江苏联环药业股份有限公司2008年半年度报告
2008年8月18日
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 10
八、备查文件目录 49
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人姚兴田、主管会计工作负责人姚兴田及会计机构负责人（会计主管人员）王爱新声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：江苏联环药业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：联环药业
公司英文名称：Jiangsu Lianhuan Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：JLPC
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：联环药业
公司A股代码：600513
3、 公司注册地址：江苏省扬州市文峰路21号
公司办公地址：江苏省扬州市文峰路21号
邮政编码：225009
公司国际互联网网址：http://www.lhpharma.com
公司电子信箱：Lianhuan@vip.sina.com
4、 公司法定代表人：姚兴田
5、 公司董事会秘书：王爱新
电话：0514-87813082
传真：0514-87815079
E-mail：Lianhuan@vip.sina.com
联系地址：江苏省扬州市文峰路21号
公司证券事务代表：赵太
电话：0514-87813082
传真：0514-87815079
E-mail：zhaotai_yz@sina.com
联系地址：江苏省扬州市文峰路21号
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：江苏省扬州市文峰路21号
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 347,884,337.38 357,656,824.88 -2.73
所有者权益（或股东权益） 274,124,177.66 267,120,706.99 2.62
每股净资产(元) 3.05 2.97 2.69
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 8,119,775.28 7,702,943.02 5.41
利润总额 10,260,529.37 7,488,166.52 37.02
净利润 7,003,470.67 4,943,164.48 41.68
扣除非经常性损益后的净利润 5,370,078.65 5,083,639.03 5.63
基本每股收益(元) 0.08 0.05 60.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.06 0.05 20.00
稀释每股收益(元) 0.08 0.05 60.00
净资产收益率(%) 2.55 1.89 增加0.66个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -7,581,663.82 -810,104.32 -835.89
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.08 -0.01 -700.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -122,420.78
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 2,491,304.36
委托投资损益 37,101.94
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -228,129.49
企业所得税影响额 -544,464.01
合计 1,633,392.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发 送 公积金转股 其 小计 数量 比例(%)
行 股 他
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 23,760,000 39.60 11,880,000 11,880,000 35,640,000 39.60
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人持
股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 23,760,000 39.60 11,880,000 11,880,000 35,640,000 39.60
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 36,240,000 60.40 18,120,000 18,120,000 54,360,000 60.40
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合 36,240,000 60.40 18,120,000 18,120,000 54,360,000 60.40
计
三、股份总数 60,000,000 100.00 30,000,000 30,000,000.00 90,000,000 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况
本次公积金转增股本方案经本公司2007年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
本次公积金转增股本应向全体股东转增的股份于2008年5月30日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司计入每位股东的帐户。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
本次公积金转增股本方案实施后，按新股本总数摊薄计算的2007年度每股收益为0.113元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 12,253户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份 质押或冻结的股
数量 份数量
扬州制药厂 国有法人 39.60 35,640,000 11,880,000 35,640,000 无
国药集团药业股份有限公 境内非国 3.85 3,465,000 1,155,000 无
司 有法人
苏州工业园区药科大新药 境内非国 1.16 1,043,853 347,951 无
开发中心有限公司 有法人
上海联创创业投资有限公 境内非国 0.97 870,000 200,000 无
司 有法人
北京松联通讯器材有限公 境内非国 0.86 776,290 -218,236 无
司 有法人
尹伏安 境内自然 0.43 383,400 225,200 无
人
苏州宏博投资有限公司 境内非国 0.33 300,000 300,000 无
有法人
李金雄 境内自然 0.32 286,445 286,445 无
人
余珍仙 境内自然 0.28 251,475 251,475 无
人
杨旭蓉 境内自然 0.23 204,750 68,450 无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
国药集团药业股份有限公司 3,465,000 人民币普通股
苏州工业园区药科大新药开发中心有限公司 1,043,853 人民币普通股
上海联创创业投资有限公司 870,000 人民币普通股
北京松联通讯器材有限公司 776,290 人民币普通股
尹伏安 383,400 人民币普通股
苏州宏博投资有限公司 300,000 人民币普通股
李金雄 286,445 人民币普通股
余珍仙 251,475 人民币普通股
杨旭蓉 204,750 人民币普通股
郭品洁 200,000 人民币普通股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易 限售条件
条件股 件股份数量 可上市交 新增可上市交易 东名称 情况
易时间 股份数量
1. 扬州制 35,640,000 2009年3 35,640,000 （1）自其持有的非流通股股份获得上市流通权之日起，在24个月
药厂 月22日 内不上市交易或者转让；在遵守前项承诺的前提下，通过证券交易
所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数的1%的，自该事实发
生之日起两个工作日内做出公告。（2）其持有的非流通股股份获
得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让的承诺期满
后12个月内，其通过上海证券交易所交易系统出售股份数量占联环
药业股份总数的比例不超过百分之十且价格不低于10元/股（除权
除息则相应调整）。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
根据孙明杰先生的书面请求，公司第三届董事会第五次议同意其辞去公司第三届董事会副董事长、董事的职务。 根据公司第三届董事会第五次会议的提名，公司2007年度股东大会补选王海敏女士为公司第三届董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
今年上半年，公司实现营业收入1.08亿元，同比增长14.23%；实现归属于母公司所有者的净利润700.35万元，同比增长41.68%。
公司取得以上经营业绩的原因主要有：
1、公司销售部门贯彻公司董事会在年初提出的扩大销售的经营方针，使公司今年上半年营业收入有了较大幅度的上升，抗过敏、心血管与泌尿外科药物三大类产品的销售收入同比增长分别达到16.93%、26.20%和32.01%。
2、通过技术创新与节能降耗，化解了成本上升的风险。今年上半年，由于国际油价的居高不下，带动了化工原材料与能源价格的持续上涨。面对困难的形势，公司坚定不移地走技术创新之路，对原料药产品的工艺进行优化，使公司5个原料药产品的成本下降了5%以上，下降最多的达14%。通过持续攻关，公司主要产品爱普列特原料药革除有机氟原料的新工艺已成功地进行了批量生产的试验，试验的成功将使爱普列特原料药每公斤的成本下降1万元以上。同时，通过经常化的节能措施与提高溶媒的回收套用率，也进一步降低了成本。
今年上半年，公司经营活动产生的现金净流出量增加较快，主要是由于市场银根抽紧，销售货款的回笼较慢。下半年，公司将积极采取措施，加快货款的回笼，力争使公司的经营业绩有更快的增长。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减
（％） （％） （%）
抗过敏药物 2,966.66 1,154.62 61.08 16.93 -40.80 减少0.18个百分点
心血管药物 2,420.70 1,014.51 58.09 26.20 -3.52 增加0.77个百分点
泌尿外科用 1,267.16 454.66 64.12 32.01 -11.94 增加0.85个百分点
药
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东及湖南地区 3249.30 5.2
华中及川、渝地区 1965.60 16.2
京、津及东北地区 617.20 26.9
华北及西北地区 1055.60 40.3
华南及西南地区 828.20 12.2
扬州及泰州地区 3,157.02 5.6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2003年通过首次发行募集资金14,899.00万元，已累计使用12,915.10万元，尚未使用1,983.90万元，尚未使用募集资金的去向是用于承诺项目“技术开发中心改造”。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收
益
技术开发中心改 2,000.00 否 否 否
造
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
我公司原计划投资2000万元用于改、扩建公司技术开发中心，因厂区可使用土地面积不足，该项目未能及时实施；且在现在的物价水平下，原有经费已难以满足现在的资金需求。扬州扬大联环药业基因工程有限公司厂区面积27.13亩，房屋建筑面积6730.95平米，且有相当部分房屋闲置。我公司现持有其24.59%的股权，拟通过收购达到控股后，在该公司厂区内新建技术开发中心用房，也可以利用该公司闲置房屋作为技术开发中心用房，可以节约征地与基建工程费用，更有效地使用募集资金。此方案将在公司董事会与股东大会审议批准后实施。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司第三届董事会第五次会议审议通过了《公司独立董事年报工作制度》和《公司董事会审计委员会年度财务报告审计工作规程》；
