用友软件股份有限公司
2009 年第三季度报告600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 4
§4 附录............................................................................. 10600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长兼总裁王文京先生、副董事长兼财务总监郭新平先生及总会计师王仕平先生声明：保
证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 2,841,466,020.00 3,109,971,860.00 -8.63
所有者权益（或股东权益）(元) 2,078,128,325.00 2,087,661,414.00 -0.46
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.43 3.44 -0.29
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -128,992,287.00 -1,886.19
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.21 -1,869.44
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期（7-9
月）比上年同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 20,523,131.00 348,755,811.00 322.04
归属于上市公司股东扣除非经常性损益
后的净利润(元)
18,308,279 110,112,669 2433.16
归属于上市公司股东扣除非经常性损益
和股权激励成本后的净利润(元)
19,906,279 114,906,669 73.22
基本每股收益(元) 0.034 0.575 320.17
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元)
0.030 0.182 2411.75
稀释每股收益(元) 0.034 0.575 320.17
全面摊薄净资产收益率(%) 0.99 16.78
增加148.64 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
0.88 5.3
增加84.2 个百
分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
非流动资产处置损益 -305,695
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
1,537,640
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
279,766,877600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -242,184
所得税影响额 -42,113,496
合计 238,643,142
注1：基本每股收益、稀释每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额和归属于上市公司股东
的每股净资产以报告期加权平均股本为基数计算，本报告期末加权平均股数为606,678,924 股，2008
年12 月31 日调整后的加权平均股数为606,682,468 股，2008 年9 月30 日调整后的加权平均股数为
601,551,569 股。
注2：公司对非经常性损益项目的确认依照中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行
证券的公司信息披露解释性公告第1 号-非经常性损益(2008)》的规定执行。以前年度比较数据已按该
公告调整。600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十五名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 42,723
前十五名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售
条件流通股的数量
种类
北京用友科技有限公司 58,406,400 人民币普通股
上海用友科技咨询有限公司 84,919,721 人民币普通股
北京用友企业管理研究所有限公司 31,941,341 人民币普通股
上海益倍管理咨询有限公司 36,504,000 人民币普通股
中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 25,000,000 人民币普通股
上海优富信息咨询有限公司 18,252,000 人民币普通股
中信证券－工行－CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED 16,921,566 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 12,984,520 人民币普通股
交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 6,557,600 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型开放式证
券投资基金
5,447,445 人民币普通股
铂金投资管理有限公司 5,399,636 人民币普通股
高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO. 3,944,796 人民币普通股
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 3,914,307 人民币普通股
中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 3,728,684 人民币普通股
UBS AG 3,488,955 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 2009 年9 月30 日 2009 年1 月1 日增减幅度变动原因
