新疆天宏纸业股份有限公司
600419
2009 年半年度报告新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 7
七、财务报告......................................................................... 15新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 王玉柱 因出差委托董事王巧玲代为行使表决权
董事 吴晓军 因出差委托董事李侠代为行使表决权
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人王东升、主管会计工作负责人王青及会计机构负责人（会计主管人员）沈永新声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：新疆天宏纸业股份有限公司
公司英文名称：Xinjiang Tianhong Papermaking Co., Ltd.
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：ST 天宏
公司A 股代码：600419
3、 公司注册地址：新疆石河子市西三路17 号
公司办公地址：新疆石河子市西三路17 号
邮政编码：832009
公司国际互联网网址：http://www.xjth.cn
公司电子信箱：thwql@126.com
4、 法定代表人：王东升
5、 公司董事会秘书： 王巧玲
电话： 0993-7526008
传真： 0993-2526585
E-mail：thwql@126.com
联系地址： 新疆石河子市西三路17 号
公司证券事务代表：冯志强
电话：0993-7526018
传真：0993-2526585
E-mail：fzq63@163.com
联系地址：新疆石河子市西三路17 号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点：公司证券投资部
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
上年度期末
本报告期末
调整后 调整前
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产 407,990,556.03 699,348,067.91 554,733,686.43 -71.41
所有者权益（或股东
权益）
152,570,073.05 224,424,900.49 141,133,266.13 -47.09
每股净资产(元) 1.90 2.80 1.76 -47.37新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
3
上年同期
报告期（1－6 月）
调整后 调整前
本报告期比上年同
期增减（％）
营业利润 -18,334,066.35 -14,068,010.39 -16,119,699.68 -23.27
利润总额 254,862.54 -1,885,462.07 -4,490,599.68 839.8
净利润 -344,589.56 1,703,238.12 -549,377.18 -594.28
扣除非经常性损益
后的净利润
-13,933,162.65 -9,609,000.49 -12,178,477.18 -31.04
基本每股收益(元) -0.004 0.021 -0.007 -625
扣除非经常性损益
后的基本每股收益
(元)
-0.174 -0.12 -0.15 -31.03
稀释每股收益(元) -0.004 0.021 -0.007 -625
净资产收益率(%) -0.23 0.76 -0.39
减少0.99 个百分
点
经营活动产生的现
金流量净额
-2,082,891.44 8,558,250.66 6,939,762.06 -510.88
每股经营活动产生
的现金流量净额
（元）
-0.026 0.11 0.09 -523.08
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -875,585.33
主要系转让子公司新疆天宏新
八棉产业有限公司股权产生损
失959244.39 元。
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
15,910,505.26
系除增值税即征即退以外的政
府补助。
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
425,911.41
主要系以前年度个别计提坏账
准备的应收债权本期收回而转
回。
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出
8,326
少数股东权益影响额 -1,880,584.25
合计 13,588,573.09
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量
比
例
(%)
一、有限售
条件股份
1、国家持新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
4
股
2、国有法
人持股
29,556,632 36.87 -29,556,632 -29,556,632
3、其他内
资持股
其中： 境
内非国有
法人持股
境
内自然人
持股
４、外资持
股
其中： 境
外法人持
股
境
外自然人
持股
有限售条
件股份合
计
29,556,632 36.87 -29,556,632 -29,556,632
二、无限售
条件流通
股份
1、人民币
普通股
50,603,368 63.13 29,556,632 29,556,632 80,160,000 100
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条
件流通股
份合计
50,603,368 63.13 29,556,632 29,556,632 80,160,000 100
三、股份总
数
80,160,000 100 80,160,000 100
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 8,407 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
新疆石河子造纸
厂
国有法
人
41.90 33,590,432 0 冻结 1,710,000新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
5
何永敏 其他 1.83 1,464,100 1,464,100 未知
韩秀珍 其他 1.57 1,260,000 未知
于超 其他 1.03 828,200 未知
新疆教育出版社 其他 1.00 803,684 未知
夏光亚 其他 0.73 584,439 584,439 未知
黄泽坚 其他 0.62 495,939 495,939 未知
熊斌 其他 0.54 432,600 92,800 未知
金锐 其他 0.49 392,000 8,700 未知
何翠银 其他 0.49 390,000 390,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
新疆石河子造纸厂 33,590,432 人民币普通股
何永敏 1,464,100 人民币普通股
韩秀珍 1,260,000 人民币普通股
于超 828,200 人民币普通股
新疆教育出版社 803,684 人民币普通股
夏光亚 584,439 人民币普通股
黄泽坚 495,939 人民币普通股
熊斌 432,600 人民币普通股
金锐 392,000 人民币普通股
何翠银 390,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致
行动的说明
公司法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他社会
流通股股东之间关联关系或一致行动人的情况。
持有本公司5%以上股份的股东是新疆石河子造纸厂，所持股份占本公司总股本的41.90%，报告期
内其所持股份171 万股因涉及诉讼事项被冻结。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1. 新疆石河子造纸厂29,556,632 2009 年6 月1 日29,556,632 股权分置改革承诺
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
（1）2009 年3 月9 日，公司第三届董事会第十三次会议决议，同意聘任徐思兵先生为公司副总经理。
（2）2009 年4 月17 日，公司第三届董事会第十四次会议决议，同意李强先生因工作变动，申请辞去
公司副总经理职务。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司造纸、食用油两大主业经营情况有所改善，造纸完成机制纸产量10693 吨，与上
年同期相比增长87.93％，黑液资源化生产碱木素3491 吨和木质素磺酸钠3125 吨；子公司汇昌豆业新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
6
完成食用油产量6502 吨，与上年同期相比增长62.96％，生产饼粕26900 吨，与上年同期相比有较大
幅度增长。
由于受国际金融危机的影响，公司造纸、食用油原材料的价格有一定上涨，产品销售价格大幅回
落，给公司经营带来一定的压力，随着整个市场需求的变化，产品的销售价格有望回升。
1-6 月，公司实现主营业务收入17,259.15 万元，经营亏损1,833.41 万元，实现净利润24.92 万
元，扣除非经常性损益后的净利润为-1,522.00 万元，归属于母公司所有者的净利润为-34.46 万元，
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-1,393.32 万元。
报告期内，公司采取了积极有效的措施，转让了子公司新疆天宏新八棉产业有限公司69.66％股
权，消除纺织产业亏损对本公司持续经营的影响。
公司实施了《造纸7#1760 长网纸机节能提速技改项目》，于2009 年3 月建成并投入生产，该项
目投资705 万元，运行情况良好，达到了提高产能节能降耗的预期效果。
公司对子公司汇昌豆业实施了《日处理400 吨棉籽（油葵）加工、储存和灌装改扩建项目》，该
项目计划投资844.1 万元，预计2009 年8 月20 日完工投入试运行，正常投入生产后，可大幅度提高
棉籽（油葵）的加工生产能力，增加主营业务入收，提高盈利水平。
公司年处理30 万吨造纸黑液资源综合利用项目，实现了污水治理环保达标排放，并利用造纸黑液
提取生产木质素系列产品，市场销路已打开，与内地企业签订了全年的订购合同。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
工业 155,873,793.40 148,352,523.67 4.83 -19.03 -17.71
减少21.89 个
百分点
商业 1,212,883.05 421,549.48 65.24 21.19 0.37
增加14.08 个
百分点
服务业 126,414.69 24,496.80 80.62 24.23 9.6
增加4.64 个
百分点
分产品
纸制品 51,870,950.60 47,868,597.63 7.72 11.69 18.6
减少93.61 个
百分点
棉纱 17,899,243.20 22,146,413.14 -23.73 -397.68 -311.89
减少89.88 个
百分点
食用油 86,103,599.60 78,337,512.90 9.02 41.17 43.27
减少35.88 个
百分点
商铺租赁 1,212,883.05 421,549.48 65.24 21.19 0.37
增加14.08 个
百分点
其他 126,414.69 24,496.80 80.62 24.23 9.6
增加4.64 个
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0.47 万元。
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
（1）报告期内，本公司合并范围减少子公司新疆天宏新八棉产业有限公司。根据2008 年12 月26
日石河子市国有资产监督管理委员会石国发［2008］7 号文，同意新疆石河子造纸厂收购新疆天宏纸
业股份有限公司所持有的新疆天宏新八棉产业有限公司（以下简称天宏新八棉）69.66%股权。本公司
于2009 年3 月6 日与新疆石河子造纸厂签订股权转让协议，本公司将持有的天宏新八棉69.66%的股
权转让给新疆石河子造纸厂，双方同意以中宇评报字[2009]第 2012 号《资产评估报告书》评估确认
的资产净值6100.24 万元作为股权转让价，股权转让价款应于本公司股东大会审议通过后10 日内由
新疆石河子造纸厂以给本公司的借款抵付。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
7
公司于2009 年3 月26 日召开2009 年第一次临时股东大会，审议并通过了上述关于转让控股子公
司天宏新八棉69.66%股权的议案。2009 年4 月2 日天宏新八棉已办理工商变更登记手续，相关的产权
交易手续已完成。
（2）公司于2008 年11 月以同一控制下合并方式取得石河子汇昌豆业有限责任公司100%股权。
按照《企业会计准则-企业合并》的规定，公司在编制本期比较报表时，对上年同期比较报表进行调整。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
单位:元 币种:人民币
盈利预测（本报告期） 本报告期实际数
利润总额 254,862.54
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，中国证监会新疆监管局对公司进行了为期两天的现场检查，指导督促公司规范运作，
提出了公司需要进一步提高独立性，加强内部控制程序的有效性及内部信息管理部门之间需建立畅通
的报告沟通机制，并需要加强对子公司规范运作的管理和指导工作。公司将按此次新疆证监局提出的
建议和要求进行整改，完善制度建设，进一步提高公司治理水平，维护公司及广大投资者的利益。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经立信会计师事务所审计，2008 年度公司实现净利润10,764,499.87 元，加年初未分配利润
-125,550,560.45 元，截止2008 年12 月31 日未分配利润为-114,786,060.58 元。
由于2008 年度实现的利润不足以弥补以前年度亏损，依据《公司章程》规定，公司2008 年度不
进行利润分配和资本公积金转增股本。
(三) 重大诉讼仲裁事项
单位:元 币种:人民币
起诉
(申
请)方
应诉
(被申
请)方
承担
连带
责任
方
诉讼
仲裁
类型
诉讼(仲裁)基
本情况
诉讼(仲裁)涉
及金额
诉讼
(仲
裁)进
展
诉讼(仲裁)审
理结果及影响
诉讼
(仲
裁)判
决执
行情
况
本公
司
新疆
漠尔
通印
刷有
限责
任公
司
合同
欠款
纠纷
2009 年1 月8
日，本公司就与
新疆漠尔通印
刷有限责任公
司合同欠款纠
纷向乌鲁木齐
市中级人民法
院（简称“乌市
中级法院”）提
起诉讼，要求新
11,313,830.63
2009 年4 月18
日乌鲁木齐市
中级以（2009）
乌中民二初了
7 号民事判决
书，判决新疆
漠尔通印刷有
限责任公司偿
付本公司纸张
欠款
新疆
漠尔
通印
刷有
限责
任公
司不
服上
述判
决,于新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
8
疆漠尔通印刷
有限责任公司
偿还欠本公司
的货款及逾期
利息、违约金共
计
11,313,830.63
元。
5,463,509.38
元；归还本公
司借款
60,000.00 元；
支付给本公司
违约金
1,223,566.01
元；承担诉讼
费53,809.79
元。
2009
年7
月15
日向
新疆
维吾
尔自
治区
高级
人民
法院
提起
诉讼，
自治
区高
级人
民法
院已
受理。
目前
此案
正在
审理
中。
本公
司与
石河
子造
纸厂
西部
天德
药材
有限
公司
合同
欠款
纠纷
公司与石河子
造纸厂于2006
年2 月16 日以
6000 万元将北
京国发房地产
有限公司股权
及金泽缘项目
整体转让给西
部天德药材有
限公司（简称
“西部天德”），
截止2006 年末
西部天德尚有
1470 万元未支
付。
14,700,000.00
2008 年5 月6
日新疆兵团农
八师中级人民
法院（2008）
兵八民二初字
第2 号民事调
解书，经本院
主持调解，双
方当事人自愿
达成协议，由
西部天德在
2008 年5 月30
日前给付400
万元、2008 年
6 月30 日前给
付1070 万元。
截止2008 年
12 月31 日，西
部天德未支付
所欠款项。
本期
我公
司收
到农
八师
中级
法院
执行
回的
案款
300
万元。
因该
诉讼
截止
目前
尚未
执行
完毕，
西部
天德
所欠
的
1470
万元
涉及
本公
司和新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
9
石河
子造
纸厂
两家
单位，
目前
仅收
到
300
万元，
对该
项目
结清
及相
关损
益的
完整
性确
认尚
存在
不确
定性，
故本
公司
将收
到的
300
万元
记入
其他
应付
款，待
该诉
讼执
行完
毕后
再作
为确
定事
项按
经济
业务
的实
质作
出合
理判
断并
进行
相应
的处
理。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
10
(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(五) 资产交易事项
1、出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
交易
对方
被出
售资
产
出售
日
出售价格
本年
初起
至出
售日
该资
产为
上市
公司
贡献
的净
利润
出售产
生的损
益
是否
为关
联交
易
（如
是，
说明
定价
原
则）
资产
出售
定价
原则
所涉
及的
资产
产权
是否
已全
部过
户
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
资产
出售
为上
市公
司贡
献的
净利
润占
利润
总额
的比
例
(%)
关联
关系
新疆
石河
子造
纸厂
本公
司持
有的
新疆
天宏
新八
棉产
业有
限公
司
69.66
％股
权
2009
年3
月26
日
6,100.24 -95.92 是
协议
转让
是 是
母公
司
(六) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联
交易
方
关联
关系
关联
交易
类型
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联
交易
价格
关联交易
金额
占同
类交
易金
额的
比例
(%)
关联
交易
结算
方式
市场
价格
交易
价格
与市
场参
考价
格差
异较
大的
原因
新疆
石河
子祥
和化
工有
限公
司
母公
司的
控股
子公
司
购买
商品
向关
联方
采购
货物
按同
类产
品市
场价
格
44.11新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
11
新疆
出版
印刷
集团
公司
参股
股东
购买
商品
向关
联方
采购
货物
按同
类产
品市
场价
格
211.37
新疆
教育
出版
社
参股
股东
销售
商品
向关
联方
销售
商品
按同
类产
品市
场价
格
1,041.09
新疆
出版
印刷
集团
公司
参股
股东
销售
商品
向关
联方
销售
商品
按同
类产
品市
场价
格
757.57
2、资产、股权转让的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联
方
关联
关系
关联交
易类型
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
转让
资产
的账
面价
值
转让资产
的评估价
值
转让价格
转让
价格
与账
面价
值或
评估
价值
差异
较大
的原
因
关联
交易
结算
方式
转让
资产
获得
的收
益
石河
子造
纸厂
母公
司
股权转
让
协议
转让
8,757.16 6,100.24
(七) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
单位:元 币种:人民币
出包
方名
称
承包
方名
称
承包
资产
情况
承包
资产
涉及
金额
