浙报数字文化集团股份有限公司
财务报表附注
2017 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙报数字文化集团股份有限公司(原浙报传媒集团股份有限公司,以下简称公司或本公
司)前身系上海白猫股份有限公司(以下简称上海白猫)，上海白猫系上海白猫(集团)有限公
司全资子公司上海牙膏厂有限公司与上海双鹿电器股份有限公司(以下简称双鹿股份)完成
整体资产置换，由双鹿股份变更为上海白猫。双鹿股份原系经上海市经济委员会以沪经企
(1992)346 号文批准设立的股份有限公司，于 1992 年 7 月 1 日在上海市工商行政管理局注
册登记，取得注册号为 3100001000815 的营业执照。
2011 年，上海白猫重大资产重组及向浙报传媒控股集团有限公司发行股份购买资产后，
上海白猫名称变更为浙报数字文化集团股份有限公司，并变更注册地址、法人代表人和经营
范围，于 2011 年 11 月 28 日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续。
公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91330000132211766N 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本
1,301,923,953 元，股份总数 1,301,923,953 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通
股份 A 股 11,655,012 股；无限售条件的流通股份 A 股 1,290,268,941 股。公司股票已于 2011
年 9 月 29 日在上海证券交易所恢复上市交易。
本公司系新闻和出版业行业。主要经营活动为数字文化、大数据及文化产业投资业务，
主要系：文化产业投资、投资管理(未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、融
资担保、代客理财等金融服务)及咨询服务,设计、制作、代理、发布国内各类广告,版权信
息咨询服务,经营性互联网文化服务(凭许可证经营) ,新媒体技术开发与技术服务,计算机
硬件、网络技术的技术开发、技术咨询、技术服务,数据技术服务,增值电信业务(详见《中
华人民共和国增值电信业务经营许可证》),组织文化艺术交流活动,会展服务,培训服务(不
含办班培训),经营进出口业务,工艺美术品、文体用品、办公用品的销售。(依法须经批准的
项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
本财务报表业经公司 2018 年 4 月 25 日第八届第九次董事会批准对外报出。
第 15 页 共 116 页
本公司将杭州边锋网络技术有限公司、东方星空创业投资有限公司和杭州富春云科技有
限公司等 49 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变
更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情
况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、
无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
第 16 页 共 116 页
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
第 17 页 共 116 页
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债)、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
第 18 页 共 116 页
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
第 19 页 共 116 页
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单
项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差
额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计
量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其
成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允
价值低于其成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月(含
6 个月)但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该
第 20 页 共 116 页
权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经
营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生
减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回
升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上
标准 的款项，有确凿证据表明可收回性存在明显差异
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
应收账款 其他应收款
账 龄
计提比例(%) 计提比例(%)
1 年以内(含，下同) 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
第 21 页 共 116 页
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法或个别计价法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三) 划分为持有待售的资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产：1.
该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2. 已经就处置该组成部分作出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转
第 22 页 共 116 页
让很可能在一年内完成。
(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
第 23 页 共 116 页
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
第 24 页 共 116 页
出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 15-40 5 2.375-6.33
机器设备 年限平均法 5-15 5 6.33-19.00
电子设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
运输工具 年限平均法 5 5 19.00
其他设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
(十七) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十八) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
第 25 页 共 116 页
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金
额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。
(十九) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术及运营工具(包括平台软件、游戏软
件及域名所有权等与营运相关的资产)等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 30-50
运营工具 2-15
管理软件 2-5
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
第 26 页 共 116 页
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：公司新的游戏或网络平台项目的可行性调查、研究与策划立项作为研究阶段。
研究阶段起点为新的游戏或网络平台项目由研发部门发起策划，终点为公司判断项目在技术
上、商业上等具有可行性，通过立项评审。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
开发阶段：公司游戏或网络平台项目的执行实施和项目内测、公测验收阶段作为开发阶
段。开发阶段的起点为项目具体投入实质性开发，终点为项目通过内测、公测后可进入商业
运营。公司进入开发阶段的项目支出，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，满足资
本化条件的，在项目达到预定用途形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核
算。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开
发支出不在以后期间重新确认为资产。
(二十) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命
有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都
进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费
用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不
能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
第 27 页 共 116 页
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十四) 收入
第 28 页 共 116 页
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占
估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
(1) 报刊发行收入
报刊发行收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 报刊已实际投递；2) 收入的金额能
够可靠地计量；3) 相关的经济利益很可能流入；4) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
(2) 广告及网络推广服务收入
广告及网络推广服务收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 广告或商业行为开始出
现于公众面前；2) 收入的金额能够可靠地计量；3) 相关的经济利益很可能流入；4) 相关
的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 印刷收入
印刷收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 产品完工交付订货单位；2) 收入的金额
能够可靠地计量；3) 相关的经济利益很可能流入；4) 相关的已发生或将发生的成本能够可
第 29 页 共 116 页
靠地计量。
(4) 无线增值服务收入
无线增值服务收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 无线增值服务已实际提供；2)
收入的金额能够可靠地计量；3) 相关的经济利益很可能流入；4) 相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量。
(5) 数字文化业务收入
公司通过网络游戏运营取得游戏收入，包括游戏玩家以购买游戏点卡充值或直接购买游
戏币的方式在公司运营的网络游戏中进行消费(包括购买虚拟游戏装备或在线游戏)和其他
游戏运营商获取公司版权授权后运营。公司收到游戏点卡充值款和游戏币购买款时，确认“递
延收入”，待游戏玩家将充值账户里的点券或游戏币实际消耗于公司运营的网络游戏时，公
