股票代码：600588 股票简称：用友软件
用友软件股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长兼总裁王文京先生、副董事长兼财务总监郭新平先生及总会计师王仕平先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 1,756,001,261 1,614,474,037 8.77
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,382,169,579 1,298,188,177 6.47
每股净资产(元) 6.15 5.78 6.47
年初至报告期期末 比上年同期增
（1-9月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 60,839,330.00 143.06
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.27 143.06
比上年同
报告期 年初至报告期期末
期增减(%)
（7-9月） （1-9月）
（1-9月）
净利润(元) 74,982,351 224,906,178 100.75
基本每股收益(元) 0.334 1.001 100.75
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.332 0.996 137.63
稀释每股收益(元) 0.334 1.001 100.75
增加3.11
净资产收益率(%) 5.42 16.27
个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加4.46
5.40 16.19
(%) 个百分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目 （1-9月）
（元）
非流动资产处置损益 -11,681
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
110,879
标准定额或定量享受的政府补助除外
委托投资损益 1,078,875
除上述各项之外的其他营业外收支净额 82,067
所得税影响数 -189,021
合计 1,071,119
注：上述主要会计数据和财务指标计算及比较时所采用的比较基期的数据，是以按《公开发行证券公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》编制的调整后财务报表相关数据为基础计算的。
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 22,069
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
北京用友科技有限公司 11,232,000 人民币普通股
上海用友科技咨询有限公司 11,232,000 人民币普通股
上海益倍管理咨询有限公司 11,232,000 人民币普通股
北京用友企业管理研究所有限公司 9,477,131 人民币普通股
中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 7,518,917 人民币普通股
上海优富信息咨询有限公司 7,020,000 人民币普通股
交通银行－安顺证券投资基金 5,080,000 人民币普通股
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 4,877,002 人民币普通股
丰和价值证券投资基金 3,373,946 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 3,217,249 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
项目 本报告期末 上年度期末 增减幅度 变动原因
受本期新增交易性金融资产投资成本和
交易性金融资产 306,444,075 66,202,782 363%
期末公允价值变动损益影响。
在建工程 68,064,876 425,368,981 -84%
本期将已投入使用的用友软件园一期工
程由在建工程结转为固定资产。
固定资产 621,983,433 83,006,200 649%
无形资产 101,838,144 37,435,665 172%本期支付软件园二期地价款6822万元。
期初余额中含有的2006年12月底职工
应付职工薪酬 93,274,080 137,632,716 -32%
工资、奖金已支付，期末余额含有的9
月底职工薪酬低于2006年12月底职工
工资、奖金余额。
其中8433万元增加额为在建工程合同负
其他应付款 109,345,338 22,581,349 384%
债额。
年初至报
项目 告期期末 上年同期 增减幅度 变动原因
（1-9月）
(1)主营业务收入持续增长；
(2)合并范围变化：2006年8月24日公
司转让北京用友软件工程有限公司股
营业收入 803,052,446 712,057,345 12.8%
权，扣除转让北京用友软件工程有限公
司股权因素对合并报表的影响，公司营
业收入同比增长19.2%。
受证券市场影响，公允价值变动损益较
公允价值
89,403,202 5,063,739 1665.6%高；而上年同期期末持有的交易性金融
变动损益
资产成本接近市场价格。
受证券市场影响，本期已实现的交易性
投资收益 56,195,766 35,798,584 57.0%
金融资产投资收益增幅较大。
报告期内投资于交易性金融资产的公允
价值变动损益及投资收益合计比去年增
净利润 224,906,178 112,032,901 100.8%
长11162万元。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
（一）董事会召开情况
公司于2007年8月3日以通讯方式召开公司第三届董事会2007年第八次会议，相关决议事项公告刊登于2007年8月6日《上海证券报》。
（二）股权激励计划实施及其他情况
2006年12月1日，公司召开第三届董事会2006年第六次会议，审议通过了《用友软件股份有限公司股权激励计划（草案）》，并于2006年12月2日予以披露。2007年7月17日，公司股权激励计划获得了中国证券监督管理委员会的无异议回复，2007年7月18日公司披露了《用友软件股份有限公司股权激励计划（修订稿）》，并发出关于召开二○○七年第一次临时股东大会的通知。2007年8月3日，公司二○○七年第一次临时股东大会审议通过了《用友软件股份有限公司股权激励计划（修订稿）》。
根据公司股东大会的授权，公司董事会于2007年8月8日向符合授予条件的股权激励对象授予《用友软件股份有限公司股权激励计划（修订稿）》中的2007年度股票。该年度股权激励计划共计673.92万股股票，占公司股本总额的3%。
（三）短期投资情况
1、报告期末，公司持有开放式基金102,009,004份，市值为187,237,678元；
2、报告期末，公司投资的封闭式基金及可以流通的股票市值为99,206,397元；
3、报告期末，公司委托贷款余额为20,000,000元。
（四）产品市场情况
