新疆独山子天利高新技术股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司副董事长肖宏伟、李太成、独立董事杨有陆、董事李琴因出差未能亲自出席本次董事会，分别授权委托副董事长吕健、独立董事董明、独立董事张海霞、董事李凤先代为出席并表决，其余董事全部出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告已经北京五洲联合会计师事务所审计并出具了标准审计报告。
4、公司负责人董事长付德新、总经理李凤先、主管会计工作负责人财务副总监史勇军及会计机构负责人（会计主管人员）财务资产部副部长李雪莲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：新疆独山子天利高新技术股份有限公司
公司法定中文名称缩写：天利高新
公司英文名称：Xinjiang Dushanzi TianLi High&NewTech Co., Ltd, P.R.C
公司英文名称缩写：TLGX
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：天利高新
公司A股代码：600339
3、公司注册地址：新疆独山子区大庆东路2号
公司办公地址：新疆独山子区大庆东路2号
邮政编码：833600
公司国际互联网网址：http://www.tlhnt.com; http://www.600339.com
公司电子信箱：tlgx@sina.com
4、公司法定代表人：付德新
5、公司董事会秘书：任斌
电话：0992-3655959
传真：0992-3659999
E-mail：tlgx_ren@sina.com
联系地址：新疆独山子大庆东路2号天利高新董事会秘书办公室
公司证券事务代表：肖艳
电话：0992-3877118
传真：0992-3659999
E-mail：tlgx_xy7262@sina.com
联系地址：新疆独山子大庆东路2号天利高新证券信息部
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券信息部
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1999年4月28日
公司首次注册登记地址：新疆独山子区北京路3号
公司变更注册登记日期：2007年6月5日
公司变更注册登记地址：新疆独山子区大庆东路2号
公司法人营业执照注册号：6500001000591
公司税务登记号码：650202712998630
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京五洲联合会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：新疆乌鲁木齐市解放北路30号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比
本报告期末 上年度期末增
调整后 调整前
减（％）
总资产 3,115,972,021.65 2,674,079,131.31 2,670,199,987.14 16.53
所有者权益（或股东权益） 1,146,193,525.58 639,129,496.21 627,266,552.79 79.34
每股净资产(元) 2.83 2.01 1.98 40.80
上年同期 本报告期比上
报告期
年同期增减
（1－6月） 调整后 调整前
（％）
营业利润 25,658,269.05 8,438,185.23 4,777,340.49 204.07
利润总额 25,774,265.98 7,302,444.02 7,302,444.02 252.95
净利润 16,682,178.81 6,040,631.86 4,408,207.59 176.17
扣除非经常性损益的净利润 16,604,460.87 4,949,981.37 3,317,557.10 235.44
基本每股收益(元) 0.0503 0.0154 0.0113 226.62
注
稀释每股收益(元) 0.0503 0.0154 0.0113 226.62
增加0.51个百
净资产收益率(%) 1.46 0.95 0.70
分点
经营活动产生的现金流量净额 37,968,806.18 -144,305.53 -144,305.53 -
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0939 -0.0005 -0.0005 -
注：上年度期末公司股本总数为317,303,978股，因报告期内公司完成了定向增发，公司股份总数变为404,303,978股。因此报告期净利润较上年同期增长了176.17%，而股本增加使基本每股收益指标有所摊薄。
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -11,211.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 127,207.93
所得税影响数 -38,278.99
合计 77,717.94
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 比例
数量 发行新股 金 其他 小计 数量
（%） 股 （%）
转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 150,708,253 47.5 18,000,000 -15,865,199 2,134,801 152,843,054 37.80
3、其他内资持股 15,395,725 4.85 69,000,000 -15,395,725 53,604,275 69,000,000 17.07
其中：境内非国有法人持股 15,395,725 4.85 69,000,000 -15,395,725 53,604,275 69,000,000 17.07
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 151,200,000 47.65 31,260,924 31,260,924 182,460,924 45.13
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 317,303,978 100 87,000,000 87,000,000 404,303,978 100
1、股份变动的批准情况
（1）公司股权分置改革方案于2006年3月13日获得公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过，公司于2006年3月22日取得上海证券交易所（上证上字〔2006〕172号）文批复，同意实施股权分置改革方案。根据公司股改方案承诺事项，公司原非流通股股东所持有的31,260,924股限售流通股于2007年4月10日上市流通，相关公告刊登在2007年4月3日的《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站上。
（2）公司于2007年4月20日取得中国证监会证监发行字[2007]94号批文核准同意公司非公开发行股票，本次非公开发行新股87,000,000股，均为有限售条件流通股。
2、股份变动的过户情况
公司于2007年5月21日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了公司非公开发行股票认购股东的证券登记工作，增发股份直接计入特定投资者的证券账户。相关公告刊登在2007年5月23日的《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
以变动前的股本317,303,978股为基数，2006年度每股收益为0.048元，每股净资产为2.01元，2007年中期每股收益为0.053元，每股净资产为3.61元；采用变动后的股本404,303,978股为基数，2006年度每股收益为0.038元，每股净资产为1.58元，2007年中期每股收益为0.0503元，每股净资产为2.83元。因此，股份变动使最近一年和最近一期的每股收益和每股净资产减少。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 46,816
前十名股东持股情况
持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减 件股份数量 的股份数量
质押
新疆独山子天利实业总公司 国有法人 25.39 102,644,171 18,000,000 102,644,171
40,000,000
新疆维吾尔自治区石油管理局 国有法人 16.34 66,064,082 0 50,198,883
北京科奥鑫投资有限公司 其他 2.47 10,000,000 10,000,000 10,000,000
新疆瀚阳投资有限公司 其他 2.47 10,000,000 10,000,000 10,000,000
新疆润源新技术有限责任公司 其他 2.47 10,000,000 10,000,000 10,000,000
新疆高新房地产有限责任公司 其他 2.47 10,000,000 659,218 10,000,000
北京南国紫钰轩餐饮有限公司 其他 1.73 7,000,000 7,000,000 7,000,000
北京富华创业投资管理有限公司 其他 1.73 7,000,000 7,000,000 7,000,000
红塔证券股份有限公司 其他 1.73 7,000,000 7,000,000 7,000,000
北京国瑞金泉投资有限公司 其他 1.51 6,110,000 4,880,465 5,000,000
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
新疆维吾尔自治区石油管理局 15,865,199 人民币普通股
中国建设银行-诺德价值优势股票型证券投资基金 1,500,000 人民币普通股
北京国瑞金泉投资有限公司 1,110,000 人民币普通股
长江证券有限责任公司 1,056,200 人民币普通股
徐亚明 1,005,300 人民币普通股
李旋 795,000 人民币普通股
翁亚绪 688,600 人民币普通股
李兰华 529,120 人民币普通股
张钢民 510,000 人民币普通股
徐金平 480,100 人民币普通股
公司上述股东中，新疆润源新技术有限责任
公司与新疆高新房地产有限责任公司有关联
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 关系。公司未知无限售条件股东之间是否存
在关联关系及一致行动人的情况，未知前十
名股东和其他股东之间关联关系情况。
（1）公司前10名股东中新疆润源新技术有限责任公司与新疆高新房地产有限责任公司之间存在关联关系，受同一控制人控制，其持有公司股份均为有限售条件股份。其余股东公司未知其之间关联关系。
（2）报告期内，持股5%（含5%）以上的法人股股东为新疆独山子天利实业总公司和新疆维吾尔自治区石油管理局，其中：新疆独山子天利实业总公司所持股份102,644,171股均为有限售条件的国有法人股，新疆维吾尔自治区石油管理局所持股份包括有限售条件的国有法人股50,198,883股和无限售条件的国有法人股15,865,199股。
（3）新疆独山子天利实业总公司为本公司的主要发起人及控股股东，期末持有本公司有限售条件股份102,644,171股，占本公司股份总数的25.39％。该公司于2006年11月15日将其持有的本公司有限售条件股份3,000万股质押给中国工商银行新疆克拉玛依石油分行，为其申请银行贷款提供质押担保。2007年4月11日将其持有的本公司有限售条件股份1,000万股质押给中国银行独山子支行，为其申请银行贷款提供质押担保。上述股权质押事项已分别于2006年11月18日和2007年4月18日予以公告。
（4）其他有限售条件股东，其股份不存在质押、冻结、托管情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件
号 可上市交易时间
数量 易股份数量
2009年4月10日 15,865,199 见注释（1）
2010年4月10日 15,865,199
1 新疆独山子天利实业总公司 102,644,171
2010年5月22日 18,000,000
2011年4月10日 52,913,773
2008年4月10日 15,865,199 见注释（2）
2 新疆维吾尔自治区石油管理局 50,198,883
2009年4月10日 34,333,684
3 北京科奥鑫投资有限公司 10,000,000 2008年5月22日 10,000,000 见注释（3）
4 新疆瀚阳投资有限公司 10,000,000 2008年5月22日 10,000,000 见注释（3）
5 新疆润源新技术有限责任公司 10,000,000 2008年5月22日 10,000,000 见注释（3）
6 新疆高新房地产有限责任公司 10,000,000 2008年5月22日 10,000,000 见注释（3）
7 北京南国紫钰轩餐饮有限公司 7,000,000 2008年5月22日 7,000,000 见注释（3）
8 北京富华创业投资有限公司 7,000,000 2008年5月22日 7,000,000 见注释（3）
9 红塔证券股份有限公司 7,000,000 2008年5月22日 7,000,000 见注释（3）
10 北京国瑞金泉投资有限公司 5,000,000 2008年5月22日 5,000,000 见注释（3）
注：（1）a：持有的天利高新非流通股将自股权分置改革方案实施之日起，至少在36个月内不上市交易或者转让。承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占天利高新股份总数的比例在12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十，自股权分置改革方案实施之日起60个月内通过交易所挂牌交易出售价格不低于6元/股（若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权除息事项，应对该价格进行除权除息处理）。
b：持有的天利高新非公开发行股票自当次发行结束之日（即2007年5月21日）起，三十六个月内不得转让。
（2）持有的天利高新非流通股将自股权分置改革方案实施之日起，至少在12个月内不上市或者转让。承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售股份，出售占天利高新股份总数的比例在12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十。
（3）持有的天利高新非公开发行股票自当次发行结束之日（即2007年5月21日）起，十二个月内不得转让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司2007年2月9日召开第三届董事会第三次会议，聘任杨宁先生为公司副总经理，同意杨宁先生辞去公司财务总监职务，聘任史勇军先生为公司财务副总监，同意马新海先生辞去公司副总经理职务。
2、公司2007年5月22日召开第三届董事会第四次临时会议，同意陈建先生辞去公司副总经理职务。
五、董事会报告
（一）报告期内总体经营情况
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司管理层切实落实董事会年初制定的“狠抓基础管理工作，全力建设好重点工程项目，控制好各项成本支出，建设一支技术过硬、管理高效、作风顽强的团队，全面提升天利高新的整体形象”的工作方针，一方面坚持以经济效益为中心，通过持续改进QHSE管理体系、加强中层领导队伍建设和班组管理建设、深入开展以“强三基、反三违、严达标、除隐患”为主题的安全、环保等活动，强化细化基础管理工作，有力地保障了各生产装置的安、稳、长运行，有效提高了现有资产的盈利能力；一方面坚持以市场为导向，根据市场需求，加大新产品的研发和成果转化力度，不断增强核心技术竞争力。充分利用石油化工资源，合理排产，密切产销配合，采取灵活多变的销售模式，确保效益最大化，进一步提升了公司的市场竞争力和抗风险能力。
报告期内，公司坚持科学的发展观，立足主业，抓住独山子大石化项目建设的有利契机，加紧己二酸、天然气管道等新项目的施工建设，做到严格控制、高效运作、科学管理、责任到位，争取项目早日投用，实现公司持续、稳定、健康发展。公司完成了向特定对象非公开发行股票工作，募集资金总额5.046亿元。本次发行提高了公司资产质量，改善了公司财务结构，提高了公司偿债能力。
报告期内，在公司全体员工的共同努力下，公司保持了良好的发展态势，较好地完成了年初制定的各项经营指标，实现持续增盈。2007年上半年，公司实现利润总额2,577.43万元，比上年同期增长252.95%；实现净利润1,668.22万元，比上年同期增长176.17%。
2、报告期内公司主要经营成果同比变动情况
单位：元 币种：人民币
项目 报告期 上年同期 增减金额 增减比例（%）
营业收入 512,672,008.68 564,105,245.19 -51,433,236.51 -9.12
营业成本 407,395,738.92 482,832,926.70 -75,437,187.78 -15.62
销售费用 27,224,905.27 17,708,496.07 9,516,409.20 53.74
管理费用 27,998,963.41 30,528,148.53 -2,529,185.12 -8.28
财务费用 24,991,424.25 26,206,274.18 -1,214,849.93 -4.64
营业利润 25,658,269.05 8,438,185.23 17,220,083.82 204.07
所得税 9,158,213.48 1,360,353.57 7,797,859.91 573.22
归属于母公司所
16,682,178.81 6,040,631.86 10,641,546.95 176.17
有者的净利润
（1）营业利润较上年同期相比增加了204.07%，主要是因为公司主导产品甲乙酮的毛利较上年同期大幅增加，且公司减少了毛利较低的商业类交易所致。
（2）销售费用较上年同期相比增加了53.74%，主要是因为甲乙酮等主要产品的销售量比去年同期大幅增加，导致运费，装卸费，劳务费等相关费用增加所致。
（3）所得税较上年同期相比增加了573.22%，主要是由于报告期内利润总额较上年同期增幅较大，同时2006年度公司根据克独国税减字（2007）第77号《减、免批准通知书》的规定，执行企业所得税率由33%减征为15%，而在本报告期内，公司仍然执行33%的企业所得税。
（4）归属于母公司所有者的净利润较上年同期相比增加了176.17%，主要是因为利润总额较上年同期增加所致。
3、报告期内公司现金流量同比变动情况
单位：元 币种：人民币
项目 报告期 上年同期 增减金额 增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 37,968,806.18 -144,305.53 38,113,111.71 -
投资活动产生的现金流量净额 -223,954,253.49 -174,688,359.32 -49,265,894.17 -28.20
筹资活动产生的现金流量净额 359,279,129.44 180,183,030.85 179,096,098.59 99.40
（1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加38,113,111.71元，主要是因为报告期内经营性应付项目及净利润较上年同期增加所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少49,265,894.17元，主要是因为公司加快己二酸、天然气管道及玛依塔柯酒店等项目的建设，增加投资所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加179,096,098.59元，主要是因为报告期内公司完成定向增发募集资金所致。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本
毛利 比上年同 比上年同 毛利率比上年同期
分行业或分产品 营业收入 营业成本
率(%) 期增减 期增减 增减(%)
(%) (%)
一、工业 494,898,744.36 395,439,038.30 20.10 21.70 19.99 增加1.14个百分点
其中：塑料类产品 287,569,225.05 244,867,025.50 14.85 50.96 52.20 减少0.69个百分点
甲乙酮类产品 159,843,515.66 113,947,656.99 28.71 54.33 17.46 增加22.37个百分点
二、商业 12,259,572.58 11,953,950.62 2.49 -92.08 -92.20 增加1.56个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额221.12万元。