公司董事会在今年上半年已拟订完成了《公司内部审计制度（草案）》，将提交公司第三届董事会第六次会议审议通过。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年度股东大会审议通过了《公司2007年度利润分配和资本公积金转增股本预案》：2007年度母公司实现净利润10,627,859.94元,按2007年度母公司净利润的10%提取法定盈余公积1,062,785.99元,加母公司年初未分配利润51,489,318.26元，减公司在2007年度支付的2006年度现金股利3,600,000.00元，本期可供股东分配的利润为57,454,392.21元。由于公司2008年度加大市场开发力度，扩大营销网络；同时，公司扩大了主营业务，资金需求较大。因此，从公司长远发展考虑，公司决定2007年度不派发现金股利。 公司2007年度以2007年12月31日的股本60,000,000.00股为基数，向全体股东按每10股以资本公积金转增股本5股。 公司于2008年5月26日在《上海证券报》刊登了《公司2007年度分配及转增股本实施公告》， 本次转增股本已于2008年5月30日执行完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易 关联交易定价原则 关联交易 关联交易 占同类交 关联交易结算 市场 关联交易
内容 价格 金额 易金额的 方式 价格 对公司利
比例(%) 润的影响
扬州制药有 排污费 根据环保部门确定的收费标准定 74.80 100.00 按月结算
限公司 价。
扬州制药有 水、电 按市场价格定价 66.10 100.00 按月结算
限公司
扬州制药有 汽 按市场价格定价 204.90 100.00 按月结算
限公司
扬州制药有 购买原辅 按市场价格定价 74.29 按月结算
限公司 材料、药
品
扬州通达化 设备维修 按市场价格定价 68.44 分项目在完工
工医药设备 验收后结算
厂
扬州扬大联 购买原辅 按市场价格定价 0.68 按月结算
环药业基因 材料、药
工程有限公 品
司
扬州制药厂 租赁土地 以本公司成立时经评估的土地、 7.50 100.00 每半年结算
使用权 房屋价格为基础，结合租赁时的
市场情况，按照平等互利和等价
有偿原则确定价格。
扬州制药厂 租赁房屋 以本公司成立时经评估的土地、 7.50 100.00 每半年结算
建筑物 房屋价格为基础，结合租赁时的
市场情况，按照平等互利和等价
有偿原则确定价格。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司缴纳排污费；
2)、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司缴纳水、电费；
3)、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司购买蒸汽；
4)、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司购买原辅材料、药品；
5)、本公司接受母公司的全资子公司扬州通达化工医药设备厂的设备维修服务；
6)、本公司向参股子公司扬州扬大联环药业基因工程有限公司购买原辅材料、药品；
7)、本公司向控股股东扬州制药厂租赁土地使用权；
8)、本公司向控股股东扬州制药厂租赁房屋建筑物。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易内 关联交易定 关联交易 关联交易金 占同类交易金额 关联交易结 市场价 关联交易对公司
容 价原则 价格 额 的比例(%) 算方式 格 利润的影响
扬州制药有 销售药品、 按市场价格 139.56 按月结算
限公司 材料 定价
扬州制药有 销售固定资 按市场价格 104.56 交割后结算
限公司 产 定价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司销售药品、材料；
2)、本公司向母公司的控股子公司扬州制药有限公司销售固定资产。
2、关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因
（1）土地使用权租赁与房屋租赁：本公司自成立之初，即与扬州制药厂签订了长期《土地使用权租赁协议》与《房地产租赁契约》作为办公用房与注册地，是本公司正常运作的必要条件，预计此宗交易将长期持续下去。 （2）购买能源和动力、环保服务、设备维修：本公司自成立之初，即与扬州制药厂签订了《综合后勤服务协议》，由扬州制药厂向本公司提供水、电、汽等能源动力以及环保、设备维修等服务，且本公司无独立的公用系统与独立的环保、设备维修设施，以上诸项服务是本公司维持正常生产的必要条件，预计上述交易将长期持续下去。2005年1月公司与扬州制药有限公司签订了《综合后勤服务协议》，由扬州制药有限公司提供上述服务。 （3）原材料采购：虽然本公司有独立的采购系统，但本公司无独立的运输系统，且部分原材料用量较少，单独采购成本较高，委托扬州制药有限公司代理采购，可以节约采购成本。本公司已经与扬州制药有限公司签订了《原料采购服务协议》，预计此宗交易将长期持续下去。 （4）原料药采购：本公司自取得原料药出口业务的经营权以来，愿意与扬州制药有限公司实现优势互补，共同拓展出口业务，且双方住所同在一地，有利于降低交易成本，因此，双方签订了《原料药采购协议》，由本公司向扬州制药有限公司每年采购不超过4500万元的原料药产品氢化可的松与醋酸氢化可的松供本公司出口之用，预计此宗交易将长期持续下去。 （5）上述交易价格公允，且对方给予本公司同等条件下优于任何第三方的权利，因此，不会损害本公司利益。交易均严格按照协议规定的条款进行，未对公司本期以及未来财务状况、经营成果产生负面影响。
（6）上述交易的协议明确规定了双方的权利、义务与法律责任，保证了公司独立性不受影响。公司主要业务为口服固体制剂的生产与销售，不会因此类交易而对关联人形成依赖。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
原非流通股控股股东的承诺事项：
（1）自其持有的非流通股股份获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让；在遵守前项承诺的前提下，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数的1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
（2）其持有的非流通股股份获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让的承诺期满后12个月内，其通过上海证券交易所交易系统出售股份数量占联环药业股份总数的比例不超过百分之十且价格不低于10元/股（除权除息则相应调整）。 以上承诺已全面履行。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 证券代码 简称 期末持有数量（股） 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
1 601186 中国铁建 5,000 45,400.00 45,650.00 交易性金融资产
2 601898 中煤能源 9,000 15,147.00 140,580.00 交易性金融资产
3 601939 建设银行 21,000 135,450.00 119,910.00 206,850.00 交易性金融资产
4 002203 海亮股份 1,000 11,020.00 13,880.00 交易性金融资产
5 002218 拓日新能 600 5,382.60 14,874.00 交易性金融资产
6 002222 福晶科技 500 3,765.00 4,445.00 交易性金融资产
合计 － 216,164.60 339,339.00 206,850.00 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十五)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
版面
《江苏联环药业股份有限公司股东减持股份公告》 《上海证券报》D1 2008年1月4日 http://www.sse.com.cn/个股查询/60
9版 0513
《江苏联环药业股份有限公司2007年年度报告》 2008年4月18 http://www.sse.com.cn/个股查询/60
日 0513
《江苏联环药业股份有限公司2007年年度报告摘要》 《上海证券报》D5 2008年4月18 http://www.sse.com.cn/个股查询/60
3版 日 0513
《江苏联环药业股份有限公司2008年第一季度报告（全 2008年4月18 http://www.sse.com.cn/个股查询/60
文）》 日 0513
《江苏联环药业股份有限公司2008年第一季度报告（正 《上海证券报》D5 2008年4月18 http://www.sse.com.cn/个股查询/60
文）》 3版 日 0513
《江苏联环药业股份有限公司第三届董事会第五次会议 《上海证券报》D5 2008年4月18 http://www.sse.com.cn/个股查询/60
决议公告暨关于召开公司2007年度股东大会的通知》 3版 日 0513
《江苏联环药业股份有限公司第三届监事会第八次会议 《上海证券报》D5 2008年4月18 http://www.sse.com.cn/个股查询/60
决议公告》 3版 日 0513
《江苏联环药业股份有限公司2007年度股东大会决议公 《上海证券报》D1 2008年5月9日 http://www.sse.com.cn/个股查询/60
告》 5版 0513
《江苏联环药业股份有限公司分配及转增股本实施公告 《上海证券报》A7 2008年5月26 http://www.sse.com.cn/个股查询/60
》 版 日 0513
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表：
合并资产负债表
编制单位:江苏联环药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 58,538,980.12 103,917,019.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 339,339.00 206,850.00
应收票据 3 13,712,976.99 6,756,404.08
应收账款 4 78,098,977.07 69,065,592.10
预付款项 5 10,255,265.66 17,570,574.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6 14,658,655.31 11,249,615.82
买入返售金融资产
存货 7 45,344,355.83 45,859,538.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 96,440.68
流动资产合计 220,948,549.98 254,722,035.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9 19,415,988.75 19,630,850.41
投资性房地产
固定资产 10 86,529,960.18 76,244,680.68
在建工程 11 2,491,155.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12 15,377,789.74 4,135,282.08
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13 3,120,893.38 2,923,976.02
其他非流动资产
非流动资产合计 126,935,787.40 102,934,789.19
资产总计 347,884,337.38 357,656,824.88
流动负债：
短期借款 14 29,200,000.00 2,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15 22,083,759.77 24,626,638.92
预收款项 16 4,035,141.67 3,565,058.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17 265,595.54 960,908.56
应交税费 18 4,113,748.23 4,880,665.41
应付利息
应付股利 19 116,400.00 116,400.00
其他应付款 20 7,576,557.97 12,596,935.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 21 3,526,086.95 5,420,191.31
流动负债合计 70,917,290.13 54,666,798.52
非流动负债：
长期借款 22 33,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 23 17,850.00
其他非流动负债
非流动负债合计 33,017,850.00
负债合计 70,917,290.13 87,684,648.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 24 90,000,000.00 60,000,000.00
资本公积 25 109,593,414.60 139,593,414.60
减：库存股
盈余公积 26 11,645,043.20 11,645,043.20
一般风险准备
未分配利润 27 62,885,719.86 55,882,249.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 274,124,177.66 267,120,706.99