交易性金融资产 - 60,503,942 -100%
主要是由于报告期将持有的交易性金融资产
全部卖出所致。
应收票据 4,606,318 2,353,314 96%
主要是由于正常业务开具的应收票据增加所
致。
预付款项 4,797,357 3,147,610 52%
主要是由于正常业务预付款随经营规模的扩
大而增加。
存货 6,628,828 14,476,921 -54%
主要是由于部分期初库存商品已正常销售所
致。
可供出售金融资产 - 276,210,000 -100%
由于报告期将持有的北京银行股票全部卖出
所致。
在建工程 144,839,088 37,532,692 286%
主要是由于报告期用友软件园二期项目投资
所致。
递延所得税资产 3,554,642 10,658,589 -67%
主要是由于转回2008 年交易性金融资产变动
损失产生的可抵减暂时性差异所致。
应付职工薪酬 104,151,240 193,851,923 -46%
主要是由于报告期支付了期初应付职工薪酬
所致。
应交税费 60,435,051 110,690,706 -45% 主要是由于报告期支付了期初应交税费所致。
其他流动负债 1,596,101 4,508,692 -65%
主要是由于报告期支付了部分2008 年底预提
费用所致。600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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递延所得税负债 - 22,840,955 -100%
主要是由于转回2008 年可供出售金融资产变
动收益产生的应纳税暂时性差异所致。
股本 606,661,868 466,683,575 30%
主要是由于报告期资本公积转增股本共计
139,998,893 股所致。
资本公积 639,968,321 981,643,397 -35%
主要是由于报告期将持有的北京银行股票全
部卖出，转回期初以公允价值计量可供出售金
融资产产生的公允变动损益减少的资本公积
计人民币205,568,592 元，及报告期本公司资
本公积转增股本所减少的资本公积计人民币
139,998,893 元所致。
利润表项目 2009 年1-9 月 2008 年1-9 月 增减幅度变动原因
营业收入 1,255,826,539 1,018,840,675 23.3%
主营业务软件产品销售、实施维护、培训服务
收入稳定持续增长。
营业成本 206,941,702 114,352,570 81.0% 主要是由于报告期外购商品业务增加所致。
销售费用 595,432,219 474,568,423 25.5%
主要是由于经营规模继续扩大，销售人员工资
奖金及正常的销售费用增长所致。
公允价值变动损益 49,129,953 -100,182,554 149.0%
主要是由于报告期将持有的交易性金融资产
全部卖出所致。
投资收益 230,505,026 42,895,278 437.4%
主要是由于报告期内公司将持有的北京银行
股票全部卖出实现收益2.67 亿元所致。
营业外收入 103,706,271 160,116,457 -35.2%
主要是由于上年同期处置用友大厦的净收益
5,510 万元所致。
营业外支出 2,011,958 4,485,535 -55.1%
主要是由于上年同期由于汶川地震捐赠支出
350 万元所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（一）公司董事会召开情况
1、2009 年8 月6 日公司董事会在用友软件园召开第四届董事会2009 年第六次会议，相关决议事
项公告刊登于2009 年8 月8 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网
站。
2、2009 年8 月31 日公司董事会以通讯方式召开第四届董事会2009 年第七次会议，相关决议事
项公告刊登于2009 年9 月1 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网
站。
3、2009 年9 月23 日公司董事会以通讯方式召开第四届董事会2009 年第八次会议，相关决议事
项公告刊登于2009 年9 月24 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所
网站。
4、2009 年9 月29 日公司董事会以通讯方式召开第四届董事会2009 年第九次会议，相关决议事
项公告刊登于2009 年9 月30 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所
网站。
（二）股权激励股份解锁情况
2009 年8 月10 日，公司已授出的股权激励计划股份中有6,949,904 股股份已经解锁，公司董事
会于2009 年8 月5 日就股权激励股份解锁事项做出公告，相关事项公告刊登于2009 年8 月5 日《上
海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站。600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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2009 年9 月28 日，公司已授出的股权激励计划股份中有3,118,889 股股份已经解锁，公司董事
会于2009 年9 月23 日就股权激励股份解锁事项做出公告，相关事项公告刊登于2009 年9 月23 日《上
海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》及上海证券交易所网站。
（三）报告期内公司经营情况的简要分析
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司按照把握机会、乘势而上、加大投入、加速发展的经营策略，快速部署和推进了
三季度的各项工作，取得了较好的经营业绩，为实现年度业绩目标建立了较好的基础。2009 年前三季
度公司累计实现营业收入1,255,826,539 元、归属于上市公司股东的净利润348,755,811 元、扣除非