情况说明：
（1）塑料类产品营业收入和营业成本较上年同期相比，分别上升了50.96%、52.20%，主要是因为报告期内公司地膜产品产销量较去年同期相比增幅较大所致。
（2）甲乙酮类产品营业收入和营业成本较上年同期相比，分别上升了54.33%、17.46%，主要是因为报告期内甲乙酮类产品的产量和销售价格均有较大幅度上升所致。
（3）商业类产品营业收入和营业成本较上年同期相比，分别下降了92.08%、92.20%，主要是因为报告期内公司控股子公司减少商品流通业务所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 512,672,008.68 -9.12
国外 0 0
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元币种:人民币
报告期 上年度
项目 增减百分点
金额(元) 占利润总额% 金额(元) 占利润总额%
营业利润 25,658,269.05 99.55 26,060,232.41 120.32 -20.77
期间费用 80,215,292.93 311.22 174,713,590.33 806.62 -495.40
投资收益 4,030,366.90 15.64 6,382,696.63 29.47 -13.83
利润总额 25,774,265.98 100 21,659,899.29 100 0.00
公司营业利润占利润总额的比例较上年度相比减少20.77%，期间费用占利润总额的比例较上年度相比减少495.40%，主要是因为报告期内公司利润总额增加所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内公司完成非公开发行股票工作，共募集资金504,600,000元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为490,381,850.56元。根据公司2006年第三次临时股东大会决议，此次发行募集资金全部用于7万吨/年己二酸项目和5万吨/年醇酮项目的建设，其中：7万吨/年己二酸项目总投资23,927万元，5万吨/年醇酮项目总投资24,547.22万元，该两个项目总投资48,474.22万元。（相关公告刊登在2006年10月14日和2007年5月23日的《上海证券报》、《证券时报》和上海交易所网站上）
截至报告期末，7万吨/年己二酸项目和5万吨/年醇酮项目已累计投入募集资金14,178.37万元，其中本年度已使用14,178.37万元，尚未使用34,859.81万元。尚未使用的募集资金全部存入公司董事会指定的募集资金专用帐户。
2、募集资金承诺项目情况
单位:元币种:人民币
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 是否符合计划进度
7万吨/年己二酸 239,270,000.00 否 63,777,478.00 是
5万吨/年醇酮 245,472,200.00 否 78,006,249.00 是
（1）7万吨/年己二酸项目：该项目室内完成6米层混凝土梁板施工，钢结构预制完成60%，开始钢结构安装工作；室外完成框架6米层混凝土浇筑、压缩厂房框架柱混凝土施工和梁板混凝土施工。截至报告期末，工程进度完成52.73%。该项目尚在建设期，未产生经营损益。
（2）5万吨/年醇酮项目：该项目预浓缩工段钢结构安装完成，氧化工段氧化框架完成6米梁板混凝土施工。催化工段催化剂制备厂房正在进行二层梁钢筋、模板施工；环己烷装置六台设备吊装就位。截至报告期末，工程进度完成55.30%。该项目尚在建设期，未产生经营损益。
3、非募集资金项目情况
（1）硝酸及制氢项目：该项目是7万吨/年己二酸项目的配套项目，与己二酸项目同时开工建设，目前硝酸装置正在进行22.18米柱施工，大型屋面板预制工作已完成，制氢装置正在施工剩余全部土建基础。该项目已投资34,229.47万元，工程进度完成45.17%。该项目尚在建设期，未产生经营损益。
（2）公司子公司新疆天虹实业有限公司投资建设的玛依塔柯酒店项目，目前大楼主体工程和各类设备安装均已完成，2007年6月开始部分区域试营业。截至报告期末，该项目已经投资41,102.84万元。该酒店正在筹备开业，尚未产生经营损益。
（3）704泵站-独山子天然气管道项目：该项目的线路部分已基本完工，将转入首、末站建设和设备安装阶段。截至报告期末，该项目已完成投资9,149.65万元，项目总进度80%。该项目尚在建设期，未产生经营损益。
(四)公司财务状况、经营成果分析
完成盈利预测及经营计划的情况
公司年初预计2007年全年实现营业收入100,000万元左右，营业成本83,000万元，净利润1,200万元；报告期内完成营业收入51,267.20万元，营业成本40,739.57万元，净利润1,668.22万元，完成了年初制定的经营计划。
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
根据公司目前的生产经营情况、主导产品的产销情况及化工市场价格走势，预测公司在保持平稳经营的情况下，2007年1-9月的净利润与上年同期相比将增加150%以上（上年同期已披露净利润为508.63万元，调整所得税并按新会计准则调整后的净利润为787.08万元，本次预测是以调整后的净利润为比较基数）。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内公司股东大会、董事会、监事会以及管理层严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构和内控制度。
（1）公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》以及新疆证监局《关于做好加强新疆辖区上市公司治理专项活动的通知》的相关要求组织成立了“公司治理专项活动领导小组”，在全公司范围内进行了认真的自查、整改，形成了《公司治理情况自查报告和整改计划》，并经董事会审议通过。此次自查活动进一步完善了公司的治理结构，加强了与投资者之间的互动和交流，提高了公司透明度和规范运作水平。
（2）报告期内公司根据《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司信息披露管理办法管理制度指引》等法律法规的有关规定，对公司《信息披露管理办法》进行了全面修订，并严格执行，进一步规范信息披露工作。
（3）公司控股股东能认真行使出资人的权利与义务，无损害公司利益的行为。
（4）公司董事、监事认真学习掌握相关法律法规，切实履行职责，确保公司全体股东的利益。
从总体来看，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理准则的规范性文件要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本报告期内未实施利润分配方案。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2007年中期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、企业合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类
关联交易对
关联交易定价原 关联交易金 交易金 关联交易
关联方名称 关联交易内容 公司利润的
则 额 额的比 结算方式
影响
例(%)
新疆独山子天利实业总公司 劳保用品 按同期市场价 143,430.00 17.44 现金结算 无重大影响
甲醇 按同期市场价 6,629,995.20 11.53 现金结算 无重大影响
新疆独山子石油化工总厂 水电、暖气 按同期市场价 7,344,308.52 30.01 现金结算 无重大影响
检维修等服务 按同期市场价 894,758.16 14.12 现金结算 无重大影响
新疆鑫奥国际贸易公司 聚乙烯等原料 按同期市场价 4,955,720.32 8.62 现金结算 无重大影响
阿拉山口天利高新工贸公司 聚乙烯等原料 按同期市场价 5,576,125.14 9.70 现金结算 无重大影响
新疆天北能源有限责任公司 天然气 按同期市场价 2,748,298.76 11.23 现金结算 无重大影响
（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类
关联交易对
关联交易定价 关联交易金 交易金 关联交易
关联方名称 关联交易内容 公司利润的
原则 额 额的比 结算方式
影响
例(%)
新疆独山子石油化工总厂 塑料类产品 按同期市场价 10,335.72 0.0036 现金结算 无重大影响
化工材料 按同期市场价 3,389.74 0.04 现金结算 无重大影响
独山子天利天元化工厂 塑料类产品 按同期市场价 2,211,196.59 0.77 现金结算 无重大影响
塑料类产品 按同期市场价 4,501,534.83 1.57 现金结算 无重大影响
上海星科实业有限责任公司
化工材料 按同期市场价 6,106,837.61 64.24 现金结算 无重大影响
塑料类产品 按同期市场价 7,597,094.00 2.64 现金结算 无重大影响
新疆鑫奥国际贸易有限公司
甲乙酮类产品 按同期市场价 4,416,975.22 2.76 现金结算 无重大影响
在购买燃料和动力等公用工程事项上发生的关联交易，是由于公司利用本地公用工程系统，交易成本比较经济、便利；公司在接受检修维护服务发生的关联交易，是由于通过与关联公司开展优势互补和专业化协作有助于提高公司经营的保障程度，有利于降低生产成本；在采购原料以及销售商品事项上发生的关联交易是利用关联公司的市场网络资源、边境贸易权和边贸优惠政策等优势，降低采购成本，积极开拓国际市场，增加产品销量，减少公司在市场开发方面的投入。
与关联方交易有利用提高本公司生产经营的保障程度和生产经营的稳定性和安全性，这些关联交易是正常生产经营所必需的，对公司的主营业务发展具有积极意义，以后仍将延续进行。各项交易定价结算方法是以市场价格为基础，交易的风险可控，体现公平交易、协商一致的原则，不存在损害公司和股东利益的情况，不会对公司本期以及未来财务状况、经营成果产生影响。
公司相对于控股股东及其他各关联方，在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立，上述关联交易不会对公司的独立性构成影响，公司主要业务没有因此类交易而对关联人形成依赖。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:元
关联方向上市公司提
向关联方提供资金
关联方 关联关系 供资金
发生额 余额 发生额 余额
上海星科实业有限责任公司 联营公司 53,710,993.60 9,310,993.60 - -
上海里奥高新技术投资有限公司 联营公司 31,000,000.00 10,750,000.00 - -
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 联营公司 13,026,846.88 7,526,846.88 - -
阿克苏鼎新实业有限公司 联营公司 200,000.00 200,000.00 - -
新疆鑫奥国际贸易有限公司 联营公司 7,415,740.41 1,413,345.32 - -
合计 -- 105,353,580.89 29,201,185.80 - -
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元。
(七)托管情况
经公司第三届董事会第二次临时会议审议通过和2006年第四次临时股东大会审议批准，公司委托新疆鸿福嘉苑酒店管理有限公司对公司的独山子大酒店及子公司的玛依塔柯酒店资产进行管理。
(八)承包情况
报告期内公司无重大承包其它公司资产或其它公司承包公司资产的事项。
(九)租赁情况
报告期内公司无重大租赁其它公司资产或其它公司租赁公司资产的事项。
(十)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
发生日期（协议 是否履 是否为关
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
签署日） 行完毕 联方担保
新疆鑫奥国际 2007年6月28 2007年6月28日
6,000,000 一般担保 否 是
贸易有限公司 日 ~2008年6月27日
报告期内担保发生额合计 6,000,000
报告期末担保余额合计（A） 6,000,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 30,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 30,000,000
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 36,000,000
担保总额占公司净资产的比例 3.14%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
30,000,000
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 30,000,000
截至报告期末，公司担保总额为3600万元，占公司净资产的3.14%，其中：
（1）公司对子公司新疆天虹实业有限公司担保3,000万元；
（2）对参股公司新疆鑫奥国际贸易有限公司担保600万元。
以上担保事项已经第三届董事会第三次会议及2006年度股东大会审议通过（公告见2007年2月13日和2007年3月30日的《上海证券报》及《证券时报》）。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺履行
股东名称 承诺事项
情况
持有的天利高新非流通股将自股权分置改革方案实施之日起，至少在
36个月内不上市交易或者转让。承诺期期满后，通过交易所挂牌交易
出售股份，出售数量占天利高新股份总数的比例在12个月内不超过 无违反承
新疆独山子天
百分之五，在24个月内不超过百分之十，自股权分置改革方案实施 诺事项发
利实业总公司
之日起60个月内通过交易所挂牌交易出售价格不低于6元/股（若自 生
非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积
金转增股份等除权除息事项，应对该价格进行除权除息处理）。
持有的天利高新非流通股将自股权分置改革方案实施之日起，至少在
新疆维吾尔自 无违反承
12个月内不上市或者转让。承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售
治区石油管理 诺事项发
股份，出售占天利高新股份总数的比例在12个月内不超过百分之
局 生
五，在24个月内不超过百分之十。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司续聘北京五洲联合会计师事务所为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责，未出现被证券市场禁入情形。
(十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本
序号 股票代码 简称 会计核算科目
(股) (%) （元）
1 600089 特变电工 1,377,675 0.32 750,000.00 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 -- -- 0 --
合计 -- -- 750,000.00 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 占该公司股权比
持有对象名称 期末账面价值（元）
（元） 例(%)
新疆天利期货经纪有限公司 20,000,000.00 66.67 18,270,235.65
克拉玛依市商业银行股份有限公司 10,000,000.00 10.02 10,138,208.87
小计 30,000,000.00 － 28,408,444.52
3、其他重大事项的说明。
报告期内，经中国证监会证监发行字[2007]94号文核准，公司采用非公开发行股票方式向10家特定投资者发行了87,000,000股人民币普通股（A股），募集资金总额为504,600,000.00元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为490,381,850.56元。公司于2007年5月21日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了非公开发行股票认购股东的证券登记工作，公司《非公开发行股票发行情况报告书摘要暨股份变动公告》刊登于2007年5月23日的《上海证券报》、《证券时报》和上海交易所网站上。
(十六)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网
事项 刊载日期
版面 站及检索路径
1、新疆独山子天利高新技术股份有限公司2006年
度报告摘要
2、新疆独山子天利高新技术股份有限公司第三届董
事会第三次会议决议公告暨召开2006年度股东大会
的通知 （临2007-001）
3、新疆独山子天利高新技术股份有限公司第三届监
事会第二次会议决议公告 （临2007-002） 上海证券报D17、
2007年2
4、新疆独山子天利高新技术股份有限公司2007年 D18版，证券时报 www.sse.com.cn
月13日
日常关联交易的公告 （临2007-003） C13、C14版
5、新疆独山子天利高新技术股份有限公司为控股子
公司新疆天虹实业有限公司贷款提供担保的公告
（临2007-004）
6、新疆独山子天利高新技术股份有限公司为参股公
司新疆鑫奥国际贸易有限公司贷款提供担保的公告
（临2007-005）
新疆独山子天利高新技术股份有限公司2006年度股 上海证券报D8版， 2007年3
www.sse.com.cn
东大会决议公告（临2007-006） 证券时报C4版 月30日
新疆独山子天利高新技术股份有限公司有限售条件 上海证券报D6版， 2007年4
www.sse.com.cn
的流通股上市公告（临2007-007） 证券时报C29版 月3日
新疆独山子天利高新技术股份有限公司董事会公告 上海证券报D4版， 2007年4
www.sse.com.cn
（临2007-008） 证券时报C32版 月6日
新疆独山子天利高新技术股份有限公司关于股东股 上海证券报D88版, 2007年4
www.sse.com.cn
份质押的公告（临2007-009） 证券时报A16版 月18日
新疆独山子天利高新技术股份有限公司董事会公告 上海证券报D75版, 2007年4
www.sse.com.cn
（临2007-010） 证券时报A4版 月19日
新疆独山子天利高新技术股份有限公司关于获得中
上海证券报94版， 2007年4
国证监会核准非公开发行股票的公告（临2007- www.sse.com.cn
证券时报C1版 月21日
011）
1、新疆独山子天利高新技术股份有限公司第三届董
事会第三次临时会议决议公告（临2007-012） 上海证券报D19版, 2007年4
www.sse.com.cn
2、新疆独山子天利高新技术股份有限公司2007年 证券时报C40版 月25日
第一季度报告
1、新疆独山子天利高新技术股份有限公司第三届董
事会第四次临时会议决议公告（临2007-013）
上海证券报D9版， 2007年5
2、新疆独山子天利高新技术股份有限公司非公开发 www.sse.com.cn
证券时报B8版 月23日
行股票发行情况报告书摘要暨股份变动公告（临
2007-014）
新疆独山子天利高新技术股份有限公司股票交易异 上海证券报32版， 2007年6
www.sse.com.cn
常交易公告（临2007-015） 证券时报A2版 月2日
新疆独山子天利高新技术股份有限公司2007年上半 上海证券报D12版, 2007年6
www.sse.com.cn
年业绩预增公告（临2007-016） 证券时报C16版 月22日
1、新疆独山子天利高新技术股份有限公司第三届董
事会第五次临时会议决议公告（临2007-017） 上海证券报20版， 2007年6
www.sse.com.cn
2、新疆独山子天利高新技术股份有限公司治理情况 证券时报C4版 月23日
自查报告和整改计划
七、财务会计报告
(一)审计报告
公司半年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准审计报告。
审计报告
五洲审字[2007]8-510号
新疆独山子天利高新技术股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新疆独山子天利高新技术股份有限公司（以下简称公司）财务报表，包括2007年6月30日合并及母公司资产负债表，2007年1-6月的合并及母公司利润表，合并及母公司所有者权益（股东权益）变动表和合并及母公司现金流量表以及会计报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。