司根据实际消耗结算确认收入；公司收到版权授权费时，根据授权期限确认收入。
(6) 平台运营收入
公司通过互联网平台为游戏提供商提供游戏载入平台，从而为游戏玩家提供游戏服务取
得平台运营收入。游戏玩家以购买游戏点卡充值或直接购买游戏币的方式在公司游戏平台进
行消费(包括购买虚拟游戏装备、特殊游戏功能模块或在线游戏)，待游戏玩家将充值账户里
的点券或游戏币实际消耗于公司游戏平台时，公司根据实际消耗结算平台运营收入。
在平台运营收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量时，确认平台运营收入的实现。
(二十五) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补
助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报
废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
第 30 页 共 116 页
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款
的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相
关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十七) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
(二十八) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分
部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
第 31 页 共 116 页
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十九) 其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确
认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本备考合并财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
(三十) 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准
则第 16 号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处
置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政
策 变更 采用 追溯 调整 法， 调减 2016 年 度营 业外 收入 109,923,783.59 元 ，营 业外 支出
575,624.04 元，调增资产处置收益 109,348,159.55 元。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 [注 1]
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
第 32 页 共 116 页
文化事业建设费 应纳税广告营业额 3%
消费税 应纳税销售额 5%
企业所得税 应纳税所得额 [注 2]
[注 1]：销售初级农产品收入免征增值税；房屋出租收入采用简易征收适用 5%的增值税
征收率；广告收入、无线增值业务收入和在线游戏运营收入适用 6%的增值税税率；销售图
书、水产品等商品及报刊发行收入适用 13%的增值税税率；接受出版单位委托，自行购买纸
张，印刷有统一刊号(CN)以及采用国际标准书号编序的图书、报纸和杂志的印刷收入适用
13%的增值税税率；其他印刷收入和销售商品等增值税应税收入适用 17%的增值税税率。
子公司浙江东方星空数据科技有限公司、大象(深圳)金融信息服务有限公司、杭州战旗
网络科技有限公司、上饶市云网科技有限公司、上海锋兮网络科技有限公司、上海沈变文化
传媒有限公司、上海边兮网络技术有限公司、上海港趣网络技术有限公司、北京创锋网络科
技有限公司、温州趣游网络技术有限公司、云南爱友乐科技有限公司及上海千萌文化传媒有
限公司系增值税小规模纳税人，本期采用简易征收办法，适用 3%的增值税征收率。
以下公司原系增值税小规模纳税人，采用简易征收办法，适用 3%的增值税征收率，经
主管税务分局审核，本期被认定为增值税一般纳税人，适用 6%的增值税税率。
纳税主体名称 认定增值税一般纳税人日期
深圳市天天爱科技有限公司 2017 年 3 月 14 日
东方星空创业投资有限公司 2017 年 5 月 1 日
杭州幻游网络技术有限公司 2017 年 7 月 1 日
深圳市牵手互动网络科技有限公司 2017 年 8 月 1 日
杭州边锋软件技术有限公司 2017 年 10 月 1 日
杭州木樨网络技术有限责任公司 2017 年 10 月 1 日
杭州然趣网络技术有限公司 2017 年 10 月 1 日
深圳市乐玩互娱网络技术有限公司 2017 年 11 月 1 日
[注 2]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
公司、东方星空创业投资有限公司、浙江美术传媒拍卖有限公
司、深圳市天天爱科技有限公司和淘宝天下传媒有限公司 5 个 免税
纳税主体
杭州边锋软件技术有限公司、杭州锋游网络科技有限公司、浙
20%
江浙报美术投资管理有限公司等 16 个纳税主体
第 33 页 共 116 页
杭州边锋网络技术有限公司、上海浩方在线信息技术有限公
司、梦启(北京)科技有限公司和爱阅读(北京)科技股份有限公 15%
司等 4 个纳税主体
经营所在地区的
东方星空投资(香港)有限公司
有关规定税率
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二) 税收优惠
1．企业所得税
(1) 根据国务院办公厅国办发〔2014〕15 号文的有关规定和财政部、国家税务总局财
税〔2014〕84 号文的有关规定，文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的，自 2014
年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日免征企业所得税。经当地所属税务机关批准或备案，公司、
子公司东方星空创业投资有限公司、浙江美术传媒拍卖有限公司和淘宝天下传媒有限公司均
可享受上述优惠政策，减免 2017 年度企业所得税，减免幅度为 100%。
(2) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2017 年
第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201 号)，子公司杭州边锋网络技术有
限公司于 2017 年通过高新技术企业认证，并取得编号为 GR201733000597 的《高新技术企业
证书》，认定有效期为 2017-2019 年度，2017 年度减按 15%的税率计缴企业所得税。
(3) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于上海市 2017 年
第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2018〕6 号),子公司上海浩方在线信息技术
有限公司于 2017 年通过高新技术企业认证，并取得编号为 GR201731002675 的《高新技术企
业证书》，认定有效期为 2017-2019 年度，2017 年度减按 15%的税率计缴企业所得税。
(4) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于北京市 2016 年
第一批高新技术企业备案申请的复函》(国科火字〔2016〕162 号)，子公司爱阅读(北京)科
技股份有限公司和梦启(北京)科技有限公司均于 2016 年 12 月通过高新技术企业认证，并分
别获得编号为 GR201611001809 和 GR201611000196 的《高新技术企业证书》，认定有效期三
年,自 2016 年 12 月 1 日至 2019 年 12 月 1 日止按 15%的税率享受企业所得税优惠。
(5) 根据《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所
得税政策的通知》(财税〔2012〕27 号)的有关规定，国家税务局《关于软件和集成电路企
业认定管理有关问题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 19 号)，工业和信息化部、国家
发展和改革委员会、财政部、国家税务总局《关于印发<软件企业认定管理办法>的通知》(工
信部联阮〔2013〕64 号)和国家税务总局《关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公
第 34 页 共 116 页
告》(国家税务总局公告 2013 年第 43 号)，经软件企业认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自
获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定
税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。深圳市天天爱科技有限公司系软件企业，经
深圳市国家税务总局备案，公司 2017 年度免征企业所得税。
(6) 根据国家税务总局公告〔2017〕23 号文和财政部、国家税务总局财税〔2017〕43
号文的有关规定，自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 50 万
元(含 50 万元)的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业
所得税。子公司杭州边瑞网络技术有限公司、杭州边神网络技术有限公司、杭州边浙网络技
术有限公司、杭州边乐网络技术有限公司、杭州边铭网络技术有限公司、杭州边杭网络技术
有限公司、杭州边智网络技术有限公司、上海锋兮网络科技有限公司、上海沈变文化传媒有
限公司、上海边兮网络技术有限公司、上海港趣网络技术有限公司、上海千萌文化传媒有限
公司、温州趣游网络技术有限公司、北京创锋网络科技有限公司、绍兴边锦网络技术有限公
司和浙江浙报美术投资管理有限公司本期享受上述优惠政策。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 56,561.15 144,479.53
银行存款 745,440,748.14 2,156,031,463.14
其他货币资金 12,062,309.47 4,231,346.48
合 计 757,559,618.76 2,160,407,289.15
其中：存放在境外的款项总额 52,179.02 40,618,482.64
(2) 其他说明
期末其他货币资金包括消费者保障计划保证金冻结 100,000.00 元，存于第三方支付平
台款项 11,962,309.47 元。
2. 应收票据
第 35 页 共 116 页
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 90,447,550.90 90,447,550.90
商业承兑汇票 358,700.00 358,700.00
合 计 90,806,250.90 90,806,250.90
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
160,933,052.65 100.00 8,637,535.49 5.37 152,295,517.16
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 160,933,052.65 100.00 8,637,535.49 5.37 152,295,517.16
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
334,662,449.40 97.27 37,397,166.74 11.17 297,265,282.66
账准备
单项金额不重大但单项计提
9,401,131.19 2.73 9,401,131.19 100.00
坏账准备
合 计 344,063,580.59 100.00 46,798,297.93 13.60 297,265,282.66
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 150,712,984.23 7,535,649.22 5.00