少数股东权益 28 2,842,869.59 2,851,469.37
所有者权益合计 276,967,047.25 269,972,176.36
负债和所有者总计 347,884,337.38 357,656,824.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新
母公司资产负债表
编制单位:江苏联环药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 55,877,895.35 102,017,514.42
交易性金融资产 339,339.00 206,850.00
应收票据 13,712,976.99 6,756,404.08
应收账款 1 64,535,583.93 51,947,846.92
预付款项 10,255,265.66 14,756,971.71
应收利息
应收股利
其他应收款 13,442,477.65 9,474,046.17
存货 38,854,623.88 36,581,647.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 96,440.68
流动资产合计 197,018,162.46 221,837,721.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 27,229,870.28 27,444,731.94
投资性房地产
固定资产 85,817,127.78 75,564,271.22
在建工程 2,491,155.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,377,789.74 4,135,282.08
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,120,893.38 2,923,976.02
其他非流动资产
非流动资产合计 134,036,836.53 110,068,261.26
资产总计 331,054,998.99 331,905,982.26
流动负债：
短期借款 25,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,707,348.71 6,495,224.84
预收款项 4,035,141.67 2,295,958.53
应付职工薪酬 245,519.54 325,734.60
应交税费 4,192,522.30 4,497,409.87
应付利息
应付股利 116,400.00 116,400.00
其他应付款 4,519,169.58 11,044,363.10
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,526,086.95 5,420,191.31
流动负债合计 55,342,188.75 30,195,282.25
非流动负债：
长期借款 33,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 17,850.00
其他非流动负债
非流动负债合计 33,017,850.00
负债合计 55,342,188.75 63,213,132.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 90,000,000.00 60,000,000.00
资本公积 109,593,414.60 139,593,414.60
减：库存股
盈余公积 11,645,043.20 11,645,043.20
未分配利润 64,474,352.44 57,454,392.21
所有者权益（或股东权益）合计 275,712,810.24 268,692,850.01
负债和所有者（或股东权益）合计 331,054,998.99 331,905,982.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新
合并利润表
编制单位:江苏联环药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 108,376,120.38 94,877,055.07
其中：营业收入 108,376,120.38 94,877,055.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 99,993,744.38 87,380,839.60
其中：营业成本 56,085,057.07 50,875,687.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,054,138.67 900,942.82
销售费用 26,023,933.59 27,900,007.45
管理费用 15,367,441.94 8,703,685.93
财务费用 -170,505.25 -1,537,424.28
资产减值损失 1,633,678.36 537,940.33
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -84,841.00
投资收益（损失以“－”号填列） -177,759.72 206,727.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -214,861.66 -114,325.65
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,119,775.28 7,702,943.02
加：营业外收入 2,491,304.36
减：营业外支出 350,550.27 214,776.50
其中：非流动资产处置净损失 122,420.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,260,529.37 7,488,166.52
减：所得税费用 3,265,658.48 2,569,771.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,994,870.89 4,918,394.62
归属于母公司所有者的净利润 7,003,470.67 4,943,164.48
少数股东损益 -8,599.78 -24,769.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.08 0.05
（二）稀释每股收益（元/股） 0.08 0.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新
母公司利润表
编制单位:江苏联环药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 76,805,945.82 64,975,625.92
减：营业成本 27,758,655.47 23,590,875.12
营业税金及附加 991,194.45 834,544.59
销售费用 24,215,843.11 26,444,425.57
管理费用 14,328,913.55 8,168,083.53
财务费用 -416,544.86 -1,657,427.14
资产减值损失 1,633,678.36 110,692.56
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -84,841.00
投资收益（损失以“－”号填列） -177,759.72 206,727.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -214,861.66 -114,325.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,031,605.02 7,691,159.24
加：营业外收入 2,491,304.36
减：营业外支出 291,015.29 165,837.93
其中：非流动资产处置净损失 122,420.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,231,894.09 7,525,321.31
减：所得税费用 3,211,933.86 2,569,771.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,019,960.23 4,955,549.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新
合并现金流量表
编制单位:江苏联环药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 104,137,155.57 102,933,445.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,602,564.32 10,402,136.69
经营活动现金流入小计 109,739,719.89 113,335,582.61
购买商品、接受劳务支付的现金 59,367,158.84 52,817,235.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,312,570.38 4,577,926.25
支付的各项税费 13,400,426.11 10,829,331.88
支付其他与经营活动有关的现金 39,241,228.38 45,921,193.54
经营活动现金流出小计 117,321,383.71 114,145,686.93
经营活动产生的现金流量净额 -7,581,663.82 -810,104.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 37,101.94 218,144.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 37,101.94 218,144.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,347,079.35 10,688,379.70
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,347,079.35 10,688,379.70
投资活动产生的现金流量净额 -30,309,977.41 -10,470,235.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 19,200,000.00 10,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 39,200,000.00 10,500,000.00
偿还债务支付的现金 25,500,000.00 11,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,186,398.02 1,107,422.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 26,686,398.02 12,107,422.86
筹资活动产生的现金流量净额 12,513,601.98 -1,607,422.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,378,039.25 -12,887,762.63
加：期初现金及现金等价物余额 83,917,019.37 76,781,599.35
六、期末现金及现金等价物余额 58,538,980.12 63,893,836.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新
母公司现金流量表
编制单位:江苏联环药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 71,712,634.11 71,928,256.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,450,000.00 3,550,000.00
经营活动现金流入小计 73,162,634.11 75,478,256.47
购买商品、接受劳务支付的现金 26,140,330.97 23,871,489.61
支付给职工以及为职工支付的现金 4,680,015.90 4,015,272.02
支付的各项税费 12,785,071.30 10,277,707.99
支付其他与经营活动有关的现金 36,455,089.19 38,882,028.33
经营活动现金流出小计 80,060,507.36 77,046,497.95
经营活动产生的现金流量净额 -6,897,873.25 -1,568,241.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 37,101.94 218,144.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 37,101.94 218,144.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,338,489.35 10,570,029.70
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,338,489.35 10,570,029.70
