航天动力：2018年度董事会审计委员会履职报告2019-03-23
陕西航天动力高科技股份有限公司
2018 年度董事会审计委员会履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》《上海证券交易所股票上市规则》及公司《董事
会审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委员会委员认真履
行职责，现将 2018 年度董事会审计委员会履职情况汇报如下：
一、公司审计委员会基本情况
公司第六届董事会审计委员会成员由独立董事田阡先生、宫蒲玲
女士和董事张长红先生组成，田阡先生担任审计委员会主任。审计委
员会委员本着勤勉尽职的原则，充分履行了审计及监督职责。
二、审计委员会 2018 年度会议召开情况
2018 年度审计委员会召开五次会议，具体情况如下：
序号 会议时间 会议审议议题
《公司 2017 年年度财务报告》
《公司 2017 年度内部控制评价报告》
1 2018-03-28 《内部控制审计报告》
《关于会计政策变更的议案》
《审计委员会 2017 年度履职报告》
2 2018-04-26 《公司 2018 年第一季度报告》
《公司 2018 年半年度报告全文及摘要》
3 2018-08-01
《公司 2018 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》
4 2018-10-24 公司 2018 年第三季度报告
5 2018-12-04 《关于续聘会计师事务所的议案》
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2018 年度审计委员会委员出席会议情况：
委员姓名 应出席会议次数 实际出席会议次数
田阡 5 5
宫蒲玲 5 5
张长红 5 5
三、审计委员会 2018 年度主要工作
（一）监督公司外部审计
1、监督及评估外部审计机构工作
经审计委员会建议、董事会审议并经股东大会批准，聘请中审众
环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）为公司年
度审计机构。
审计委员会就中审众环所提出的审计范围、审计计划、审计方法
等事项进行了讨论与沟通，在审计期间未发现审计中存在其他重大事
项。
2、审核外部审计机构的审计费用
经审核，公司实际支付中审众环财务报告与内部控制审计费用为
70 万元，与公司所披露的审计费用情况相符。
3、审计委员会与外部审计机构讨论和沟通
在公司年度报告审计期间，审计委员会在年度审计机构进场前审
阅了公司编制的财务会计报表，认为公司财务会计报表真实反映了公
司财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会和年度
审计会计师协商确定了公司年度财务报告审计工作计划，期间多次督
查年审注册会计师审计工作计划进展情况。在年审注册会计师出具初
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步意见后，审计委员会召集无管理层出席沟通会，就公司年度报告编
制与审计相关问题进行沟通，听取年审注册会计师对公司审计情况的
汇报，针对审计过程、审计重点关注事项、审计中存在的问题进行深
入讨论，提出合理化建议，通过事前、事中、事后充分沟通，督促年
度审计会计师保质保量完成审计工作。
（二）指导内部审计工作
审计部作为公司内部审计机构，针对会计师在年度财务审计过程
中提出的关注事项，要求内审部门关注公司存货、应收账款等项目，
督促内部审计结合相关问题筹划下一年度审计计划安排。
（三）审阅上市公司财务报告并对其发表意见
审计委员会委员审阅了公司在报告期内编制的财务报告，认为其
编制过程合理，报告内容真实、准确、完整，客观、公正的反映了公
司各期财务状况和经营成果。
（四）评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》《会计法》《企业内部控制基本规范》
及其配套指引等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的
要求，建立了完善的内部控制体系，并得到有效执行。
2019 年公司董事会审计委员会将继续恪尽职守、尽职尽责，认真
履行审查监督职能，提高公司审计工作质量、增强公司抵御风险能力，
为公司稳健发展建言献策。
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