1-2 年 9,800,721.25 980,072.13 10.00
2-3 年 337,110.62 67,422.12 20.00
3-4 年 50,134.47 25,067.24 50.00
第 36 页 共 116 页
4-5 年 13,886.48 11,109.18 80.00
5 年以上 18,215.60 18,215.60 100.00
小 计 160,933,052.65 8,637,535.49 5.37
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 4,474,310.44 元，本期无收回或转回的坏账准备。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款 23,541.00 元。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 24,527,550.00 15.24 1,226,377.50
客户二 20,000,000.00 12.43 1,000,000.00
客户三 10,000,000.00 6.21 500,000.00
客户四 7,048,750.00 4.38 352,437.50
客户五 4,910,902.36 3.05 245,545.12
小 计 66,487,202.36 41.31 3,324,360.12
(5) 其他说明
本期因非同一控制下企业合并相应增加应收账款坏账准备 263,882.38 元，因本期处置
子公司相应减少应收账款坏账准备 42,875,414.26 元。
4. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 比例 坏账准 比例 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
(%) 备 (%) 准备
1 年以内 67,107,928.79 100.00 67,107,928.79 92,003,803.22 100.00 92,003,803.22
合 计 67,107,928.79 100.00 67,107,928.79 92,003,803.22 100.00 92,003,803.22
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
款项一 18,721,698.13 27.90
第 37 页 共 116 页
款项二 6,006,867.24 8.95
款项三 4,187,541.98 6.24
款项四 2,288,569.59 3.41
款项五 1,999,999.98 2.98
小 计 33,204,676.92 49.48
5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
93,740,493.05 89.32 5,265,785.91 5.62 88,474,707.14
账准备
单项金额不重大但单项计提
11,210,606.09 10.68 1,210,606.09 10.80 10,000,000.00
坏账准备
合 计 104,951,099.14 100.00 6,476,392.00 6.17 98,474,707.14
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
28,644,996.34 82.82 2,707,374.89 9.45 25,937,621.45
账准备
单项金额不重大但单项计提
5,942,392.46 17.18 5,292,392.46 89.06 650,000.00
坏账准备
合 计 34,587,388.80 100.00 7,999,767.35 23.13 26,587,621.45
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 88,569,466.77 4,428,473.35 5.00
1-2 年 4,483,267.58 448,326.76 10.00
2-3 年 186,400.00 37,280.00 20.00
3-4 年 299,285.80 149,642.90 50.00
第 38 页 共 116 页
4-5 年 50.00 40.00 80.00
5 年以上 202,022.90 202,022.90 100.00
小 计 93,740,493.05 5,265,785.91 5.62
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
霍尔果斯快乐投股权投资管理合伙企 预计可全部收
10,000,000.00
业(有限合伙)等 回
香港天众传媒有限公司 1,210,606.09 1,210,606.09 100.00 预计无法收回
小 计 11,210,606.09 1,210,606.09 10.80
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 3,571,773.78 元，本期无收回或转回的坏账准备。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
本期无核销的其他应收款。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
股权转让款[注 1] 50,939,704.00 2,695,532.90
押金保证金 16,473,273.35 11,451,515.97
房 租 4,037,473.44
应收暂付款 18,218,622.89 13,487,316.63
备用金 6,930,972.02 1,641,955.55
其 他 2,388,526.88 1,273,594.31
认缴出资款[注 2] 10,000,000.00
合 计 104,951,099.14 34,587,388.80
[注 1]：上述款项系本期子公司东方星空创业投资有限公司处置其所持有杭州星路投资
管理有限公司和百融金融信息服务股份有限公司股权的应收交易款项。
[注 2]：上述款项系本期子公司深圳市天天爱科技有限公司应收原股东所需缴纳的认缴
出资款。
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备 是否为关联方
额的比例(%)
上海德阵企业管理中
股权转让款 33,913,184.00 1 年以内 32.31 1,695,659.20 否
心(有限合伙)
第 39 页 共 116 页
杭州星路投资控股有
限公司(原杭州合有 股权转让款 17,026,520.00 1 年以内 16.23 851,326.00 是
德峰投资有限公司)
霍尔果斯快乐投股权
投资管理合伙企业 认缴出资款 10,000,000.00 1 年以内 9.53 否
(有限合伙)等
文化作品拍卖人 应收暂付款 5,472,450.00 1 年以内 5.21 273,622.50 否
保证金及押
桐乡市国土资源局 5,000,000.00 1 年以内 4.76 250,000.00 否
金
小 计 71,412,154.00 68.04 3,070,607.70
(6) 其他说明
本期因非同一控制下企业合并相应增加其他应收款坏账准备 529,428.85 元，因本期处
置子公司相应减少其他应收款坏账准备 5,624,577.98 元。
6. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存材料 27,005,444.74 27,005,444.74
在产品 7,892,900.66 7,892,900.66
库存商品 4,385,306.47 4,385,306.47 17,793,875.47 17,793,875.47
合 计 4,385,306.47 4,385,306.47 52,692,220.87 52,692,220.87
7. 其他流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
待抵扣增值税 58,005,015.82 134,081,332.18
预缴营业税 265,412.38 268,688.78
预缴企业所得税 25,074,406.06 11,261,494.39
预缴城市维护建设税 415,679.94 212,639.90
预缴教育费附加 178,148.55 80,516.03
预缴个人所得税 188,610.93
预缴地方教育附加 118,765.70 55,619.49
银行理财产品 2,051,000,000.00
第 40 页 共 116 页
债权投资 20,479,452.00 20,479,452.00
《超能学院》网剧投资 4,000,000.00
预缴文化事业建设费 418,729.24
预缴房产税 4,500.00
预缴地方水利建设基金 37.50
预缴印花税 136.75
合 计 2,159,725,491.38 166,863,146.26
(2) 其他说明
根据子公司东方星空创业投资有限公司与北京千分点信息科技有限公司签订的《可转股
债权投资协议》，上期东方星空创业投资有限公司向该公司认购了该公司发行的可转股债权
2,000 万元，并按照 5%年利率计息。
根据双方签订的《补充协议》，自 2014 年 6 月 30 日至可转债偿还日之间的期间上述可
转股债权不再计息，同时约定在子公司东方星空创业投资有限公司以其他方式对北京千分点
信息科技有限公司实施投资后，其将该可转债本息合计 2,047.9452 万元归还给子公司东方
星空创业投资有限公司。
8. 可供出售金融资产
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 1,082,629,625.61 16,613,427.70 1,066,016,197.91 1,431,003,595.32 7,313,427.70 1,423,690,167.62
其中：按成本
556,694,399.01 16,613,427.70 540,080,971.31 604,731,673.53 7,313,427.70 597,418,245.83
价值计量的
按公允价值
525,935,226.60 525,935,226.60 826,271,921.79 826,271,921.79
计量的
合 计 1,082,629,625.61 16,613,427.70 1,066,016,197.91 1,431,003,595.32 7,313,427.70 1,423,690,167.62
(2) 期末按公允价值计量的可供出售金额资产
可供出售
可供出售金融资产分类 小 计
权益工具
权益工具的成本 860,872,923.54 860,872,923.54
公允价值 525,935,226.60 525,935,226.60
累计计入其他综合收益的公允价值
-334,937,696.94 -334,937,696.94
变动金额
(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
第 41 页 共 116 页
账面余额
被投资单位
期初数 本期增加 本期减少[注 1] 期末数
浙江华数广电网络股份有限公司 140,973,345.67 140,973,345.67
天津唐人影视股份有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
上海峰瑞创业投资中心(有限合伙) 70,000,000.00 30,000,000.00 1,202,117.90 98,797,882.10
起于凡信息技术(上海)有限公司 91,147,200.00 91,147,200.00
广州亦联股权投资合伙企业(有限合伙) 19,600,000.00 14,700,000.00 34,300,000.00
话机世界通信集团股份有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00
杭州联众医疗科技股份有限公司[注 1] 30,400,000.00 30,400,000.00
北京千分点科技信息有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
北京闲徕互娱网络科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
上海缔安科技股份有限公司(原上海缔安
27,000,000.00 27,000,000.00
软件技术有限公司)
杭州华银教育多媒体科技股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
北京东方嘉禾文化发展股份有限公司(原
10,000,000.00 10,000,000.00
北京东方嘉禾文化发展有限公司)
上海起凡数字技术有限公司 8,954,000.00 8,954,000.00