投资活动产生的现金流量净额 -30,301,387.41 -10,351,885.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00 8,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 35,000,000.00 8,000,000.00
偿还债务支付的现金 23,000,000.00 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 940,358.41 987,420.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 23,940,358.41 8,987,420.00
筹资活动产生的现金流量净额 11,059,641.59 -987,420.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,139,619.07 -12,907,546.93
加：期初现金及现金等价物余额 82,017,514.42 75,999,172.67
六、期末现金及现金等价物余额 55,877,895.35 63,091,625.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新
合并所有者权益变动表
编制单位:江苏联环药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 一 未分配利润 其
库存 般 他
股 风
险
准
备
一、上 60,000,000.00 139,593,414.60 11,645,043.20 55,882,249.19 2,851,469.37 269,972,176.36
年年末
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 60,000,000.00 139,593,414.60 11,645,043.20 55,882,249.19 2,851,469.37 269,972,176.36
年年初
余额
三、本 30,000,000.00 -30,000,000.00 7,003,470.67 -8,599.78 6,994,870.89
期增减
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 7,003,470.67 -8,599.78 6,994,870.89
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（ 7,003,470.67 -8,599.78 6,994,870.89
一）和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五） 30,000,000.00 -30,000,000.00
所有者
权益内
部结转
1．资 30,000,000.00 -30,000,000.00
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 90,000,000.00 109,593,414.60 11,645,043.20 62,885,719.86 2,842,869.59 276,967,047.25
期期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其
本(或股 ： 般 润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一 60,000, 139,593, 9,938,43 47,818,8 1,845,0 259,195,727.93
、 000.00 414.60 8.90 23.49 50.94
上
年
年
末
余
额
加 643,818. 2,579,50 3,223,327.64
： 31 9.33
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 60,000, 139,593, 10,582,2 50,398,3 1,845,0 262,419,055.57
、 000.00 414.60 57.21 32.82 50.94
本
年
年
初
余
额
三 1,343,16 -24,769 1,318,394.62
、 4.48 .86
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 4,943,16 -24,769 4,918,394.62
一 4.48 .86
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 4,943,16 -24,769 4,918,394.62
述 4.48 .86
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ -3,600,0 -3,600,000.00
四 00.00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -3,600,0 -3,600,000.00
对 00.00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 60,000, 139,593, 10,582,2 51,741,4 1,820,2 263,737,450.19
、 000.00 414.60 57.21 97.30 81.08
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新
母公司所有者权益变动表
编制单位:江苏联环药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余 60,000,000.00 139,593,414.60 11,645,043.20 57,454,392.21 268,692,850.01
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余 60,000,000.00 139,593,414.60 11,645,043.20 57,454,392.21 268,692,850.01
额
三、本期增减变 30,000,000.00 -30,000,000.00 7,019,960.23 7,019,960.23
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 7,019,960.23 7,019,960.23
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 7,019,960.23 7,019,960.23
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（
或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权 30,000,000.00 -30,000,000.00
益内部结转
1．资本公积转 30,000,000.00 -30,000,000.00
增资本（或股本
）
2．盈余公积转
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 90,000,000.00 109,593,414.60 11,645,043.20 64,474,352.44 275,712,810.24
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余 60,000,000.00 139,593,414.60 9,938,438.90 47,817,237.55 257,349,091.05
额
加：会计政策变 636,685.25 3,607,883.08 4,244,568.33
更
前期差错更正
二、本年年初余 60,000,000.00 139,593,414.60 10,575,124.15 51,425,120.63 261,593,659.38
额
三、本期增减变 1,355,549.41 1,355,549.41
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 4,955,549.41 4,955,549.41
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 4,955,549.41 4,955,549.41
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -3,600,000.00 -3,600,000.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（ -3,600,000.00 -3,600,000.00
或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本
）
2．盈余公积转
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 60,000,000.00 139,593,414.60 10,575,124.15 52,780,670.04 262,949,208.79
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:姚兴田 主管会计工作负责人:姚兴田 会计机构负责人:王爱新
(二)公司概况：
江苏联环药业股份有限公司（以下简称公司）是由扬州制药厂作为主要发起人，联合国药集团药业股份有限公司、上海联创创业投资有限公司、苏州工业园区药科大新药开发中心有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司等共同发起设立的股份有限公司。扬州制药厂以其所属的六车间（片剂车间）、七车间（原料药）、八车间（原料药车间）、动力车间、标准化仓库等经营性净资产及其所拥有的无形资产—国家一类新药爱普列特生产技术以及货币资金出资，其他发起人以货币资金出资。2000年2月22日公司领取企业法人营业执照，注册资本人民币4,000.00万元，企业法人营业执照注册号：3200001104749。 2003年3月4日，经中国证券监督委员会证监发行字[2003]15号“关于核准江苏联环药业股份有限公司公开发行股票的通知”批准，公司向社会公开发行2,000.00万股人民币普通股股票，并于2003年3月19日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册资本变更为人民币6,000.00万元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司“天衡验字（2003）11号”验资报告验证。公司于2003年4月23日取得变更后的企业法人营业执照。 2008年5月8日股东大会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本人民币30000000.00元，全部由资本公积金转增股本，转增基准日期为2008年5月30日，变更后注册资本为人民币90000000.00元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司审验，并于2008年6月10日出具“天衡验字（2008）52号验资报告”。公司于2008年6月10日取得变更后的企业法人营业执照。 公司经营范围：片剂、胶囊剂（含激素类）、颗粒剂、栓剂、原料药（按许可证规定范围）的生产，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
（三）公司主要会计政策、会计估计：
1、会计准则和会计制度：《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定
2、财务报表的编制基础：公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定，进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法： 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。外币货币性项目采用期末即期汇率折算产生的汇兑差额，除根据借款费用核算方法应予资本化外，计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产
①公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。 ④金融资产的减值准备 公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）金融负债 ①公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （3）金融工具公允价值的确定方法 ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 80 80
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、存货核算方法：
（1）公司存货包括原材料、半成品、产成品、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