经常性损益后的净利润110,112,669 元、扣除非经常性损益和股权激励成本后的净利润114,906,669
元，同比增长率分别为23.3%、238.5%、5.9%、-15.7%。
2、公司各项业务发展情况
（1）各产品业务线发展情况
① ERP-U8 业务
报告期内，ERP-U8 业务继续按照“行业化、规模化、专业化”的经营策略，加强市场推广和商机
挖掘，加强客户经营机构业务推进，抓紧重点行业的突破，行业经营继续取得成效；公司发布了用友
ERP-U8 V8.90，该产品拥有多项国内第一、多项独创技术，是一款具有世界水准的中端管理软件；公
司还发版了用友ERP-U8 V8.72 服装鞋帽行业V6.1、用友ERP-U8 V8.72 汽配行业V4.3、用友ERP-U8
V8.72 医药行业V3.3、用友ERP-U8 V8.72 物流-货代行业版 1.0 等产品。
② UFIDA U9 业务
报告期内，UFIDA U9 业务规模化推进，通过广泛的市场推广和客户体验，树立起了UFIDA U9 品
牌，UFIDA U9 产品的竞争力得到客户普遍认同；公司发版了UFIDA U9 水平解决方案，产品实施交付
能力进一步提升。
③ 高端集团与行业解决方案ERP-NC 业务
报告期内，公司高端集团与行业解决方案ERP-NC 业务得到快速有效地推进；公司发版了用友
ERP-NC5.5 保险行业管理软件、用友ERP-NC5.5 证券行业产品、用友ERP-NC5.5 房地产行业产品等产
品；用友ERP-NC 通过了IBM 全球SOA 解决方案最高等级的认证。
④ 高端集团e-HR 业务
报告期内，公司高端集团e-HR 业务持续深入开展客户经营，提升产品和服务再销售与持续经营能
力，与连锁经营协会联手推动连锁企业项目，效果显著，市场需求及业绩持续增长。
⑤ CRM 业务
报告期内，公司发版了用友TurboCRM DSS 6.0、用友TurboCRM6.1 等产品；完善行业模型，加强
区域典型客户建立，推进区域行业化销售。600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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⑥ PLM 业务
报告期内，公司发版了用友PDM V5.0、用友CPD V3.0 等产品；在典型用户中成功上线企业信息
化全面解决方案（ERP+PLM），实现业务快速发展。
⑦ 小型管理软件业务
报告期内，小型管理软件业务继续开展服务产品推广，优化服务体系；公司发版了用友T6-BI 决
策系统 1.0、用友T6-人力资源管理软件 10.3、用友T6-渠道配货管理 11.0、用友T3-财税通 10.6、
用友T3-渠道通 11.0、用友T1-加盟商管理 11.0 等产品，进一步丰富了公司面向小型企业市场的产
品线。
⑧ 在线服务业务
报告期内，公司完成了财源滚滚2.8 版上线，基于客户反馈持续改进用户体验与关键功能，公司
对客源滚滚进行了产品稳定完善；完成重点伙伴服务工程师考核认证；用友MERP 完成北京移动ADC
对接开发；在“2009 SaaS 在中国——第三届中国软件运营服务大会”上，用友伟库网荣获大会最权
威大奖——“年度贡献奖”。
⑨ 培训教育业务
报告期内，公司发版了用友分销与零售沙盘实训课程 1.0、NC5.5 学习中心 V1.1、U872 学习中
心 1.2；企业培训新的业务模式开始展现效果，各地院校业务开展良好，成功举办“用友杯”第五届
全国大学生创业设计暨沙盘模拟经营大赛。
（2）销售管理与客户经营管理情况
报告期内，公司进一步推进地区布局工作，新成立16 家地市级分公司，优化地区业务资源布局，
提升地区业务机构的经营能力，深化客户经营，加强专业化能力建设，加强合同管理，开展了打击盗
版专项工作，整顿了市场秩序。
（3）集团市场和业务发展情况
报告期内，公司实施了品牌提升专项工程，在CCTV、新浪和中国企业家杂志等电视、网络和平面
媒体上加大投放，加强品牌宣传，持续提升用友企业管理软件品牌形象。
报告期内，公司在成都成功举办了“2009 经营与管理创新年度峰会”，来自全国2000 多位企业
家和CEO、CIO、CFO 以及政府领导、专家学者深入探讨重塑企业核心能力，分享企业信息化成功经验。
报告期内，公司与联想集团等公司建立战略合作伙伴关系，整合双方优势，为客户提供全面的服
务，推动企业转型升级。
报告期内，公司荣获“中国软件产业脊梁企业”、“中国IT 服务绩效典范奖——支持管理业务应
用”、“产品类服务满意金奖——管理软件”等奖项，并获得“2009 中国IT 用户满意度年会”颁发
的“用户满意度综合第一”、“服务满意度第一”等12 项满意度大奖。
（4）对外投资和收购情况
报告期内，公司加大了投资力度，根据业务发展规划，公司出资1 亿元成立全资子公司--用友医
疗卫生信息系统有限公司，将加快推进公司医疗卫生信息化业务。公司出资1000 万元成立全资子公司
--用友(南昌)产业基地发展有限公司，加快公司主要用于代码研发中心和呼叫中心的基地建设。
报告期内，公司加大力度，规模开展收购兼并，以1320 万元和660 万元的价格分别收购互联网应600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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用软件公司：上海恒聚网络科技有限公司和上海哈久网络科技有限公司的部分资产；以567 万元的价
格收购北京用友华表软件技术有限公司28%股权，收购后公司持有其98%股权，将加快公司表单软件业
务发展；为加快地区业务发展，深化客户经营，公司收购泰州、洛阳、绵阳、保定、台州地区五家代
理公司的业务及资产。
（5）产品公司发展情况
报告期内，用友政务软件有限公司大力开拓关键业务与战略客户，在完善稳定现有产品的同时，
加快新产品的发展；北京方正春元科技发展有限公司完善并大力拓展综合业务系统，抢占横联系统及
公务卡市场先机；北京用友艾福斯软件系统有限公司积极进行市场推广活动，加强客户经营管理，继
续推进大项目的实施工作；厦门用友烟草软件有限责任公司的工业一体化客户推进取得突破，国家烟
草局烟草行业会计核算软件项目顺利推进；北京用友华表软件技术有限公司进一步完善了票据通产品
功能并提高票据打印性能；用友审计软件有限公司快速推进项目研发和产品发版。
（6）人力资源发展情况
报告期内，公司结合人员结构优化，加大了对人力资源的投入，实施了“千人招聘计划”，在全