YOUKU GLOBAL MEDIA FUND I,LP 7,456,687.16 7,456,687.16
北京随视传媒科技股份有限公司 5,759,934.08 5,759,934.08
上海迈微软件科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
广州好家伙一期传媒合伙企业(有限合
5,000,000.00 5,000,000.00
伙)
北京酷玩东西科技有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
上海卓旗电子科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
上海热泛信息技术有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
杭州熊管佳电子商务有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
上海华奥电竞信息科技有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00
《龙日一，你死定了》网络剧投资 1,500,000.00 1,500,000.00
杭州下城区学能拓展培训学校[注 1] 1,000,000.00 1,000,000.00
霍尔果斯狂看文化科技有限公司 405,350.00 405,350.00
天津唐人传奇资产管理有限公司 400,000.00 400,000.00
北京广域传媒有限公司(原北京报联北广
300,000.00 300,000.00
广告有限公司)[注 1]
第 42 页 共 116 页
掌上互动科技(深圳)有限公司[注 2] 300,000.00 300,000.00
浙江兰亭书法社 200,000.00 200,000.00
百融金融信息服务股份有限公司 127,193.00 127,193.00
淮安博世电子商务有限公司 100,000.00 100,000.00
浙江在线高速广告有限公司[注 1] 60,000.00 60,000.00
浙江老年报小棉袄惠老服务中心[注 1] 10,000.00 10,000.00
浙江网讯影视文化发展有限公司[注 1] 0.78 0.78
小 计 604,731,673.53 89,362,037.16 137,399,311.68 556,694,399.01
(续上表)
减值准备 在被投资单
本期
被投资单位 位持股比例
期初数 本期增加 本期减少 期末数 现金红利
(%)
浙江华数广电网络股份有限
2.59
公司
天津唐人影视股份有限公司
上海峰瑞创业投资中心(有
7.70 6,834,962.49
限合伙)
起于凡信息技术(上海)有限
5.75 4,887,500.00
公司
广州亦联股权投资合伙企业
18.83
(有限合伙)
话机世界通信集团股份有限
4.18 495,000.00
公司
杭州联众医疗科技股份有限
公司
北京千分点科技信息有限公
8.08
司
北京闲徕互娱网络科技有限
1.50
公司
上海缔安科技股份有限公司 15.89
杭州华银教育多媒体科技股
4,209,092.03 4,209,092.03 5.00
份有限公司
北京东方嘉禾文化发展股份
4.93
有限公司
上海起凡数字技术有限公司 5.75 5,060,000.00
YOUKU GLOBAL MEDIA FUND
I,LP
北京随视传媒科技股份有限
3,104,335.67 3,104,335.67 2.25
公司
上海迈微软件科技有限公司 6.98
广州好家伙一期传媒合伙企
19.99
业(有限合伙)
北京酷玩东西科技有限公司
第 43 页 共 116 页
上海卓旗电子科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 10.80
上海热泛信息技术有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00
杭州熊管佳电子商务有限公
3,000,000.00 3,000,000.00 15.00
司
上海华奥电竞信息科技有限
8.10
公司
《龙日一，你死定了》网络
5.00
剧投资
杭州下城区学能拓展培训学
校
霍尔果斯狂看文化科技有限
14.42
公司
天津唐人传奇资产管理有限
20.00
公司
北京广域传媒有限公司
掌上互动科技(深圳)有限公
300,000.00[注 2] 300,000.00
司
浙江兰亭书法社
百融金融信息服务股份有限
公司
淮安博世电子商务有限公司
浙江在线高速广告有限公司
浙江老年报小棉袄惠老服务
中心
浙江网讯影视文化发展有限
公司
小 计 7,313,427.70 9,300,000.00 16,613,427.70 17,277,462.49
[注 1]：均系本期公司处置子公司股权相应减少子公司账面的可供出售金融资产账面余
额。
[注 2]：系子公司杭州边锋网络技术有限公司非同一控制下合并深圳市乐玩互娱网络技
术有限公司相应增加子公司账面的可供出售金融资产账面余额。
(4) 可供出售金融资产减值准备的变动情况
可供出售
可供出售金融资产分类 小 计
权益工具
期初已计提减值金额 7,313,427.70 7,313,427.70
本期增加 9,300,000.00 9,300,000.00
期末已计提减值金额 16,613,427.70 16,613,427.70
9. 长期股权投资
(1) 分类情况
第 44 页 共 116 页
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 459,730,039.10 17,517,737.23 442,212,301.87 542,925,754.57 10,325,701.37 532,600,053.20
对合营企业投资 27,993,437.39 27,993,437.39 26,979,037.38 26,979,037.38
合 计 487,723,476.49 17,517,737.23 470,205,739.26 569,904,791.95 10,325,701.37 559,579,090.58
(2) 明细情况
本期增减变动
被投资
期初数 权益法下确认的 其他综合
单位 追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
合营企业
人民浙报传媒投资有限
25,270,729.04 -121,692.63
公司
成都川报锋趣网络技术
1,708,308.34 1,136,092.64
有限公司
小 计 26,979,037.38 1,014,400.01
联营企业
北京华奥星空科技发展
45,775,854.06 -1,551,940.47 -3,221.54
有限公司
养安享养老产业股份有
15,045,584.66 15,045,584.66
限公司
北京怡海盛鼎广告有限
34,328,485.65 361,959.46
公司
浙报中天(象山)股权投
48,226,645.31 -531,309.97
资合伙企业(有限合伙)
宁波梅山保税港区朴华
惠新股权投资合伙企业 43,760,000.00 -21,923.37
(有限合伙)
杭州星路投资管理有限
3,875,198.74 3,585,192.51 -290,006.23
公司
杭州新线投资合伙企业
14,949,094.24 -87,065.12
(有限合伙)
光大浙新投资管理(上
4,920,096.61 -490,077.00
海)有限公司
星盟(杭州)创业投资有
10,222,184.92 36,071.65
限公司
杭州星路投资控股有限
7,007,555.45
公司(原杭州合有德峰投 3,826,008.58 3,181,546.87
[注 4]
资有限公司)
杭州星路必赢股权投资
39,786,837.26 -363,879.68
合伙企业(有限合伙)
星路鼎泰(桐乡)大数据
产业股权投资基金合伙 79,445,056.78 -1,725,408.64
企业(有限合伙)
浙江在线联合传媒有限
841,560.20 766,513.54 -75,046.66
公司[注 1]
浙江在线无线网络传媒
有限公司[注 1]
浙江腾越网络科技有限
33,881,466.70 31,837,077.64 -2,044,389.06
公司[注 1]
第 45 页 共 116 页
创新工场浙数(杭州)人
工智能股权投资合伙企 5,000,000.00 -201,872.10
业(有限合伙)
大连经典网络发展有限
1,642,990.77 -146,491.21
公司
宁波网联网络有限公司 1,419,957.90 -17,064.31
上海盛虞网络科技有限
公司[注 3]
上海赢游网络科技有限
公司[注 3]
广州市基游信息科技有
2,281,118.97
限公司
杭州先睿掌奇股权投资
合伙企业(有限合伙)[注 29,387,992.08 -4,509,771.63
2]
成都领沃网络技术股份
有限公司(原成都边锋领 20,183,110.07 11,026,267.75
沃网络技术有限公司)
杭州致同投资合伙企业
23,983,731.10 675,815.37
(有限合伙)
DP GAMES. CO.,LTD. [注
1]
杭州游卡网络技术有限
83,067,593.78 96,623,860.49 13,556,266.71
公司
浙江乐视体育发展有限
2,045,454.55 -1,201,792.06
公司
浙江由安数据科技有限
8,000,000.00 -2,705.31
公司
上海谷臻信息科技有限
5,000,000.00 -122,852.62
公司
上海真趣信息科技有限
3,056,284.28 112,127.03
公司
成都旗鱼科技有限公司 1,940,472.67 -39,845.42
上海简旅网络科技有限
3,009,600.00 -201,908.07
公司
杭州西湖小游伴新媒体
2,479,106.19 2,302,033.91 -177,072.28
有限公司[注 1]
浙江翰墨朗亭投资管理
10,333,747.78 -1,708,565.97
有限公司
浙江名课文化艺术有限
公司(原杭州翰墨世清投 14,690,273.90 -4.88
资管理有限公司)
日照零度网络科技有限
800,000.00 161,832.46
公司
杭州梦工场媒聚沃投资
640,000.00 -248,287.48
管理有限公司
吉林双锋网络技术有限
400,000.00 -312,399.99
公司
小 计 532,600,053.20 65,645,454.55 157,167,818.20 13,040,207.77 -3,221.54
合 计 559,579,090.58 65,645,454.55 157,167,818.20 14,054,607.78 -3,221.54
(续上表)
被投资 本期增减变动 期末数 减值准备
第 46 页 共 116 页
单位 其他权 宣告发放现金股 计提减 其 期末余额
益变动 利或利润 值准备 他
合营企业
人民浙报传媒投资有限
25,149,036.41
公司
成都川报锋趣网络技术
2,844,400.98
有限公司
小 计 27,993,437.39
联营企业
北京华奥星空科技发展
44,220,692.05
有限公司
养安享养老产业股份有
限公司
北京怡海盛鼎广告有限
34,690,445.11
公司
浙报中天(象山)股权投
47,695,335.34
资合伙企业(有限合伙)
宁波梅山保税港区朴华
惠新股权投资合伙企业 43,738,076.63
(有限合伙)
杭州星路投资管理有限
公司
杭州新线投资合伙企业
14,862,029.12
(有限合伙)
光大浙新投资管理(上
4,430,019.61
海)有限公司
星盟(杭州)创业投资有
10,258,256.57
限公司
杭州星路投资控股有限
公司
杭州星路必赢股权投资
39,422,957.58
合伙企业(有限合伙)
星路鼎泰(桐乡)大数据
产业股权投资基金合伙 77,719,648.14
企业(有限合伙)
浙江在线联合传媒有限
公司[注 1]
浙江在线无线网络传媒
有限公司[注 1]
浙江腾越网络科技有限
公司[注 1]
创新工场浙数(杭州)人
工智能股权投资合伙企 4,798,127.90
业(有限合伙)
大连经典网络发展有限
1,496,499.56 7,358,445.63
公司
宁波网联网络有限公司 1,402,893.59 1,058,406.90
上海盛虞网络科技有限
公司[注 3]
上海赢游网络科技有限
公司[注 3]
广州市基游信息科技有
2,281,118.97 2,281,118.97
限公司
第 47 页 共 116 页
杭州先睿掌奇股权投资
合伙企业(有限合 24,878,220.45
伙)[注 2]
成都领沃网络技术股份
31,209,377.82
有限公司
杭州致同投资合伙企业
2,801,489.21 21,858,057.26
(有限合伙)
DP GAMES. CO.,LTD.