（3）原材料、半成品、产成品、库存商品的发出按加权平均法结转成本；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
（4）公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
11、投资性房地产的核算方法：
（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
运输设备 10 5 9.50
通用设备 10 5 9.50
专用设备 10 5 9.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）公司采用直线法计提固定资产折旧。
13、在建工程核算方法：
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
14、无形资产核算方法：
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）期末，如果资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述资产减值准备不得转回。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试。 （2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
17、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。 （2）长期股权投资的初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资的初始计量 A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。 ②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量 A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出。 B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）长期股权投资的后续计量 ①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。 按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。 ②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
18、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19、收入确认原则：
（1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
20、确认递延所得税资产的依据：
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能获得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更（无）
(2) 会计估计变更（无）
(3) 会计差错更正（无）
(四)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17
营业税 营业额 5
城建税 纳税人实际缴纳的增值税、消费税、营业税的税额 7
企业所得税 企业的应纳税所得额 25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五) 企业合并及合并财务报表：
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 子公司 注册地 业务性质 注册资 经营范围
类型 本
扬州联环医药营 控股子 扬州市汶河 中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药 200 中成药、化学原料药、化
销有限公司 公司 路8号 品、化工原料及中间体药用辅料（不含化学危险品） 学药制剂、抗生素、生化
批发 药品、化工原料及中间体
药用辅料（不含化学危险
品）批发
扬州联环医药科 控股子 扬州市文峰 医药技术、精细化工技术开发、转让、咨询 50 医药技术、精细化工技术
技开发有限公司 公司 路21号 开发、转让、咨询
江苏联创医药技 控股子 扬州市文峰 药品、医疗器械、保健品研发及其技术成果转让、技 400 药品、医疗器械、保健品
术有限公司 公司 路21号 术咨询、授权使用。保健用品的批发、零售 研发及其技术成果转让、
技术咨询、授权使用。保
健用品的批发、零售
扬州联环投资有 控股子 扬州市文峰 实业投资（不含需前置行政许可项目） 2,000 实业投资（不含需前置行
限公司 公司 路21号 政许可项目）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额（资不抵 持股比例（% 表决权比例 是否合并报
债子公司适用） ） （%） 表
扬州联环医药营 153.10 60 60 是
销有限公司
扬州联环医药科 45.00 90 90 是
技开发有限公司
江苏联创医药技 240.00 60 60 是
术有限公司
扬州联环投资有 375.00 75 75 是
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业合并及合并财务报表的说明：
（1）扬州联环投资有限公司截止2008年6月30日实收资本为500万元人民币。
（2）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注：
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 5,000.00 572.85
人民币 5,000.00 572.85
银行存款： 58,533,980.12 100,235,169.59
人民币 58,533,980.12 100,235,169.59
其他货币资金： 3,681,276.93
人民币 3,681,276.93
合计 58,538,980.12 103,917,019.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末余额中，公司无抵押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 339,339.00 206,850.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 339,339.00 206,850.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易性金融资产期末余额较年初余额增加了132,489.00元，系公司期末申购的新股增加.
3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,712,976.99 6,756,404.08
合计 13,712,976.99 6,756,404.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。 应收票据期末余额较年初余额增长了102.96%，原因是公司本期较多地采用了票据结算方式。
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重 0 0 0 0 6,093,906.45 7.94 307,644.65 4.00
大的应收账
款
其他不重大 87,212,297.65 100.00 9,113,320.58 100.00 70,671,179.45 92.06 7,391,849.15 96.00
应收账款
合计 87,212,297.65 － 9,113,320.58 － 76,765,085.90 － 7,699,493.80 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收账款为金额在人民币500万元以上。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 60,461,550.62 69.32 3,023,077.53 63,229,693.93 82.37 3,161,484.70
一至二年 16,503,405.10 18.92 1,650,340.51 5,897,247.07 7.68 589,724.71
二至三年 6,824,470.92 7.83 2,047,341.28 4,368,991.91 5.69 1,310,697.57
三至四年 1,600,138.54 1.83 800,069.27 709,018.30 0.92 354,509.16
四至五年 1,151,202.32 1.32 920,961.84 1,385,285.18 1.81 1,108,228.15
五年以上 671,530.15 0.78 671,530.15 1,174,849.51 1.53 1,174,849.51
合计 87,212,297.65 100.00 9,113,320.58 76,765,085.90 100.00 7,699,493.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期实际核销的应收款项情况
本期核销应收账款114736.06元，核销的应收账款中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
扬州制药厂 6,350.00 19,476.86
合计 6,350.00 19,476.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额
重大的其
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
项
其他不重 17,747,670.89 100.00 3,089,015.58 100.00 14,233,515.88 100.00 2,983,900.06 100.00
大其他应
收款项
合计 17,747,670.89 － 3,089,015.58 － 14,233,515.88 － 2,983,900.06 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款主要是销售人员的备用金及部分尚未报销的费用，对于未报销的费用公司已经预提。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 13,252,432.24 74.67 662,621.62 9,096,894.65 63.91 454,844.73
一至二年 922,309.72 5.20 92,230.97 794,537.34 5.58 79,453.74
二至三年 716,320.17 4.04 214,896.05 1,901,224.00 13.36 570,367.20
三至四年 669,437.60 4.70 334,718.80
四至五年 1,359,395.64 7.66 1,087,516.51 1,134,533.48 7.97 907,626.78
五年以上 566,287.73 3.19 566,287.73 636,888.81 4.48 636,888.81
合计 17,747,670.89 100.00 3,089,015.58 14,233,515.88 100.00 2,983,900.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况：
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 8,263,913.67 80.58 14,578,342.67 82.97
一至二年 923,455.11 9.00 1,771,764.78 10.08
二至三年 598,048.65 5.83 607,267.91 3.46
三年以上 469,848.23 4.59 613,199.31 3.49
合计 10,255,265.66 100.00 17,570,574.67 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况：
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类 ：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 7,959,686.26 7,959,686.26 6,953,293.10 6,953,293.10
在产品 10,863,222.82 10,863,222.82 12,521,477.49 12,521,477.49
产成品 10,239,410.37 10,239,410.37 13,054,267.27 13,054,267.27
自制半成品 15,696,567.28 15,696,567.28 13,164,746.76 13,164,746.76
包装物 550,444.62 550,444.62 142,469.35 142,469.35
低值易耗品 35,024.48 35,024.48 23,285.00 23,285.00