承包
起始
日
承包
终止
日
承包
收益
承包
收益
确定
依据
承包
收益
对公
司影
响
是否关
联交易
关联
关系
否新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
12
(3) 租赁情况
单位:万元 币种:人民币
出租
方名
称
承租
方名
称
租赁
资产
情况
租赁
资产
涉及
金额
租赁
起始
日
租赁
终止
日
租赁
收益
租赁
收益
确定
依据
租赁收
益对公
司影响
是否关
联交易
关联
关系
本公
司
本公
司拥
有的
生活
用纸
分厂
的设
备、厂
房及
厂房
所占
土地
出租
给乙
方使
用
2009
年3 月
9 日
2015
年1 月
12 日
否
本公
司
2009
年3 月
1 日
2014
年2 月
28 日
否
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(八) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(九) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
13
(十二) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
新疆天宏纸业股份
有限公司股票异常
波动公告
上海证券报C16 版
2009 年3 月3
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司第三届董
事会第十三次会议
决议暨召开2009 年
第一次临时股东大
会通知的公告
上海证券报C32 版
2009 年3 月10
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司关联交易
公告
上海证券报C32 版
2009 年3 月10
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司第三届监
事会第八次会议决
议公告
上海证券报C32 版
2009 年3 月10
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司收到石河
子市财政局淘汰落
后产能中央财政奖
励资金的公告
上海证券报C3 版
2009 年3 月17
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司2009 年第
一次临时股东大会
决议公告
上海证券报C62 版
2009 年3 月27
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司第三届董
事会第十四次会议
决议暨召开2008 年
年度股东大会通知
的公告
上海证券报C89 版
2009 年4 月21
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司第三届监
事会第九次决议公
告
上海证券报C89 版
2009 年4 月21
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司2008 年年
度报告及摘要
上海证券报C89 版
2009 年4 月21
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司2009 年第
一季度报告及摘要
上海证券报C81 版
2009 年4 月30
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司撤销退市
风险警示的公告
上海证券报A14 版
2009 年5 月18
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司有限售条
件的流通股上市公
告
上海证券报C16 版
2009 年5 月22
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
14
新疆天宏纸业股份
有限公司2008 年年
度股东大会决议公
告
上海证券报C11 版
2009 年6 月2
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419
新疆天宏纸业股份
有限公司第三届董
事会第十六次会议
决议公告
上海证券报40 版
2009 年6 月6
日
www.sse.com.cn 网站上市公司“公
告全文检索”输入600419新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
15
七、财务报告
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (一) 6,180,576.42 9,582,699.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 (二) 973,240.00
应收账款 (三) 22,845,788.04 22,091,887.27
预付款项 (四) 10,682,841.34 24,807,881.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (五) 7,569,686.69 12,110,437.52
买入返售金融资产
存货 (六) 91,179,391.95 130,193,454.17
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 138,458,284.44 199,759,599.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 (七) 29,233,900.74 29,667,020.72
固定资产 (八) 216,543,552.55 363,377,018.95
在建工程 (九) 21,848,294.17 19,754,359.15
工程物资 (十) 1,338,009.50 1,255,656.68
固定资产清理 (十一)
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (十一) 23,381.33 9,091,995.19新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
16
开发支出 545,133.30
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 269,532,271.59 423,146,050.69
资产总计 407,990,556.03 622,905,650.51
流动负债：
短期借款 (十三) 48,550,000.00 57,050,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (十四) 30,061,750.08 90,923,830.78
预收款项 (十五) 10,131,942.85 9,118,451.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (十六) 1,226,765.80 3,295,369.15
应交税费 (十七) -4,964,989.45 1,553,756.40
应付利息
应付股利 943.87 943.87
其他应付款 (十八) 167,290,996.20 280,356,422.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 252,297,409.35 442,298,773.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 (十九) 3,123,073.63 1,228,333.33
非流动负债合计 3,123,073.63 1,228,333.33
负债合计 255,420,482.98 443,527,107.02
股东权益：新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
17
股本 (二十) 80,160,000.00 80,160,000.00
资本公积
(二十
一)
171,251,697.37 173,439,003.37
减：库存股
盈余公积
(二十
二)
16,289,025.82 16,289,025.82
一般风险准备
未分配利润
(二十
三)
-115,130,650.14 -114,786,060.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
152,570,073.05 155,101,968.61
少数股东权益 24,276,574.88
股东权益合计 152,570,073.05 179,378,543.49
负债和股东权益合
计
407,990,556.03 622,905,650.51
公司法定代表人：王东升 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：沈永新新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
18
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,036,578.35 2,300,829.03
交易性金融资产
应收票据 900,000.00
应收账款 (一) 19,569,473.51 7,365,328.51
预付款项 4,811,164.77 8,989,909.49
应收利息
应收股利
其他应收款 (二) 19,462,902.98 40,384,676.04
存货 46,525,238.21 40,136,943.72
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 91,405,357.82 100,077,686.79
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (三) 64,432,408.20 146,432,408.20
投资性房地产 29,233,900.74 29,667,020.72
固定资产 169,132,450.99 164,068,982.94
在建工程 860,501.64 807,614.46
工程物资 1,338,009.50 1,255,656.68
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出 545,133.30
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 265,542,404.37 342,231,683.00
资产总计 356,947,762.19 442,309,369.79
流动负债：
短期借款 48,550,000.00 48,550,000.00
交易性金融负债
应付票据新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
19
应付账款 25,406,322.17 24,275,212.55
预收款项 6,562,859.65 6,578,148.89
应付职工薪酬 959,159.01 2,044,864.99
应交税费 926,518.63 1,554,529.00
应付利息
应付股利
其他应付款 111,122,423.77 177,090,599.79
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 193,527,283.23 260,093,355.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,123,073.63 953,333.33
非流动负债合计 3,123,073.63 953,333.33
负债合计 196,650,356.86 261,046,688.55
股东权益：
股本 80,160,000.00 80,160,000.00
资本公积 178,849,536.57 178,849,536.57
减：库存股
盈余公积 16,289,025.82 16,289,025.82
未分配利润 -115,001,157.06 -94,035,881.15
外币报表折算差额
股东权益合计 160,297,405.33 181,262,681.24
负债和股东权益合
计
356,947,762.19 442,309,369.79
公司法定代表人：王东升 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：沈永新新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
20
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入
(二十
四)
172,591,501.35 191,498,133.26
其中：营业收入 172,591,501.35 191,498,133.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 189,966,323.31 205,566,143.65
其中：营业成本
(二十
四)
161,900,813.89 179,696,176.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
(二十
五)
584,897.12 849,251.57
销售费用 8,683,216.89 6,733,875.44
管理费用 17,272,585.71 12,179,896.52
财务费用
(二十
六)
1,345,083.81 5,734,963.63
资产减值损失
(二十
七)
179,725.89 371,979.75
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
(二十
八)
-959,244.39
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,334,066.35 -14,068,010.39
加：营业外收入
(二十
九)
18,605,185.79 12,530,565.21
减：营业外支出 (三十) 16,256.90 348,016.89
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
254,862.54 -1,885,462.07
减：所得税费用
(三十
一)
5,688.66 354,916.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 249,173.88 -2,240,378.88新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
21
归属于母公司所有者的净利润 -344,589.56 1,703,238.12
少数股东损益 593,763.44 -3,943,617.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.004 0.021
（二）稀释每股收益 -0.004 0.021
公司法定代表人：王东升 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：沈永新
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (四) 62,110,952.47 46,981,065.49
减：营业成本 (四) 55,249,059.00 39,563,198.80
营业税金及附加 279,879.30 455,077.49
销售费用 4,709,203.19 1,152,924.58
管理费用 11,697,708.85 7,055,438.68
财务费用 401,429.84 3,474,474.52
资产减值损失 -631,108.25 -1,620,577.86
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
（五） -20,997,772.30
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -30,592,991.76 -3,099,470.72
加：营业外收入 9,632,022.75 11,636,700.00
减：营业外支出 4,306.90
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-20,965,275.91 8,537,229.28
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,965,275.91 8,537,229.28
公司法定代表人：王东升 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：沈永新新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
22
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
193,589,542.79 201,006,196.28
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 2,586,438.57
收到其他与经营活动
有关的现金
（三十
三）
17,045,952.22 24,121,214.65
经营活动现金流入
小计
213,221,933.58 225,127,410.93
购买商品、接受劳务
支付的现金
165,082,599.04 176,220,361.51
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
23
支付给职工以及为职
工支付的现金
20,254,662.18 17,084,296.51
支付的各项税费 5,682,912.95 8,478,696.87
支付其他与经营活动
有关的现金
（三十
三）
24,284,650.85 14,785,805.38
经营活动现金流出
小计
215,304,825.02 216,569,160.27
经营活动产生的
现金流量净额
-2,082,891.44 8,558,250.66
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 3,220,620.20 -225,791.99
取得投资收益收到的
现金
1,360,274.75
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
135,086.85
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
1,500,000.00
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
4,715,981.80 1,274,208.01
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
14,611,341.05 25,722,748.03
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
14,611,341.05 25,722,748.03
投资活动产生的
现金流量净额
-9,895,359.25 -24,448,540.02
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 62,000,000.00
发行债券收到的现金新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
24
收到其他与筹资活动
有关的现金
（三十
六）
7,000,000.00
筹资活动现金流入
小计
62,000,000.00 7,000,000.00
偿还债务支付的现金 52,250,000.00 3,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
1,173,871.98 3,881,715.56
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
（三十
六）
10,000,000.00
筹资活动现金流出
小计
53,423,871.98 16,881,715.56
筹资活动产生的
现金流量净额
8,576,128.02 -9,881,715.56
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-3,402,122.67 -25,772,004.92