[注 1]
杭州游卡网络技术有限
公司
浙江乐视体育发展有限
843,662.49 843,662.49
公司
浙江由安数据科技有限
7,997,294.69
公司
上海谷臻信息科技有限
4,877,147.38
公司
上海真趣信息科技有限
3,168,411.31 3,168,411.31
公司
成都旗鱼科技有限公司 1,900,627.25
上海简旅网络科技有限
2,807,691.93 2,807,691.93
公司
杭州西湖小游伴新媒体
有限公司[注 1]
浙江翰墨朗亭投资管理
8,625,181.81
有限公司
浙江名课文化艺术有限
14,690,269.02
公司
日照零度网络科技有限
961,832.46
公司
杭州梦工场媒聚沃投资
391,712.52
管理有限公司
吉林双锋网络技术有限
87,600.01
公司
小 计 2,801,489.21 9,100,884.70 442,212,301.87 17,517,737.23
合 计 2,801,489.21 9,100,884.70 470,205,739.26 17,517,737.23
[注 1]：均系本期公司处置子公司股权相应减少子公司账面的长期股权投资账面余额。
[注 2]：子公司杭州边锋网络技术有限公司持有杭州先睿掌奇股权投资合伙企业(有限
合伙)86.11%的股权，但对该公司未拥有实质控制权，仅通过参与其经营政策的制定，达到
对其施加重大影响。
[注 3]：截至 2017 年 12 月 31 日，上海赢游网络科技有限公司、上海盛虞网络科技有
限公司账面净资产已为负数，鉴于子公司杭州边锋网络技术有限公司不对上述公司负有承担
额外损失的义务，故已将对其长期股权投资账面价值减记至零。
[注 4]：详见本财务报表附注合并财务报表项目注释关联方及关联交易说明。
10. 投资性房地产
第 48 页 共 116 页
项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计
账面原值
期初数 360,207,797.19 61,309,589.77 421,517,386.96
本期增加金额 997,566.14 502,759.43 1,500,325.57
1) 外购
2) 固定资产\无形资产转入 997,566.14 502,759.43 1,500,325.57
3)在建工程转入
本期减少金额 361,205,363.33 61,812,349.20 423,017,712.53
1) 转入固定资产/无形资产 1,531,240.82 395,928.56 1,927,169.38
2) 处置 266,416.00 266,416.00
3) 处置子公司减少 359,407,706.51 61,416,420.64 420,824,127.15
期末数
累计折旧和累计摊销
期初数 61,583,346.45 9,464,556.28 71,047,902.73
本期增加金额 3,069,492.25 331,610.75 3,401,103.00
1) 计提或摊销 2,537,894.19 215,858.93 2,753,753.12
2) 固定资产\无形资产转入 531,598.06 115,751.82 647,349.88
本期减少金额 64,652,838.70 9,796,167.03 74,449,005.73
1) 转入固定资产/无形资产 241,491.52 56,115.65 297,607.17
2) 处置 119,037.83 119,037.83
3) 处置子公司减少 64,292,309.35 9,740,051.38 74,032,360.73
期末数
账面价值
期末账面价值
期初账面价值 298,624,450.74 51,845,033.49 350,469,484.23
11. 固定资产
(1) 明细情况
第 49 页 共 116 页
项 目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备
账面原值
期初数 318,785,677.18 558,185,526.19 174,431,276.97
本期增加金额 2,673,456.49 14,314,737.24
1) 购置 1,142,215.67 10,631,061.89
2) 在建工程转入 1,210,561.54
3) 投资性房地产转入 1,531,240.82
4) 企业合并增加 2,473,113.81
本期减少金额 321,459,133.67 558,185,526.19 87,918,164.55
1) 处置或报废 3,901,261.99 1,571,951.70 16,693,164.86
2) 转入投资性房地产 997,566.14
3) 处置子公司减少 316,560,305.54 556,613,574.49 71,224,999.69
期末数 100,827,849.66
累计折旧
期初数 74,388,763.91 377,583,828.30 109,108,082.18
本期增加金额 2,885,756.10 6,779,708.09 18,542,093.40
1) 计提 2,644,264.58 6,779,708.09 17,613,276.23
2)投资性房地产转入 241,491.52
3)企业合并增加 928,817.17
本期减少金额 77,274,520.01 384,363,536.39 65,078,107.30
1) 处置或报废 450,881.34 1,519,854.11 10,242,203.03
2) 转入投资性房地产 531,598.06
3) 处置子公司减少 76,292,040.61 382,843,682.28 54,835,904.27
期末数 62,572,068.28
减值准备
期初数 18,094,699.26 1,044,157.45
本期减少金额 18,094,699.26 10,553.36
1) 处置或报废 10,553.36
2) 处置子公司减少 18,094,699.26
第 50 页 共 116 页
期末数 1,033,604.09
账面价值
期末账面价值 37,222,177.29
期初账面价值 244,396,913.27 162,506,998.63 64,279,037.34
(续上表)
项 目 运输工具 其他设备 合 计
账面原值
期初数 29,561,166.15 51,384,724.86 1,132,348,371.35
本期增加金额 1,198,205.97 852,943.78 19,039,343.48
1) 购置 624,992.29 468,643.78 12,866,913.63
2) 在建工程转入 1,210,561.54
3) 投资性房地产转入 1,531,240.82
4) 企业合并增加 573,213.68 384,300.00 3,430,627.49
本期减少金额 25,054,643.47 48,791,844.58 1,041,409,312.46
1) 处置或报废 886,985.00 371,331.74 23,424,695.29
2) 转入投资性房地产 997,566.14
3) 处置子公司减少 24,167,658.47 48,420,512.84 1,016,987,051.03
期末数 5,704,728.65 3,445,824.06 109,978,402.37
累计折旧
期初数 24,514,116.81 28,307,782.71 613,902,573.91
本期增加金额 886,447.94 842,956.66 29,936,962.19
1) 计提 761,654.59 820,946.75 28,619,850.24
2)投资性房地产转入 241,491.52
3)企业合并增加 124,793.35 22,009.91 1,075,620.43
本期减少金额 21,076,641.17 27,043,001.33 574,835,806.20
1) 处置或报废 841,888.38 215,726.83 13,270,553.69
2) 转入投资性房地产 531,598.06
3) 处置子公司减少 20,234,752.79 26,827,274.50 561,033,654.45
期末数 4,323,923.58 2,107,738.04 69,003,729.90
第 51 页 共 116 页
减值准备
期初数 19,138,856.71
本期减少金额 18,105,252.62
1) 处置或报废 10,553.36
2) 处置子公司减少 18,094,699.26
期末数 1,033,604.09
账面价值
期末账面价值 1,380,805.07 1,338,086.02 39,941,068.38
期初账面价值 5,047,049.34 23,076,942.15 499,306,940.73
12. 在建工程
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
浙数文化互联网
308,802,271.20 308,802,271.20 106,833.85 106,833.85
数据中心项目
乌镇 “梧桐树+”项目
666,303.40 666,303.40
一期工程"
海宁日报新办公大楼 48,426,226.89 48,426,226.89
乐 清市 文 化 中心 综 合
17,049,461.21 17,049,461.21
体影城
大数据中心展厅 572,795.73 572,795.73
合 计 309,468,574.60 309,468,574.60 66,155,317.68 66,155,317.68
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
预算数
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 处置子公司减少 期末数
(万元)
浙数文化互联网
219,700 106,833.85 308,695,437.35 308,802,271.20
数据中心项目
乌镇 “梧桐树+”
666,303.40 666,303.40
项目一期工程"
海宁日报新办公
48,426,226.89 1,451,400.28 49,877,627.17
大楼
乐清市文化中心
17,049,461.21 4,770,097.10 21,819,558.31
综合体影城
大数据中心展厅 572,795.73 637,765.81 1,210,561.54
小 计 219,700 66,155,317.68 316,221,003.94 1,210,561.54 71,697,185.48 309,468,574.60
(续上表)
第 52 页 共 116 页
工程累计投入占 工程 利息资本 本期利息 本期利息资本
工程名称 资金来源
预算比例(%) 进度(%) 化累计金额 资本化金额 化率(%)
浙数文化互联网
14.06 14.06 募集资金
数据中心项目
乌镇 “梧桐树+”项目
其他来源
一期工程"
海宁日报新办公大楼 其他来源
乐清市文化中心综合体
其他来源
影城
大数据中心展厅 其他来源
小 计
13. 无形资产
项 目 土地使用权 运营工具 管理软件 合 计
账面原值
期初数 73,680,997.20 530,684,134.98 40,319,772.80 644,684,904.98
本期增加金额 62,225,928.56 252,511,576.96 1,552,836.62 316,290,342.14
1) 购置 61,830,000.00 3,214,803.96 474,866.28 65,519,670.24
2) 投资性房地产转入 395,928.56 395,928.56
3) 内部研发[注] 236,095,173.00 1,047,766.45 237,142,939.45
4) 企业合并增加 13,201,600.00 30,203.89 13,231,803.89
本期减少金额 55,501,062.76 29,846,580.17 14,689,431.26 100,037,074.19