报告期内，公司成功举办了主题为“连接世界级管理——中国优势与中国模式”的企业经营与管理创新峰会。同时继续围绕“用友ERP—连接世界级管理”的主题，在高端、中端和低端业务上同步进行了大范围的市场传播活动，中国企业管理软件第一品牌的形象进一步得以提升。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
股票 占该公司股 初始投资成本
序号 简称 持股数量(股) 会计核算科目
代码 权比例(%) （元）
1 601169 北京银行 55,125,000 0.885 85,000,000 长期股权投资
2 600517 置信电气 224,653 0.109 11,998,100 交易性金融资产
3 600185 海星科技 1,536,669 0.455 11,674,575 交易性金融资产
4 600362 江西铜业 250,000 0.008 12,920,920 交易性金融资产
5 000878 云南铜业 180,000 0.014 12,518,800 交易性金融资产
合计 -- -- 134,112,395 --
注：公司参股公司北京银行股份有限公司（以下简称“北京银行”）已于2007年9月19日在上海证券交易所挂牌上市。公司持有的北京银行的股份锁定期为自北京银行股票上市之日起一年。
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
用友软件股份有限公司
法定代表人：王文京
2007年10月24日
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:用友软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 361,812,332 713,202,672
交易性金融资产 306,444,075 66,202,782
应收票据 500,000 3,305,000
应收账款 71,659,942 70,642,849
预付款项 3,743,777 3,533,599
应收利息
应收股利 1,880,000
其他应收款 40,066,404 24,370,332
存货 9,194,015 3,387,175
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,721,870 2,782,042
流动资产合计 797,022,415 887,426,451
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 111,908,580 110,818,059
投资性房地产
固定资产 621,983,433 83,006,200
在建工程 68,064,876 425,368,981
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 101,838,144 37,435,665
开发支出
商誉 41,426,891 41,036,157
长期待摊费用 3,756,922 4,161,742
递延所得税资产 5,220,782
其他非流动资产 10,000,000 20,000,000
非流动资产合计 958,978,846 727,047,586
资产总计 1,756,001,261 1,614,474,037
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 8,347,434 8,158,725
预收款项 83,988,970 62,772,855
应付职工薪酬 93,274,080 137,632,716
应交税费 33,639,943 47,536,681
应付利息
应付股利
其他应付款 109,345,338 22,581,349
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,101,486 3,037,429
流动负债合计 330,697,251 281,719,755
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 24,756,000 14,935,000
预计负债
递延所得税负债 3,502,763
其他非流动负债
非流动负债合计 28,258,763 14,935,000
负债合计 358,956,014 296,654,755
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,640,000 224,640,000
资本公积 809,201,130 803,758,552
减：库存股
盈余公积 113,263,602 87,335,536
未分配利润 235,470,392 182,929,182
外币报表折算差额 （405,545） （475,093）
归属于母公司所有者权益合计 1,382,169,579 1,298,188,177
少数股东权益 14,875,668 19,631,105
所有者权益（或股东权益）合计 1,397,045,247 1,317,819,282
负债和所有者权益（或股东权
益）合计 1,756,001,261 1,614,474,037
第8页至第17页的财务报表由以下人士签署：
公司法定代表人:王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:用友软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 241,365,905 546,322,156
交易性金融资产 294,090,180 66,202,782
应收票据 500,000 1,933,000
应收账款 43,893,016 44,424,257
预付款项 1,056,296 2,557,454
应收利息
应收股利 1,880,000
其他应收款 70,109,934 80,739,174
存货 5,235,513 2,337,026
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,074,624 1,425,048
流动资产合计 659,205,468 745,940,897
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 209,603,395 206,712,873
投资性房地产
固定资产 605,494,171 66,238,004
在建工程 68,064,876 425,368,981
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 93,058,468 27,459,895
开发支出
商誉 23,634,132 23,634,132
长期待摊费用 3,590,121 3,542,613
递延所得税资产 4,404,125
其他非流动资产 10,000,000 20,000,000
非流动资产合计 1,013,445,163 777,360,623
资产总计 1,672,650,631 1,523,301,520
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,223,172 4,882,067
预收款项 61,833,623 44,632,523
应付职工薪酬 72,592,564 100,206,272