国范围内，展开软件行业精英人才的大规模招聘， 引进了大批优秀人才，为公司未来几年的发展储备
了专业人才。
报告期内，为进一步发挥激励机制，提升员工积极性和创新性，公司向符合条件的股权激励对象
授予《用友软件股份有限公司股权激励计划（修改稿）》中的2009 年度股票5,840,640 股和预留股份
16,481,920 股。
3、公司四季度工作安排
公司四季度工作的中心是继续按照年度计划推进各项业务及管理工作，具体计划如下：
（1）抓住经济回暖、信息化市场需求增长契机，按照“把握机会、乘势而上、加大投入、加速发
展”的经营策略，积极推进各项业务发展，全面完成全年业绩目标；
（2）继续对新业务、高增长业务、重大新产品研发加大投入；
（3）继续加大对客户经营机构投入，深化客户经营；
（4）加强公司员工能力建设，提升人力资源管理，优化薪资结构，加快人员结构升级，完成“千
人招聘计划”；
（5）继续加大品牌宣传投入和营销推广，全面提升用友企业管理软件品牌形象；
（6）继续规模开展收购兼并和参股投资；
（7）充分发挥公司产品及组合、公司综合实力优势，进一步强化市场竞争；
（8）增强伙伴信心、加强分销业务；
（9）部署公司2010 年—2012 年新三年规划工作。600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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（此页无正文）
用友软件股份有限公司
法定代表人:王文京
2009 年10 月30 日600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
11
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 983,696,133 1,085,138,211
交易性金融资产 60,503,942
应收票据 4,606,318 2,353,314
应收账款 309,997,391 278,343,391
预付款项 4,797,357 3,147,610
其他应收款 97,713,806 83,874,210
存货 6,628,828 14,476,921
其他流动资产 1,608,844 1,272,541
流动资产合计 1,409,048,677 1,529,110,140
非流动资产：
可供出售金融资产 276,210,000
长期股权投资 51,718,930 34,647,825
固定资产 514,615,377 510,300,363
在建工程 144,839,088 37,532,692
无形资产 325,933,048 325,289,229
商誉 362,456,818 361,458,036
长期待摊费用 29,299,440 24,764,986
递延所得税资产 3,554,642 10,658,589
非流动资产合计 1,432,417,343 1,580,861,720
资产总计 2,841,466,020 3,109,971,860
流动负债：
应付账款 32,608,292 41,045,621
预收款项 209,979,034 240,405,608
应付职工薪酬 104,151,240 193,851,923
应交税费 60,435,051 110,690,706
应付股利 18,844,021 9,846,406
其他应付款 267,030,297 340,819,908
其他流动负债 1,596,101 4,508,692
流动负债合计 694,644,036 941,168,864
非流动负债：
专项应付款 38,010,794 25,669,034
递延所得税负债 22,840,955
非流动负债合计 38,010,794 48,509,989
负债合计 732,654,830 989,678,853
股东权益：
股本 606,661,868 466,683,575
资本公积 639,968,321 981,643,397
盈余公积 191,184,354 189,550,229
未分配利润 640,768,503 450,562,569
外币报表折算差额 -454,721 -778,356
归属于母公司所有者权益合计 2,078,128,325 2,087,661,414600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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少数股东权益 30,682,865 32,631,593
股东权益合计 2,108,811,190 2,120,293,007
负债和股东权益合计 2,841,466,020 3,109,971,860
公司法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 704,666,198 801,267,103
交易性金融资产 57,615,883
应收票据 478,768 1,800,000
应收账款 181,752,049 152,289,900
预付款项 2,796,595 1,473,928
其他应收款 185,144,336 141,124,379
存货 6,737,030 7,964,479
其他流动资产 951,906 878,612
流动资产合计 1,082,526,882 1,164,414,284
非流动资产：
可供出售金融资产 276,210,000
长期股权投资 682,738,563 528,179,349
固定资产 496,606,310 492,377,230
在建工程 144,839,088 37,532,692
无形资产 302,956,035 303,002,482
商誉 50,738,937 50,738,937
长期待摊费用 27,574,801 22,528,954
递延所得税资产 229,323 7,694,308
非流动资产合计 1,705,683,057 1,718,263,952
资产总计 2,788,209,939 2,882,678,236
流动负债：
应付账款 9,320,106 7,708,331
预收款项 177,931,817 160,871,522
应付职工薪酬 79,185,345 126,812,364
应交税费 47,144,697 78,851,452
其他应付款 292,755,176 329,205,411
其他流动负债 162,787 2,362,240