北京五洲联合会计师事务所 中国注册会计师 于 雳
中国注册会计师 李云洁
2007年8月10日
(二)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 432,948,089.02 259,674,254.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 2,705,000.00 2,714,995.00
应收账款 3 42,472,009.62 22,509,890.78
预付款项 4 45,280,499.99 29,779,505.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 5 36,542,588.08 3,013,254.76
买入返售金融资产
存货 6 199,556,797.47 209,239,586.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7 20,939,247.88 20,710,571.15
流动资产合计 780,444,232.06 547,642,058.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 142,959,359.25 140,139,210.19
投资性房地产 9 5,535,088.20 5,645,558.18
固定资产 10 1,129,495,127.40 1,163,823,510.91
在建工程 11 1,043,116,659.09 807,496,203.74
工程物资 12 5,429,785.96 405,965.44
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13 4,644,544.87 4,990,127.15
开发支出
商誉 14 57,352.98 57,352.98
长期待摊费用 29,642.86
递延所得税资产 15 4,260,228.98 3,879,144.17
其他非流动资产
非流动资产合计 2,335,527,789.59 2,126,437,072.76
资产总计 3,115,972,021.65 2,674,079,131.31
流动负债：
短期借款 17 738,000,000.00 831,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 18 308,000,000.00
应付账款 19 108,373,305.66 80,466,648.76
预收款项 20 77,857,063.67 84,723,124.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21 21,843,806.61 30,890,709.89
应交税费 22 14,844,809.06 1,308,328.42
应付利息 23 751,364.99
应付股利 24 9,187,500.00 9,187,500.00
其他应付款 25 14,608,609.94 27,443,150.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 963,972.15 690,907.08
其他流动负债 26 20,179,518.25 18,524,593.82
流动负债合计 1,006,609,950.33 1,392,234,963.05
非流动负债：
长期借款 27 910,000,000.00 590,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 28 15,995,712.25 15,475,712.25
非流动负债合计 925,995,712.25 605,475,712.25
负债合计 1,932,605,662.58 1,997,710,675.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 29 404,303,978.00 317,303,978.00
资本公积 30 625,327,871.76 221,946,021.20
减：库存股
盈余公积 31 52,480,844.49 52,480,844.49
一般风险准备
未分配利润 32 64,080,831.33 47,398,652.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,146,193,525.58 639,129,496.21
少数股东权益 37,172,833.49 37,238,959.80
所有者权益合计 1,183,366,359.07 676,368,456.01
负债和所有者权益总计 3,115,972,021.65 2,674,079,131.31
公司法定代表人:付德新 主管会计工作负责人:史勇军 会计机构负责人:李雪莲
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 416,352,017.70 237,345,696.48
交易性金融资产
应收票据 2,705,000.00 2,514,995.00
应收账款 1 42,420,698.95 22,509,890.78
预付款项 41,051,053.99 27,944,465.85
应收利息 4,397,436.11 1,683,330.55
应收股利
其他应收款 2 174,117,820.90 68,352,935.23
存货 193,132,201.82 209,212,961.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 874,176,229.47 569,564,275.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 4 130,000,000.00 130,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 3 222,399,761.29 219,579,612.23
投资性房地产 5,535,088.20 5,645,558.18
固定资产 1,116,637,317.94 1,152,228,564.57
在建工程 628,991,891.65 450,571,990.41
工程物资 5,428,065.96 405,965.44
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,461,169.86 4,777,835.73
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,672,929.29 2,191,226.46
其他非流动资产
非流动资产合计 2,116,126,224.19 1,965,400,753.02
资产总计 2,990,302,453.66 2,534,965,028.11
流动负债：
短期借款 708,000,000.00 771,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 308,000,000.00
应付账款 70,111,612.93 61,273,674.50
预收款项 77,823,563.67 82,481,215.52
应付职工薪酬 21,049,983.47 29,521,842.02
应交税费 14,956,001.14 1,338,554.96
应付利息 697,815.00
应付股利 9,187,500.00 9,187,500.00
其他应付款 12,691,235.44 25,817,930.36
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 914,517,711.65 1,288,620,717.36
非流动负债：
长期借款 910,000,000.00 590,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 15,995,712.25 15,475,712.25
非流动负债合计 925,995,712.25 605,475,712.25
负债合计 1,840,513,423.90 1,894,096,429.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 404,303,978.00 317,303,978.00
资本公积 625,327,871.76 221,946,021.20
减：库存股
盈余公积 52,480,844.49 52,480,844.49
未分配利润 67,676,335.51 49,137,754.81
归属于母公司所有者权益合计 1,149,789,029.76 640,868,598.50
所有者权益（或股东权益）合
1,149,789,029.76 640,868,598.50
计
负债和所有者权益（或股东权
2,990,302,453.66 2,534,965,028.11
益）总计
公司法定代表人:付德新 主管会计工作负责人:史勇军 会计机构负责人:李雪莲
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 512,672,008.68 564,105,245.19
其中：营业收入 33 512,672,008.68 564,105,245.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 487,013,739.63 555,667,059.96
其中：营业成本 33 407,395,738.92 482,832,926.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 34 2,385,704.69 931,946.44
销售费用 35 27,224,905.27 17,708,496.07
管理费用 36 27,998,963.41 30,528,148.53
财务费用 37 24,991,424.25 26,206,274.18
资产减值损失 38 1,047,369.99 1,120,112.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 39 4,030,366.90 3,660,844.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,820,149.06 3,450,696.57
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,658,269.05 8,438,185.23
加：营业外收入 40 177,207.93 11,084.00
减：营业外支出 41 61,211.00 1,146,825.21
其中：非流动资产处置损失 11,211.00 342,743.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,774,265.98 7,302,444.02
减：所得税费用 42 9,158,213.48 1,360,353.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,616,052.50 5,942,090.45
归属于母公司所有者的净利润 16,682,178.81 6,040,631.86
少数股东损益 -66,126.31 -98,541.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 43 0.0503 0.0190
（二）稀释每股收益 43 0.0503 0.0190
公司法定代表人:付德新 主管会计工作负责人:史勇军 会计机构负责人:李雪莲
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 5 503,605,219.26 428,713,524.88
减：营业成本 5 403,858,187.92 350,378,583.70
营业税金及附加 2,076,311.69 773,283.47
销售费用 21,862,061.89 14,672,611.26
管理费用 27,708,773.21 30,335,819.06
财务费用 25,137,613.04 26,359,610.90
资产减值损失 3,277,731.74 524,107.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6 7,952,972.46 4,535,255.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,820,149.06 3,450,696.57
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,637,512.23 10,204,764.98
加：营业外收入 19,874.93 11,084.00
减：营业外支出 61,211.00 1,146,825.21
其中：非流动资产处置净损失 11,211.00 342,743.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,596,176.16 9,069,023.77
减：所得税费用 9,057,595.46 1,360,353.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,538,580.70 7,708,670.20
公司法定代表人:付德新 主管会计工作负责人:史勇军 会计机构负责人:李雪莲
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 471,558,589.35 584,886,799.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 35,869,342.05 35,868,565.16
经营活动现金流入小计 507,427,931.40 620,755,364.53
购买商品、接受劳务支付的现金 295,628,388.50 515,447,563.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 49,800,386.42 40,983,231.21
支付的各项税费 21,127,351.07 12,838,254.12
支付其他与经营活动有关的现金 102,902,999.23 51,630,621.09
经营活动现金流出小计 469,459,125.22 620,899,670.06
经营活动产生的现金流量净额 37,968,806.18 -144,305.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,210,217.84 214,449.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
34,864.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,210,217.84 249,313.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
225,164,471.33 168,137,672.95
现金
投资支付的现金 6,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 225,164,471.33 174,937,672.95
投资活动产生的现金流量净额 -223,954,253.49 -174,688,359.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 492,375,124.50
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 420,000,000.00 523,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 196,904,045.35
筹资活动现金流入小计 912,375,124.50 719,904,045.35
偿还债务支付的现金 193,000,000.00 305,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,045,995.06 27,752,099.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 308,050,000.00 206,968,915.00
筹资活动现金流出小计 553,095,995.06 539,721,014.50
筹资活动产生的现金流量净额 359,279,129.44 180,183,030.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19,847.95
五、现金及现金等价物净增加额 173,273,834.18 5,350,366.00
加：期初现金及现金等价物余额 259,674,254.84 265,166,358.50
六、期末现金及现金等价物余额 432,948,089.02 270,516,724.50
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,616,052.50 5,942,090.45
加：资产减值准备 1,047,369.99 1,120,112.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
37,018,405.90 31,457,244.50
折旧
无形资产摊销 306,248.95 380,528.14
长期待摊费用摊销 11,857.14 25,030.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
11,211.00 88,433.58
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 342,743.04
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,952,524.66 26,206,274.18
投资损失（收益以“－”号填列） -4,030,366.90 -3,660,844.74
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -381,084.81 294,687.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 9,682,788.70 -1,583,239.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -130,902,496.85 -29,693,379.37
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 79,636,295.90 -31,063,985.27
其他
经营活动产生的现金流量净额 37,968,806.18 -144,305.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 432,948,089.02 270,516,724.50
减：现金的期初余额 259,674,254.84 265,166,358.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 173,273,834.18 5,350,366.00
公司法定代表人:付德新 主管会计工作负责人:史勇军 会计机构负责人:李雪莲
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 464,080,117.30 431,380,641.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,071,411.37 30,827,793.13
经营活动现金流入小计 467,151,528.67 462,208,434.33
购买商品、接受劳务支付的现金 292,801,945.20 359,427,906.28
支付给职工以及为职工支付的现金 49,347,507.52 40,158,078.54
支付的各项税费 20,561,679.28 12,517,997.65