加：期初现金及现金
等价物余额
9,582,699.09 33,272,887.96
六、期末现金及现金等价
物余额
6,180,576.42 7,500,883.04
公司法定代表人：王东升 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：沈永新新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
25
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
57,938,373.98 56,044,453.28
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
18,859,554.39 16,946,993.57
经营活动现金流入
小计
76,797,928.37 72,991,446.85
购买商品、接受劳务
支付的现金
53,452,023.66 38,763,656.90
支付给职工以及为职
工支付的现金
12,029,030.79 6,084,468.48
支付的各项税费 2,076,711.17 5,503,156.77
支付其他与经营活动
有关的现金
27,342,395.44 7,632,483.80
经营活动现金流出
小计
94,900,161.06 57,983,765.95
经营活动产生的
现金流量净额
-18,102,232.69 15,007,680.90
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 3,220,620.20
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
10,000.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
1,500,000.00
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
3,230,620.20 1,500,000.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
11,828,425.69 23,748,777.63
投资支付的现金
取得子公司及其他营新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
26
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
11,828,425.69 23,748,777.63
投资活动产生的
现金流量净额
-8,597,805.49 -22,248,777.63
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 38,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
7,000,000.00
筹资活动现金流入
小计
38,000,000.00 7,000,000.00
偿还债务支付的现金 12,250,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
314,212.50 3,489,803.62
支付其他与筹资活动
有关的现金
10,000,000.00
筹资活动现金流出
小计
12,564,212.50 13,489,803.62
筹资活动产生的
现金流量净额
25,435,787.50 -6,489,803.62
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-1,264,250.68 -13,730,900.35
加：期初现金及现金
等价物余额
2,300,829.03 17,863,935.19
六、期末现金及现金等价
物余额
1,036,578.35 4,133,034.84
公司法定代表人：王东升 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：沈永新合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末
余额
80,160,000.00 173,439,003.37 16,289,025.82 -114,786,060.58 24,276,574.88 179,378,543.49
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
80,160,000.00 173,439,003.37 16,289,025.82 -114,786,060.58 24,276,574.88 179,378,543.49
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-2,187,306.00 -344,589.56 -24,276,574.88 -26,808,470.44
（一）净利润 -344,589.56 593,763.44 249,173.88
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
1
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-344,589.56 593,763.44 249,173.88
（三）所有者
投入和减少
资本
-2,187,306.00 -35,710,802.00 -37,898,108.00
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 -2,187,306.00 -35,710,802.00 -37,898,108.00
（四）利润分
配
10,840,463.68 10,840,463.68
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
2
分配
4．其他 10,840,463.68 10,840,463.68
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
80,160,000.00 171,251,697.37 16,289,025.82 -115,130,650.14 152,570,073.05
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末
余额
80,160,000.00 174,902,165.78 16,289,025.82 -129,668,548.29 29,032,268.34 170,714,911.65
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
67,783,036.07 3,820,689.37 9,435,293.62 2,259,678.89 83,298,697.95
会
计政策变更新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
3
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
80,160,000.00 242,685,201.85 20,109,715.19 -120,233,254.67 31,291,947.23 254,013,609.60
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
1,703,238.12 -3,943,617.00 -2,240,378.88
（一）净利润 1,703,238.12 -3,943,617.00 -2,240,378.88
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
1,703,238.12 -3,943,617.00 -2,240,378.88
（三）所有者新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
4
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
80,160,000.00 242,685,201.85 20,109,715.19 -118,530,016.55 27,348,330.23 251,773,230.72
公司法定代表人：王东升 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：沈永新新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
5
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
额
80,160,000.00 178,849,536.57 16,289,025.82 -94,035,881.15 181,262,681.24
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
80,160,000.00 178,849,536.57 16,289,025.82 -94,035,881.15 181,262,681.24
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
-20,965,275.91 -20,965,275.91
（一）净利润 -20,965,275.91 -20,965,275.91
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
6
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-20,965,275.91 -20,965,275.91
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
80,160,000.00 178,849,536.57 16,289,025.82 -115,001,157.06 160,297,405.33新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
7
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
额
80,160,000.00 172,714,859.78 16,289,025.82 -113,380,657.89 155,783,227.71
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
80,160,000.00 172,714,859.78 16,289,025.82 -113,380,657.89 155,783,227.71
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
8,537,229.28 8,537,229.28
（一）净利润 8,537,229.28 8,537,229.28
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
8
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
8,537,229.28 8,537,229.28
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
80,160,000.00 172,714,859.78 16,289,025.82 -104,843,428.61 164,320,456.99
公司法定代表人：王东升 主管会计工作负责人：王青 会计机构负责人：沈永新(二) 财务报表附注
新疆天宏纸业股份有限公司
2009 年1-6 月财务报表附注
一、公司基本情况：
新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由新疆石河子造纸厂、新疆教
育出版社、新疆出版印刷集团公司、新疆建设兵团印刷厂、新疆石河子白杨酒业有限公司经新政函
〖1999〗191 号文件批准，共同发起设立，于1999 年12 月30 日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管
理局核发的企业法人营业执照，注册号6500001000772；法定代表人：王东升；设立时注册资本：人
民币5,016 万元。2001 年6 月15 日根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]34 号文核准，向
社会公开发行人民币普通股股票3,000 万股。所属行业为制造业。
2006 年4 月17 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本
公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10 股将获得3.5
股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到2009 年6
月30 日，股本总数为8,016 万股，全部为无限售条件的股份。
公司经营范围：造纸、纸制品及纸料加工、销售，化工产品（有毒除外），印刷物资的销售，机
械加工，物业管理，造纸原料开发，自营和代理各类商品和技术的进出口。
二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果、现金流量等有关信息。
三、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）会计期间
自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
（二）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（三）计量属性
本公司在对财务报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并
可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
本期报表项目的计量属性未发生变化。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
1
（四）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（五）外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外
币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折
算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产
成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
（六）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单
独列示。
（七）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类：
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认
利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
2
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向
购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入
资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备：新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
3
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用
损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初
始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在
确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：金额100 万元以上。
年末对于应收票据、预付账款和合并报表范围内公司间应收款项单独进行减值测试，如有客观证
据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
准备。如经测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类
似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值
测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按
账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比
例：
应收款项账龄 提取比例
1 年以内 2%
1 年~2 年 5%
2 年~3 年 10%
3 年~4 年 30%
4 年~5 年 50%
5 年以上 100%
（九）存货核算方法
1、存货分类新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
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存货分类为：原材料、周转材料、库存商品（包括自制的产成品和外购商品等）、在产品、在途
物资、委托加工物资等。
2、取得和发出的计价方法
（1）存货计价
日常核算取得时按实际成本计价；发出时，主要材料按计划成本法计价，其他材料和产成品、库
存商品按加权平均法计价；月份终了，按发出各种存货的计划成本计算应摊销的成本差异。
（2）周转材料的摊销方法
周转材料领用采用一次性摊销。
3、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
4、存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可
变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可
变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难
以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十）长期股权投资的核算
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
5
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并
成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股
利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性交易资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需
要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的
财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则
视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3、后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得
的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
6
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投
资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益
的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权
投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十一）投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产