流动负债合计 606,499,928 705,811,320
非流动负债：
专项应付款 34,601,800 22,391,800
递延所得税负债 22,840,955
非流动负债合计 34,601,800 45,232,755
负债合计 641,101,728 751,044,075
股东权益：
股本 606,661,868 466,683,575
资本公积 647,619,429 988,622,304
盈余公积 189,670,135 189,510,500
未分配利润 703,156,779 486,817,782
外币报表折算差额
股东权益合计 2,147,108,211 2,131,634,161
负债和股东权益合计 2,788,209,939 2,882,678,236
公司法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
14
4.2
合并利润表
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 489,739,412 333,390,359 1,255,826,539 1,018,840,675
二、营业总成本 503,559,467 355,974,944 1,259,463,859 984,238,888
其中：营业成本 88,414,927 45,865,577 206,941,702 114,352,570
营业税金及附加 15,752,324 9,230,275 37,891,226 27,598,996
销售费用 240,231,980 179,398,180 595,432,219 474,568,423
管理费用 161,358,185 123,428,495 424,632,124 369,316,074
财务费用 -2,927,549 -2,643,897 -8,247,516 -5,730,098
资产减值损失 729,600 696,314 2,814,104 4,132,923
加：公允价值变动收益 -4,478,623 49,129,953 -100,182,554
投资收益 934,489 -7,528,307 230,505,026 42,895,278
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
890,847 -638,230 -131,898 -5,087
三、营业利润 -12,885,566 -34,591,515 275,997,659 -22,685,489
加：营业外收入 37,588,839 34,275,427 103,706,271 160,116,457
减：营业外支出 266,145 414,512 2,011,958 4,485,535
其中：非流动资产处
置损失
四、利润总额 24,437,128 -730,600 377,691,972 132,945,433
减：所得税费用 6,446,664 12,923,509 31,181,397 32,482,364
五、净利润 17,990,464 -13,654,109 346,510,575 100,463,069
归属于母公司所有者的
净利润
20,523,131 -9,242,999 348,755,811 103,020,106
少数股东损益 -2,532,667 -4,411,110 -2,245,236 -2,557,037
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.034 -0.016 0.575 0.171
（二）稀释每股收益 0.034 -0.016 0.575 0.171
公司法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
15
母公司利润表
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 343,265,365 280,153,939 885,454,015 821,949,198
减：营业成本 44,640,449 35,516,850 107,308,067 84,398,811
营业税金及附加 11,115,713 6,781,342 26,227,571 20,614,143
销售费用 170,910,853 129,442,648 422,423,440 344,851,011
管理费用 114,227,458 96,641,495 302,917,480 288,194,219
财务费用 -2,730,954 -2,391,846 -7,705,419 -5,007,570
资产减值损失 609,600 525,776 2,133,600 3,109,692
加：公允价值变动收益 -2,916,335 46,903,611 -92,068,365
投资收益 861,614 -7,528,313 231,725,224 52,095,171
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
861,614 -638,230 -117,489 -5,087
二、营业利润 5,353,860 3,193,026 310,778,111 45,815,698
加：营业外收入 31,584,852 30,738,616 88,717,642 151,203,176
减：营业外支出 117,825 330,797 7,936,505 4,268,815
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额 36,820,887 33,600,845 391,559,248 192,750,059
减：所得税费用 6,309,944 14,439,271 36,125,958 32,943,817
四、净利润 30,510,943 19,161,574 355,433,290 159,806,242
公司法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
16
4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,325,739,476 1,118,119,876
收到的税费返还 109,202,733 106,490,060