支付其他与经营活动有关的现金 140,982,413.10 31,331,802.40
经营活动现金流出小计 503,693,545.10 443,435,784.87
经营活动产生的现金流量净额 -36,542,016.43 18,772,649.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,352,444.15 214,449.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
34,864.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,352,444.15 249,313.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
178,619,638.08 100,510,966.71
现金
投资支付的现金 36,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 178,619,638.08 137,310,966.71
投资活动产生的现金流量净额 -176,267,193.93 -137,061,653.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 492,375,124.50
取得借款收到的现金 390,000,000.00 463,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 196,904,045.35
筹资活动现金流入小计 882,375,124.50 659,904,045.35
偿还债务支付的现金 133,000,000.00 305,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,489,744.97 26,059,499.50
支付其他与筹资活动有关的现金 308,050,000.00 206,319,125.00
筹资活动现金流出小计 490,539,744.97 537,378,624.50
筹资活动产生的现金流量净额 391,835,379.53 122,525,420.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19,847.95
五、现金及现金等价物净增加额 179,006,321.22 4,236,417.23
加：期初现金及现金等价物余额 237,345,696.48 250,212,038.09
六、期末现金及现金等价物余额 416,352,017.70 254,448,455.32
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 18,538,580.70 7,708,670.20
加：资产减值准备 3,277,731.74 524,107.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
36,609,129.26 31,038,341.08
折旧
无形资产摊销 277,332.54 331,498.94
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
11,211.00 88,433.58
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 342,743.04
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 29,098,713.45 26,359,610.90
投资损失（收益以“－”号填列） -7,952,972.46 -4,535,255.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -481,702.83 294,687.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 16,080,759.38 -5,358,003.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -127,464,279.93 -32,364,577.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,536,519.28 -5,657,606.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 -36,542,016.43 18,772,649.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 416,352,017.70 254,448,455.32
减：现金的期初余额 237,345,696.48 250,212,038.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 179,006,321.22 4,236,417.23
公司法定代表人:付德新 主管会计工作负责人:史勇军 会计机构负责人:李雪莲
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
减
项目
： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 其
资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润
本) 他
存 准备
股
一、上年年末余额 317,303,978.00 221,946,021.20 52,480,844.49 47,398,652.52 37,238,959.80 676,368,456.01
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 317,303,978.00 221,946,021.20 52,480,844.49 47,398,652.52 37,238,959.80 676,368,456.01
三、本年增减变动金额（减
87,000,000.00 403,381,850.56 16,682,178.81 -66,126.31 506,997,903.06
少以“－”号填列）
（一）净利润 16,682,178.81 -66,126.31 16,616,052.50
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资
87,000,000.00 403,381,850.56 490,381,850.56
本
1．所有者投入资本 87,000,000.00 403,381,850.56 490,381,850.56
本年购回库存股
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 404,303,978.00 625,327,871.76 52,480,844.49 64,080,831.33 37,172,833.49 1,183,366,359.07
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
减
项目 ： 一般
实收资本(或股 其 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润
本) 他
存 准备
股
一、上年年末余额 428,400,000.00 180,404,407.14 56,608,774.36 36,757,609.63 702,170,791.13
加：会计政策变更 3,955,283.67 37,461,234.53 41,416,518.20
前期差错更正
二、本年年初余额 428,400,000.00 180,404,407.14 56,608,774.36 40,712,893.30 37,461,234.53 743,587,309.33
三、本年增减变动金额（减少以
-111,096,022.00 41,541,614.06 -4,127,929.87 6,685,759.22 -222,274.73 -67,218,853.32
“－”号填列）
（一）净利润 15,340,298.65 -222,274.73 15,118,023.92
（二）直接计入所有者权益的利
2,565,485.69 -94,492.00 2,470,993.69
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
565,485.69 565,485.69
的所得税影响
4．其他 2,000,000.00 -94,492.00 1,905,508.00
上述（一）和（二）小计 2,565,485.69 -94,492.00 2,470,993.69
（三）所有者投入和减少资本 -111,096,022.00 38,976,128.37 -6,137,620.10 -6,550,357.20 -84,807,870.93
1．所有者投入资本
本年购回库存股 -111,096,022.00 38,976,128.37 -6,137,620.10 -6,550,357.20 -84,807,870.93
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 2,104,182.23 -2,104,182.23
1．提取盈余公积 2,104,182.23 -2,104,182.23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 317,303,978.00 221,946,021.20 52,480,844.49 47,398,652.52 37,238,959.80 676,368,456.01
公司法定代表人：付德新 主管会计工作负责人：史勇军 会计机构负责人：李雪莲
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:新疆独山子天利高新技术股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 317,303,978.00 221,946,021.20 52,480,844.49 49,137,754.81 640,868,598.50
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 317,303,978.00 221,946,021.20 52,480,844.49 49,137,754.81 640,868,598.50
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填
87,000,000.00 403,381,850.56 18,538,580.70 508,920,431.26
列）
（一）净利润 18,538,580.70 18,538,580.70
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本 87,000,000.00 403,381,850.56 490,381,850.56
1．所有者投入资本 87,000,000.00 403,381,850.56 490,381,850.56
本年购回库存股
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 404,303,978.00 625,327,871.76 52,480,844.49 67,676,335.51 1,149,789,029.76
单位:元币种:人民币
项目 上年同期金额
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 428,400,000.00 180,404,407.14 56,608,774.36 34,559,245.47 699,972,426.97
加：会计政策变更 2,884,034.14 2,884,034.14
前期差错更正
二、本年年初余额 428,400,000.00 180,404,407.14 56,608,774.36 37,443,279.61 702,856,461.11
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填
-111,096,022.00 41,541,614.06 -4,127,929.87 11,694,475.20 -61,987,862.61
列）
（一）净利润 20,349,014.63 20,349,014.63
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,565,485.69 -94,492.00 2,470,993.69
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 565,485.69 565,485.69
4．其他 2,000,000.00 -94,492.00 1,905,508.00
上述（一）和（二）小计 2,565,485.69 -94,492.00 2,470,993.69
（三）所有者投入和减少资本 -111,096,022.00 38,976,128.37 -6,137,620.10 -6,550,357.20 -84,807,870.93
1．所有者投入资本
本年购回库存股 -111,096,022.00 38,976,128.37 -6,137,620.10 -6,550,357.20 -84,807,870.93
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,104,182.23 -2,104,182.23
1．提取盈余公积 2,104,182.23 -2,104,182.23
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 317,303,978.00 221,946,021.20 52,480,844.49 49,137,754.81 640,868,598.50
公司法定代表人:付德新 主管会计工作负责人:史勇军 会计机构负责人:李雪莲
新疆独山子天利高新技术股份有限公司
会计报表附注
2007年度中期
一、公司简介
新疆独山子天利高新技术股份有限公司(以下简称“公司”)系经新疆维吾尔自治区人民政府批准（新政函[1999]103号），由新疆独山子天利实业总公司、新疆石油管理局、新疆高新房地产有限责任公司、特变电工股份有限公司、上海中大高新电子技术有限责任公司共同发起,于1999年4月28日注册成立。经中国证券监督管理委员会批准（证监发行字[2000]161号）,公司于2000年12月6日向社会公开发行人民币普通股6,000万股,并于2000年12月25日在上海证券交易所挂牌交易。2000年12月15日公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册,注册资本17,000万元。
2001年经第二次临时股东大会决议，公司以2001年6月30日为基准日，按每10股转增4股的比例，以资本公积向全体股东转增股本6,800万元。该议案于2001年11月1日实施完毕，经五洲联合会计师事务所（五洲会字[2001]8-456号）验证。转增后公司注册资本变更为23,800万元，总股本为23,800万股。2001年11月14日公司进行了营业执照的变更。
2002年经第一次临时股东大会决议，公司以2002年6月30日为基准日，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股本11,900万元。该议案于2002年9月13日实施完毕，经五洲联合会计师事务所（五洲会字[2002]8-393号）验证。转增后公司注册资本变更为35,700万元，总股本为35,700万股。2002年11月13日公司进行了营业执照的变更。
2004年经股东大会决议，公司以2004年12月31日为基准日，按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股东转增股本7,140万元。该议案于2005年6月15日实施完毕，经五洲联合会计师事务所（五洲会字[2005]8-562号）验证。转增后公司注册资本变更为42,840万元，总股本为42,840万股。2005年8月17日公司进行了营业执照的变更。
根据公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议通过的公司股权分置改革议案，公司申请减少注册资本人民币111,096,022.00元,业经五洲联合会计师事务所（五洲会字[2006]8-400号）验证,变更后的注册资本为人民币317,303,978.00元。2006年6月5日公司进行了营业执照的变更。
根据公司2006年第三次临时股东大会决议，通过的向特定对象定向增发议案，公司申请增加注册资本人民币87,000,000.00元，该议案已实施完毕并经北京五洲联合会计师事务所（五洲审字[2007]8-390号）验证。增发后公司注册资本变更为404,303,978.00元。2007年6月5日公司进行了营业执照的变更。
公司经营范围：高级润滑油系列添加剂产品，高级沥青系列产品，土工合成新材料，塑料原料及制品，精细化工系列产品的科技开发、生产、储运和销售。石油化工技术咨询服务。经营本企业及其成员企业自产产品和技术的进出口业务（具体范围以外经贸厅核发自营进出口权登记证书为准）。成品油的零售。密封件生产和销售;普通货物运输。场地、设备、房屋租赁。日用百货销售。甲基叔丁基醚、液化石油气、2-丁酮、2-丁醇的生产、销售。铁路危险货物托运（限甲基叔丁基醚、液化石油气、2-丁酮、2-丁醇）。洗衣服务。住宿、餐饮、美容美发、娱乐业经营、烟酒零售、饮料销售（上述经营项目限所属分支机构经营）。
二、报告期内采用的主要会计政策和会计估计
1.会计制度
公司2007年１月１日起执行实施的《企业会计准则》、应用指南及其他相关规定。
2.财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
3.会计年度 采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
4.记账本位币 以人民币为记账本位币。
5.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值。
6.外币业务核算方法
本公司以人民币为记账本位币。外币交易在初始确认时,采用交易发生当期期初的市场汇率将外币金额折算为记帐本位币金额。在资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日市场汇率折算,因资产负债表日市场汇率与初始确认时或者前一资产负债表日市场汇率不同所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生当期期初的市场汇率折算,不改变其记帐本位币金额。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物，是持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融资产和金融负债的核算方法
(1)金融资产和金融负债的分类
按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。
(2)金融资产减值损失的计量
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
①应收款项
公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认金额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账损失的核算方法为备抵法。
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，按账龄分析法结合个别认定法计提坏账准备，账龄分析法计提坏账准备见下表
账 龄 计提比例(%)
一年以内 3
一至二年 10
二至三年 20
三至四年 30
四至五年 40
五年以上 100
②持有至到期投资
到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。
持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
③可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
9.存货核算方法
(1)存货主要包括：原材料、低值易耗品、包装物、库存材料、产成品、自制半成品、在产品、库存商品。
(2)按实际成本核算。
原材料、产成品、自制半成品入库按实际成本核算，发出采用加权平均法；