采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减
值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
（十二）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
本公司将固定资产分为房屋及建筑物（含构筑物）、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备
等五类。
3、固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归
属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
投资者投入的固定资产，在办理了固定资产移交手续之后，应按投资合同或协议约定的价值加上
应支付的相关税费作为固定资产的入账价值，但合同或协议约定的价值不公允的除外。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
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债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换
入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价
值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
入账价值。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定
折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期
间内，采用年限平均法单独计提折旧。
各类固定资产的预计使用寿命和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限（年） 预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物 40 3% 2.425%
通用设备 10－20 3% 4.85%－9.70%
运输设备 10 3% 9.70%
电子设备 5 3% 19.40%
已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。
（十三）在建工程核算方法
1、在建工程的类别
以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固
定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
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（十四）无形资产核算方法
1、无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性交
换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的无形
资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
使用寿命有限的无形资产的使用寿命按土地出让合同规定的使用年限摊销。每年末，对使用寿命
有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
（2）本公司无使用寿命不确定的无形资产；
（3）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十五）长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
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（十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
1、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是
根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确
定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面
价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可
能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减
值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再
转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
（十七）资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决
策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但
对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，
然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比
例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
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资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。
（十八）借款费用资本化
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，
借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
3、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态前，予以资本化。
用于工程项目的一般借款发生的借款费用，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的加权平均资本化率，计算确定应予资本化的借款费
用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
（十九）收入确认原则
1、销售商品新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
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公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能
流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提
供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经
发生的成本占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务
收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计
期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。
（二十一）本报告期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
本报告期无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。
四、税项
（一）公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 销售收入 3%，13%，17%
营业税 营业额 5%新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
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城市维护建设税 流转税税额 7%
教育费附加 流转税税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 25%
（二）税收优惠
1、所得税税收优惠：
根据石河子经济技术开发区地方税务局以石开地税减免备字［2009］4 号减免税备案通知书，依
据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、财税［2008］149 号文和《税收减免管理办法9 试
行》第五条、第十九条的有关规定，石河子汇昌豆业有限责任公司自2008 年1 月1 日起就油类初加工
所得执行该项税收减免政策。
2、增值税税收优惠：
根据沙湾县国家税务局（沙）国税减免备字〔2009〕年083 号税收减免登记备案告知书，公司的
分公司新安镇东泉农场自产农业产品免征增值税。
五、合并财务报表
合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控
制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依
据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司
所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。对于本年度新增加的子公司所采用的会计政策与母
公司不一致的，在编制合并财务报表时，已按母公司会计政策进行必要的调整。
（一）子公司情况
公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元）：
被投资单位全称 业务性质 注册资本经营范围
母公司实
际投资额
母公司控
股比例
合并范围内
控股比例
是否
合并
新疆石河子天宏国际贸易有限责任公司 商业 100.00
货物与技术的进
出口业务
90.00 90.00% 90.00% 是
石河子天宏物业管理有限公司 服务业 50.00
物业管理、房屋
租赁
50.00 100.00% 100.00% 是
石河子汇昌豆业有限责任公司（注） 工业 4,099.00
食用油、蛋白粉
等生产及销售
4,099.00 100.00% 100.00% 是新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
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注：公司于2008 年11 月以同一控制下合并方式取得石河子汇昌豆业有限责任公司100%股权。
该公司下属2 家子公司，石河子汇昌油脂有限责任公司和石河子汇昌生物科技有限责任公司为其
全资子公司。其中：石河子汇昌生物科技有限责任公司已于2009 年4 月办理了工商注销手续。截止报
表日税务登记证注销、银行账户注销手续正在办理中，故本期仍作为石河子汇昌豆业有限责任公司的
合并范围。
（二）本期发生增减变动子公司情况
减少子公司情况：根据2008 年12 月26 日石河子市国有资产监督管理委员会石国发［2008］7 号
文，同意新疆石河子造纸厂收购新疆天宏纸业股份有限公司所持有的新疆天宏新八棉产业有限公司（以
下简称天宏新八棉）69.66%股权。本公司于2009 年3 月6 日与新疆石河子造纸厂签订股权转让协议，
本公司将持有的天宏新八棉69.66%的股权转让给新疆石河子造纸厂，双方同意以中宇评报字[2009]第
2012 号《资产评估报告书》评估确认的资产净值6100.24 万元作为股权转让价，股权转让价款应于
本公司股东大会审议通过后10 日内由新疆石河子造纸厂以给本公司的借款抵付。
公司于2009 年3 月26 日召开2009 年第一次临时股东大会，审议并通过了上述关于转让控股子公
司天宏新八棉69.66%股权的议案。
2009 年4 月2 日天宏新八棉已办理工商变更登记手续，相关的产权交易手续已完成。
（三）本期合并报表范围的变更情况
1、本年减少合并单位1 家，原因为：处置持有的新疆天宏新八棉产业有限公司69.66%股权。
2、报告期内不再纳入合并范围子公司情况
子公司名称
原合计持股
比例
年初(归属于母公
司)的所有者权益
转让日(归属于母公
司)的所有者权益
年初至转让日（归属
于母公司）的净利润 备 注
新疆天宏新八棉产业有限公司69.66% 62,689,565.31 64,148,778.09 1,459,212.78 已转让
（四）少数股东权益和少数股东损益
本期减少
项 目 年初金额
本期增加少数股
东损益 股利分配 出售
收购少数
股东股权 小计 期末金额
新疆天宏新八棉产业有限公司
24,234,786.85 635,551.47 --- 24,870,338.32 --- 24,870,338.32 ---
新疆天宏国际贸易有限公司
41,788.03 -41,788.03 --- --- --- --- ---
合 计 30,916,432.09 593,763.44 --- 24,870,338.32 --- 24,870,338.32 ---新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
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六、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一）货币资金
期末余额 年初余额
项 目
原币金额 折算汇率 人民币金额原币金额折算汇率 人民币金额
库存现金 --- --- 5,840.55 --- --- 613.56
银行存款 --- --- 6,174,735.87 --- --- 9,582,085.53
其中：人民币 --- --- 6,174,735.87 --- --- 9,582,085.53
美元 --- --- --- --- --- ---
港元 --- --- --- --- --- ---
小 计 --- --- 6,174,735.87 --- --- 9,582,085.53
其他货币资金 --- --- --- --- --- ---
合 计 --- --- 6,180,576.42 --- --- 9,582,699.09
1、公司无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
（二）应收票据
种 类 期末余额年初余额
银行承兑汇票 --- 900,000.00
商业承兑汇票 --- 73,240.00
合 计 --- 973,240.00
1、期末已背书未到期的应收票据
票据类型 到期日区间 金 额
银行承兑汇票 1 个月 4,580,000.00
银行承兑汇票 2 个月 2,828,206.01
银行承兑汇票 3 个月 3,759,680.00
银行承兑汇票 4 个月 2,863,322.86
银行承兑汇票 5 个月 4,562,193.99
银行承兑汇票 6 个月 3,075,000.00
合 计 21,668,402.86
2、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
15
（三）应收账款
1、应收账款构成
期末余额 年初余额
种 类 账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准备
比例 账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准
备比例
1年以内（含1年） 19,448,989.25 50.18% 388,980.27 2.00% 18,764,338.02 49.86% 375,286.75 2.00%
1年至2年（含2年） 1,020,677.92 2.63% 51,033.89 5.00% 693,063.82 1.84% 34,653.19 5.00%
2年至3年（含3年） 368,666.11 0.95% 36,866.61 10.00% 303,574.05 0.81% 30,357.41 10.00%
3年至4年（含4年） 220,507.17 0.57% 66,152.16 30.00% 50,920.12 0.14% 15,276.04 30.00%
4年至5年（含5年） 53,383.96 0.14% 26,691.98 50.00% 1,305,414.07 3.47% 652,707.04 50.00%
5年以上 7,060,213.68 18.21% 7,060,213.68 100.00% 5,862,509.45 15.58% 5,862,509.45 100.00%
个别认定 10,589,489.81 27.32% 8,286,201.27 77.92% 10,652,461.30 28.30% 8,569,603.68 80.45%
合 计 38,761,927.90 100.00% 15,916,139.86 37,632,280.83 100.00% 15,540,393.56
期末余额 年初余额
种 类 账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准
备比例账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准
备比例
1、单项金额重大且单
独计提减值准备
4,772,741.96 12.31% 2,805,605.93 58.78% 4,772,741.96 12.68% 2,743,485.84 57.48%
2、单项金额非重大且
单独计提减值准备
5,816,747.85 15.01% 5,480,595.34 94.22% 5,879,719.34 15.62% 5,826,117.84 99.09%
３、其他划分为类似
信用风险特征的组
合：
28,172,438.09 72.68% 7,629,938.59 27.08% 26,979,819.53 71.70% 6,970,789.88 25.84%
其中：单项金额重大 10,920,348.56 28.17% 218,406.97 2.00% 1,452,429.36 3.86% 29,048.59 2.00%
单项金额非重
大
17,252,089.53 44.51% 7,411,531.62 42.96%
25,527,390.17
67.84%
6,941,741.29
27.19%
合 计 38,761,927.90 100.00% 15,916,139.86 37,632,280.83 100.00% 15,540,393.56
2、应收账款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年初账面余额 本期计提额 转回 其他（注） 小计 期末账面余额
15,540,393.56 946,627.13 425,911.41 144,969.42 570,880.83 15,916,139.86
注：本期合并范围发生变化。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
16
3、期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项：
应收款项内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由
新疆漠尔通印刷有限责任公司（注） 4,772,741.96 58.78% 2,805,605.93 账龄较长，难以回收
新疆出版印刷集团 978,378.15 65.64% 642,225.64 同上
武汉先锋纸业有限公司 578,391.00 100.00% 578,391.00 同上
广州容奇纸批有限公司 489,976.00 100.00% 489,976.00 同上
甘肃新华印刷厂 457,654.09 100.00% 457,654.09 同上
顺德彩之美印刷厂 425,527.94 100.00% 425,527.94 同上
乌鲁木齐商惠有限公司 356,310.50 100.00% 356,310.50 同上
广州纤贸包装公司 298,236.66 100.00% 298,236.66 同上
东莞明珠印刷厂 193,614.00 100.00% 193,614.00 同上
广州经贸有限公司 163,000.00 100.00% 163,000.00 同上
武汉市顺成纸业有限公司 157,052.16 100.00% 157,052.16 同上
武汉星际印务有限公司 153,926.83 100.00% 153,926.83 同上
乌鲁木齐市沙依巴克区美食粮油经销部 153,862.96 100.00% 153,862.96 同上
