凌云工业股份有限公司
               董事会审计委员会2018年度履职情况

    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、公司《董事
会审计委员会实施细则》等有关规定，公司董事会审计委员会认真履行了职责，
现将2018年度履职情况总结如下：

    一、基本情况

    公司董事会审计委员会由李王军、李志发、刘涛三名董事组成，其中李王军、
刘涛为独立董事，李王军为审计委员会主任委员（召集人）。

    二、2018年度会议召开情况

    2018年4月19日，董事会审计委员会召开2017年年报工作会议，对公司2017
年年度财务会计报告、2017年度内控评价报告、会计师事务所2017年度审计工作
总结等事项进行了审议。

    2018 年 4 月 19 日，董事会审计委员会召开 2018 年第一季度报告工作会议，
对公司 2017 年第一季度报告进行了审议。

    2018 年 8 月 24 日，董事会审计委员会召开 2018 年半年度报告工作会议，
对公司 2018 年半年度报告进行了审议。

    2018 年 10 月 23 日，董事会审计委员会召开 2018 年第三季度报告工作会议，
对公司 2018 年第三季度报告进行了审议。

    2018 年 11 月 7 日，董事会审计委员会召开临时会议，审议通过了关于聘请
瑞华会计师事务所为公司 2018 年度审计机构的相关决议。

    2018 年 11 月 29 日，董事会审计委员会召开临时会议，公司管理层向审计
委员会全面汇报了 2018 年度的经营情况和重大事项进展情况等，审计委员会审
阅了公司初步编制的 2018 年 1-10 月份财务会计报表。

    2018 年 12 月 28 日，董事会审计委员会召开临时会议，在公司 2018 年度财
务会计报表审计过程中与会计师事务所召开沟通见面会，就会计报表相关问题与
会计师、公司高管进行了沟通，并对相关事项提出建议。同时督促会计师及时出
具初步审计意见。

    三、2018年度主要工作

    1、监督及评估外部审计机构工作

    瑞华会计师事务所在审计公司年度财务报表、年度内部控制工作期间，遵循
独立、客观、公正的执业准则，按计划勤勉尽责地完成了公司年度审计工作，关
于财务报表、内部控制的《审计报告》，真实准确地反映了公司报告期内的财务
状况、经营成果以及内控建设与运行情况。

    瑞华会计师事务所年审工作期间能够与审计会进行良好的沟通，向审计委员

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会介绍年审工作重点，对审计委员会关注的问题能够进行详细解答。

    2、与审计机构沟通、审阅财务报告并对其发表意见

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度、半年度及季度财务报告。

    (1)年度财务报告

    经审计委员会2017年年报工作会议审议并决议：

    公司2017年年度财务会计报告真实、完整、准确；公司2017年度内部控制
制度设计适当，内部控制评价报告真实、客观；通过前述相关报告，并提交董
事会审核；2017年度瑞华会计师事务所勤勉尽责地完成了审计工作，通过瑞华
会计师事务所2017年度审计工作总结。

    2018年11月29日年审会计师进场前，审计委员会召开临时会议，审阅了公司
初步编制的2018年1-10月份财务会计报表，并形成书面意见：

    公司会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况，公司
编制的财务会计报表基本反映了公司截止到2018年10月31日的财务状况、经营成果
和现金流量；重点关注了瑞华会计师事务所审计工作计划的安排情况；基于本次财
务会计报表的审阅距离2018年度年报正式报表报出尚有一段时间，公司应严格按照
企业会计准则处理好各种事项，保证财务会计报表的公允性、真实性及完整性；年
审会计师应严格按有关要求开展审计工作，审计过程中若发现重大问题应及时与审
计委员会沟通。

    2018年12月28日审计委员会召开与年审会计师沟通见面会，对公司2018年度报
告审计的重点关注领域、报表编制中会计准则的运用、审计证据的取得及相关程
序是否履行等询问了年审会计师，并形成书面意见：

    重点关注了公司年度财务审计和内控审计的进展情况；公司财务会计报表内
容客观、真实、准确，在所有重大方面公允的反映了公司2018年度财务状况、经
营成果和现金流量，对瑞华会计师事务所出具的初步审计意见没有异议；同意公
司以经初步审计的财务会计报表为基础制作公司2018年度报告及搞要，并经审计
委员会表决后提交董事会审议；会计师事务所应按照总体审计计划按时完成审计
工作,以保证公司如期披露2018年度报告。

    (2)半年度财务报告

    经审计委员会2018年半年度报告工作会议审议并决议：

    公司2018年半年度报告真实、完整、准确。通过公司2018年半年度报告，并
提交董事会审核。

    (3)季度财务报告

    经审计委员会 2018 年季度报告工作会议审议并决议：

    公司 2018 年第一季度报告真实、完整、准确。通过公司 2018 年第一季度报
告，并提交董事会审核。

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    公司 2018 年第三季度报告真实、完整、准确。通过公司 2018 年第三季度报
告，并提交董事会审核。

    3、评估内部控制的有效性

    公司年度内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制的建设及运行
情况。瑞华会计师事务所进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

    根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存
在内部控制重大缺陷及重要缺陷。

    4、对公司重大关联交易事项审核并发表意见

    根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等相关规定，董事会审
计委员会对公司日常关联交易预计情况发表审核意见如下：

    2018年度公司日常关联交易预计基于公司持续经营发展需要，有利于公司日
常生产经营业务开展，关联交易方式符合市场规则，以市场价格为依据双方协商
确定，交易价格公允、合理，协议签署公平、自愿；

    同意将《关于2018年度日常关联交易预计情况的议案》、提交董事会审议，
并报告监事会。

    四、总体评价

    2018年审计委员会依据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指
引》等相关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会的职责，为公司规范
运作发挥了积极作用。




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                                                    2019年4月25日




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