.库存商品入库按实际采购成本，发出采用加权平均法；
.库存材料、在途物资、包装物入库按实际采购成本，发出采用先进先出法；
.低值易耗品、包装物采用一次摊销法。
(3)存货跌价准备计提原则：公司的存货按成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。
(4)存货盘存制度为永续盘存制，并在每年中期期末和年末对存货进行全面盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废，结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。
10.长期股权投资的核算方法
(1)初始计量
企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
(2)后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
11、投资性房地产
(1)投资性房地产核算范围包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
(2)投资性房地产的计价方法：外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
(3)投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量，计量方法与固定资产的后续计量一致；采用成本模式计量的土地使用权后续计量，计量方法与无形资产的计量方法一致。
(4)投资性房地产转换为自用时，转换为其他资产核算。
12.固定资产计价及其折旧核算方法
(1)固定资产，指同时具有以下特征的有形资产：A.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；B、使用年限超过一个会计年度。
(２)本公司固定资产以取得时的实际成本计价，其中：1)购入的，按买价和相关税金及费用加安装成本后的余额确定；2)自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确定；3)投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；4)融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者确定；5)在原有固定资产基础上改扩建的，按原固定资产账面价值加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中被替换部分的账面价值；6)以应收债权换入的，按公允价值入账，公允价值与账面债权余额的差额计入当期损益，如已对债权提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分计入当期损益；7)以非货币性交易换入的，以公允价值和应支付的税费入账，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；8)取得固定资产涉及补价的按相关规定处理。
(３)固定资产除股份公司成立时股东投入的按重估价值计价外，其余按取得时的实际成本计价，其折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为3%，固定资产折旧年限及折旧率如下：
项 目 折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-30年 4.85-3.23
生产设备 10-15年 9.7-6.47
运输设备 6-8年 16.17-12.13
工具仪器 6-8年 16.17-12.13
其他设备 6-8年 16.17-12.13
下列固定资产不计提折旧：
(1)以经营租赁方式租入的固定资产；
(2)已提足折旧继续使用的固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。
固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13.在建工程核算方法
(1)在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工程成本包括建筑费用、机器设备原价、安装费用及其他直接费用，以及在资产达到预定可使用状态之前可直接归属于符合资本化条件所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(2)已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，不再调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程减值准备：期末，在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回
14.无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的核算范围：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
(2)无形资产的计价:对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按取得时的实际成本计价。自行开发的无形资产同时满足下列条件的，确认为无形资产
a：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
b:具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
c:无形资产产生经济利益的方式。
d:有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
e:归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（3）无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产，在受益间内按直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
（４）资产减值
期末对无形资产按帐面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金额进行估计，并对该无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分，计提无形资产减值准备：
a：某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b：某项无形资产的市价在当期大幅下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
c：其他足以证明某项无形资产的帐面价值超过可收回金额的情形。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15.资产减值的计提依据和方法
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
16.借款费用核算方法
为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17.职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。
18.收入确认原则
(1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业;
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认:
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入;
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)他人使用本企业资产，在下列条件均能满足时予以确认收入:
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
19.政府补助的会计处理
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。
20.所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用资产负债表债务法。递延所得税资产和递延所得税负债按资产负债表债务法根据暂时性差异计算。暂时性差异为资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额。未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。
暂时性差异按适用的税率对期末累计的所得税影响金额进行调整。计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
资产负债表日，公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
21.企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
22.合并会计报表的合并范围和编制方法
合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。控制，是指本公司能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能够据以另一个企业的经营活动中获取利益的权力。本公司将其能够控制的全部子公司全部纳入合并财务报表的合并范围。只要由本公司控制的子公司，无论其规模大小、向本公司转移资金能力是否受到严格限制，也无论业务性质与母公司或公司内其他子公司能否有显著差别，都应当纳入合并财务报表和合并范围。
合并财务报表应当以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
23.利润分配
公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
A、弥补亏损
B、按10%提取法定盈余公积金
C、支付股利
三、会计政策变更、前期差错更正
由于本公司2007年开始执行新会计准则以及2007年4月获得所得税减免批复，公司对2006年财务数据进行追溯调整，具体情况如下：
1、由于公司2007年开始执行新会计准则，根据公司年初编制的《新疆独山子天利高新技术股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表》和北京五洲联合会计师事务所出具的《关于新疆独山子天利高新技术股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告》，公司追溯调整2006年期末未分配利润和少数股东权益，并追溯调整对比报表。
2、根据克独国税减字（2007）第77号《减、免批准通知书》，自2006年1月1日至2006年12月31日减征企业所得税，减征税率为15%（原执行税率为33%，减少应交所得税8,497,033.88元），公司追溯调整2006年期末未分配利润、盈余公积和应交税费。
具体影响如下表：
科 目 调整前 调整数 调整后
未分配利润（2005年12
合 并 36,757,609.63 3,955,283.67 40,712,893.30
月31日）
归属于母公司所有者的
合 并 7,432,638.90 7,907,659.75 15,340,298.65
净利润（2006年度）
未分配利润（2006年12
母公司 39,299,197.86 9,838,556.95 49,137,754.81
月31日）
合 并 36,385,412.49 11,013,240.03 47,398,652.52
盈余公积(2006年12月
母公司 51,631,141.10 849,703.39 52,480,844.49
31日)
合 并 51,631,141.10 849,703.39 52,480,844.49
少数股东权益（2006年
合 并 36,725,725.17 513,234.63 37,238,959.80
12月31日）
四、税 项
1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率液化石油气13%、农用地膜0%、其他均为17%。
2.营业税：劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率3-5%。
3.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之和7%计缴。
4.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之和3%计缴。
5.所得税：适用税率33%。
2006年度公司根据克独国税减字（2007）第77号《减、免批准通知书》，自2006年1月1日至2006年12月31日减征企业所得税，减征税率为15%。
2007年度公司适用税率为33%。
五、控股子公司及合营企业
业务性 注册资 实际投 拥有权益
控股子公司 经营范围
质 本 资额 比例
国内商品期货代理、期货咨询、培
新疆天利期货经纪有限公司 期货 3000万 2000万 66.67%
训等;
石油化工、精细化工原料及制品，
通用设备、内外贸易、房地产开发
新疆天虹实业有限公司 服务 10000万 7136万 71.36%
经营、旅游、零售、住宿及餐饮、
娱乐健身及其他
业务性 注册资 实际投 拥有权益
联 营 企 业 经营范围 是否合并
质 本 资额 比例
电脑、仪器仪表、电
商品流
上海星科实业有限公司 1430万 子电脑、机电产品、 700万 48.95% 否
通
化工原料等
天然气管道输送、天
新疆天北能源有限责任公 商品流
6000万 然气产品的技术开发 2580万 43% 否
司 通
与销售等
机械、机电、轻工、
阿拉山口天利高新工贸有 商品流
1000万 建材、化工、边境小 400万 40% 否
限责任公司 通
额贸易等
上海里奥高新技术投资有 高新技术投资、实业
投资 10000万 2850万 28.50% 否
限公司 投资等
石油制品、化工产
品、电气、仪器仪
新疆鑫奥国际贸易有限公 商品流
800万 表、机电产品、农 350万 43.75% 否
司 通
膜、棉纱、纺织品等
的销售；
燃料电池系列高新技
南京博能燃料电池有限责 术产品、集成电器及
生产 6000万 625万 35% 否
任公司 相关产品的生产、销
售及技术服务
餐饮、酒店管理、咨
询服务、物业管理、
阿克苏鼎新实业有限责任
餐饮、 12700万 日用百货、五金交 5080万 40% 否
公司
电、服装鞋帽、针纺
织品、床上用品
六、会计报表主要项目附注
附注1 货币资金
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
现 金 28,614.66 46,666.42
银行存款 432,839,035.57 127,547,441.63
其他货币资金 80,438.79 132,080,146.79
合 计 432,948,089.02 259,674,254.84
（1）银行存款期末余额较期初增加239.36%，主要系公司定向增发股票募集资金所致。
（2）其他货币资金较期初大幅减少，主要系由于银行承兑汇票保证金随银行承兑汇票到期解付所致。
（3）货币资金期末余额除保函保证金外无抵押、冻结的款项。
附注2 应收票据
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 2,705,000.00 2,714,995.00
应收关联方款项占应收票据总额比例为9.24%。公司应收票据中有持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。见会计报表附注八、“关联方关系及其交易”。
附注3 应收账款
2007年6月30日净额为42,472,009.62元。
1、按账龄分析:
账 龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 39,952,189.60 85.09 1,198,565.69 18,142,926.74 73.27 544,287.80
一年至二年 491,680.23 1.05 49,168.02 1,774,716.26 7.17 177,471.63
二年至三年 1,694,716.26 3.61 338,943.25 2,745,708.78 11.09 549,141.76
三年至四年 2,718,358.78 5.79 815,507.63 28,748.91 0.12 8,624.67
四年至五年 28,748.91 0.06 11,499.57 1,828,859.91 7.39 731,543.96
五年以上 2,067,232.34 4.40 2,067,232.34 238,372.43 0.96 238,372.43
合 计 46,952,926.12 100 4,480,916.50 24,759,333.03 100 2,249,442.25
（1）应收账款期末余额较期初增长89.64%，主要系公司本期增加应收新疆伊犁河流域开发建设管理局11,698,592.56元（合同期内欠款）及上海星科实业有限责任公司6,479,250.00元销货款所致。
（2）应收关联方款项占应收帐款总额比例为18.77%。公司应收账款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
2、前五位客户情况如下：
2007年6月30日应收帐款余额中前五名欠款客户的欠款金额合计为35,969,227.41元，占应收帐款帐面余额的76.61%，明细如下：
单 位 2007年6月30日 帐龄 比例%
新疆伊犁河流域开发建设管理局 13,459,095.89 1年以内 28.66
中石油独石化公司 8,750,410.97 1年以内 18.64
上海星科实业有限责任公司 6,479,250.00 1年以内 13.80
塔城鑫绿农牧开发责任公司 4,624,561.77 1年以内 9.85
乌市源泰公司 2,655,908.78 3-4年 5.66
合 计 35,969,227.41 76.61
附注4 预付款项
2007年6月30日余额45,280,499.99元。
1、按账龄分:
2007年6月30日 2006年12月31日
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内
43,583,739.28 96.25 25,646,527.49 86.12
一年至二年
1,289,950.72 2.85 3,726,168.37 12.51
二年至三年
406,809.99 0.90 406,809.99 1.37
合 计 45,280,499.99 100
29,779,505.85 100
（1）预付款项期末余额较期初增长52.05%，主要系公司购原材料和在建工程设备预付款增加所致。
（2）预付关联方款项占预付款项总额比例为19.29%。公司预付款项中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
2、前五位客户情况如下：
2007年6月30日预付款项前五名客户的金额合计为24,722,952.18元，占预付款项账面余额的54.60%，明细如下：
单 位 2007年6月30日 帐龄 比例%
新疆鑫奥国际贸易有限公司 8,646,540.61 1年以内 19.09
中国石油西北销售公司 6,780,329.60 1年以内 14.97
中国石油天然气股份有限公司西北化工分公司 3,901,620.14 1年以内 8.62
福莱姆公司 3,363,083.20 1年以内 7.43
福乐伟股份有限公司 2,031,378.63 1年以内 4.49
合 计 24,722,952.18 54.60
附注5 其他应收款
2007年6月30日净额为36,542,588.08元。
1、按账龄分:
账 龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 35,826,298.29 93.02 1,074,765.30 1,093,953.20 29.32 32,818.60
一年至二年 114,600.00 0.30 11,460.00 2,146,050.70 57.53 214,605.07
二年至三年 2,094,050.70 5.44 418,810.14 10,000.00 0.27 2,000.00
四年至五年 21,124.21 0.05 8,449.68 21,124.21 0.57 8,449.68
五年以上 459,197.29 1.19 459,197.29 459,197.29 12.31 459,197.29