收到其他与经营活动有关的现金 14,494,078 20,570,841
经营活动现金流入小计 1,449,436,287 1,245,180,777
购买商品、接受劳务支付的现金 209,063,246 117,594,138
支付给职工以及为职工支付的现金 666,028,945 560,038,232
支付的各项税费 261,262,673 241,719,180
支付其他与经营活动有关的现金 442,073,710 332,323,679
经营活动现金流出小计 1,578,428,574 1,251,675,229
经营活动产生的现金流量净额 -128,992,287 -6,494,452
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 108,434,395 22,171,579
取得投资收益收到的现金 279,723,235 53,410,262
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
779,388 46,367,805
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,000,000 -4,143,705
收到其他与投资活动有关的现金 8,985,534 6,950,974
投资活动现金流入小计 407,922,552 124,756,915
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
145,067,266 90,551,714
投资支付的现金 84,826,165 89,859,726
投资活动现金流出小计 229,893,431 180,411,440
投资活动产生的现金流量净额 178,029,121 -55,654,525
三、筹资活动产生的现金流量：
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 150,152,244 232,161,078
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 240,934
筹资活动现金流出小计 150,393,178 232,161,078
筹资活动产生的现金流量净额 -150,393,178 -232,161,078
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -85,734 -2,280
五、现金及现金等价物净增加额 -101,442,078 -294,312,335
加：期初现金及现金等价物余额 1,085,138,211 909,403,286
六、期末现金及现金等价物余额 983,696,133 615,090,951
公司法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平600588 用友软件股份有限公司2009 年第三季度报告
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母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 用友软件股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 968,866,524 893,357,709
收到的税费返还 95,343,765 97,654,046
收到其他与经营活动有关的现金 13,106,912 20,517,370
经营活动现金流入小计 1,077,317,201 1,011,529,125
购买商品、接受劳务支付的现金 102,731,584 89,064,522
支付给职工以及为职工支付的现金 469,125,486 423,247,329
支付的各项税费 206,463,459 203,900,422
支付其他与经营活动有关的现金 298,392,109 236,932,160
经营活动现金流出小计 1,076,712,638 953,144,433
经营活动产生的现金流量净额 604,563 58,384,692
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 104,439,426 22,171,579
取得投资收益收到的现金 279,723,235 65,801,473
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
741,138 46,307,216
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,000,000 20,000,000
收到其他与投资活动有关的现金 8,280,999 5,603,599
投资活动现金流入小计 403,184,798 159,883,867
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
139,786,932 83,178,361
投资支付的现金 219,913,507 110,925,953
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 450,000 3,402,198
投资活动现金流出小计 360,150,439 197,506,512
投资活动产生的现金流量净额 43,034,359 -37,622,645
三、筹资活动产生的现金流量：
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 139,998,893 231,594,298
支付其他与筹资活动有关的现金 240,934
筹资活动现金流出小计 140,239,827 231,594,298
筹资活动产生的现金流量净额 -140,239,827 -231,594,298
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -96,600,905 -210,832,251
加：期初现金及现金等价物余额 801,267,103 714,784,655
六、期末现金及现金等价物余额 704,666,198 503,952,404
公司法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平