1) 转入投资性房地产 502,759.43 502,759.43
2) 处置子公司减少 54,998,303.33 29,846,580.17 9,898,332.19 94,743,215.69
3) 处置 4,791,099.07 4,791,099.07
期末数 80,405,863.00 753,349,131.77 27,183,178.16 860,938,172.93
累计摊销
期初数 9,942,303.59 76,635,966.80 22,613,852.22 109,192,122.61
本期增加金额 2,106,763.96 46,912,993.01 2,111,777.35 51,131,534.32
1) 计提 2,050,648.31 46,525,998.01 2,111,777.35 50,688,423.67
2) 投资性房地产转入 56,115.65 56,115.65
3) 企业合并增加 386,995.00 386,995.00
第 53 页 共 116 页
本期减少金额 10,074,854.18 8,897,988.15 6,983,752.07 25,956,594.40
1) 转入投资性房地产 115,751.82 115,751.82
2) 处置子公司减少 9,959,102.36 8,897,988.15 5,819,488.86 24,676,579.37
3) 处置 1,164,263.21 1,164,263.21
期末数 1,974,213.37 114,650,971.66 17,741,877.50 134,367,062.53
减值准备
期初数 320,000.00 320,000.00
本期减少金额 320,000.00 320,000.00
1) 处置子公司减少 320,000.00 320,000.00
期末数
账面价值
期末账面价值 78,431,649.63 638,698,160.11 9,441,300.66 726,571,110.40
期初账面价值 63,738,693.61 454,048,168.18 17,385,920.58 535,172,782.37
[注]：本期通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 27.54%。
14. 开发支出
本期增加 本期减少
项 目 期初数 内部开 确认为 转入当 期末数
其他
发支出 无形资产 期损益
边锋游戏或网络
39,090,589.80 259,752,334.10 233,537,389.38 65,305,534.52
平台开发项目
客服服务管理系
1,913,585.21 1,913,585.21
统软件开发
大数据交易确权
1,411,597.72 1,411,597.72
系统
弈战围棋开发平
2,557,783.62 2,557,783.62
台
机房资源销售管
1,047,766.45 1,047,766.45
理系统软件开发
合 计 39,090,589.80 266,683,067.10 237,142,939.45 68,630,717.45
15. 商誉
(1) 商誉账面原值
被投资单位名称或形成商 本期减少
期初数 本期企业合并形成 期末数
誉的事项 处置
第 54 页 共 116 页
杭州边锋网络技术
2,505,128,035.79 2,505,128,035.79
有限公司
深圳市天天爱科技有限
928,645,551.78 928,645,551.78
公司
上海浩方在线信息技术
255,740,387.79 255,740,387.79
有限公司
梦启(北京)科技有限公
69,631,252.59 69,631,252.59
司
深圳市乐玩互娱网络技
35,095,269.98 35,095,269.98
术有限公司
上海千幻信息技术有限
22,621,571.94 22,621,571.94
公司
上饶市云网科技
17,000,000.00 17,000,000.00
有限公司
浙江省东阳市光大拍卖
480,000.00 480,000.00
有限公司
浙江翰墨投资管理
22,336.78 22,336.78
有限公司
乐清市德网文化传媒
445,994.19 445,994.19
有限公司
爱阅读(北京)科技
79,474,290.74 79,474,290.74
股份有限公司
浙江《江南游报》社
423,635.95 423,635.95
有限责任公司
浙江东阳影视文化投资
6,030,545.68 6,030,545.68
有限公司
诸暨市智联达信息技术
2,607,200.56 2,607,200.56
服务有限公司
台州市逸文网络技术
251,853.01 251,853.01
有限公司
南京乐学文化传播有限
7,826,089.57 7,826,089.57
公司
合 计 2,867,604,280.49 1,063,819,735.86 18,065,318.96 3,913,358,697.39
(2) 商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉 本期增加 本期减少
期初数 期末数
的事项 计提 处置
上饶市云网科技
17,000,000.00 17,000,000.00
有限公司
杭州边锋网络技术
有限公司-苏州金游数码 1,665,100.66 1,665,100.66
科技有限责任公司
爱阅读(北京)科技
13,860,796.61 50,881,090.36 64,741,886.97
股份有限公司
小 计 32,525,897.27 50,881,090.36 83,406,987.63
(3) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
公司已对因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的
资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，发现与商誉相关的资产组存在减值迹象，
并已对上饶市云网科技有限公司的商誉计提减值准备合计 17,000,000.00 元，对杭州边锋网
络技术有限公司下属子公司苏州金游数码科技有限责任公司的商誉计提减值准备合计
第 55 页 共 116 页
1,665,100.66 元 ， 对 爱 阅 读 ( 北 京 ) 科 技 股 份 有 限 公 司 的 商 誉 计 提 减 值 准 备 合 计
64,741,886.97 元。
16. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少[注] 期末数
游戏授权使用费 3,396,226.26 9,000,000.00 1,932,389.95 10,463,836.31
租入固定资产改良支出 13,917,088.83 3,044,099.03 2,915,227.23 10,491,521.95 3,554,438.68
租赁费 24,423,284.00 1,791,619.16 1,778,597.45 24,436,305.71
户外广告资源等租赁费 480,762.40 45,071.40 435,691.00
图书版权 5,899.77 2,949.84 2,949.93
合 计 42,223,261.26 13,835,718.19 6,674,235.87 35,366,468.59 14,018,274.99
[注]：本期处置子公司相应减少长期待摊费用 35,366,468.59 元。
17. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 5,494,415.15 903,502.05 4,301,835.66 989,944.55
广告费和业务宣传费支出 4,790,677.07 718,601.56
合 计 10,285,092.22 1,622,103.61 4,301,835.66 989,944.55
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
无形资产出资评估增值 4,561,933.33 684,290.00 92,713,198.67 13,906,979.80
合 计 4,561,933.33 684,290.00 92,713,198.67 13,906,979.80
(3) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣亏损 68,739,531.67 49,265,977.30
资产减值准备 163,576.72 3,938,158.87
第 56 页 共 116 页
小 计 68,903,108.39 53,204,136.17
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 处置、清算子公司转出 备注
2017 年 3,138,347.71
2018 年 357.63 280,257.98
2019 年 3,992,123.25 9,296,238.92 1,298,843.54
2020 年 15,625,420.64 24,820,969.12 3,531,048.89
2021 年 7,537,359.03 11,730,163.57 3,612,714.88
2022 年 41,584,271.12 2,785,106.68
小 计 68,739,531.67 49,265,977.30 11,227,713.99
18. 其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
文化作品 105,662,520.14 43,012,718.50
长期资产购置款 14,391,867.21 38,149,534.16
合 计 120,054,387.35 81,162,252.66
19. 短期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 250,000,000.00
合 计 250,000,000.00
20. 应付票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 58,340,000.00
合 计 58,340,000.00
21. 应付账款
(1) 明细情况
第 57 页 共 116 页
项 目 期末数 期初数
经营款 108,679,299.52 331,806,272.91
长期资产购置款 10,757,160.85 10,921,130.29
合 计 119,436,460.37 342,727,403.20
(2) 本期无账龄 1 年以上重要的应付账款。
22. 预收款项
项 目 期末数 期初数
广告收入 3,166,157.84 150,427,104.35
版权收入 3,718,260.24
信息服务收入 2,769,872.56
报刊发行收入 104,539,860.29
房租收入 4,978,786.63
活动收入 27,675,943.67
其 他 2,856,150.99 30,913,036.36
合 计 12,510,441.63 318,534,731.30
23. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 216,763,009.00 447,646,926.21 576,351,841.88 88,058,093.33
离职后福利—设定提存计划 8,528,252.85 36,271,793.36 42,552,208.96 2,247,837.25
辞退福利 387,349.51 4,125,798.37 4,091,147.88 422,000.00
合 计 225,678,611.36 488,044,517.94 622,995,198.72 90,727,930.58
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 200,411,179.13 376,102,911.77 493,668,205.77 82,845,885.13