合 计 38,515,270.49 100 1,972,682.41 3,730,325.40 100 717,070.64
（1）其他应收款期末余额较期初增长932.49%，主要系公司对参控股公司往来款项增加。其中：上海里奥高新技术投资有限公司往来款10,750,000.00元；上海星科实业有限公司往来款9,310,993.60元; [阿拉山口天利高新工贸有限责任公司往来款7,526,846.88元。
（2）其他应收关联方款项占其他应收款总额比例为75.82%。公司其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
2、前五位客户情况如下：
2007年6月30日其他应收款余额中欠款前五名单位的金额合计为34,424,096.64元，占余额的89.38%，明细如下：
单 位 2007年6月30日 帐龄 比例%
上海里奥高新技术投资有限公司 10,750,000.00 1年以内 27.91
上海星科实业有限责任公司 9,310,993.60 1年以内 24.17
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 7,526,846.88 1年以内 19.54
克拉玛依采丰公司 4,836,256.16 1年以内 12.57
北京新域融信投资有限责任公司 2,000,000.00 2-3年 5.19
合 计 34,424,096.64 89.38
附注6 存 货
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
在途物资 0.00 83,016,975.79 83,016,975.79 0.00
库存商品 814,901.30 86,698,600.98 82,835,679.54 4,677,822.74
原材料 13,168,592.48 369,368,489.42 368,993,986.78 13,543,095.12
产成品 164,452,944.18 399,079,313.66 424,754,858.03 138,777,399.81
库存材料 17,424,897.12 121,756,310.84 117,149,209.99 22,031,997.97
低值易耗品 1,400.00 0.00 0.00 1,400.00
自制半成品 13,484,876.03 297,765,326.46 294,889,489.12 16,360,713.37
在产品 5,559,350.87 8,995,309.42 7,162,632.05 7,392,028.24
合 计 214,906,961.98 1,366,680,326.57 1,378,802,831.30 202,784,457.25
存货跌价准备如下:
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
产成品 5,147,874.08 0.00 2,128,607.46 3,019,266.62
自制半成品 519,501.73 10,276.70 321,385.27 208,393.16
合 计 5,667,375.81 10,276.70 2,449,992.73 3,227,659.78
（1）存货可变现净值的确定依据：公司的存货按成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值差额提取。
（2）存货跌价准备减少，主要系期初计提存货跌价准备的产成品、自制半成品项目在本期出售，相应转出存货跌价准备所致。
附注7 其他流动资产
2007年6月30日其他流动资产余额为20,939,247.88元，均系公司子公司新疆天利期货经纪有限公司应收期货保证金。
附注8 长期股权投资
（1） 2007年6月30日 2006年12月31日
项 目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
其他股权投资 142,959,359.25 0.00 142,959,359.25 140,139,210.19 0.00 140,139,210.19
（2）明细情况:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
被投资单位名称: 金 额 投资比例% 投资成本及股 损益 投资 损益 金 额 投资比例 %
权投资准备 调整 成本 调整
①按成本法核算
特变电工股份有限公司 750,000.00 0.5 0.00 0.00 0.00 0.00 750,000.00 0.32
克拉玛依市商业银行 10,138,208.87 10.02 0.00 0.00 0.00 0.00 10,138,208.87 10.02
②按权益法核算
上海星科实业有限公司 9,215,003.68 48.95 0.00 1,111,871.75 0.00 10,326,875.43 48.95
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 2,294,983.33 40 0.00 -151,976.79 0.00 0.00 2,143,006.54 40
新疆天北能源有限责任公司 34,283,732.66 43 0.00 2,082,986.58 0.00 0.00 36,366,719.24 43
上海里奥高新技术投资有限公司 21,531,435.93 28.5 0.00 -77,147.73 0.00 0.00 21,454,288.20 28.5
新疆鑫奥国际贸易有限公司 3,475,845.72 43.75 0.00 -145,584.75 0.00 0.00 3,330,260.97 43.75
南京博能燃料电池有限责任公司 6,250,000.00 35 0.00 0.00 0.00 0.00 6,250,000.00 35
阿克苏鼎新实业有限责任公司 50,800,000.00 40 0.00 0.00 0.00 0.00 50,800,000.00 40
合 计 138,739,210.19 0.00 2,820,149.06 0.00 0.00 141,559,359.25
（3）其他
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
上海期货交易所会员资格费 500,000.00 500,000.00
郑州商品交易所会员资格费 400,000.00 400,000.00
大连商品交易所会员资格费 500,000.00 500,000.00
合 计 1,400,000.00 1,400,000.00
（4）长期股权投资无减值情况，期末未计提减值准备。
附注9 投资性房地产
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
投资性房地产原价
房屋建筑物 6,819,133.02 0.00 0.00 6,819,133.02
合 计 6,819,133.02 0.00 0.00 6,819,133.02
投资性房地产累计折旧
房屋建筑物 1,173,574.84 110,469.98 0.00 1,284,044.82
合 计 1,173,574.84 110,469.98 0.00 1,284,044.82
投资性房地产净值
房屋建筑物 5,645,558.18 -110,469.98 0.00 5,535,088.20
合 计 5,645,558.18 -110,469.98 0.00 5,535,088.20
附注10 固定资产
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原价
房屋建筑物 705,768,016.18 0.00 0.00 705,768,016.18
电子设备 11,589,611.84 2,073,113.00 0.00 13,662,724.84
机器设备 687,247,561.61 361,726.00 0.00 687,609,287.61
运输设备 30,312,571.97 216,046.00 373,700.00 30,154,917.97
合 计 1,434,917,761.60 2,650,885.00 373,700.00 1,437,194,946.60
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 76,687,612.68 12,654,741.52 0.00 89,342,354.20
电子设备 5,014,736.14 751,675.95 0.00 5,766,412.09
机器设备 173,350,752.11 21,539,936.56 0.00 194,890,688.67
运输设备 11,674,987.43 2,021,703.48 362,489.00 13,334,201.91
合 计 266,728,088.36 36,968,057.51 362,489.00 303,333,656.87
固定资产减值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
电子设备 121.55 0.00 0.00 121.55
机器设备 4,230,787.77 0.00 0.00 4,230,787.77
运输设备 135,253.01 0.00 0.00 135,253.01
合计 4,366,162.33 0.00 0.00 4,366,162.33
固定资产净值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 629,080,403.50 -12,654,741.52 0.00 616,425,661.98
电子设备 6,574,754.15 1,321,437.05 0.00 7,896,191.20
机器设备 509,666,021.73 -21,178,210.56 0.00 488,487,811.17
运输设备 18,502,331.53 -1,805,657.48 11,211.00 16,685,463.05
合计 1,163,823,510.91 -34,317,172.51 11,211.00 1,129,495,127.40
（1）无融资租入固定资产；
（2）期末经营租出固定资产—运输设备原值为13,773,874.00元；
（3）本期累计折旧增加数中实际计提折旧额为36,968,057.51元。
（4）本公司以部分房屋建筑物及机器设备用于抵押借款，期末用于抵押的房屋建筑物净值为544,823,632.95元，机器设备净值为465,309,747.18元。
（5）期末由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产的成本高于其可变现净值的差额计提固定资产减值准备。
附注11 在建工程
工程名称 期初余额 本期增加 本期其他转出 本期转固定资产 期末余额完工进度 资金来源
液蜡项目 24,560,561.41 0.00 0.00 0.00 24,560,561.41 10% 自筹
技措项目 295,547.11 813,556.60 0.00 0.00 1,109,103.71 自筹
己二酸项目 351,035,603.75 160,790,110.82 448,048,236.57 0.00 63,777,478.00 52.73% 募集资金
醇酮项目 0.00 78,006,249.00 0.00 0.00 78,006,249.00 55.30% 募集资金
硝酸及制氢项目 0.00 342,294,736.60 0.00 0.00 342,294,736.60 45.17% 自筹
己二酸配套项目 0.00 27,747,250.97 0.00 0.00 27,747,250.97 49% 自筹
天然气管道工程 74,680,278.14 16,816,233.82 0.00 0.00 91,496,511.96 80% 自筹
职工住宅楼工程 2,000,000.00 1,096,400.00 0.00 0.00 3,096,400.00 98% 自筹
花苑酒店(玛依塔柯)工程354,924,213.33 56,104,154.11 0.00 0.00 411,028,367.44 98% 自筹
合 计 807,496,203.74 683,668,691.92 448,048,236.57 0.00 1,043,116,659.09
(1)在建工程本期增加数中利息资本化金额为23,222,695.08元；
(2)在建工程期末余额较期初增长29.18%，主要系本期公司醇酮项目、硝酸及制氢项目、己二酸配套项目、天然气管道工程及花苑酒店（玛依塔柯）工程进度款增加所致。
(3)在建工程期末余额中775,084,879.40元用于抵押，其中硝酸及制氢项目272,560,000.00元，天然气管道项目91,496,511.96元,花苑酒店工程411,028,367.44元。
(4)花苑酒店工程已抵押给中国银行独山子支行取得长期借款200,000,000.00元，短期借款40,000,000.00元。
(5)在建工程已二酸项目细分为4个项目，分别为已二酸项目、醇酮项目、硝酸及制氢项目及已二酸配套项目，本期转出数系将原未分类核算数据转入相应的项目进行核算。
(6)期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
附注12 工程物资
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
专用材料 405,965.44 9,145,541.97 4,121,721.45 5,429,785.96
设 备 0.00 9,680,905.00 9,680,905.00 0.00
合 计 405,965.44 18,826,446.97 13,802,626.45 5,429,785.96
工程物资期末余额较期初增长1237.50%，主要系公司己二酸项目和天然气管道项目专用材料增加所致。
附注13 无形资产
无形资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
软 件 4,540,127.19 0.00 39,333.33 4,500,793.86
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
泥火山商标 0.00 0.00 0.00 0.00
非专利技术 449,999.96 0.00 0.00 449,999.96
合 计 4,990,127.15 0.00 39,333.33 4,950,793.82
累计摊销 期初数 本期增加 本期减少 期末数
软 件 0.00 281,248.93 0.00 281,248.93
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
泥火山商标 0.00 0.00 0.00 0.00
非专利技术 0.00 25,000.02 0.00 25,000.02
合 计 0.00 306,248.95 0.00 306,248.95
无形资产减值准备累计金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
软 件 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
泥火山商标 0.00 0.00 0.00 0.00
非专利技术 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
软 件 4,540,127.19 -281,248.93 39,333.33 4,219,544.93
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
泥火山商标 0.00 0.00 0.00 0.00
非专利技术 449,999.96 -25,000.02 0.00 424,999.94
合 计 4,990,127.15 -306,248.95 39,333.33 4,644,544.87
附注14 商誉
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商 誉 57,352.98 0.00 0.00 57,352.98
商誉形成如下：
子公司名称 子公司类型 商 誉
金额 确定方法
新疆天利期 控股 57,352.98 母公司长期股权投资与子公司所有者权益中所享有份额
货经纪有限 的差额确定
公司
附注15 递延所得税资产
递延所得税资产 2007年6月30 2006年12月31日
坏账准备 1,661,961.89 782,707.24
存货跌价准备 484,148.97 850,106.37
固定资产减值准备及折旧 692,533.96 687,117.25
无形资产 6,303.00 5,379.00
可抵扣亏损形成递延所得税资产 1,415,281.16 1,553,834.31
合 计 4,260,228.98 3,879,144.17
附注16 资产减值准备
项 目 2006年12月31 本期计提 本期减少数 2007年6月30日
日
转回 转销或其他
一、坏账准备 2,966,512.89 3,498,899.06 11,813.04 0.00 6,453,598.91
其中：应收帐款 2,249,442.25 2,243,287.29 11,813.04 0.00 4,480,916.50
其他应收款 717,070.64 1,255,611.77 0.00 0.00 1,972,682.41
二、存货跌价准备 5,667,375.81 10,276.70 2,449,992.73 0.00 3,227,659.78
其中：产成品 5,147,874.08 0.00 2,128,607.46 0.00 3,019,266.62
自制半成品 519,501.73 10,276.70 321,385.27 0.00 208,393.16
三、长期股权减值 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、固定资产减值 4,366,162.33 0.00 0.00 0.00 4,366,162.33
五、在建工程减值 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 13,000,051.03 3,509,175.76 2,461,805.77 14,047,421.02
附注17 短期借款
借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款 590,000,000.00 693,000,000.00
信用借款 148,000,000.00 138,000,000.00
合 计 738,000,000.00 831,000,000.00
短期借款期末余额中无逾期借款。
附注18 应付票据
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 0.00 308,000,000.00
应付票据期末余额为0，系上年末票据本期全部到期解付所致。
附注19 应付账款
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
应付账款 108,373,305.66 80,466,648.76
（1）应付账款期末余额较期初增长34.68%，主要系公司子公司天虹实业有限公司期末应付货款较期初增加所致。
（2）应付关联方款项占应付账款总额比例为15.83%。公司应付账款中无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
附注20 预收款项
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
预收款项 77,857,063.67 84,723,124.36
预收关联方款项占预收款项总额比例为0.25%。公司预收款项中无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
附注21 应付职工薪酬
项 目 期初余额 本期计提 本期支出 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,705,453.22 35,675,268.65 46,084,249.06 7,296,472.81
二、职工福利费 5,740,236.52 129,810.01 2,474,620.47 3,395,426.06
三、社会保险费 2,286,906.68 12,301,053.01 8,954,682.06 5,633,277.63
其中：医疗保险费 390,204.99 3,189,896.44 1,927,533.26 1,652,568.17
基本养老保险费 684,468.93 7,742,384.39 6,027,134.88 2,399,718.44
补充养老保险 1,094,663.04 0.00 0.00 1,094,663.04
失业保险费 74,928.91 810,606.09 589,777.57 295,757.43