合计 45,344,355.83 45,344,355.83 45,859,538.97 45,859,538.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资：
（1）按权益法核算：
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
扬州扬大港药基因工程有限公 5,000,000.00 4,231,219.91 -117,398.08 4,113,821.83
司
扬州联澳医药化工有限公司 15,600,000.00 15,399,630.50 -97,463.58 15,302,166.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司长期股权投资变现不存在重大限制。 期末长期股权投资不存在需计提长期股权投资减值准备的情况。
9、固定资产：
(1) 固定资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 107,397,000.71 13,683,824.00 850,948.24 120,229,876.47
其中：房屋及建筑物 45,257,420.00 5,975,245.00 51,232,665.00
机器设备
运输工具 1,715,724.84 1,127,980.00 2,843,704.84
通用设备 32,896,854.23 4,743,319.00 522,512.24 37,117,660.99
专用设备 27,527,001.64 1,837,280.00 328,436.00 29,035,845.64
二、累计折旧合计： 31,152,320.03 3,276,123.72 728,527.46 33,699,916.29
其中：房屋及建筑物 9,323,077.78 856,180.09 10,179,257.87
机器设备
运输工具 625,983.42 63,168.60 689,152.02
通用设备 9,245,320.57 1,538,151.17 416,513.26 10,366,958.48
专用设备 11,957,938.26 818,623.86 312,014.20 12,464,547.92
三、固定资产净值合计 76,244,680.68 86,529,960.18
其中：房屋及建筑物 35,934,342.22 41,053,407.13
机器设备
运输工具 1,089,741.42 2,154,552.82
通用设备 23,651,533.66 26,750,702.51
专用设备 15,569,063.38 16,571,297.72
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
通用设备
专用设备
五、固定资产净额合计 76,244,680.68 86,529,960.18
其中：房屋及建筑物 35,934,342.22 41,053,407.13
机器设备
运输工具 1,089,741.42 2,154,552.82
通用设备 23,651,533.66 26,750,702.51
专用设备 15,569,063.38 16,571,297.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 2,491,155.35 2,491,155.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
爱普列特产品技术[注1] 6,395,582.16 583,333.32 5,812,248.84 2,455,300.00
依巴斯汀生产技术 194,999.92 32,500.02 162,499.90
专有技术水针[注2] 12,162,400.00 304,059.00 11,858,341.00
合计 6,590,582.08 12,162,400.00 919,892.34 17,833,089.74 2,455,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]爱普列特产品技术由扬州制药厂投入，以评估值作为入账依据，系由苏州资产评估事务所按成本法评估。评估依据主要为扬州制药厂与中国药科大学的合作协议、国家医药管理局项目合同书以及扬州制药厂的有关原始会计单据。评估结果已经江苏省国有资产管理局苏国评认[1999]42号文审核确认。 [注2]公司2007年12月19日在本部会议室召开股东大会，同意变更募集资金用途收购扬州制药有限公司水针剂生产线，并经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡评报字（2007）72号《资产评估报告书》的评估结果，经双方确定实际成交价为2530万元，其中27个水针剂品种的技术及GMP证书12162400作为无形资产投入。 由于复方爱普列特已开始研制，成功后将逐步替代目前的单方爱普列特，公司已计提无形资产减值准备245.53万元。 期末无形资产无对外抵押、担保。
12、资产减值准备明细：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 2,455,300.00 2,455,300.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 2,455,300.00 2,455,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款：
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 29,200,000.00 2,500,000.00
合计 29,200,000.00 2,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保借款担保方系扬州制药厂
14、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
扬州制药厂 654,324.83 407,739.49
合计 654,324.83 407,739.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、预收账款：
（1）账龄分析
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
一年以内 2,283,163.92 1,978,681.00
一至二年 538,961.39 490,346.98
二至三年 394,828.44 345,408.99
三年以上 818,187.92 750,621.63
合计 4,035,141.67 3,565,058.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明：
账龄在1年以上的预收款项主要系尚未结清的预收货款。
16、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 781,309.21 4,368,690.79 5,064,394.86 85,605.14
二、职工福利费 85,356.00 612,360.12 574,905.72 122,810.40
三、社会保险费 57,684.30 2,428,694.71 2,486,379.01
四、住房公积金
五、其他 36,559.05 62,300.43 41,679.48 57,180.00
合计 960,908.56 7,472,046.05 8,167,359.07 265,595.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 896,590.32 1,355,490.03 应税销售额
营业税 营业额
所得税 3,059,145.16 3,218,372.86 企业的应纳税所得额
个人所得税 48,235.66 67,073.42
城建税 68,223.14 94,881.47 纳税人实际缴纳的增值税、消费税、营业税的税额
印花税 2,569.32 2,602.70
教育费附加 38,984.63 54,217.98
房产税 63,737.48
土地使用税 16,149.93
综合基金 8,139.54
合计 4,113,748.23 4,880,665.41 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
尚未支付的股利 116,400.00 116,400.00
合计 116,400.00 116,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 18,000,000.00
担保借款 15,000,000.00
合计 33,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 60,000,000 100.00 30,000,000 30,000,000.00 90,000,000 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司2007年度股东大会决议，公司以2007年12月31日的股本60000000股为基数，向全体股东按每10股以资本公积金转增股本5股，共转增股本30000000股，已于2008年6月10日经江苏省天衡会计师事务所验资，出具了天衡验字（2008）152号验资报告。公司于2008年6月取得变更后的企业法人营业执照。
21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 136,913,414.60 30,000,000.00 106,913,414.60
其他资本公积 2,680,000.00 2,680,000.00
合计 139,593,414.60 30,000,000.00 109,593,414.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司2007年度股东大会决议，公司以2007年12月31日的股本60000000股为基数，向全体股东按每10股以资本公积金转增股本5股，共转增股本30000000股，已于2008年6月10日经江苏省天衡会计师事务所验资，出具了（2008）152号验资报告。
22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,645,043.20 11,645,043.20
合计 11,645,043.20 11,645,043.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 55,882,249.19 －
调整后年初未分配利润 55,882,249.19 －
加：本期净利润 7,003,763.07 －
期末未分配利润 62,886,012.26 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、营业收入：
(1) 营业收入 ：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 93,585,400.47
其他业务收入 2,877,036.05 1,291,654.60
合计 108,376,120.38 94,877,055.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分产品）：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
原料药 1,165,795.89 1,779,961.70 546,678.63 733,252.40
片剂 104,333,288.44 52,362,414.76 93,038,721.84 49,477,513.26
合计 93,585,400.47 50,210,765.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 营业额
城建税 670,815.52 559,625.07 纳税人实际缴纳的增值税、消
费税、营业税的税额
教育费附加 383,323.15 341,317.75 纳税人实际缴纳的增值税、消
费税、营业税的税额的4%
合计 1,054,138.67 900,942.82 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
利息支出 1,146,922.25 167,122.86
减：利息收入 -1,356,312.65 1,718,626.74
手续费 10,087.15 8,019.15
汇兑损失 28,798.00 6,060.45
合计 -170,505.25 -1,537,424.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、公允价值变动收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -84,841.00
合计 -84,841.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、投资收益：
(1) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -214,861.66 -114,325.65
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益 37,101.94 321,053.20