巴州报社印刷厂 134,215.00 100.00% 134,215.00 同上
建工福利印刷厂 132,508.20 100.00% 132,508.20 同上
昌吉工艺美术厂 121,879.50 100.00% 121,879.50 同上
广州名盛纸行 120,900.03 100.00% 120,900.03 同上
广州-苏生 106,376.00 100.00% 106,376.00 同上
老年事业印刷厂 105,000.45 100.00% 105,000.45 同上
乌鲁木齐地矿彩印厂 100,010.00 100.00% 100,010.00 同上
东莞市莞城明兴经销部 98,124.70 100.00% 98,124.70 同上
随州日报印刷厂 91,086.46 100.00% 91,086.46 同上
甘肃地质印刷厂 90,000.16 100.00% 90,000.16 同上
乌鲁木齐康林纸业有限公司 84,088.59 100.00% 84,088.59 同上
博乐昕宏 78,438.00 100.00% 78,438.00 同上
天宏赛车城 66,760.00 100.00% 66,760.00 同上
喀什日报社印刷厂 63,114.15 100.00% 63,114.15 同上
兰州来瑞达纸业有限公司 15,005.18 100.00% 15,005.18 同上
粤新纸业公司 3,311.14 100.00% 3,311.14 同上
合 计 10,589,489.81 8,286,201.27
注：本公司已诉讼该公司，详见附注九。
4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
17
单位名称
收回或重组债
权金额 收回方式 原估计计提比例理由
原估计计提比例的
合理性
乌鲁木齐康林纸业有限公司
225,911.41
实物抵账 账龄较长，难以回收注
粤新纸业公司
200,000.00
货币资金 账龄较长，难以回收注
合 计 425,911.41
注：公司采取各种措施加大对以前欠款的回收力度，本期通过各种方式收到货币及实物425,911.41 元。
5、本期无实际核销的应收账款。
6、期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款为130,866.00 元，
占应收账款期末余额的0.34%。详见附注八。
7、期末应收关联方账款为8,232,102.76 元，占应收账款期末余额的21.24％。详见附注八。
8、期末应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 与本公司关系 欠款金额占应收账款总额的比例
新疆教育出版社 客户 7,122,858.61 18.38%
新疆漠尔通印刷有限责任公司 客户 4,772,741.96 12.31%
石河子开发区鑫天宏工贸有限公司 客户 2,805,758.96 7.24%
新疆新华印刷厂 客户 991,730.99 2.56%
新疆出版印刷集团公司 客户 978,378.15 2.52%
（四）预付款项
1、账龄分析
期末余额 年年初余额
账 龄 金额占总额比例金额 占总额比例
1 年以内（含1 年） 10,641,822.84 99.63% 24,511,760.31 98.81%
1 年至2 年（含2 年） 41,018.50 0.37% 296,121.46 1.19%
合 计 10,682,841.34 100.00% 24,807,881.77 100.00%
2、期末金额较大的预付款项新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
18
（1）前五名欠款单位合计及比例
单位名称 期末余额占预付账款余额的比例
王刚 3,000,000.00 28.08%
魏建廷 1,659,174.80 15.53%
新疆出版印刷集团公司 1,183,049.20 11.07%
新疆生产建设兵团农业建设第八师150 团600,000.00 5.62%
段瑞杰 550,000.00 5.15%
合 计
6,992,224.
00
65.45%
（2）预付账款主要单位：
单位名称 与本公司关
系
欠款金额欠款时间 欠款原因
王刚 原料供应商 3,000,000.00
2009 年 预付大米款
魏建廷 原料供应商 1,659,174.80
2009 年 预付原料款
新疆出版印刷集团公司 原料供应商 1,183,049.20
2009 年 预付原料款
新疆生产建设兵团农业建设
第八师150 团
材料供应商 600,000.00 2009 年 预付材料款
段瑞杰 材料供应商 550,000.00
2009 年 预付材料款
3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、预付款项期末余额比年初余额减少14,125,040.43 元，减少比例为56.94%，减少原因为：上
年以预付款方式采购的原料、设备本期已到货。
（五）其他应收款
1、其他应收款构成
期末余额 年初余额
种 类 账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准
备比例账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准
备比例
1年以内（含1年） 2,259,474.96 26.37% 45,179.50 2.00% 5,035,419.46 38.34% 100,708.41 2.00%
1年至2年（含2年） 3,996,198.72 46.64% 199,809.93 5.00% 6,659,492.82 50.71% 332,974.64 5.00%新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
19
2年至3年（含3年） 1,025,894.79 11.97% 102,589.48 10.00% 600,486.13 4.57% 60,048.61 10.00%
3年至4年（含4年） 891,534.80 10.40% 267,460.44 30.00% 380,000.00 2.89% 114,000.00 30.00%
4年至5年（含5年） 23,245.55 0.27% 11,622.78 50.00% 85,541.55 0.65% 42,770.78 50.00%
5年以上 372,496.30 4.35% 372,496.30 100.00% 372,496.30 2.84% 372,496.30 100.00%
个别认定 --- --- --- --- --- --- --- ---
合 计 8,568,845.12 100.00% 999,158.43 13,133,436.26 100.00% 1,022,998.74
期末余额 年初余额
种 类 账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准
备比例账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准备
比例
1、单项金额重大且单独
计提减值准备 --- --- --- ---
--- --- --- ---
2、单项金额非重大且单
独计提减值准备 --- --- --- ---
--- --- --- ---
３、其他划分为类似信
用风险特征的组合：
8,568,845.12 100.00% 999,158.43 11.66% 13,133,436.26 100.00%
1,022,998.7
4
7.79%
其中：单项金额重大 2,362,099.72 27.57% 271,002.31 11.47% 4,342,882.61 33.07% 183,476.26 4.22%
单项金额非重大 6,206,745.40 72.43% 728,156.12 11.73% 8,790,553.65 66.93% 839,522.48 9.55%
合 计 8,568,845.12 100.00% 999,158.43 13,133,436.26 100.00%
1,022,998.7
4
2、其他应收款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年初账面余额 本期计提额 转回 其他 小计 期末账面余额
1,022,998.74 259,081.82 --- 282,922.13 282,922.13 999,158.43
3、本期无实际核销的大额其他应收款。
4、期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额
占其他应收款余额
的比例
上海食府 客户 借款 692,662.10 8.08%新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
20
史自良 客户 原料款 477,616.48 5.57%
石河子市金粮食品加工有限责任公司 客户 面粉款 472,034.94 5.51%
贾保国 客户 借款 366,324.20 4.28%
盛林公司 客户 借款 353,462.00 4.12%
5、期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款为160,000.00 元，
占其他应收款期末余额的1.87%。详见附注八。
6、其他应收款期末余额比年初余额减少4,564,591.14 元，减少比例为34.76%，减少原因为：本
期收回部分对外债权。
（六）存货及存货跌价准备
1、存货分类
期末余额 年初余额
项 目 账面余额 跌价准备账面余额跌价准备
原材料 50,214,670.76 2,053,642.41 48,045,695.13 2,053,642.41
在产品 191,004.92 --- 1,384,503.95 ---
库存商品 44,420,220.08 2,330,376.04 90,846,834.05 9,780,412.00
周转材料 525,940.86 --- 1,167,264.41 ---
委托加工物资 211,573.78 --- 583,211.04 ---
合 计
95,563,410.40 4,384,018.45 142,027,508.58 11,834,054.41
2、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额
原材料 2,053,642.41 --- --- --- 2,053,642.41
库存商品 9,780,412.00 256,922.58 7,706,958.54 --- 2,330,376.04
合 计 11,834,054.41 256,922.58 7,706,958.54 --- 4,384,018.45
（七）投资性房地产
本期增加额 本期减少额
项 目 年初余额 购 置 本期折旧或摊销处 置 转为自用房地产 期末余额
1、原价合计 36,473,260.67 --- --- --- --- 36,473,260.67新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
21
（1）房屋、建筑物 36,473,260.67 --- --- --- --- 36,473,260.67
（2）土地使用权 --- --- --- --- --- ---
2、累计折旧合计 6,806,239.95 --- 433,119.98 --- --- 7,239,359.93
（1）房屋、建筑物 6,806,239.95 --- 433,119.98 --- --- 7,239,359.93
（2）土地使用权 --- --- --- --- --- ---
3、减值准备金额合计 --- --- --- --- --- ---
（1）房屋、建筑物 --- --- --- --- --- ---
（2）土地使用权 --- --- --- --- --- ---
4、账面价值合计 29,667,020.72 --- -433,119.98 --- --- 29,233,900.74
（1）房屋、建筑物 29,667,020.72 --- -433,119.98 --- --- 29,233,900.74
（2）土地使用权 --- --- --- --- --- ---
（八）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
类 别 年初余额本期增加本期减少 期末余额
房屋及建筑物 178,062,969.07 41400 37,199,207.26 140,905,161.81
机器设备 330,254,337.94 8910575.23 151,766,095.37 187,398,817.80
运输设备 6,104,945.80 1770847.25 2,050,193.20 5,825,599.85
电子设备 4,132,150.85 188506.61 581,192.38 3,739,465.08
合 计 518,554,403.66 10,911,329.09 191,596,688.21 337,869,044.54
其中：本期由在建工程转入固定资产原价为7,023,151.74 元。
期末抵押或担保的固定资产账面价值为30,217,289.22 元，详见附注十、（二）。
子公司石河子汇昌豆业有限责任公司及石河子汇昌油脂有限责任公司原值为
22,294,065.73 元的房屋建筑物所占用的土地系租赁取的，详见附注十二、（二）。
2、累计折旧
类 别 年初余额 本期其他增加 本期提取 本期减少 本期余额
房屋及建筑物 34,296,122.82 --- 2,169,307.32 6,810,173.27 29,655,256.87
机器设备 115,809,835.12 --- 8,534,115.28 37,866,477.05 86,477,473.35
运输设备 2,274,855.23 --- 369,343.43 213,200.61 2,430,998.05
电子设备 2,723,341.83 --- 240,870.93 275,678.75 2,688,534.01
合 计 155,104,155.00 --- 11,313,636.96 45,165,529.68 121,252,262.28
3、固定资产减值准备新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
22
类 别 年初余额本期增加本期减少 期末余额
机器设备 73,229.71 --- --- 73,229.71
4、固定资产账面价值
类 别 年初余额本期增加本期减少 期末余额
房屋及建筑物 143,766,846.25 -2,127,907.32 30,389,033.99 111,249,904.94
机器设备 214,371,273.11 376,459.95 113,899,618.32 100,848,114.74
运输设备 3,830,090.57 1,401,503.82 1,836,992.59 3,394,601.80
电子设备 1,408,809.02 -52,364.32 305,513.63 1,050,931.07
合 计 363,377,018.95 -402,307.87 146,431,158.53 216,543,552.55
5、期末未办妥产权证书的固定资产
项 目 账面原价 累计折旧账面价值未办妥产权证书的原因
运输设备 740,484.52 416,699.94 323,784.58 过户手续尚未办理完毕
房屋建筑物 52,646,940.22 7,511,717.44 45,135,222.78 产权手续尚未办理完毕
合 计 53,387,424.74 7,928,417.38 45,459,007.36
6、固定资产原价期末余额比年初余额减少180,685,359.12 元，减少比例为34.84%，减少原因为：
本期合并范围发生变化。
累计折旧期末余额比年初余额减少33,851,892.72 元，减少比例为21.83％，减少原因为：本期
并合范围发生变化。
（九）在建工程
期末余额 年初余额
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
东泉农场项目 5,400,758.99 5,400,758.99 ---
5,400,758.9
9
5,400,758.9
9
---
无尘纸工程 213,409.04 213,409.04 --- 213,409.04 213,409.04 ---
棉杆包装纸 208,883.18 208,883.18 --- 208,883.18 208,883.18 ---
卫生纸项目 10,732.39 10,732.39 --- 10,732.39 10,732.39 ---
制浆碱罐工程 241,126.22 --- 241,126.22 189,919.04 --- 189,919.04
7#机改造工程 --- --- --- 73,300.00 --- 73,300.00新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
23
大豆综合加工项目（注） 20,063,285.63 2,000,000.00
18,063,285.6
3
20,063,285.
63
2,000,000.0
0
18,063,285.6
3
抗震安居工程 364,395.42 --- 364,395.42 544,395.42 --- 544,395.42
油化车间技改项目 1,883,126.45 --- 1,883,126.45 883,459.06 --- 883,459.06
零星工程 254,980,.00 --- 254,980,.00 --- --- ---
汇昌豆业浸出车间 1,041,380.45 --- 1,041,380.45 --- --- ---
合 计
29,682,077.77 7,833,783.60
21,848,294.1
7
27,588,142.
75
7,833,783.6
0
19,754,359.1
5
注：该项目系子公司石河子汇昌豆业有限责任公司2002 年经国家发展计划委员会计产业（2002）1135 号文立项批
复的农产品深加工食品工业专项工程第二批粮油加工项目。2004 年该项目取得生产建设兵团兵建基发（2004）15 号文
《关于石河子开发区汇昌豆业有限责任公司大豆综合加工建设项目初步设计的批复》。该项目于2004 年4 月开工建设，
包括大豆毛油生产线和蛋白分离生产线。
截止2009 年6 月30 日，该项目累计发生成本4,169.71 万元，其中：大豆毛油生产线2,163.38 万元，蛋白分离
生产线2,006.33 万元。上年度因大豆毛油生产线已完工并投入使用，公司将该生产线预转入固定资产。蛋白分离生产
线因主设备喷雾干燥机无法适应环境要求进行生产，经技术人员测算该生产线如达到正常使用状态尚需投入约200 万
元，公司按尚需追加的投资金额对该生产线计提了减值准备。
1、在建工程项目变动情况
本期减少
工程项目名称 年初余额 本期增加 转入固定资产其他减少 期末余额 资金来源
东泉农场项目 5,400,758.99 --- --- --- 5,400,758.99 自筹
无尘纸工程 213,409.04 --- --- --- 213,409.04 自筹
棉杆包装纸 208,883.18 --- --- --- 208,883.18 自筹
卫生纸项目 10,732.39 --- --- --- 10,732.39 自筹
制浆碱罐工程 189,919.04 51,207.18 --- --- 241,126.22 自筹
7#机改造工程 73,300.00 6,949,851.74 7,023,151.74 --- --- 自筹
大豆综合加工项目 20,063,285.63 --- --- --- 20,063,285.63 专项拨款
抗震安居工程 544,395.42 --- --- 180,000.00 364,395.42 自筹
油化车间技改项目 883,459.06 999,667.39 --- --- 1,883,126.45 自筹
零星工程 --- 254,980,.00 --- --- 254,980,.00 自筹
汇昌豆业浸出车间 --- 1,041,380.45 --- --- 1,041,380.45 自筹
合 计
27,588,142.75 9,297,086.76 7,023,151.74 180,000.00 29,682,077.77新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
24
2、在建工程减值准备
类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
东泉农场项目 5,400,758.99 --- --- 5,400,758.99 停建
无尘纸工程 213,409.04 --- --- 213,409.04 停建
棉杆包装纸 208,883.18 --- --- 208,883.18 停建
卫生纸项目 10,732.39 --- --- 10,732.39 停建