应交税费 29,419,538 38,500,216
应付利息
应付股利
其他应付款 104,553,227 20,386,264
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,391,486 2,584,846
流动负债合计 272,013,610 211,192,188
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 24,436,000 14,615,000
预计负债
递延所得税负债 3,925,038
其他非流动负债
非流动负债合计 28,361,038 14,615,000
负债合计 300,374,648 225,807,188
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,640,000 224,640,000
资本公积 809,201,130 803,758,552
减：库存股
盈余公积 113,146,709 87,218,642
未分配利润 225,288,144 181,877,138
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,372,275,983 1,297,494,332
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,372,275,983 1,297,494,332
负债和所有者权益（或股东权
益）合计 1,672,650,631 1,523,301,520
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:用友软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告 上年年初至报
本期金额 上期金额 期期末金额 告期期末金额
项目 （7-9月） （7-9月） （1-9月） （1-9月）
一、营业总收入 276,563,932 233,633,330 803,052,446 712,057,345
其中：营业收入 276,563,932 233,633,330 803,052,446 712,057,345
二、营业总成本 287,902,818 246,776,977 772,649,072 690,884,517
其中：营业成本 39,802,224 27,553,214 84,332,259 67,677,789
营业税金及附加 7,400,804 6,034,565 21,114,647 17,207,261
销售费用 138,584,423 126,031,043 371,032,065 342,177,181
管理费用 102,900,037 90,593,411 298,070,366 268,033,665
财务费用 (864,769) (3,630,885) (4,389,775) (4,991,602)
资产减值损失 80,099 195,629 2,489,510 780,223
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填
列） 18,250,874 2,454,187 89,403,202 5,063,739
投资收益（损失以
“－”号填列） 51,922,858 20,755,249 56,195,766 35,798,584
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益 (76,508) (161,591) 296,521 (184,789)
三、营业利润（亏损以
“－”号填列） 58,834,846 10,065,789 176,002,342 62,035,151
加：营业外收入 25,149,474 22,255,496 75,512,011 64,230,422
其中：补贴收入 25,097,654 22,164,033 75,066,070 63,408,600
减：营业外支出 43,534 111,688 264,677 244,838
四、利润总额（亏损总
额以“－”号填列） 83,940,786 32,209,597 251,249,676 126,020,735
减：所得税费用 10,444,585 6,467,515 29,611,088 18,724,154
五、净利润（净亏损以
“－”号填列） 73,496,201 25,742,082 221,638,588 107,296,581
归属于母公司所有者的
净利润 74,982,351 27,834,956 224,906,178 112,032,901
少数股东损益 (1,486,150) (2,092,874) (3,267,590) (4,736,320)
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.334 0.124 1.001 0.499
（二）稀释每股收益 0.334 0.124 1.001 0.499
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:用友软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告 上年年初至报
本期金额 上期金额
期期末金额 告期期末金额
（7-9月） （7-9月）
项目 （1-9月） （1-9月）
一、营业收入 219,190,510 171,937,790 619,288,668 516,055,311
减：营业成本 29,263,805 13,866,656 56,183,806 34,229,895
营业税金及附加 5,722,365 4,379,764 15,301,833 12,559,567
销售费用 109,627,690 87,673,449 278,830,512 235,428,608
管理费用 81,946,533 63,943,228 229,809,321 185,033,748
财务费用 (531,372) (3,331,751) (3,590,175) (4,539,882)
资产减值损失 60,102 24,939 1,569,932 580,346
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填
列） 14,798,800 2,454,187 84,810,267 5,063,739
投资收益（损失以
“－”号填列） 51,922,858 7,967,228 56,195,766 16,788,261
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益 (76,508) (161,591) 296,521 (184,789)
二、营业利润（亏损以
“－”号填列） 59,823,045 15,802,920 182,189,472 74,615,029
加：营业外收入 21,800,464 19,384,777 67,614,436 55,355,884
减：营业外支出 25,547 14,967 108,822 131,062
三、利润总额（亏损总
额以“－”号填列） 81,597,962 35,172,730 249,695,086 129,839,851