工伤保险费 26,011.71 300,772.27 230,029.34 96,754.64
生育保险费 16,629.10 257,393.82 180,207.01 93,815.91
大额医疗保险 0.00 0.00 0.00 0.00
四、住房公积金 3,076,302.91 5,084,267.94 5,048,442.71 3,112,128.14
五、工会经费和职工教育经费 2,081,810.56 1,248,574.18 923,882.77 2,406,501.97
七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00
八、医疗互助金 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 30,890,709.89 54,438,973.79 63,485,877.07 21,843,806.61
附注22 应交税费
税 种 2007年6月30日 2006年12月31日
增值税 5,528,801.32 -3,230,855.58
所得税 8,577,211.99 3,365,130.39
营业税 -89,403.83 58,390.87
城建税 336,172.99 583,069.10
印花税 245,190.93 0.00
车船使用税 -4,900.00 2,792.00
教育费附加 144,350.38 268,299.02
人民教育基金 2,049.49 0.00
个人所得税 105,335.79 261,502.62
合 计 14,844,809.06 1,308,328.42
（1）所得税会计处理方法变更为资产负债表债务法。
（2）法定税率见四、税项
附注23 应付利息
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
应付利息 751,364.99 0.00
附注24 应付股利
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
新疆石油管理局 9,187,500.00 9,187,500.00
合 计 9,187,500.00 9,187,500.00
附注25 其他应付款
项 目 2007年6月31日 2006年12月31日
其他应付款 14,608,609.94 27,443,150.72
（1）其他应付款期末余额较期初下降46.77%，主要系本期归还北京科奥鑫投资有限公司及深圳市拉高投资有限公司往来款所致。
（2）其他应付关联方款项占其他应付款总额比例为5.08%。公司其他应付款中无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
附注26 其他流动负债
2007年6月30日其他流动负债余额为20,179,518.25元，均系公司子公司新疆天利期货经纪有限公司应付客户期货保证金。
附注27 长期借款
借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
担保借款 120,000,000.00 120,000,000.00
信用借款 180,000,000.00 0.00
抵押借款 610,000,000.00 470,000,000.00
合 计 910,000,000.00 590,000,000.00
（1）长期借款本期较上期增长54.24%,主要系本年天然气管道项目、硝酸制氢及已二酸配套项目新增长期借款所致；
（2）长期借款期末余额中无逾期借款；
（3）长期借款中担保借款120,000,000.00元，由新疆独山子天利实业总公司提供担保，见会计报表附注八、“关联方关系及其交易”。
附注28 其他非流动负债
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
挖潜改造资金 13,404,407.25 13,404,407.25
研究经费 2,240,000.00 1,720,000.00
专利技术实施 351,305.00 351,305.00
合 计 15,995,712.25 15,475,712.25
其他非流动负债系递延收益。
附注29 股 本
数量单位:万股
本次变动增减(+,-)
期初数 期末数
项 目 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股 15,070.82 213.48 213.48 15,284.30
3.其他内资持股 1,539.58 5,360.43 5,360.43 6,900.01
其中:境内法人持有股份 1,539.58 5,360.43 5,360.43 6,900.01
境内自然人持有股份
4.外资持股
其中:境外法人持有股份
境外自然人持有股份
有限售条件股份合计 16,610.40 5,573.91 5,573.91 22,184.31
二.无限售条件股份
1.人民币普通股 15,120.00 3,126.09 3,126.09 18,246.09
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
无限售条件股份合计 15,120.00 3,126.09 3,126.09 18,246.09
股份总数 31,730.40 8,700.00 8,700.00 40,430.40
（1）根据公司2006年第三次临时股东大会决议，通过公司向特定对象定向增发议案，公司申请增加注册资本人民币87,000,000.00元，该议案已实施完毕并经北京五洲联合会计师事务所（五洲审字[2007]8-390号）验证。增发后公司注册资本变更为404,303,978.00元。2007年6月5日公司进行了营业执照的变更。
（2）有限售条件股份减少，主要系有限售条件的部分法人股上市流通。
附注30 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 126,272,088.41 405,375,124.50 1,993,273.94 529,653,938.97
其他资本公积 95,673,932.79 0.00 0.00 95,673,932.79
合 计 221,946,021.20 405,375,124.50 1,993,273.94 625,327,871.76
（1）本期股本溢价增加及减少数系根据公司2006年第三次临时股东大会决议，公司以每股5.80元的价格向特定对象定向增发87,000,000股，增加注册资本人民币87,000,000.00元，相应增加了资本公积405,375,124.50元，此外,公司发生相关增发费用1,993,273.94元冲减了资本公积。
（2）其他资本公积包括拨款转入25,141,686.08元、股权投资准备571,778.04元及其他69,960,468.67元。
附注31 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 52,480,844.49 0.00 0.00 52,480,844.49
合 计 52,480,844.49 0.00 0.00 52,480,844.49
附注32 未分配利润
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
上年年末余额 47,398,652.52 36,757,609.63
1、会计政策变更 0.00 3,955,283.67
本年年初余额 47,398,652.52 40,712,893.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,682,178.81 15,340,298.65
减：本期减少 0.00 8,654,539.43
其中：提取法定盈余公积 0.00 2,104,182.23
其他减少(股权分置改革缩股) 0.00 6,550,357.20
期末余额 64,080,831.33 47,398,652.52
附注33 营业收入及营业成本
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
工业收入 收 入 成 本 收 入 成 本
1、塑料类 287,569,225.05 244,867,025.50 190,491,646.40 160,880,970.29
2、沥青类 13,459,982.41 8,464,452.56 78,464,059.89 39,014,467.49
3、甲乙酮类 159,843,515.66 113,947,656.99 103,573,593.81 97,008,319.85
4、添加剂类 28,312,025.10 23,677,642.67 28,094,547.90 26,201,562.22
5、润滑油类 -76,573.75 -166,122.14 2,725,952.47 3,951,099.78
6、垫片类 1,477,114.75 1,018,548.59 248,631.08 150,769.90
7、其他业务收入 4,313,455.14 3,629,834.13 3,058,217.34 2,349,025.78
小计 494,898,744.36 395,439,038.30 406,656,648.89 329,556,215.31
商业 收入 成 本 收 入 成 本
1、化工产品类 9,506,984.48 9,251,281.18 140,693,049.25 140,055,833.01
2、润滑油类 2,593,018.50 2,540,860.74 14,019,811.23 13,220,878.38
3、其 他 159,569.60 161,808.70 0.00 0.00
小 计 12,259,572.58 11,953,950.62 154,712,860.48 153,276,711.39
期货--手续费 5,513,691.74 2,750.00 2,735,735.82 0.00
合 计 512,672,008.68 407,395,738.92 564,105,245.19 482,832,926.70
（1）公司2007年1-6月营业收入及成本较上年同期减少,主要系由于本年度公司子公司新疆天虹实业有限公司商业收入减少所致。
（2）公司前五名客户销售的收入总额为168,911,535.97元，占公司全部销售收入的32.95%。
（3）本期润滑类收入成本均为负数系本期退回前期货物及前期货物调价共计150,206.23元所致。
附注34 营业税金及附加
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 385,662.26 136,786.80
城建税 1,400,029.71 556,611.73
教育费附加 600,012.72 238,547.91
合 计 2,385,704.69 931,946.44
附注35 销售费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
合 计 27,224,905.27 17,708,496.07
本期营业收入较上年同期下降，但销售费用较上年同期增加53.74%，主要系2007年上半年甲乙酮、专用料等的销售量相比2006年同期有较大增长，且甲乙酮均在疆外销售，故与此有关的运费、租赁费、装卸费、及劳务费增长较大所致。
附注36 管理费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
合 计 27,998,963.41 30,528,148.53
附注37 财务费用
项 目 2007年1-6年度 2006年1-6月
利息支出 28,842,450.56 29,272,939.93
利息收入 -4,107,340.46 -3,339,252.70
手续费 31,457.76 45,829.20
其 他 224,856.39 226,757.75
合 计 24,991,424.25 26,206,274.18
附注38 资产减值损失
项 目 2007年1-6月 2006月1-6月
一、坏账准备 3,487,086.02 1,451,731.77
二、存货跌价准备 -2,439,716.03 -331,618.99
三、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00
四、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
五、固定资产减值准备 0.00 0.00
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
合 计 1,047,369.99 1,120,112.78
附注39 投资收益
项 目 2007年1-6月 2006月1-6月
权益法核算投资收益 2,820,149.06 3,446,395.11
成本法核算投资收益 1,210,217.84 214,449.63
合 计 4,030,366.90 3,660,844.74
投资收益的汇回不存在重大限制。
附注40 营业外收入
项 目 2007年1-6月 2006月1-6月
非流动资产处置利得 0.00 5,784.00
罚款净收入 19,874.93 5,300.00
其他收入 157,333.00 0.00
合 计 177,207.93 11,084.00
附注41 营业外支出
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置损失 11,211.00 342,743.04
罚款支出 0.00 3,090.58
捐赠支出 50,000.00 706,774.01
盘亏损失 0.00 94,217.58
合 计 61,211.00 1,146,825.21
营业外支出较去年同期减少94.66%，主要系今年捐赠支出和处置固定资产损失减少。
附注42 所得税费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
当期应纳所得税额 9,539,298.29 1,065,666.50
递延所得税 -381,084.81 294,687.07
所得税费用 9,158,213.48 1,360,353.57
附注43 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
净资产收益率 每股收益
2007年1-6月
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
1.4554% 2.3006% 0.0503 0.0503
东的净利润
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股 1.4487% 2.2899% 0.0500 0.0500
东的净利润
本期数
归属于公司普通股股东的净利润 16,682,178.81
非经常性损益 77,717.94
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 16,604,460.87
归属于公司普通股股东的期初净资产 639,129,496.21
归属于公司普通股股东的本期净利润 16,682,178.81
可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
股份支付计入所有者权益的金额 0.00
分配红利 0.00
股本溢价 403,381,850.56
期初股本 317,303,978.00
期末股本 404,303,978.00
归属于公司普通股股东的期末净资产 1,146,193,525.58
计算过程
1净资产收益率
归属于公司普通股股东的全面摊薄净利润
=归属于公司普通股股东的净利润/归属于公司普通股股东的期末净资产
归属于公司普通股股东的加权平均净利润
=归属于公司普通股股东的净利润/归属于公司普通股股东的加权平均净资产
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的全面摊薄净利润
=（归属于公司普通股股东的净利润-非经常性损益）/归属于公司普通股股东的期末净资产
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净利润
=（归属于公司普通股股东的净利润-非经常性损益）/归属于公司普通股股东的加权平均净资产
2每股收益
归属于公司普通股股东的基本每股收益
=归属于公司普通股股东的净利润/普通股加权平均股数
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益
= （归属于公司普通股股东的净利润-非经常性损益）/普通股加权平均股数
由于不存在释释每股收益的因素，稀释每股收益与基本每股收益的计算公式相同
附注44 现金流量表其他附注
一、 收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他与经营活动有关的现金为35,869,342.05元,主要项目为公司子公司新疆天利期货经纪有限公司收到客户保证金32,055,857.55元及公司收到政府拨付的科研经费520,000.00元。
二、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金为102,902,999.23元,主要项目包括:
1、公司子公司新疆天利期货经纪有限公司付客户保证金35,242,538.27元。
2、公司付上海星科公司借款8,600,000.00元；付阿拉山口天利工贸公司借款7,500,000.00元；付采丰公司借款4,300,000.00元；付新疆鑫奥公司借款1,092,300.00元；付上海里奥公司借款11,000,000.00元。
3、公司销售费用和管理费用中的现金支出。
三、取得投资收益所收到的现金
取得投资收益所收到的现金1,210,217.84元，主要系收到克拉玛依市商业银行股份公司分红款。
四、支付的其他与筹资活动有关的现金
本期支付的其他与筹资活动有关的现金为308,050,000.00元,项目包括：
1、偿还票据贴现款308,000,000.00元；
2、现金捐赠50,000.00元。
附注45 非经常性损益项目
本公司扣除的非经常性损益项目如下:
明细项目 金 额
利息收入—资金占用费 0.00
营业外收入 -177,207.93
其中:债务豁免 -157,333.00
营业外支出—非流动资产处置损失 11,211.00
营业外支出--捐赠支出 50,000.00
营业外支出—罚款支出 0.00
所得税影响数 -38,278.99
合 计 77,717.94
七、母公司会计报表项目附注
附注1 应收账款
2007年6月30日净额为42,420,698.95元
（1）按账龄分:
账 龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
(%) (%)
一年以内 39,899,292.00 85.07 1,196,978.77 18,142,926.74 73.27 544,287.80
一年至二年 491,680.23 1.05 49,168.02 1,774,716.26 7.17 177,471.63
二年至三年 1,694,716.26 3.61 338,943.25 2,745,708.78 11.09 549,141.76
三年至四年 2,718,358.78 5.80 815,507.63 28,748.91 0.12 8,624.67
四年至五年 28,748.91 0.06 11,499.56 1,828,859.91 7.39 731,543.96
五年以上 2,067,232.34 4.41 2,067,232.34 238,372.43 0.96 238,372.43
合 计 46,900,028.52 100 4,479,329.57 24,759,333.03 100 2,249,442.25
（1）应收账款期末余额较期初增长89.42%，主要系公司本期增加应收新疆伊犁河流域开发建设管理局11,698,592.56元（合同期内欠款）及上海星科实业有限责任公司6,479,250.00元销货款所致。
（2）应收关联方款项占应收帐款总额比例为18.79%。公司应收账款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
2、前五位客户情况如下：
2007年6月30日应收帐款余额中前五名欠款客户的欠款金额合计为35,969,227.41元，占应收帐款帐面余额的76.69%，明细如下：
单 位 2007年6月30日 帐龄 比例%
新疆伊犁河流域开发建设管理局 13,459,095.89 1年以内 28.69
中石油独石化公司 8,750,410.97 1年以内 18.66
上海星科实业有限责任公司 6,479,250.00 1年以内 13.82
塔城鑫绿农牧开发责任公司 4,624,561.77 1年以内 9.86
乌市源泰公司 2,655,908.78 3-4年 5.66
合 计 35,969,227.41 76.69
附注2 其他应收款
2007年6月30日净额为174,117,820.90元.