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 -177,759.72 206,727.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末投资收益汇回不存在重大限制。
29、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,633,678.36 537,940.33
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,633,678.36 537,940.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
补贴收入 2,491,304.36
合计 2,491,304.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
系从其他流动负债中递延收益转入的金额。
31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 122,420.78 72,280.75
其中：固定资产处置损失 122,420.78 72,280.75
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
综合基金 228,129.49 142,495.75
合计 350,550.27 214,776.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 3,068,741.12 2,363,052.91
递延所得税 196,917.36 206,718.99
合计 3,265,658.48 2,569,771.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到的补贴收入 1,450,000.00
收到的其他暂收暂付往来款 4,152,564.32
合计 5,602,564.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
销售机构费用 20,842,604.13
广告费 1,988,170.74
技术开发费 1,730,697.88
运输费 619,505.49
差旅费 1,172,980.04
公务费 123,795.00
其他未列项目 12,763,475.10
合计 39,241,228.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本公司贷款到期，解除质押 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,994,870.89 4,918,394.62
加：资产减值准备 1,633,678.36 537,940.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,276,123.72 2,309,507.77
无形资产摊销 919,892.34 669,519.27
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 122,420.78 72,280.75
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 84,841.00
财务费用（收益以“－”号填列） 1,185,807.51 167,122.86
投资损失（收益以“－”号填列） 177,759.72 -206,727.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -196,917.36 206,718.99
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -17,850.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 515,183.14 2,738,910.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -16,592,822.35 -17,240,022.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,684,651.57 5,016,251.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,581,663.82 -810,104.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 58,538,980.12 63,893,836.72
减：现金的期初余额 83,917,019.37 76,781,599.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25,378,039.25 -12,887,762.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 339,339.00 206,850.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 339,339.00 206,850.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易性金融资产期末余额较年初增加了132781.40元，系公司期末申购的新股增加。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,712,976.99 6,756,404.08
合计 13,712,976.99 6,756,404.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重 0 0 0 0 6,093,906.45 10.42 307,644.65 4.71
大的应收账
款
其他不重大 71,613,828.02 100.00 7,078,244.09 100.00 52,384,101.34 89.58 6,222,516.22 95.29
应收账款
合计 71,613,828.02 － 7,078,244.09 － 58,478,007.79 － 6,530,160.87 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 52,022,238.88 72.64 2,601,111.94 45,804,856.81 78.33 2,290,242.84
一至二年 12,742,222.78 17.79 1,274,222.28 5,479,031.97 9.37 547,903.20
二至三年 4,180,248.49 5.84 1,254,074.55 4,148,891.20 7.09 1,244,667.36
三至四年 1,004,895.57 1.40 502,447.79 677,142.01 1.16 338,571.01
四至五年 1,089,173.82 1.52 871,339.05 1,296,546.72 2.22 1,037,237.38
五年以上 575,048.48 0.81 575,048.48 1,071,539.08 1.83 1,071,539.08
合计 71,613,828.02 100.00 7,078,244.09 58,478,007.79 100.00 6,530,160.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额
重大的其
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
项
其他不重 16,379,358.48 100.00 2,936,880.83 100.00 11,735,557.18 100.00 2,261,511.01 100.00
大其他应
收款项
合计 16,379,358.48 － 2,936,880.83 － 11,735,557.18 － 2,261,511.01 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 12,167,782.31 74.29 608,389.12 8,535,900.38 72.74 426,795.02
一至二年 812,844.79 4.96 81,284.48 521,071.86 4.44 52,107.19
二至三年 648,907.39 3.96 194,672.22 592,654.78 5.05 177,796.43
三至四年 868,605.74 5.30 434,302.87 637,698.40 5.43 318,849.20
四至五年 1,314,930.52 8.03 1,051,944.41 811,342.95 6.91 649,074.36
五年以上 566,287.73 3.46 566,287.73 636,888.81 5.43 636,888.81
合计 16,379,358.48 100.00 2,936,880.83 11,735,557.18 100.00 2,261,511.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、长期股权投资：
（1）按成本法核算：
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
扬州联环医药营销有限公司 1,531,000.00 1,213,881.53 0 1,213,881.53
扬州联环医药科技开发有限公司 450,000.00 450,000.00 0 450,000.00
江苏联创医药技术有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 0 2,400,000.00
扬州联环投资有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 0 3,750,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算：
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
扬州扬大港药基因工程有限公 5,000,000.00 4,117,964.26 -117,398.08 4,113,821.83
司
扬州联澳医药化工有限公司 15,600,000.00 15,600,000.00 -97,463.58 15,302,166.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、固定资产：
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 106,203,922.35 13,675,234.00 850,948.24 119,028,208.11
其中：房屋及建筑物 45,257,420.00 5,975,245.00 51,232,665.00
机器设备 59,230,777.51 6,572,009.00 850,948.24 64,951,838.27
运输工具 1,715,724.84 1,127,980.00 2,843,704.84
二、累计折旧合计： 30,639,651.13 3,299,956.66 728,527.46 33,211,080.33
其中：房屋及建筑物 9,323,077.78 856,180.09 10,179,257.87
机器设备 20,690,589.93 2,380,607.97 728,527.46 22,342,670.44
运输工具 625,983.42 63,168.60 689,152.02
三、固定资产净值合计 75,564,271.22 85,817,127.78
其中：房屋及建筑物 35,934,342.22 41,053,407.13
机器设备 38,540,187.58 42,609,167.83
运输工具 1,089,741.42 2,154,552.82
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额合计 75,564,271.22 85,817,127.78
其中：房屋及建筑物 35,934,342.22 41,053,407.13
机器设备 38,540,187.58 42,609,167.83
运输工具 1,089,741.42 2,154,552.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 2,491,155.35 2,491,155.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
尚未支付的股利 116,400.00 116,400.00
合计 116,400.00 116,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 18,000,000.00
担保借款 15,000,000.00
合计 33,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股
股份总 60,000,000.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 90,000,000.00 100.00
