宝鸡钛业股份有限公司第六届董事会第十六次会议资料




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  审计委员会 2017 年度履职情况报告

    根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2017 年年度报告工作
的通知》、《上市公司董事会审计委员会运作指引》及公司《董事会审
计委员会工作细则》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽
责的原则，认真履行职责，现对审计委员会会议召开情况及履行职责
情况报告如下：
    一、公司董事会审计委员会基本情况
    公司董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中 3 名独立董事，主
任委员由具有会计和财务管理专业经验的独立董事担任。
    二、公司董事会审计委员会 2017 年度会议召开情况
    2017 年度，公司董事会审计委员会召开了 4 次会议，全体委员
亲自出席了全部会议。年报审计期间我们召开了 3 次会议，分别就公
司提交的年度财务会计报表、年审注册会计师出具初步审计意见、审
计报告定稿进行审议，并对相关议案发表了意见，同时对相关会议决
议进行了签字确认。
    (一) 2017 年 2 月 14 日，在年审注册会计师进场审计前，公司召
开了董事会审计委员会 2017 年第一次会议，会议主要内容为：
    1.商定公司 2016 年度审计工作安排；
    2.审阅公司 2016 年财务报表(未经审计)，并发表意见。
    (二) 2017 年 3 月 10 日，在年审注册会计师出具初步审计意见后，
公司召开了董事会审计委员会 2017 年第二次会议，会议主要内容为：
    1.天健会计师事务所年审注册会计师汇报年审工作进展情况；
    2.再次审阅公司 2016 年财务报表，并发表审阅意见。
    (三) 2017 年 3 月 28 日，在年度财务会计审计报告完成后，公司
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召开了董事会审计委员会 2017 年第三次会议，会议主要内容为：
   1.审阅天健会计师事务所出具的公司 2016 年度审计报告；
   2.对天健会计师事务所 2016 年度审计工作进行了总结；
   3.审议审计委员会 2016 年度履职情况报告；
   4.审议公司 2016 年度内部控制评价报告。
   (四) 2017 年 12 月 18 日，公司召开了董事会审计委员会 2017
年第四次会议，提议聘请具有证券从业资格的希格玛会计师事务所
（特殊普通合伙）为本公司 2017 年度审计机构及内部控制审计机构。
   三、公司董事会审计委员会 2017 年年度报告的审计工作情况
   在 2017 年年报编制过程中，审计委员会本着勤勉尽责的原则，
认真履行职责，主要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作，
重点关注了公司 2017 年年度报告的审计工作，确保了公司 2017 年
财务报告审计工作及内控审计工作顺利完成。
   (一) 2018 年 1 月 14 日，在审计机构进场工作前，召开了审计委
员会会议，年审会计师向与会人员介绍了审计计划，我们与审计机构
讨论和沟通了审计范围、审计计划及审计方法，并协商确定了 2017
年度审计工作安排；同时我们审阅了公司编制的 2017 年财务报表，
认为公司编制的 2017 年财务报表，符合企业会计准则，客观地反映
了公司的生产、经营状况，未发现与财务报表相关的欺诈、舞弊行为
及重大错报、漏报情况，同意提交希格玛会计师事务所年审会计师审
定。
   (二) 2018 年 4 月 2 日，在审计机构对公司 2017 年财务报表出
具初步审计意见后，独立董事、审计委员会会议，此次会议我们审阅
了公司 2017 年财务报表，并审阅了注册会计师出具的初步审计意见
等资料；年审注册会计师介绍了审计工作进展情况，会议对审计过程
中的有关事项进行了充分的沟通与交流，并形成了书面意见，我们认
为：在前期年报审计工作的基础上，年审注册会计师要继续严格按照

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中国证监会、上海证券交易所的有关规定与要求执行，并严格遵守《中
国注册会计师执业准则》的相关要求继续开展审计工作。
    (三) 2018 年 4 月 17 日，年度财务会计审计报告完成后，再次召
开审计委员会会议，审阅了公司 2017 年财务报告和注册会计师审计
意见，对审计机构希格玛会计师事务所出具的公司 2017 年度审计报
告、内控审计报告进行了审核，并对审计报告中“关键审计事项”等涉
及的重要事项进行重点关注，我们通过认真审议认为：公司 2017 年
财务报告的编制符合企业会计准则，真实公允地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量，同意将公司 2017 年财务报表提交公司董
事会审议。
    我们对公司编制的 2017 年度内部控制评价报告进行了审议，通
过认真审议认为：公司根据自身特点和管理需要，按照《公司法》、
《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要
求，建立了较为完善的公司治理结构及行之有效的内部控制制度体
系。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及
内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实
保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运
作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
    我们对希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)2017 年度审计工作
进行了总结，我们认为：希格玛作为公司聘用的审计单位，且其具有
从事证券相关业务的资格，从聘任以来坚持勤勉尽责、谨慎执业，以
客观、独立、公正的态度进行审计，在约定时限内完成了所有审计程
序，较好地完成了公司委托的各项工作。我们建议继续聘任希格玛会
计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2018 年度审计机构及内控审
计机构，聘任期限一年，审计费用分别为 45 万元和 20 万元（不含
差旅费）。
    按照要求审计部负责人向审计委员会汇报了公司 2017 年审计工

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作情况，并介绍了公司 2018 年度内部审计工作计划。我们认真审阅
了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时要求公司
审计部严格按照计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意
见。经听取内部审计工作汇报，我们未发现内部审计工作存在重大问
题的情况。
   四、总体评价
   报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员
会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等相关
规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。




    审计委员会委员： 张克东、曹春晓、万学国、 霍学杰、雷让岐




                                   二〇一八年四月十八日




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