职工福利费 19,387,905.28 19,387,905.28
社会保险费 8,414,097.92 24,057,297.04 30,648,790.53 1,822,604.43
第 58 页 共 116 页
其中：医疗保险费 7,799,764.35 21,641,911.36 27,732,743.09 1,708,932.62
工伤保险费 169,522.30 563,571.32 706,564.69 26,528.93
生育保险费 444,811.27 1,851,814.36 2,209,482.75 87,142.88
住房公积金 1,570,526.00 21,546,559.43 22,191,310.06 925,775.37
工会经费和职工教育经费 6,367,205.95 6,552,252.69 10,455,630.24 2,463,828.40
小 计 216,763,009.00 447,646,926.21 576,351,841.88 88,058,093.33
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 6,156,828.01 33,889,018.30 37,964,643.82 2,081,202.49
失业保险费 407,721.86 1,564,212.98 1,912,175.30 59,759.54
企业年金缴费 1,963,702.98 818,562.08 2,675,389.84 106,875.22
小 计 8,528,252.85 36,271,793.36 42,552,208.96 2,247,837.25
24. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 14,468,522.83 10,838,522.80
营业税 172,273.81
消费税 811.97
企业所得税 58,272,478.43 7,096,280.13
代扣代缴个人所得税 2,157,783.36 4,558,141.99
城市维护建设税 916,696.59 874,212.36
印花税 156,684.75 583,534.12
房产税 931,264.26
城镇土地使用税 241,190.12 149,563.30
地方水利建设基金 1,117,395.52
教育费附加 405,542.17 382,951.46
地方教育附加 270,361.47 262,247.46
文化事业建设费 43,867.92 1,950,804.60
代扣代缴劳务税费 1,835.17 136,751.34
第 59 页 共 116 页
河道工程修建维护管理费 9,989.81
合 计 76,934,962.81 29,064,744.93
25. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 293,625.00
合 计 293,625.00
26. 应付股利
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
普通股股利 6,355,335.33 144,569,435.86
合 计 6,355,335.33 144,569,435.86
(2) 账龄 1 年以上重要的应付股利
项 目 未支付金额 未支付原因
应付公司股东股利 1,935,335.33 尚未支付
小 计 1,935,335.33
27. 其他应付款
项 目 期末数 期初数
押金保证金 4,621,000.31 22,660,629.19
已结算未支付经营费用 2,020,545.09 12,558,586.52
应付暂收款[注 1] 17,835,758.84 108,927,918.68
股权转让款[注 2] 40,000,000.00
应付改制身份转换补偿金和社会保险费 266,418.12
其 他 16,358,409.35 12,535,209.69
合 计 80,835,713.59 156,948,762.20
[注 1]：主要系子公司浙江美术传媒拍卖有限公司暂收拍卖货款 16,879,328.00 元。
[注 2]：主要系子公司杭州边锋网络技术有限公司本期购买子公司梦启(北京)科技有限
第 60 页 共 116 页
公司股权所需支付的股权转让款。
28. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期应付款 38,398,630.14
合 计 38,398,630.14
(2) 一年内到期的长期应付款
项 目 期末数 期初数
长期应付履约保证金利息 38,398,630.14
小 计 38,398,630.14
29. 其他流动负债
项 目 期末数 期初数
递延收入[注] 83,665,489.45 58,238,388.81
合 计 83,665,489.45 58,238,388.81
[注]：系子公司收到的游戏玩家已充值但尚未实际消耗的游戏点卡充值款和游戏币购买
款。
30. 长期应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付股权收购款 750,000,000.00
合 计 750,000,000.00
(2) 控股子公司杭州边锋网络有限公司非同一控制下企业合并深圳市天天爱科技有限
公司所需支付的合并成本为 1,000,000,000.00 元，本期已支付 250,000,000.00 元，剩余
750,000,000.00 元根据股权转让协议约定的深圳市天天爱科技有限公司承诺利润实现情况
进行支付。
第 61 页 共 116 页
31. 递延收益
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
与形成资产相关或与以后期间
政府补助 5,751,692.66 5,019,200.00 10,770,892.66
收益相关的政府拨付款项
合 计 5,751,692.66 5,019,200.00 10,770,892.66
(2) 政府补助明细情况
本期新增 本期计入当期损 其他变 与资产相关/与收
项 目 期初数 处置子公司减少 期末数
补助金额 益金额 动 益相关
2007 年度中央财政进口产
1,589,280.00 56,760.00 1,532,520.00 与资产相关
品贴息资金
2010 年度市区工业企业技
62,634.18 4,817.98 57,816.20 与资产相关
术改造财政专项补助资金
2011 年度金华市区工业企
业技术改造财政专项补助 47,730.74 3,671.59 44,059.15 与资产相关
资金
演播室补助款 483,336.00 72,499.80 410,836.20 与资产相关
2014 年度省级文化产业项
138,888.87 41,666.67 97,222.20 与资产相关
目补助资金
网站补助款 1,159,106.87 944,200.00 342,911.60 1,760,395.27 与资产相关
信息化示范企业奖励 66,413.69 10,486.36 55,927.33 与资产相关
2015 年度省级文化产业项
148,515.81 148,515.81 与收益相关
目补助资金
“比学树”众创空间建设
687,473.07 687,473.07 与收益相关
专项资金
省文化产业发展专项资金
182,900.00 182,900.00 与收益相关
(爱海宁 App)
政府对公司社会稳定风险
评估标准化体系项目的补 1,185,413.43 1,185,413.43 与资产相关
助
浙江在线舆情网建补助 4,075,000.00 4,075,000.00 与收益相关
小 计 5,751,692.66 5,019,200.00 532,814.00 10,238,078.66
[注]：政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释
其他之政府补助说明。
32. 股本
本期增减变动(减少以“—”表示)
项 目 期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,301,923,953.00 1,301,923,953.00
第 62 页 共 116 页
33. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价(股本溢价) 3,284,428,221.45 22,360,206.27 3,262,068,015.18
其他资本公积 14,743,850.22 14,743,850.22
合 计 3,299,172,071.67 22,360,206.27 3,276,811,865.40
(2) 其他说明
1) 本期公司于 2017 年 3 月处置其所持有的浙江《美术报》有限公司股权时，相应处置
其通过浙江《美术报》有限公司间接持有的浙江美术传媒拍卖有限公司 51%的股权。上述情
况详见本财务报表附注之合并范围的变更说明。2017 年 5 月，公司受让浙江《美术报》有
限公司所持有的浙江美术传媒拍卖有限公司 51%的股权。在合并报表中，新取得的长期股权
投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之
间的差额 22,133,470.12 元冲减合并财务报表中的资本公积(资本溢价)。
2) 根据公司与杭数投资管理有限公司于 2017 年 9 月签订的《股权转让协议》，公司受
让杭数投资管理有限公司所持的浙江翰墨投资管理有限公司 2.44%的股权。在合并报表中，
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的可
辨认净资产份额之间的差额 102,542.93 元冲减合并财务报表中的资本公积(资本溢价)。
3) 本期公司因处置子公司股权相应转出资本公积(资本溢价) 124,193.22 元。
34. 其他综合收益
本期发生额
减：
减：前期计入其
项 目 期初数 本期所得税前发生 所得 税后归属于少数 期末数
他综合收益当 税后归属于母公司
额 税费 股东
期转入损益
用
以后将重分类
进损益的其他
综合收益
其中：权益法下
在被投资
单位以后
将重分类
7,104.37 -3,221.54 -3,221.54 3,882.83
进损益的
其他综合
收益中享
有的份额
第 63 页 共 116 页
可供出售
金融资产
-15,224,440.77 -300,336,695.19 -132,148,145.88 -168,188,549.31 -147,372,586.65
公允价值
变动损益
外币财务
报表折算 541,446.37 -47,524.12 504,920.20 -544,254.65 -8,189.67 -2,808.28
差额
其他综合
-14,675,890.03 -300,387,440.85 504,920.20 -132,695,622.07 -168,196,738.98 -147,371,512.10
收益合计
35. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 117,366,558.71 26,570,344.76 143,936,903.47
合 计 117,366,558.71 26,570,344.76 143,936,903.47
(2) 其他说明
根据公司章程，按母公司 2017 年度净利润提取 10%的法定盈余公积。
36. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
调整前上期末未分配利润 1,769,841,750.41 1,368,031,786.78
调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) -882,242.49
调整后期初未分配利润 1,769,841,750.41 1,367,149,544.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,656,936,412.41 611,632,155.63