大豆综合加工项目 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 停建
合 计 7,833,783.60 --- --- 7,833,783.60
（十）工程物资
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
专用设备 1,255,656.68 2,515,672.73 2,433,319.91 1,338,009.50
合 计 1,255,656.68 2,515,672.73 2,433,319.91 1,338,009.50
（十一）无形资产
1、无形资产变动情况：
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 9,531,414.66 5,840.00 9,501,414.66 35,840.00
其中：1、土地使用权 9,501,414.66 --- 9,501,414.66 ---
2、财务软件 30,000.00 5,840.00 --- 35,840.00
二、累计摊销额合计 439,419.47 57.073.60 484,034.40 12,458.67
其中：1、土地使用权 430,252.80 53,781.60 484,034.40 ---
2、财务软件 9,166.67 3,292.00 --- 12,458.67
三、无形资产减值准备金额合计 --- --- --- ---
其中：1、土地使用权 --- --- --- ---
2、财务软件 --- --- --- ---
四、无形资产账面价值合计 9,091,995.19 -51,233.60 9,017,380.26 23,381.33
其中：1、土地使用权 9,071,161.86 -53,781.60 9,017,380.26 ---
2、财务软件 20,833.33 2,548.00 --- 23,381.33
2、无形资产原价期末余额比年初余额减少9,495,574.66 元，减少比例为99.62％，减少原因为：
本期合并范围发生变化。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
25
（十二）资产减值准备
本期减少额
项 目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 小计 期末账面余额
1、坏账准备 16,563,392.30 1,205,708.95 425,911.41 427,891.55 853,802.96 16,915,298.29
2、存货跌价准备 11,834,054.41 256,922.58 7,706,958.54 --- 7,706,958.54 4,384,018.45
3、固定资产减值准备 73,229.71 --- --- --- --- 73,229.71
4、在建工程减值准备 7,833,783.60 --- --- --- --- 7,833,783.60
合 计 36,304,460.02 1,462,631.53 8,132,869.95 427,891.55 8,560,761.50 29,206,330.05
（十三）短期借款
1、短期借款
借款类别 期末余额 年初余额
抵押借款 48,550,000.00 57,050,000.00
2、逾期的短期借款：
贷款单位 借款金额逾期时间（天） 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因
中国农业银行农行石河子兵团分行 24,300,000.00 560 14.689% 流动资金借款 资金困难
中国农业银行农行石河子兵团分行 8,100,000.00 587 14.689% 流动资金借款 资金困难
中国农业银行农行石河子兵团分行 2,650,000.00 589 14.689% 流动资金借款 资金困难
中国农业银行农行石河子兵团分行 13,500,000.00 574 14.689% 流动资金借款 资金困难
合 计 48,550,000.00
（十四）应付账款
账 龄 期末余额 年初余额
1 年以内 20,109,625.04 38,777,853.39
1 年以上 9,952,125.04 52,145,977.39
合 计 30,061,750.08 90,923,830.78
1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项为1,320,262.99 元，
占期末应付账款总金额的4.39%。详见附注八。
2、期末余额中欠关联方款项为1,320,262.99 元，占期末应付账款总金额的4.39%。详见附注八。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
26
3、账龄超过一年的大额应付账款：
债权人 金 额 未偿还原因
新疆石河子造纸厂 746,449.40 公司资金困难
江苏范群干燥设备厂 539,926.07 公司资金困难
新疆石河子天筑建设(集团)有限责任公司 476,478.59 未结算的工程款
石河子市宏兴木业有限责任公司 367,440.50 公司资金困难
天津环球高新造纸网业有限公司 325,588.53 公司资金困难
4、应付账款期末余额比年初余额减少60,862,080.70 元，减少比例为66.94%，减少原因为：本
期合并范围发生变化。
（十五）预收账款
账 龄 期末余额年初余额
1 年以内 4,459,672.77 3,273,232.40
1 年以上 5,672,270.08 5,845,218.85
合 计 10,131,942.85 9,118,451.25
1、期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中无预收关联方款项。
3、账龄超过一年的大额预收账款
债权人 金 额 未偿还原因
兰州出版总社 854,363.80 未结算
甘肃新华印刷厂 487,654.09 未结算
红亚心印务 473,796.24 未结算
川江印刷厂 326,003.14 未结算
阿克苏地区印刷厂 246,602.71 未结算
（十六）应付职工薪酬
项 目 年初余额本期增加本期支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
1,114,729.31
13,861,047.24
14,833,449.12 142,327.43新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
27
项 目 年初余额本期增加本期支付 期末余额
二、职工福利费 --- 14,858.99 14,858.99 ---
三、社会保险费 614,048.83 4,521,736.41 5,106,160.11 29,625.13
四、住房公积金 263,818.24 667,035.6 586,412.00 344,441.84
五、工会经费和职工教育经费 1,302,772.77 233,216.74 825,618.11 710,371.40
六、其 他 --- 29,664.00 29,664.00 ---
合 计 3,295,369.15 19,327,558.98 21,396,162.33 1,226,765.80
（十七）应交税费
税费项目 期末余额年初余额计缴标准
增值税 -5,104,602.60 879,748.05 13%，17%
营业税 86,854.31 126,492.04 5%
城市维护建设税 416,492.86 616,166.21 按流转税的7%
教育费附加 21,490.92 107,075.11 按流转税的3%
企业所得税 -801,338.14 -656,384.06 25%
个人所得税 14,378.22 18,264.43
房产税 50,787.57 90,343.16
印花税 --- 6,055.10
人民教育基金 --- 15,916.16
文化事业建设税 947.41 80.20
契 税 350,000.00 350,000.00
合 计 -4,964,989.45 1,553,756.40
（十八）其他应付款
账 龄 期末余额年初余额
1 年以内 156,777,645.07 183,705,230.44
1 年以上 10,513,351.13 96,651,191.80
合 计 167,290,996.20 280,356,422.24
其中：预提费用 5,701,422.70 12,111,174.05新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
28
1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项为7,303,085.09 元。
占其他应付款期末余额4.37％。详见附注八。
2、期末余额中欠关联方款项为7,303,085.09 元，占其他应付款期末余额4.37％。详见附注八。
3、账龄超过一年的大额其他应付款
债权人 金 额未偿还原因
石河子国有资产经营(集团)有限公司
7,000,000.00 公司资金困难
石河子天宏建筑安装有限公司
3,651,142.12 公司资金困难
许昌力德粮油机械有限公司
1,500,000.00 公司资金困难
4、金额较大的其他应付款
债权人 金 额款项性质
石河子市财政局 57,000,000.00 借款
石河子西营农场 47,908,546.00 往来款
新疆兵团农八师财务局 28,607,300.00 借款
石河子国有资产经营(集团)有限公司 7,000,000.00 借款
石河子天宏建筑安装有限公司 3,834,024.12 工程款
5、按费用类别列示主要预提费用
费用类别 期末余额年初余额期末结余原因
利 息 1,239,778.60 7,388,767.74 当月计提，下月支付
水电汽费 3,617,278.31 3,528,086.54 当月计提，下月支付
取暖费
843,294.19 527,878.49 当月计提，下月支付
销售费用 1,071.60 666,441.28 当月计提，下月支付
合 计 5,701,422.70 12,111,174.05
6、其他应付款期末余额比年初余额减少113,065,426.04 元，减少比例为40.33%，减少原因主要
为：本期合并范围发生变化。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
29
（十九）其他非流动负债
项 目 期末余额年初余额
项目经费补助 918,333.33 1,228,333.33
节能减排专项资金 1,671,666.67 ---
内退内养人员生活补贴 533,073.63 ---
合 计
3,123,073.63 1,228,333.33
主要内容如下：
项 目 期末余额
年产5 千吨中高档生活用纸项目 300,000.00
长网纸机改造项目贴息 618,333.33
节能减排专项资金 1,671,666.67
内退内养人员生活补贴 533,073.63
合 计 3,123,073.63
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
（二十）股本
1、本公司已注册发行及实收股本如下：
期末余额 年初余额
项 目
股数 金额 股数 金额
A 股 （每股面值人民币1 元） 80,160,000 80,160,000.00 80,160,000 80,160,000.00
2、本期本公司股本变动金额如下：
年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额
项 目 金额 比例％ 送股
公积金
转股 其他 小计 金额 比例％
1、有限售条件股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
（1）国家持股 --- --- --- --- --- --- --- ---
（2） 国有法人持股 29,556,632.00 36.87 --- --- -29,556,632.00 -29,556,632.00 --- ---
有限售条件股份合计 29,556,632.00 36.87 --- --- -29,556,632.00 -29,556,632.00 --- ---新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
30
2、无限售条件流通股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
（1）人民币普通股 50,603,368.00 63.13 --- --- 29,556,632.00 29,556,632.00 80,160,000.00 100.00
（2）其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
无限售条件流通股份合计 50,603,368.00 63.13 --- --- 29,556,632.00 29,556,632.00 80,160,000.00 100.00
合计
80,160,000.00 100.00 --- --- --- --- 80,160,000.00 100.00
（二十一）资本公积
项 目 年初余额 本期增加本期减少期末余额
资本溢价 170,978,214.65 --- --- 170,978,214.65
其他资本公积 2,460,788.72 --- 2,187,306.00 273,482.72
合 计 173,439,003.37 --- 2,187,306.00 171,251,697.37
注：本期减少系处置子公司天宏新八棉所致。
（二十二）盈余公积
（二十三）未分配利润
项 目 金 额
本期年初余额 -114,786,060.58
加： 本期归属于母公司的净利润 -344,589.56
本期期末余额 -115,130,650.14
（二十四）营业收入及营业成本
本期金额 上年同期金额
项 目 收入 成本 收入 成本
主营业务 157,213,091.14 148,798,569.95 186591764.31 175,069,803.33
其他业务 15,378,410.21 13,102,243.94 4906368.95 4,626,373.41
合 计 172,591,501.35 161,900,813.89 191498133.26 179,696,176.74
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 4,734,254.12 --- --- 4,734,254.12
任意盈余公积 11,554,771.70 --- --- 11,554,771.70
合 计 16,289,025.82 --- --- 16,289,025.82新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
31
1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期金额 上年同期金额
项 目 主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本
（1）工业 155,873,793.40 148,352,523.67 185,540,130.61 174,627,659.13
（2）商业 1,212,883.05 421,549.48 955,853.83 420,000.00
（3）服务业 126,414.69 24,496.80 95,779.87 22,144.20
合 计 157,213,091.14 148,798,569.95 186,591,764.31 175,069,803.33
2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期金额 上年同期金额
项 目 主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本
纸制品 51,870,950.60 47,868,597.63 45,806,477.78 38,963,624.10
棉 纱 17,899,243.20 22,146,413.14 89,081,374.21 91,219,608.03
食用油 86,103,599.60 78,337,512.90 50,652,278.62 44,444,427.00
商铺租赁 1,212,883.05 421,549.48 955,853.83 420,000.00
其 他 126,414.69 24,496.80 95,779.87 22,144.20
合 计 157,213,091.14 148,798,569.95 186,591,764.31 175,069,803.33
3、公司向前五名客户的主营业务收入情况
客户名称 主营业务收入总额占公司全部主营业务收入的比例
新疆教育出版社 10,410,929.79 6.62%
新疆好家乡超市有限公司 5,052,390.09 3.21%
乌鲁木齐正大畜牧有限公司 4,738,677.04 3.01%
浙江创维纺织有限公司 3,789,390.34 2.41%
武汉华东化工有限公司 3,789,016.42 2.41%
（二十五）营业税金及附加
项 目 计税标准 本期金额上年同期金额
营业税 5% 195,334.92 96,854.91
城建税 7% 66,103.02 506,509.63
教育费附加 3% 323,459.18 245,887.03
合 计 584,897.12 849,251.57新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
32
（二十六）财务费用
项 目 本期金额上年同期金额
利息支出 1,326,059.48 5,866,673.05
减：利息收入 18,333.26 144,180.42
汇兑损失 --- ----
其 他 37,357.59 12,471.00
合 计 1,345,083.81 5,734,963.63
（二十七）资产减值损失
项 目 本期金额上年同期金额
1、坏账损失 505,852.88 371,979.75
2、存货跌价损失 -326,126.99 ---
3、固定资产减值损失 --- ---
4、在建工程减值损失 --- ---
合 计 179,725.89 371,979.75
（二十八）投资收益
项 目 本期金额上年同期金额
1、金融资产投资收益 --- ---
2、长期股权投资收益 --- ---
（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益--- ---
（2）按权益法核算确认的长期股权投资收益--- ---
（3）处置长期股权投资产生的投资收益 -959,244.39 ---
合 计 -959,244.39 --
1、处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位 本期金额上年同期金额
北京博天峰纸业有限责任公司 ---
上海博峰纸业有限公司 ---
深圳市新石纸业有限公司 ---新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
33
吉木萨尔县汇昌庭都油脂有限公司 ---
新疆天宏新八棉产业有限公司 -959,244.39 ---
合 计 -959,244.39
（二十九）营业外收入
项 目 本期金额上年同期金额
1、非流动资产处置利得合计 87,965.96
其中：固定资产处置利得 87,965.96
2、政府补助 18,496,943.83 12,420,309.71
3、其 他 20,276.00 110,255.50
合 计 18,605,185.79 12,530,565.21
（三十）营业外支出
项 目 本期金额上年同期金额
1、非流动资产处置损失合计 4,306.90 340,416.89
其中：固定资产处置损失 4,306.90 340,416.89
2、对外捐赠支出 --- ------
3、非常损失 --- ------
4、其他支出 11,950.00 7,600
合 计 16,256.90 348,016.89
（三十一）所得税费用
项 目 本期金额上年同期金额
当期所得税费用 5,688.66 354,916.81
递延所得税费用
合 计 5,688.66 354,916.81
（三十二）政府补助
项 目 本期金额上年同期金额
收到的与收益相关的政府补助 18,427,360.50 12,420,309.71
收到的与资产相关的政府补助 69,583.33
合 计 18,496,943.83 12,420,309.71新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
34
其中：明细如下：
种类及项目 金 额备注
税收返还（增值税即征即退） 2,586,438.57 注1
税收返还（超基数地方财政留用部分返还） 480,000.00 注2
电价补贴 1,029,395.56 注3
社会保障资金 316,526.37 注4