（1）按账龄分:
账 龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
(%) (%)
一年以内 177,750,067.85 98.72 5,332,502.04 68,520,221.73 96.78 2,055,606.66
一年至二年 22,600.00 0.01 2,260.00 2,084,050.70 2.94 208,405.07
二年至三年 2,084,050.70 1.16 416,810.14 0.00 0.00 0.00
三年至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四年至五年 21,124.21 0.01 8,449.68 21,124.21 0.03 8,449.68
五年以上 176,531.29 0.10 176,531.29 176,531.29 0.25 176,531.29
合 计 180,054,374.05 100 5,936,553.15 70,801,927.93 100 2,448,992.70
（1）其他应收款期末余额较期初增长154.31%，主要系公司对参控股公司往来款项增加。其中：新疆天虹实业有限公司期末余额较期初增加75,480,613.88元；上海里奥高新技术投资有限公司期末余额较期初增加往来款10,750,000.00元；上海星科实业有限公司期末余额较期初增加往来款9,310,993.60元。
（2）其他应收款关联方款项占其他应收款总额比例为95.65%。公司其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
2、前五位客户情况如下：
2007年6月30日其他应收款余额中欠款前五名单位的金额合计为174,910,979.05元，占余额的97.14%，明细如下：
单 位 2007年6月30日 帐龄 比例%
新疆天虹实业有限公司 143,023,138.57 1年以内 79.43
上海里奥高新技术投资有限公司 10,750,000.00 1年以内 5.97
上海星科实业有限责任公司 9,310,993.60 1年以内 5.17
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 7,526,846.88 1年以内 4.18
克拉玛依采丰公司 4,300,000.00 1年以内 2.39
合 计 174,910,979.05 97.14
附注3 长期股权投资
(1) 2007年6月30日 2006年12月31日
项 目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
其他股权投资 222,399,761.29 0.00 222,399,761.29 219,579,612.23 0.00 219,579,612.23
(2)明细情况:
期初数 本期增加 本期减少 期末数
项 目
投资成本及股权投 损益 投资 损益 投资比例
被投资单位名称: 金 额 投资比例% 金 额
资准备 调整 成本 调整 %
①按成本法核算
特变电工股份有限公司 750,000.00 0.50 0.00 0.00 0.00 0.00 750,000.00 0.32
克拉玛依市商业银行 10,138,208.87 10.02 0.00 0.00 0.00 0.00 10,138,208.87 10.02
新疆天利期货经纪有限公司 18,270,235.65 66.67 0.00 0.00 0.0 0.00 18,270,235.65 66.67
新疆天虹实业有限公司 68,820,166.39 71.36 0.00 0.00 0.00 0.00 68,820,166.39 71.36
②按权益法核算
上海星科实业有限公司 9,215,003.68 48.95 0.00 1,111,871.75 0.00 0.00 10,326,875.43 48.95
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 2,294,983.33 40 0.00 -151,976.79 0.00 0.00 2,143,006.54 40
新疆天北能源有限责任公司 34,283,732.66 43 0.00 2,082,986.58 0.00 0.00 36,366,719.24 43
上海里奥高新技术投资有限公司 21,531,435.93 28.5 0.00 -77,147.73 0.00 0.00 21,454,288.20 28.5
新疆鑫奥国际贸易有限公司 3,475,845.72 43.75 0.00 -145,584.75 0.00 0.00 3,330,260.97 43.75
阿克苏鼎新实业有限责任公司 50,800,000.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,800,000.00 40.00
合 计 219,579,612.23 2,820,149.06 222,399,761.29
（3）长期股权投资无减值情况，期末未计提减值准备。
附注4 持有至到期投资
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
委托贷款—克市商行 20,000,000.00 20,000,000.00
委托贷款—独山子中行 30,000,000.00 30,000,000.00
委托贷款—独山子建行 80,000,000.00 80,000,000.00
合 计 130,000,000.00 130,000,000.00
(1)持有至到期投资均系公司对公司子公司天虹实业有限公司的贷款。
附注5 营业收入及营业成本
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
工 业 收 入 成 本 收 入 成 本
1、塑料类 287,569,225.05 244,867,025.50 190,491,646.40 160,880,970.29
2、沥青类 13,459,982.41 8,464,452.56 78,464,059.89 39,014,467.49
3、甲乙酮类 159,843,515.66 113,947,656.99 104,173,573.30 97,608,299.34
4、添加剂类 28,312,025.10 23,677,642.67 28,094,547.90 26,201,562.22
5、润滑油类 -76,573.75 -166,122.14 2,788,260.16 4,013,407.47
6、垫片类 1,477,114.75 1,018,548.59 248,631.08 150,769.90
7、其他业务收入 4,313,455.14 3,629,834.13 3,058,217.34 2,349,025.78
小计 494,898,744.36 395,439,038.30 407,318,936.07 330,218,502.49
商业 收 入 成 本 收 入 成 本
1、化工产品类 6,113,456.40 5,878,288.88 6,518,085.27 6,082,510.52
2、润滑油类 2,593,018.50 2,540,860.74 14,876,503.54 14,077,570.69
3、其 他 0.00 0.00 0.00 0.00
小 计 8,706,474.90 8,419,149.62 21,394,588.81 20,160,081.21
合 计 503,605,219.26 403,858,187.92 428,713,524.88 350,378,583.70
（1）公司2007年1-6月营业收入及成本较上年同期增加,主要系由于本年度塑料类销售收入及甲乙酮销售收入较上年增加所致。
（2）公司前五名客户销售的收入总额为168,911,535.97元，占公司全部销售收入的33.54%。
（3）本期润滑类收入成本均为负数系本期退回前期货物及前期货物调价共计150,206.23元所致。
附注6 投资收益
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
长期股权投资权益法取得收益 2,820,149.06 3,248,306.17
长期股权投资成本法取得收益 1,210,217.84 214,449.63
长期债权投资收益-委托贷款收益 3,922,605.56 1,072,500.00
合 计 7,952,972.46 4,535,255.80
委托贷款收益系对子公司天虹实业有限公司的委托贷款产生的收益。
八、关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
关系 或类型
新疆独山子天利实业总公 新疆克拉玛依独山子 石油产品及原材料、石化机械 母公司 国 有 吕健
司 区大庆路39号 及运输配件等
新疆天虹实业有限公司 新疆独山子区大庆路2 石油化工、精细化工原料及制 子公司 有限责任公 李太成
号11楼 品，通用设备、内外贸易零 司
售、住宿及餐饮、娱乐健身及
其他
新疆天利期货经纪有限公 乌市人民路33号瑞达国 国内商品期货代理、期货咨 子公司 有限责任公 查海鹏
司 际大厦7楼 询、培训等; 司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
新疆独山子天利实业总公司 140,000,000.00 0.00 0.00 140,000,000.00
新疆天利期货经纪有限公司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00
新疆天虹实业有限公司 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 2007年6月30日 比例 2006年12月31日 比例
新疆独山子天利实业总公司 102,644,171.00 25.39% 84,644,171.00 26.68%
新疆天利期货经纪有限公司 20,000,000.00 66.67% 20,000,000.00 66.67%
新疆天虹实业有限公司 71,360,000.00 71.36% 71,360,000.00 71.36%
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
新疆石油管理局 非控股股东
新疆高新房地产有限责任公司 非控股股东
上海中大高新电子技术有限公司 非控股股东
新疆瀚阳投资有限公司 非控股股东
新疆润源新技术有限责任公司 非控股股东
北京科奥鑫投资有限公司 非控股股东
北京南国紫钰轩餐饮有限公司 非控股股东
北京富华创业投资管理有限公司 非控股股东
红塔证券股份有限公司 非控股股东
北京国瑞金泉投资有限公司 非控股股东
江苏新业科技投资发展有限公司 非控股股东
上海星科实业有限公司 联营企业
新疆鑫奥国际贸易有限公司 联营企业
新疆天北能源有限责任公司 联营企业
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 联营企业
上海里奥高新技术投资有限公司 联营企业
阿克苏鼎新实业有限责任公司 联营企业
南京博能燃料电池有限责任公司 联营企业
乌鲁木齐金诚大厦有限公司 受同一母公司控制
新疆独山子天利实业总公司乌市经销中心 受同一母公司控制
独山子天利天元化工厂 受同一母公司控制
深圳市拉高投资有限公司 关键管理人员施加重大影响的企业
（5）定价政策：关联交易（采购及销售货物）价格按下述标准确定：
凡国家有定价的，参照执行；
凡国家没有定价的，已有市场价格的，参照该价格执行；
既无国家定价又无市场价格时，按成本价加合理利润执行；
注：涉及新疆石油管理局独山子石化总厂的关联交易协议均由新疆石油管理局授权独山子石化总厂与公司签订。
（6）采购货物
A、企业名称 交易内容 2007年1-6月 2006年1-6月 定价政策 结算方式
新疆石油管理局独山子石化总厂 材料及原料 6,629,995.20 5,500,841.46 市价 按年以现金支付
新疆天北能源有限公司 燃料 2,748,298.76 4,738,057.44 市价 按年以现金支付
阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 原料 5,576,125.14 1,767,791.07 市价 按年以现金支付
新疆独山子天利实业总公司 材料及其他 143,430.00 25,036.00 市价 按年以现金支付
新疆鑫奥国际贸易有限公司 原料 4,955,720.32 1,991,626.90 市价 按年以现金支付
B、提供劳务
1999年6月公司与新疆石油管理局独山子石化总厂签订<<生产经营保障协议>>,依据协议2007年1-6月新疆石油管理局独山子石化总厂已向公司提供水、电、暖总金额7,344,308.52元;提供办公楼维护、绿化费及服务费894,758.16元。以上提供的货物及劳务均以现金方式支付。
（7）销售货物
企 业 名 称 交易内容 2007年1-6月 2006年1-6月 定价政策 结算方式
新疆独山子天利实业总公司 产品 0.00 3537.87 市价 按年以现金支付
新疆鑫奥国际贸易有限公司 产品及其他 12,014,069.22 6,867,579.78 市价 按年以现金支付
上海星科实业有限公司 产品 10,608,372.44 7,659,076.94 市价 按年以现金支付
独山子天利天元化工厂 产品 2,211,196.59 2,074,405.98 市价 按年以现金支付
独山子石油化工总厂 产品 13,725.46 0.00 市价 按年以现金支付
（8）担保事项
2005年9月2日本公司向中国建设银行独山子支行取得固定资产借款12,000.00万元,借款期限为2005年9月2日至2011年9月1日,由新疆独山子天利实业总公司提供担保。
2007年6月28日新疆新疆鑫奥国际贸易有限公司向乌鲁木齐市商业银行借款600.00万元,借款期限为2007年6月28日至2008年6月27日,由本公司提供信用担保。
（9）关联方应收应付款项余额
项 目 关 联 方 2007年6月30日 2006年12月31日
应收票据 独山子天利天元化工厂 250,000.00 0.00
应收账款 新疆鑫奥国际贸易有限公司 2,332,810.07 4,175,761.78
应收账款 上海星科实业有限公司 6,479,250.00 0.00
其他应收款 新疆鑫奥国际贸易有限公司 1,413,345.32 0.00
其他应收款 阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 7,526,846.88 23,035.52
其他应收款 上海里奥高新技术投资有限公司 10,750,000.00 0.00
其他应收款 上海星科实业有限公司 9,310,993.60 0.00
其他应收款 阿克苏鼎新实业有限公司 200,000.00 0.00
预付账款 乌鲁木齐金诚大厦有限公司 89,950.72 200,000.00
预付账款 新疆鑫奥国际贸易有限公司 8,646,540.61 9,530,300.20
预收账款 上海星科实业有限公司 0.00 110,000.00
预收账款 新疆独山子天利实业总公司 39,686.72 39,686.72
预收账款 新疆石油管理局独山子石化总厂 151,733.75 151,733.75
应付账款 新疆独山子天利实业总公司 143,430.00 220,119.50
应付账款 新疆石油管理局独山子石化总厂 4,419,067.70 6,536,604.83
应付账款 新疆天北能源有限责任公司 3,503,820.70 4,434,872.12
应付账款 阿拉山口天利高新工贸有限责任公司 4,717,337.23 1,501,635.60
应付账款 新疆鑫奥国际贸易有限公司 2,136,450.00 0.00
应付账款 深圳拉高投资有限公司 2,234,207.70 0.00
其他应付款 新疆石油管理局独山子石化总厂 492,000.00 492,000.00
其他应付款 深圳拉高投资有限公司 250,000.00 2,500,000.00
九、或有事项
1、2007年6月28日新疆鑫奥国际贸易有限公司向乌鲁木齐市商业银行借款600.00万元,借款期限为2007年6月28日至2008年6月27日,由本公司提供信用担保。
十、承诺事项
本公司资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
根据2007年7月18日新疆独山子天利高新技术股份有限公司董事会临时会议（临2007-019号）对外投资公告，公司拟对新疆天利期货经纪有限公司进行增资。本次增资，天利期货全体股东以货币资金同比例对该公司进行增资扩股，共计增加注册资本3000万元，天利期货注册资本增至6000万元，其中：本公司以货币资金2000万元对天利期货增资。增资扩股完成后，本公司共计持有天利期货4000万元股权，占该公司注册资本的66.67%。本次增资已经公司第三届董事会第六次临时会议审议通过，天利期货增资扩股协议将于近期签署。
十二、其他重要事项
本公司无其他重要事项。
十三、补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编 净资产收益率（%） 每股收益
报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 全面摊 加权平 基本每 稀释每
报告期利润 薄 均 股收益 股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.4554 2.3006 0.0503 0.0503
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.4487 2.2899 0.0500 0.0500
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项 目 金 额
2006年半年度净利润（原会计准则） 4,408,207.59
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 4,408,207.59
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 1,632,424.27
其中：递延所得税资产 294,687.07
2006年半年度模拟净利润 6,040,631.86
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露的所有文件的正本及公告原稿。
董事长：付德新
新疆独山子天利高新技术股份有限公司
2007年8月10日
