安阳钢铁：信息披露事务管理制度2018-12-18
安阳钢铁股份有限公司债务融资工具
信息披露事务管理制度
第一章 总 则
第一条 为了规范和加强安阳钢铁股份有限公司（以下简称
“公司”）在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，
保护投资者的合法权益，公司根据中国银行间市场交易商协会
（以下简称“交易商协会”）发布的《银行间债券市场非金融企
业债务融资工具管理办法》、《银行间债券市场非金融企业债务融
资工具信息披露规则》及《安阳钢铁股份有限公司公司章程》等
有关规定，结合公司实际，制定本制度。
第二条 本制度所称“债务融资工具”是指具有法人资格的
非金融机构在银行间债券市场发行的，约定一定期间内还本付息
的有价证券。
第三条 本制度所称“信息”是指债务融资工具发行时或存
续期限内所有债务融资工具监管机构要求披露的信息或可能对
公司偿债能力产生重大影响的信息。所称“信息披露”是指按照
法律法规和交易商协会规定要求披露的信息，在规定的时间内、在
指定的网站和媒体上、按照规定的方式向市场公开披露。
第四条 本制度适用于安阳钢铁股份有限公司及其全资和
控股子公司。
-1-
第五条 公司信息披露文件主要包括债务融资工具发行文
件、定期报告和临时报告等。
第六条 公司应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不
得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并同时向所有投资者
公开披露信息。
第七条 公司董事、监事、高级管理人员应当依据相关法律
法规及规范性文件的规定，忠实、勤勉的履行职责，保证信息披
露的真实、准确、完整。
第八条 公司董事、监事、高级管理人员等不得泄露内幕信
息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。
第九条 公司董事会办公室为债务融资工具信息披露事务
的常设机构，负责制定信息披露事务管理制度，并提交公司董事
会审议。
第二章 信息披露的内容及披露标准
第一节 发行文件
第十条 公司债务融资工具的发行文件应当符合交易商协
会的相关规定。发行文件至少包括以下内容：
（一）发行公告；
（二）募集说明书；
-2-
（三）信用评级报告和跟踪评级安排；
（四）法律意见书；
（五）公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表；
（六）交易商协会要求的其他文件。
第十一条 首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五
个工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日前三个工
作日公布发行文件。
第十二条 公司最迟应在债权债务登记日的次一工作日，通
过交易商协会认可的网站公告当期债务融资工具的实际发行规
模、价格、期限等信息。
第十三条 公司应于债务融资工具本息兑付日前五个工作
日，通过交易商协会认可的网站公布本金兑付、付息事项。
第二节 定期报告
第十四条 在债务融资工具存续期内，公司应按要求披露定
期报告，包括年度报告、中期报告和季度报告：
（一）每年 4 月 30 日以前，披露上一年度的年度报告和审
计报告；
（二）每年 8 月 31 日以前，披露本年度上半年的资产负债
表、利润表、现金流量表；
（三）每年 4 月 30 日和 10 月 31 日以前，披露本年度第一
季度和第三季度的资产负债表、利润表、现金流量表；
-3-
第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时间；上
述信息的披露时间应不晚于在证券交易所、指定媒体或其他场合
公开披露的时间。
第三节 临时报告
第十五条 在债务融资工具存续期内，公司发生可能影响其
偿债能力的重大事项时，应及时向市场披露。重大事项包括但不
限于以下内容：
（一）公司名称、经营方针和经营范围发生重大变化；
（二）公司生产经营的外部条件发生重大变化；
（三）公司涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生
重要影响的重大合同；
（四）公司发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出
售、转让、划转或报废；
（五）公司发生未能清偿到期重大债务的违约情况；
（六）公司发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经
营且难以消除的；
（七）公司发生超过净资产 10%以上的重大亏损或重大损失；
（八）公司一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿
债能力的；
（九）公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长
或者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；
（十）公司做出减资、合并、解散及申请破产的决定，或者
-4-
依法进入破产程序、被责令关闭；
（十一）公司涉及需要说明的市场传闻；
（十二）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；
（十三）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事
处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法
违纪被有权机关调查或者采取强制性措施；
（十四）企业发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押
或冻结的情况；公司主要或者全部业务陷入停顿，可能影响其偿
债能力的；
（十五）公司对外提供重大担保；
（十六）交易商协会规定的其他可能影响企业偿债能力的重
大事项。
第十六条 公司应当在下列事项发生之日起两个工作日内，
履行重大事项信息披露义务，且披露时间不晚于在证券交易所、
指定媒体或其他场合公开披露的时间，并说明事项的起因、目前
的状态和可能产生的影响：
（一）董事会、监事会或者其他有权决策机构就该重大事项
形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并
有义务进行报告时；
（四）收到相关主管部门决定或通知时。
第十七条 公司按照第十六条规定的时点披露重大事件之
-5-
前，如果出现下列情形之一的，应当在该情形出现之日起两个工
作日内披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻。
第十八条 公司披露重大事件后，如果已披露的重大事件出
现可能对企业偿债能力产生较大影响的进展或者变化的，应当在
上述进展或者变化出现之日起两个工作日内披露进展或者变化
情况、可能产生的影响。