数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司2007年度股东大会决议，公司以2007年12月31日的股本60000000股为基数，向全体股东按每10股以资本公积金转增股本5股，共转增股本30000000股，已于2008年6月10日经江苏省天衡会计师事务所验资，出具了天衡验字（2008）152号验资报告。公司于2008年6月取得变更后的企业法人营业执照。
11、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 136,913,414.60 30,000,000.00 106,913,414.60
其他资本公积 2,680,000.00 2,680,000.00
合计 139,593,414.60 30,000,000.00 109,593,414.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,645,043.20 11,645,043.20
合计 11,645,043.20 11,645,043.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 57,454,392.21 －
调整后年初未分配利润 57,454,392.21 －
加：本期净利润 7,020,252.63 －
期末未分配利润 64,474,644.84 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、营业收入：
(1) 营业收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 73,928,909.77 63,683,971.32
其他业务收入 2,877,036.05 1,291,654.60
合计 76,805,945.82 64,975,625.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分产品）：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
原料药 1,165,795.89 1,779,961.70 546,678.63 733,252.40
片剂 72,763,113.88 24,036,013.16 63,137,292.69 22,192,701.03
合计 73,928,909.77 25,815,974.86 63,683,971.32 22,925,953.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、公允价值变动收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -84,841.00
合计 -84,841.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、投资收益：
(1) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -214,861.66 -114,325.65
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益 37,101.94 321,053.20
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 -177,759.72 206,727.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
补贴收入 2,491,304.36
合计 2,491,304.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到政府项目贴息 1,450,000.00
合计 1,450,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本公司贷款到期，解除质押 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,019,960.23 4,955,549.41
加：资产减值准备 1,633,678.36 110,692.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,299,956.66 2,295,731.45
无形资产摊销 919,892.34 669,519.27
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 122,420.78 72,280.75
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 84,841.00
财务费用（收益以“－”号填列） 939,767.90 61,199.60
投资损失（收益以“－”号填列） 177,759.72 -206,727.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -196,917.36 206,718.99
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -17,850.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,272,976.86 -526,734.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,773,558.26 -13,258,863.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,380,801.48 4,052,392.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,897,873.25 -1,568,241.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 55,877,895.35 63,091,625.74
减：现金的期初余额 82,017,514.42 75,999,172.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26,139,619.07 -12,907,546.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业 本企业最终控 组织机构代码
称 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 制方
扬州制药 江苏省扬州市文 化学原料药、化 3,262 39.60 39.60 扬州市人民政 14071445-1
厂 峰南路7号 学药制剂、离子 府国有资产监
交换树脂、饲料 督管理委员会
添加剂等制造、
销售。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比 组织机构代码
(%) 例(%)
扬州联环医药营销 扬州市汶河路 中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生 200 60 60 72284805-4
有限公司 8号 素、生化药品、化工原料及中间体药用辅
料（不含化学危险品）批发
扬州联环医药科技 扬州市文峰路 医药技术、精细化工技术开发、转让、咨 50 90 90 74680908-4
开发有限公司 21号 询
江苏联创医药技术 扬州市文峰路 药品、医疗器械、保健品研发及其技术成 400 60 60 77800137-0
有限公司 21号 果转让、技术咨询、授权使用。保健用品
的批发、零售
扬州联环投资有限 扬州市文峰路 实业投资（不含需前置行政许可项目） 2,000 75 75 66684333-8
公司 21号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的其他关联方情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
扬州制药有限公司 母公司的控股子公司 14073347-6
扬州通达化工医药设备厂 母公司的全资子公司 73013684-x
扬州扬大联环药业基因工程有限公司 其他 72521728-2
扬州联澳医药化工有限公司 其他 79539927-x
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内 关联交易定价原则 本期数 上年同期数
容 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额
的比例（%） 的比例（%）
扬州制药厂 排污费 根据环保部门确定的 748,000.00 748,000.00
收费标准定价。
扬州制药有限公司 水、电 按市场价格定价 661,042.35 503,213.60
扬州制药有限公司 汽 按市场价格定价 2,048,999.52 1,576,928.56
扬州制药有限公司 购买原辅料 按市场价格定价 742,898.12 1,395,110.61
、药品
扬州通达化工医药 设备维修 按市场价格定价 684,395.80 109,173.65
设备厂
扬州扬大联环药业 购买原辅料 按市场价格定价 6,800.00 0
基因工程有限公司 、药品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额的比 金额 占同类交易金额的比
例（%） 例（%）
扬州制药有限 销售药品、材 按市场价格定 1,395,602.08 1,395,110.61
公司 料等 价
扬州制药有限 销售固定资产 按市场价格定 1,045,632.00 0
公司 价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年1月10日，公司与扬州制药有限公司签署了协议，扬州制药有限公司以市场公平合理的价格向本公司提供水、电、汽等公用事业服务。根据协议的规定，扬州制药有限公司为公司提供服务的条件将不逊于扬州制药有限公司向任何第三方提供相同或相类似服务的条件，且给予公司同等条件下优于任何第三方的权利，扬州制药有限公司保证将首先满足公司所需服务的要求。
(2) 关联租赁情况
1)、扬州制药厂将土地使用权租赁给江苏联环药业股份有限公司，租赁的期限为2000年2月28日至2050年2月28日，租金为15.00万元/年，租金的确定依据是《扬州制药厂与江苏联环药业股份有限公司之土地使用权租赁协议》。
2)、扬州制药厂将房屋建筑物租赁给江苏联环药业股份有限公司，租赁的期限为2005年1月10日至2025年1月10日，租金为15.00万元/年，租金的确定依据是《扬州制药有限公司与江苏联环药业股份有限公司之房屋租赁协议》。
[注]公司于2000年2月28日与扬州制药厂签署了《土地使用权租赁协议》，扬州制药厂将其以出让方式取得的两宗土地：A宗地面积为11,352.7平方米(土地使用权证扬国用(1999)字第60624号)、B宗地面积1,580.2平方米(土地使用权证扬国用(1999)字第60625号)之使用权租赁给本公司使用。租赁期限为50年，租金为15万元/年，此两宗地已由具有A级土地估价资格的评估机构进行评估，并经江苏省国土管理局苏国土籍函[1999]144号确认。公司已取得扬州市国土管理局核发的扬他项（2000）字第0008号和扬他项（2000）字第0009号《土地他项权利证明书》。 公司于2005年1月10日与扬州制药有限公司签署了《房屋租赁协议》，扬州制药有限公司同意将其拥有的位于扬州市文峰路21号（一区）的第20幢房屋（房屋所有权证扬房字第0130326号）中的750平方米租赁给本公司使用。租赁期限为20年，确定自2005年度起5年内租赁房屋的租金为15万元/年。
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
扬州制药厂 江苏联环药业股份有限公司 29,200,000.00 至 否
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月，扬州制药厂为公司短期借款2920.00万元提供了担保。
4、关联方应收应付款项
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 扬州制药厂 0.63 1.95
应收账款 扬州制药有限公司
预付账款 扬州制药厂 43.89
预付账款 扬州制药有限公司 255.20 843.84
应付账款 扬州制药厂 65.43 40.77
应付账款 扬州通达化工医药设备厂 3.98 12.22
应付账款 扬州制药有限公司
其他应付款 扬州扬大港药基因工程有限公司 50.49 50.49
其他应付款 扬州联澳医药化工有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 2.55 2.59 0.08 0.08
净利润
扣除非经常性损益后归属 1.79 1.82 0.05 0.05
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1.(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2.(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：姚兴田
江苏联环药业股份有限公司
2008年8月18日