减：所得税费用 9,289,731 6,984,703 27,600,813 17,848,405
四、净利润（净亏损以
“－”号填列） 72,308,231 28,188,027 222,094,273 111,991,446
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:用友软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告期
项目 末金额（1-9月） 期末金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 911,365,071 806,593,108
收到的税费返还 75,800,094 63,034,703
收到的其他与经营活动有关的现金 231,506 194,645
经营活动现金流入小计 987,396,671 869,822,456
购买商品、接受劳务支付的现金 87,369,959 64,314,364
支付给职工以及为职工支付的现金 427,000,888 412,405,596
支付的各项税费 161,167,531 128,513,291
支付的其他与经营活动有关的现金 251,018,963 239,558,383
经营活动现金流出小计 926,557,341 844,791,634
经营活动产生的现金流量净额 60,839,330 25,030,822
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10,000,000 222,056,732
取得投资收益所收到的现金 55,920,328 29,638,804
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额 466,218 445,803
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 4,707,067 6,069,351
投资活动现金流入小计 71,093,613 258,210,690
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 183,403,525 192,414,383
投资所支付的现金 155,017,090 93,148,093
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 34,483,028
投资活动现金流出小计 338,420,615 320,045,504
投资活动产生的现金流量净额 (267,327,002) (61,834,814)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,309,200 2,353,839
筹资活动现金流入小计 8,309,200 2,353,839
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 152,755,200
114,048,000
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 459,000 2,747,761
筹资活动现金流出小计 153,214,200 116,795,761
筹资活动产生的现金流量净额 (144,905,000) (114,441,922)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,332 (692,528)
五、现金及现金等价物净增加额 (351,390,340) (151,938,442)
加：期初现金及现金等价物余额 713,202,672 666,336,767
六、期末现金及现金等价物余额 361,812,332 514,398,325
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:用友软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告期
项目 末金额（1-9月） 期末金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 710,908,870 593,005,740
收到的税费返还 68,120,761 55,369,130
收到的其他与经营活动有关的现金 164,998 41,500.00
营活动现金流入小计 779,194,629 648,416,370
购买商品、接受劳务支付的现金 60,075,626 34,618,459
支付给职工以及为职工支付的现金 303,529,752 278,730,434
支付的各项税费 133,515,533 105,113,711
支付的其他与经营活动有关的现金 189,118,236 165,795,928
经营活动现金流出小计 686,239,147 584,258,532
经营活动产生的现金流量净额 92,955,482 64,157,838
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10,000,000 221,806,732
取得投资收益所收到的现金 55,920,328 29,388,804
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额 376,184 213,781
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 4,540,783 4,785,417
投资活动现金流入小计 70,837,295 256,194,734
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 176,868,897 181,120,212
投资所支付的现金 146,957,131 113,690,851
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 323,826,028 294,811,063
投资活动产生的现金流量净额 (252,988,733) (38,616,329)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,291,200 400,000
筹资活动现金流入小计 8,291,200 400,000
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 152,755,200 114,048,000
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 459,000 2,747,761
筹资活动现金流出小计 153,214,200 116,795,761
筹资活动产生的现金流量净额 (144,923,000) (116,395,761)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (304,956,251) (90,854,252)
加：期初现金及现金等价物余额 546,322,156 484,556,988
六、期末现金及现金等价物余额 241,365,905 393,702,736