第十九条 公司披露信息后，因更正已披露信息差错及变更
会计政策和会计估计、募集资金用途或中期票据发行计划的，应
及时披露相关变更公告，公告应至少包括以下内容：
（一）变更原因、变更前后相关信息及其变化；
（二）变更事项符合国家法律法规和政策规定并经企业有
权决策机构同意的说明；
（三）变更事项对企业偿债能力和偿付安排的影响；
（四）相关中介机构对变更事项出具的专业意见；
（五）与变更事项有关且对投资者判断债务融资工具投资价
值和投资风险有重要影响的其它信息。
第二十条 公司更正已披露财务信息差错，除披露变更公告
外，还应符合以下要求：
（一）更正未经审计财务信息的，应同时披露变更后的财务
信息；
-6-
（二）更正经审计财务报告的，应同时披露原审计责任主体
就更正事项出具的相关说明及更正后的财务报告，并应聘请会计
师事务所对更正后的财务报告进行审计，且于公告发布之日起三
十个工作日内披露相关审计报告；
（三）变更前期财务信息对后续期间财务信息造成影响的，
应至少披露受影响的最近一年变更后的年度财务报告（若有）和
最近一期变更后的季度会计报表（若有）。
第二十一条 公司变更债务融资工具募集资金用途，应至少
于变更前五个工作日披露变更公告。
第二十二条 公司变更中期票据发行计划，应至少于原发行
计划到期日前五个工作日披露变更公告。
第三章 信息披露的流程及职责
第二十三条未公开重大信息的传递、审核、披露流程：
（一） 发生本制度所述的信息披露事项时，公司董事、监
事、高级管理人员或公司相关单位应在知悉事项发生时第一时间
将事项信息报送董事会办公室，同时协助完成信息披露工作；
（二） 董事会办公室根据在银行间债券市场发行债务融资
工具信息披露的规定，起草信息披露初稿，报送董事会秘书；
（三） 董事会秘书审核，报送董事长；
（四） 董事长在接到报告后，向董事会报告，并督促董事
-7-
会秘书组织信息披露工作；
（五） 董事会办公室向主管机构申请审核并披露。
第二十四条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，
关注信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定
期限内披露，配合公司及其他信息披露义务人履行信息披露义务。
公司董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况
和公司已经发生或可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获
取决策所需要的资料。
公司监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责
的行为进行监督，关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违
法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
公司高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或
财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化及其他
相关信息。
公司董事和董事会、监事和监事会以及高级管理人员有责任
保证公司董事会办公室及公司董事会秘书及时知悉公司组织与
运作的重大信息、对股东和其他利益相关者决策产生实质性或较
大影响的信息以及其他应当披露的信息。
第二十五条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事
务，汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公
司的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股东
大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有权
-8-
了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。董事、
监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未
披露信息。
第二十六条 公司总部各部门及分公司、子公司的负责人是
本部门及本公司信息报告第一责任人，同时各部门及分公司、子
公司应当指定专人作为指定联系人，负责向董事会秘书报告信息。
第四章保密措施
第二十七条 公司董事、监事、董事会秘书、其他高级管理
人员及其他因工作关系接触到应披露信息的工作人员，负有保密
义务。
第二十八条 公司发生可能对公司证券及其衍生产品的交
易价格产生较大影响的重大事件在公开披露前为内幕消息。公司
所有知悉该事件的人员为内幕信息知情人。内幕信息知情人应当
严格履行保密义务，除按规定向公司相关部门及人员报告外，不
得透露任何相关信息。
第二十九条 公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披
露之前，将信息知情者控制在最小范围内。
第三十条 当董事会得知有关尚待披露的信息难以保密，或
者已经泄露，公司应当立即将该信息予以披露。
-9-
第五章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第三十一条 为确保有关财务信息披露的真实性、准确性，
公司应当根据国家财政主管部门的规定建立并执行财务管理和
会计核算的内部控制，公司董事会及管理层应当负责检查监督内
部控制的建立和执行情况，保证相关控制范围的有效实施。
第六章 信息披露相关文件、资料的档案管理
第三十二条 公司有关信息披露的内部资料、报告及签署文
件（包括债务融资工具发行文件、定期报告、临时报告）的档案
管理由董事会秘书负责。公司董事、监事、高级管理人员履行信
息披露职责的情况应建立档案，由董事会秘书负责保管。
第七章子公司的信息披露事务管理和报告制度
第三十三条 公司各子公司（包括全资子公司、控股子公司）
董事、监事和高级管理人员应确保本制度在公司各部门、各子公
司得到认真贯彻执行。
第三十四条 公司的子公司应当按照公司的要求向董事会
提供定期报告。
- 10 -
公司的控股子公司应当比照本制度第十六条所列举的重大
事项对其公司发生的重大事项及时书面报告公司董事长及董事
会秘书。
第八章 责任追究和处理措施
第三十五条 对违反信息披露事务管理各项制度或对公司
信息披露违规行为负有直接责任的人员，可以给予记过、降薪、
降职、免职、开除等处分。对于严重违反信息披露相关规定，触
犯国家法律的负责人，由监管机构或司法部门追究其责任。
第九章 附 则
第三十六条 本制度未尽事宜，按照适用的有关法律法规及
其他规范性文件执行，与后者有冲突的，按照后者的规定执行。
第三十七条 本制度由公司董事会负责制定并修改。
第三十八条 本制度由公司董事会审议通过之日起实施。
安阳钢铁股份有限公司
2018 年 12 月 17 日
- 11 -