财政补贴 5,750,000.00 注5
淘汰落后产能财政奖励资金 8,250,000.00 注6
市场开拓资金 15,000.00 注7
节能减排专项资金 28,333.33 注8
长网纸机改造项目贴息 35,000.00 注9
1 万锭棉纺纱锭填平补齐技改 6,250.00 注10
合 计 18,496,943.83
注1：公司的子公司新疆天宏新八棉产业有限公司于2006 年10 月被批准确认为福利企业，增值税实行即征即退方
式，本期收到的税收返还系即征即退的增值税2,586,438.57 元。
注2：根据石河子市财政局石财企{2009}28 号文，公司收到对西工业园区工业企业2008 年税收超基数地方财政留
用部分返还480,000.00 元。
注3： 根据石河子市财政局石财企（2009）1 号、4 号文，公司及子公司收到石河子市财政局拨付的电价贴
1,029,395.56 元。
注4：根据兵团农八师财务局社会保障资金拨付通知，公司收到兵团农八师财务局社会保障资金拨离退休内退内养
人员补贴849,600.00 元，本期已使用316,526.37 元。
注5：根据兵团农八师财务局师财企（2009）5 号文，因本公司控股子公司新疆天宏新八棉产业有限公司受金融危
机影响一季度亏损严重，兵团农八师财务局基于新八棉以前年度托管天纤织染厂及吸纳残疾人就业承担了一定的社会
责任，给予新八棉575 万元财政补助。
注6：根据石河子市财政局石财建(2009)1 号文，公司收到淘汰落后产能财政资金8,250,000.00 元，公司根据文
件规定计入营业外收入。
注7：本期收到的与收益相关的政府补助，相关的支出已计入管理费用。
注8：根据兵团农八师财务局拨师财建（2009）9 号文，公司收到节能减排专项资金1,700,000.00 元，该项目已
于2009 年4 月完工投产，本期根据形成的资产使用年限结转递延收益28,333.33 元。
注9：根据兵团农八师财务局师财企（2008）76 号文，公司收到长网纸机节能改造项目贴息700,000.00 元，该项
目已于2008 年4 月完工投产，本期根据形成的资产使用年限结转递延收益35,000.00 元。
注10：根据兵团农八师财务局、商务局联合发师财企（2006）109 号文，公司控股子公司新疆天宏新八棉产业有
限公司收到1 万锭棉纺纱锭填平补齐技改项目资金300,000.00 元，该项目已于2007 年末完工投产，本期根据形成的
资产使用年限结转递延收益6,250.00 元。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
35
（三十三）现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
租金收入 1,963,333.33
利息收入 18,333.26
其 他 20,276.00
政府补助 12,323,995.56
企业间往来 2,720,014.07
合 计 17,045,952.22
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
手续费 37,357.59
营业外支出-其他 11,950.00
三项费用 17,013,656.44
企业间往来 7,221,686.82
合 计 24,284,650.85
3、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 249,173.88 -2,240,378.88
加：资产减值准备 179,725.89 371,979.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧11,746,756.94 12,652,565.63
无形资产摊销 57,073.60 2,000
长期待摊费用摊销 ---
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
-83,659.06 ----
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 1,326,059.48 4,505,259.47
投资损失（收益以“－”号填列） 959,244.39 ----
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） --- ----
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
36
项 目 本期金额 上年同期金额
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,965,477.80 -13,088,072.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,494,302.13 -9,201,136.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -24,977,046.49 15,556,033.51
其 他 ---
经营活动产生的现金流量净额 -2,082,891.44 8,558,250.66
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
三、现金及现金等价物净变动情况 --- ---
现金的期末余额 6,180,576.42 7,500,883.04
减：现金的年初余额 9,582,699.09 33,272,887.96
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的年初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 -3,402,122.67 -25,772,004.92
4、现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 --- ---
其中：库存现金 613.56 30,197.14
可随时用于支付的银行存款 9,582,085.53 42,997,028.82
二、现金等价物 --- ---
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
三、期末现金及现金等价物余额 9,582,699.09 43,027,225.96
七、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、应收账款构成
期末余额 年初余额
种 类 账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准
备比例账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准
备比例
1年以内（含1
年）
16,792,088.32 47.68% 335,841.77 2.00% 4,346,970.56 19.25% 86,939.41 2.00%新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
37
1年至2年（含2
年）
552,914.29 1.57% 27,645.71 5.00% 188,110.29 0.83% 9,405.51 5.00%
2年至3年（含3
年）
162,240.83 0.46% 16,224.08 10.00% 176,728.95 0.78% 17,672.90 10.00%
3年至4年（含4
年）
159,944.45 0.45% 47,983.34 30.00% 45,674.12 0.20% 13,702.24 30.00%
4年至5年（含5
年）
53,383.96 0.15% 26,691.98 50.00% 1,305,414.07 5.78% 652,707.04 50.00%
5年以上 7,060,213.68 20.05% 7,060,213.68 100.00% 5,862,509.45 25.97% 5,862,509.45 100.00%
个别认定 10,435,626.85 29.63% 8,132,338.31 77.93% 10,652,461.30 47.19% 8,569,603.68 80.45%
合 计 35,216,412.38 100.00% 15,646,938.87 22,577,868.74 100.00% 15,212,540.23
期末余额 年初余额
种 类 账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准备
比例 账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准备
比例
1、单项金额重大且单独
计提减值准备
4,772,741.96 13.55% 2,805,605.93 58.78% 4,772,741.96 21.14% 2,743,485.84 57.48%
2、单项金额非重大且单
独计提减值准备
5,662,884.89 16.08% 5,326,732.38 94.06% 5,879,719.34 26.04% 5,826,117.84 99.09%
３、其他划分为类似信
用风险特征的组合：
24,780,785.53 70.37% 7,514,600.56 30.32% 11,925,407.44 52.82% 6,642,936.55 55.70%
其中：单项金额重大 --- --- --- --- --- --- --- ---
单项金额非重大 24,780,785.53 70.37% 7,514,600.56 30.32% 11,925,407.44 52.82% 6,642,936.55 55.70%
合 计 35,216,412.38 100.00% 15,646,938.87 22,577,868.74 100.00% 15,212,540.23
2、应收账款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年初账面余额 本期计提额 转回 其他 小计 期末账面余额
15,212,540.23 860,310.05 425,911.41 --- 425,911.41 15,646,938.87
3、期末单项金额重大并已单独计提减值准备的应收款项：新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
38
应收款项内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由
新疆漠尔通印刷有限责任公司（注） 4,772,741.96 58.78% 2,805,605.93 账龄长难以收回
注：本公司已诉讼该公司，详见附注九。
4、期末单项金额虽不重大但单独计提减值准备的应收款项：
应收款项内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额理 由
货 款 5,596,124.89 93.99% 5,259,972.38 账龄较长难以回收
5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款
单位名称 收回金额 收回方式 原估计计提比例理由原估计计提比例的合理性
乌鲁木齐康林纸业有限公司225,911.41 抵账 账龄长，全额计提 注
粤新纸业公司 200,000.00 现金收回 账龄长，全额计提 注
合 计 425,911.41
注：公司采取各种措施加大对以前欠款的回收力度，本年度通过各种方式收到货币及实物425,911.41 元。
6、本期无实际核销的应收账款
7、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
8、期末应收关联方款项
单 位 金 额 占应收账款期末余额比例
新疆教育出版社 7,122,858.61 20.23%
新疆出版印刷集团公司 642,225.64 1.82%
合 计 7,765,084.25 22.05%
9、期末应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总
额的比例
新疆教育出版社 股东 7,122,858.61 20.23%新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
39
石河子开发区鑫天宏工贸有限公司 客户 2,805,758.96 7.97%
新疆漠尔通印刷有限责任公司 客户 4,772,741.96 13.55%
新疆新华印刷厂 客户 991,730.99 2.82%
乌鲁木齐市宏佳纸业有限责任公司 客户 833,377.12 2.37%
10、应收账款期末余额比年初余额增加12,638,543.64 元，增加比例为55.98％，增加原因为：
本期销售回款较慢。
（二）其他应收款
1、其他应收款构成
期末余额 年初余额
种 类 账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准
备比例账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准
备比例
1年以内（含1年） 16,097,001.62 79.97% 321,940.04 2.00% 17,225,572.09 40.90% 344,511.45 2.00%
1年至2年（含2年） 3,843,204.84 19.09% 192,160.24 5.00% 24,701,914.32 58.65% 1,235,095.72 5.00%
2年至3年（含3年） 40,885.33 0.20% 4,088.53 10.00% 40,885.33 0.10% 4,088.53 10.00%
3年至4年（含4年） --- --- --- --- --- --- --- ---
4年至5年（含5年） --- --- --- --- --- --- --- ---
5年以上 148,384.50 0.74% 148,384.50 100.00% 148,384.50 0.35% 148,384.50 100.00%
合 计 20,129,476.29 100.00% 666,573.31 42,116,756.24 100.00% 1,732,080.20
期末余额 年初余额
种 类 账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准备
比例 账面余额
占总额
比例 坏账准备
坏账准备
比例
1、单项金额重大且单
独计提减值准备
--- --- --- --- --- --- --- ---
2、单项金额非重大且
单独计提减值准备
--- --- --- --- --- --- --- ---
３、其他划分为类似信
用风险特征的组合：
20,129,476.29 100.00% 666,573.31 3.31% 42,116,756.24 100.00% 1,732,080.20 4.11%
其中：单项金额重大 37,752,852.75 89.64% 1,430,255.46 3.79%
单项金额非重大 20,129,476.29 100.00% 666,573.31 3.31% 4,363,903.49 10.36% 301,824.74 6.92%
合 计 20,129,476.29 100.00% 666,573.31 42,116,756.24 100.00% 1,732,080.20新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
40
2、其他应收款坏账准备的变动如下：
本期减少额
年初账面余额 本期计提额 转回 其他 小计 期末账面余额
1,732,080.20 342,303.32 --- 1,407,810.21 1,407,810.21 666,573.31
3、期末无单项金额重大并已单独计提减值准备的应收款项。
4、期末无单项金额虽不重大但单独计提减值准备的应收款项。
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人排名 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
石河子汇昌豆业有限责任公司 子公司 15,000,000.00 74.52%
新疆华兴亚大酒店用品公司 300,000.00 1.49%
博乐市搏丰工贸实业有限公司 供应商 205,220.28 1.02%
肖卫东 本公司职工 130,000.00 0.65%
张仁杰 本公司职工 102,000.00 0.51%
7、其他应收款期末余额比年初余额减少 21,987,279.95 元，减少比例为52.21%，减少原因为：
本期收回对子公司天宏新八棉的往来款。
（三）长期股权投资
期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
64,432,408.20 --- 146,432,408.20 ---
按成本法核算的长期股权投资
子公司名称 初始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
新疆天宏新八棉产业有限公司 82,000,000.00 82,000,000.00 --- 82,000,000.00 ---
新疆天宏国际贸易有限责任公司 900,000.00 900,000.00 --- --- 900,000.00
石河子天宏物业管理有限公司 510,000.00 510,000.00 --- --- 510,000.00新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
41
北京博天峰纸业有限责任公司 800,000.00 --- --- --- ---
上海博峰纸业有限责任公司 400,000.00 --- --- --- ---
深圳市新石纸业有限公司 510,000.00 --- --- --- ---
石河子汇昌豆业有限责任公司 63,022,408.20 63,022,408.20 --- --- 63,022,408.20
合 计 148,142,408.20 146,432,408.20 --- 82,000,000.00 64,432,408.20
（四）营业收入及营业成本
本期金额 上年同期金额
项 目
收 入 成 本收 入 成 本
主营业务收入 53,083,833.65 48,301,717.61 46,762,331.61 39,563,198.80
其他业务收入 9,027,118.82 6,947,341.39 218,733.88
合 计 62,110,952.47 55,249,059.00 46,981,065.49 39,563,198.80
1、 按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期金额 上年同期金额
项 目 主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本
工 业 51,870,950.60 47,868,597.63 45,983,447.66 39,141,608.80
商 业 1,212,883.05 433,119.98 997,617.83 421,590.00
合 计 53,083,833.65 48,301,717.61 46,762,331.61 39,563,198.80
2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期金额 上年同期金额
项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入主营业务成本
文化纸
43,122,616.41
41,607,844.51
40,681,588.07 34,001,687.01
生活用纸
1,893,277.21
1,559,254.63
5,009,889.71 5,088,368.64
商铺租赁 1,212,883.05 433,119.98 955,853.83 421,590.00
其 他
6,855,056.98
4,701,498.49
115,000.00 51.553.15
合 计 53,083,833.65 48,301,717.61 46,762.331.61 39,563.198.80新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
42
3、公司向前五名客户的主营业务收入情况
客户名称 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例
新疆教育出版社 10,410,929.79 19.61%
新疆出版印刷集团公司 7,575,709.67 14.27%
石河子开发区鑫天宏工贸有限公司 6,598,486.64 12.43%
武汉华东化工有限公司 3,789,016.42 7.14%
乌鲁木齐市宏佳纸业有限责任公司 2,196,027.00 4.14%
（五）投资收益
1、投资收益明细构成
项 目 本期金额上年同期金额
