新世界:2017年度内部控制审计报告2018-04-13
上海新世界股份有 限公司
内部拄制审计报告
上会师报宇【zOIB)第 Isss号
上会会计师事务所 (特 殊普通合伙 )
中国 上海
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内部控制审计报告
上会师报字fzo1o第 18ss号
上海 新世界股份有限公司全体股东∶
按照 《企业 内部控制审计指 引》及 中国注册会计师执业准则的相关要求 ,我 们
“ ” 12月 31日 的财务报表
审计 了上海新世界股份有限公司(以 下简称 贵公司
'017年
内部控制 的有效性 。
-t企 业对 内部拄制 的女任
按照 《企业 内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评
价指引》的规定 ,建 立健全和有效实施 内部控制 ,并 评价其有效性是贵公司董事会
的责任 。
二 、注册会计师的责任
我↑l的 责任是在实施审计 工作的基础上 ,对 财务报告内部控制的有效性发表审
计意见 ,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露 。
三、 内部拄制 的固有局限性
内部控制 具有 固有局限性 ,存 在不能防止和发现错报的可能性 。此外 ,由 于变
化可能导致 内部控制变得 不恰 当,或 对控制政策和程序遵循的程度降低 ,根 据内鄣
控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险 。
四t财 务报告 内部拄制审计意见
我们认为 ,贵 公司按照 企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制 。
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附件 :上 海新世界股份 有限公司 ⒛17年 度内部控制 的自我评价报告
通合伙 )
舍计如事务所 中国注册会计师
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二 ○一八年四月十一 日
中国 上海