金融资产投资收益 --- ---
长期股权投资收益 --- ---
（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 --- ---
（2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 --- ---
（3）处置长期股权投资产生的投资收益 -20,997,772.30
合 计 -20,997,772.30
其中：处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位 本期金额上年同期金额
新疆天宏新八棉产业有限公司 -20,997,772.30
北京博天峰纸业有限责任公司 ---
上海博峰纸业有限责任公司 ---
深圳市新石纸业有限公司 ---
合 计 -20,997,772.30
（六）现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -20,965,275.91 8,537,229.28
加：资产减值准备 -631,108.25 -1,620,577.86新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
43
项 目 本期金额 上年同期金额
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,093,042.60 3,166,881.28
无形资产摊销 ---
长期待摊费用摊销 ---
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 4,306.90
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） ---
财务费用（收益以“－”号填列） 395,600.00 3,474,474.52
投资损失（收益以“－”号填列） 20,997,772.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） ---
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） ---
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,388,294.49 6,568,739.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 11,456,422.39 11,481,595,39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -29,064,698.23 -16,600,661.48
其 他 ---
经营活动产生的现金流量净额 -18,102,232.69 15,007,680.90
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 ---
一年内到期的可转换公司债券 ---
融资租入固定资产 ---
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,036,578.35 4,133.034.84
减：现金的年初余额 2,300,829.03 17,863,935.19
加：现金等价物的期末余额 ---
减：现金等价物的年初余额 ---
现金及现金等价物净增加额 -1,264,250.68 -13,730,900.35新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
44
八、关联方关系及其交易 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
（一）关联方情况
１、本公司的母公司情况 （金额单位：万元）
母公司名称
关联
关系
企业
类型 注册地
法定
代表人
业务
性质 注册资本
对本公司
的持股
比例
母公司对本
公司的表
决权比例
组织机构
代码
新疆石河子造纸厂 母公司 国有独资 石河子王玉柱纸制品 23,864.56 41.90% 41.90% 23108089-6
石河子国有资产经营
（集团）有限公司
实际控制
人
国有独资 石河子崔峰军
国有产权
经营
150,549.00 --- --- 29989860－0
2、 本公司的子公司情况： （金额单位：万元）
子公司名称 企业类型 注册地
法定
代表人
业务性
质
注册
资本
持股
比例%
表决权
比例%
组织机构
代码
新疆天宏国际贸易有限责任公司 国有控股 石河子王波 商业 100 90.00 90.00 78178443-3
石河子天宏物业管理有限公司 有限公司 石河子王青 服务业51 100.00 100.00 76680483-8
石河子汇昌豆业有限责任公司 有限责任 石可子樊新文 工业 4,099 100.00 100.00 72232363-3
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司无合营和联营企业。
4、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系组织机构代码
石河子国有资产经营（集团）有限公司 实际控制人 29989860－0
新疆石河子造纸厂 母公司 23108089－6
新疆教育出版社 参股股东 22871389－1
新疆出版社印刷集团公司 参股股东 29994502－4
新疆生产建设兵团印刷厂 参股股东 22866214－X
新疆石河子祥和化工有限公司 同一母公司 62555448－4
新疆石河子造纸厂天宏印刷厂 同一母公司 71087978―5
新疆西部银力棉业（集团）有限责任公司 集团兄弟公司 75168057－X
石河子宏阳纺织有限公司 集团兄弟公司 67632175－2
新疆石河子天筑建设（集团）有限公司 集团兄弟公司 73182098－5
石河子粮油收储经营有限公司 集团兄弟公司 66669808—9新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
45
（二）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已
作抵销。
2、向关联方采购货物
关联方 关联交易定价原则 本期金额（万元）
上年同期金额（万
元）
新疆石河子祥和化工有限公司 按同类产品市场价格 44.11 49.26
新疆出版印刷集团公司 按同类产品市场价格 211.37 ---
3、接受关联方提供的劳务
关联方 关联交易定价原则 本期金额（万元）
上年同期金额（万
元）
--- ---- --- ---
4、向关联方销售商品
关联方 关联交易定价原则 本期金额（万元）
上年同期金额（万
元）
新疆教育出版社 按同类产品市场价格 1,041.09 938.77
新疆出版印刷集团公司 按同类产品市场价格757.57 111.72
石河子国有资产经营（集
团）有限公司
按同类产品市场价格0.38
新疆石河子造纸厂 按同类产品市场价格0.09 117.89
合 计 1,799.13 1,168.38
5、向关联方借款
截止2009 年6 月30 日，石河子国有资产经营（集团）有限责任公司为天宏纸业股份有限公司提
供的无息借款余额为700 万元。
6、向关联方租入土地
关联方 本期金额（万元） 上年同期金额（万元）
新疆石河子造纸厂 8.45新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
46
7、向关联方出售股权
根据2008 年12 月26 日石河子市国有资产监督管理委员会石国资发［2008］7 号文、师国资发［2009］
15 号文，同意本公司以持有新疆天宏八棉产业有限公司股权抵偿债务的方式，向石河子造纸厂转让本
公司所持有的新疆天宏新八棉产业有限公司69.66%股权。本公司于2009 年3 月6 日与石河子造纸厂
签订股权转让协议，本公司将持有的天宏新八棉69.66%的股权转让给石河子造纸厂，双方同意以中宇
评报字[2009]第 2012 号《资产评估报告书》评估确认的资产净值8757.16 万元×69.66% ＝6100.24 万
元作为股权转让价，股权转让价款应于本公司股东大会审议通过后 10 日内由新疆石河子造纸厂以给
本公司的借款抵付。公司于2009 年3 月26 日召开2009 年第一次临时股东大会，审议并通过了上述关
于转让控股子公司新疆天宏新八棉产业有限公司69.66%股权的议案。
2009 年4 月2 日新疆天宏新八棉产业有限公司已办理工商变更登记手续，相关的产权交易手续已
完成。
8、截止2008 年12 月31 日无为关联方提供担保情况。
9、关联方应收应付款项 （单位：万元）
项 目 关联方 期末金额 期末坏账准备年初金额 年初坏账准备
应收账款 新疆教育出版社 712.29 14.25 68.78 1.38
新疆出版社印刷集团 97.84 64.22 69.00 63.65
石河子粮油收储经营有限公司 8.38 0.42 8.38 0.17
石河子粮油加工厂 0.12 0.00 --- ---
其他应收款 新疆石河子天筑建设（集团）有限公司 16.00 0.32 --- ---
应付账款 新疆西部银力棉业（集团）有限责任公司 --- --- 4,129.48 ---
新疆石河子造纸厂 74.64 --- 74.64 ---
新疆石河子祥和化工有限公司 --- --- 19.16 ---
新疆石河子天筑建设（集团）有限公司 57.38 --- 57.38 ---
其他应付款 新疆石河子造纸厂 22.12 --- 8,197.61 ---
石河子国有资产经营（集团）有限公司 700.00 --- 1,755.00 ---
石河子粮油加工厂 9.71 --- 10.07 ---
新疆石河子造纸厂天宏印刷厂 9.54 --- 8.98 ---新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
47
九、或有事项
（一）关于公司诉讼事项
1、2009 年1 月8 日，本公司就与新疆漠尔通印刷有限责任公司合同欠款纠纷向乌鲁木齐市中级
人民法院（简称“乌市中级法院”）提起诉讼，要求新疆漠尔通印刷有限责任公司偿还欠本公司的货
款及逾期利息、违约金共计11,313,830.63 元。2009 年4 月18 日乌鲁木齐市中级以（2009）乌中民
二初了7 号民事判决书，判决新疆漠尔通印刷有限责任公司偿付本公司纸张欠款5,463,509.38 元；归
还本公司借款60,000.00 元；支付给本公司违约金1,223,566.01 元；承担诉讼费53,809.79 元。
新疆漠尔通印刷有限责任公司不服上述判决,于2009 年7 月15 日向新疆维吾尔自治区高级人民法
院提起诉讼，自治区高级人民法院已受理。目前此案正在审理中。
2、原北京天宏国发房地产有限公司注册资本为1000 万元，其中：本公司出资300 万元，占出资
比例为30％，石河子造纸厂出资700 万元，占出资比例为70％。截止2005 年12 月30 日，该公司资
产总额4,354..36 万元，净资产1000 万元。
本公司与石河子造纸厂于2006 年2 月16 日以6000 万元将北京天宏国发房地产有限公司股权及“金泽
缘项目”整体转让给西部天德药村有限公司(简称西部天德)，上述6000 万元转让款中，在扣除投资款
项、借款利息、欠付北京金环压缩机厂土地转让费等相关负债及其他开办费用约5700 万元，差额部分
的损益金额较小，目前尚待对西部天德诉讼执行完毕后确定。
截止2006 年末西部天德尚有1470 万元转让款未支付
2008 年5 月6 日新疆兵团农八师中级人民法院（2008）兵八民二初字第2 号民事调解书，经本院
主持调解，双方当事人自愿达成协议，由西部天德在2008 年5 月30 日前给付400 万元、2008 年6 月
30 日前给付1070 万元。
截止2008 年12 月31 日，西部天德未支付所欠款项。
2008 年4 月8 日，本期我公司收到农八师中级法院执行回的案款300 万元。因该诉讼截止目前尚
未执行完毕，西部天德所欠的1470 万元涉及本公司和石河子造纸厂两家单位，目前仅收到300 万元，
对该项目结清及相关损益的完整性确认尚存在不确定性，故本公司将收到的300 万元记入其他应付款，
待该诉讼执行完毕后再作为确定事项按经济业务的实质作出合理判断并进行相应的处理。
十、承诺事项
（一）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
与石河子开发区鑫天宏工贸有限公司（乙方）签订租赁经营合同书，将公司拥有的生活用纸分厂
的设备、厂房及厂房所占土地出租给乙方使用，租赁时间为2009 年3 月9 日至2015 年1 月22 日，年
租金为480 万元，考虑到2009 年纸业大气候的影响，2009 年2-12 月每月租金为35 万元，计385 万
元。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
48
2009 年3 月5 日，公司（甲方）与华翔塑业有限公司（乙方）签订了《租赁合同》，公司将编织
袋生产线（新设备价值60 万元及厂地使用面积450 平方米）租赁给乙方经营，租赁时间为2009 年3
月1 日至2014 年2 月28 日，年租金为11 万元，租赁费共计55 万元人民币。
2006 年11 月15 日，公司与石河子开发区南阳纸业有限公司签订租赁合同，公司将厂房及设备租
赁给其使用，租赁期间为2006 年11 月15 日至2011 年11 月15 日，年租金为60 万元。
（二）抵押资产情况
公司以下述资产抵押取得银行借款48,550,000.00 元，抵押资产如下：（单位：元）
十一、资产负债表日后事项
（一）资产负债表日后筹资情况
公司与新疆兵团农八师财务局签订的《财政资金借款合同》，借款金额为100 万元，借款用途为
项目专项资金前期费借款，借款期限2009 年7 月7 日至2010 年7 月6 日。
（二）其他日后事项
1、根据新疆生产建设兵团新兵投字〔2009〕50 号文、新疆生产建设兵团发展和改革
委员会兵发改投资〔2009〕227 号文、兵团农八师发展和改革委员会师市发改工交〔2009〕
027 号文，本公司于2009 年7 月9 日、7 月13 日分两笔共收到用于年处理30 万吨造纸黑
液改造项目的专项拨款400 万元。
2、根据新疆兵团农八师财务局师财企〔2009〕32 号文，对2008 年度获得新疆名牌产品的企业及
对2008 年复审认定的新疆名牌产品的企业分别进行一次性奖励。公司于2009 年7 月7 日收到该奖励
资金55 万元。
抵押资产类别 期末金额 净 值 抵押单位名称
房屋建筑物 32,580,793.63
18,227,698.87
新疆天宏纸业股份有限公司新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
49
十二、其他事项说明
（一）经营租赁
本公司各类经营租出资产情况如下：
注：与石河子开发区鑫天宏工贸有限公司（乙方）签订租赁经营合同书，将公司拥有的生活用纸
分厂的设备、厂房及厂房所占土地出租给乙方使用，租赁时间为2009 年3 月9 日至2015 年1 月22
日，年租金为480 万元，考虑到2009 年纸业大气候的影响，2009 年2-12 月每月租金为35 万元，计
385 万元。
2009 年3 月5 日，公司（甲方）与华翔塑业有限公司（乙方）签订了《租赁合同》，公司将编织
袋生产线（新设备价值60 万元及厂地使用面积450 平方米）租赁给乙方经营，租赁时间为2009 年3
月1 日至2014 年2 月28 日，年租金为11 万元，租赁费共计55 万元人民币。
2006 年11 月15 日，公司与石河子开发区南阳纸业有限公司签订租赁合同，公司将厂房及设备租
赁给其使用，租赁期间为2006 年11 月15 日至2011 年11 月15 日，年租金为60 万元。
2009 年4 月1 日，公司与姚君吾签订租赁合同，公司将塑料彩印车间的厂房及设备租赁给其经营
使用，年租金5.6 万元。
（二）关于子公司石河子汇昌豆业有限责任公司经营用地情况
子公司石河子汇昌豆业有限责任公司经营用地原系国有划拨土地，无偿使用。2008 年12 月6 日
石河子汇昌豆业有限责任公司与石河子国土资源局签订国有土地租赁合同，以每年支付982,781.00
元租赁费的方式取得位于石河子市工二小区的工业用地74,009.9 平方米，租赁期间为2008 年12 月6
日至2058 年12 月5 日；以每年支付577,567.14 元租赁费的方式取得位于石河子市工二小区的工业用
地43,494.6 平方米，租赁期间为2008 年12 月6 日至2058 年12 月5 日。
经营租出资产类别 期末账面价值年初账面价值
房屋及建筑物 15,282,815.45 1,234,565.05
机器设备 9,216,546.94 1,500,258.02
合 计 24,499,362.39 2,734,823.07新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
50
十三、补充资料
（一） 本期归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
明细项目 金 额
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -875,585.33 注1
（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； ---
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；
15,910,505.26 注2
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； ---
（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；
---
（六）非货币性资产交换损益； ---
（七）委托他人投资或管理资产的损益； ---
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； ---
（九）债务重组损益； ---
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； ---
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； ---
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益； ---
（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； ---
（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；
---
（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 425,911.41 注3
（十六）对外委托贷款取得的损益； ---
（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益；
---
（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响；
---
（十九）受托经营取得的托管费收入； ---
（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 8326
（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； ---
（二十二）少数股东损益的影响数； -1,880,584.25
（二十三）所得税的影响数； ---
合 计 13,588,573.09
注1：主要系转让子公司天宏新八棉股权产生损失-959,244.39 元。新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
51
注2：系除增值税即征即退以外的政府补助，详见附注六、（三十二）。
注3：主要系以前年度个别计提坏账准备的应收债权本期收回而转回，详见附注五、（三）。
（二）净资产收益率及每股收益：
净资产收益率(%) 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.23 -0.23 -0.004 -0.004
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
-9.13 -9.12 -0.174 -0.174新疆天宏纸业股份有限公司 2009 年半年度报告
52
八、备查文件目录
1.载有公司董事长签名的半年度报告文本。
2.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表。
3.报告期内在中国证监会指定报刊《上海证券报》上披露过的所有公告原稿及文件正本。
董事长：王东升
新疆天宏纸业股份有限公司
2009 年8 月26 日