减：提取法定盈余公积 26,570,344.76 13,113,935.11
应付普通股股利 123,682,778.75 190,126,014.40
其 他 5,700,000.00
期末未分配利润 3,276,525,039.31 1,769,841,750.41
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
第 64 页 共 116 页
主营业务收入 1,609,197,392.03 616,464,065.22 3,498,781,292.18 2,307,512,481.52
其他业务收入 17,423,225.70 10,362,275.54 51,150,497.35 18,618,819.25
合 计 1,626,620,617.73 626,826,340.76 3,549,931,789.53 2,326,131,300.7
2. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
文化事业建设费 2,531,726.19 13,186,435.99
城市维护建设税 2,833,426.10 5,794,431.76
房产税[注] 893,602.15 4,923,009.94
教育费附加 1,235,163.95 2,431,626.64
地方教育附加 823,143.64 1,744,538.89
营业税 1,461,569.57
河道工程修建维护管理费 18,603.58
消费税 811.97
土地使用税[注] 622,784.41 839,647.71
印花税[注] 2,963,128.98 1,084,274.31
车船税[注] 11,804.58 23,063.60
合 计 11,914,780.00 31,508,013.96
[注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会
计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5 月之后的房产税、土地使用税、印花税
和车船税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理
费用”项目。
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
推广宣传费 132,499,055.97 104,866,933.13
职工薪酬 90,213,807.93 164,292,384.82
发行投递费 5,776,594.45 45,970,746.55
差旅费 9,590,109.06 15,385,792.41
第 65 页 共 116 页
折旧及摊销 3,311,761.65 3,273,688.26
其 他 22,253,086.83 16,715,105.66
合 计 263,644,415.89 350,504,650.83
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 150,554,820.53 237,340,488.08
折旧及摊销 49,189,230.12 37,907,123.32
办公费 40,499,769.19 47,221,930.72
房租及物管费 20,260,299.94 33,017,876.17
系统服务费 8,127,068.72 11,709,817.04
业务招待费 6,392,207.78 6,212,971.75
差旅费 9,418,316.19 13,864,541.84
研发费 149,510,713.93 128,187,616.02
其 他 6,942,994.05 13,073,812.79
合 计 440,895,420.45 528,536,177.73
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 873,145.80 35,853,837.47
利息收入 -31,145,553.15 -77,236,836.59
汇兑净损益 232,810.00 -2,311,053.68
其 他 605,397.73 1,695,504.23
合 计 -29,434,199.62 -41,998,548.57
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 8,046,084.22 11,177,928.85
可供出售金融资产减值损失 9,000,000.00
第 66 页 共 116 页
存货跌价损失 1,092,136.41
商誉减值损失 50,881,090.36 15,525,897.27
长期股权投资减值损失 9,100,884.70 1,908,848.84
合 计 77,028,059.28 29,704,811.37
7. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
处置长期股权投资产生的投资收益 1,263,875,332.68 -21,371,518.10
处置可供出售金融资产取得的投资收益 183,382,328.40 5,954,315.50
权益法核算的长期股权投资收益 14,054,607.78 7,440,592.93
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 22,535,260.10 4,479,854.17
权益法核算的长期股权投资转为可供出售金融资产
595,644,570.79
所确认的投资收益
银行理财产品投资收益 32,515,216.69
合 计 1,516,362,745.65 592,147,815.29
8. 资产处置收益
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
资产处置收益 -1,030,963.09 109,348,159.55 -1,030,963.09
合 计 -1,030,963.09 109,348,159.55 -1,030,963.09
9. 其他收益
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
政府补助 32,186,622.71 32,186,622.71
合 计 32,186,622.71 32,186,622.71
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之
政府补助说明。
10. 营业外收入
第 67 页 共 116 页
(1) 明细情况
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
政府补助 45,000.00 64,342,568.99 45,000.00
无法支付款项 8,997,557.89 18,695.75 8,997,557.89
捐赠利得 557,400.00 557,400.00
罚款收入 78,518.90 78,518.90
其 他 1,744,418.00 1,359,217.68 1,744,418.00
合 计 11,422,894.79 65,720,482.42 11,422,894.79
本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之政府补助说明。
11. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产毁损报废损失 263,790.48 160,124.63 263,790.48
地方水利建设基金 15,331.48 1,728,118.96 15,331.48
对外捐赠 68,000.00 271,015.76 68,000.00
罚款支出、违约金支出和滞纳金 532,623.27 466,166.23 532,623.27
其 他 500,349.85 222,410.32 500,349.85
合 计 1,380,095.08 2,847,835.90 1,380,095.08
12. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 76,779,675.24 49,432,402.22
递延所得税费用[注] -14,111,136.76 15,351,520.93
合 计 62,668,538.48 64,783,923.15
[注]：本期因处置子公司相应转出递延所得税资产 258,395.70 元，非同一控制下企业
合并相应增加递延所得税资产 2,107.80 元。
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
第 68 页 共 116 页
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 1,793,307,005.95 1,089,914,004.80
按 25%税率计算的所得税费用 448,326,751.49 272,478,501.20
子公司适用不同税率的影响 -386,485,991.85 -206,441,882.62
非应税收入的影响 -8,397,198.87 28,764.89
小型微利企业核定征收、外国公司适用当地税收政策的
-2,513,094.69 1,349,335.21
影响
调整以前期间所得税的影响 -1,329.46 -15,641.43
研究开发费用加计扣除的影响 -7,912,325.87 -7,691,566.12
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,472,746.06 3,550,560.38
冲销递延所得税资产 88,970.51
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,418,722.01 -2,322,832.45
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
10,597,703.68 3,759,713.58
扣亏损的影响
所得税费用 62,668,538.48 64,783,923.15
13. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收
益说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到暂收款等 61,178,469.82 146,145,486.58
收到租赁费 1,998,750.18 35,233,615.35
收到与收益相关的政府补助 31,808,886.97 42,095,629.32
收到押金、保证金、备用金 17,553,151.10 35,583,692.39
收到银行存款利息收入 31,145,553.15 114,779,320.07
其 他 2,469,978.78 494,712.01
合 计 146,154,790.00 374,332,455.72
第 69 页 共 116 页
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
销售费用中的经营性付现支出 170,118,846.31 171,181,280.86
管理费用中的经营性付现支出 148,716,049.51 91,419,532.69
支付暂收款等 91,829,878.48 82,144,654.60
支付押金、保证金、备用金 27,175,022.43 25,555,385.12
其 他 3,662,406.20 3,610,128.16
合 计 441,502,202.93 373,910,981.43
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收回不能随时支取且初存目的为投资的定期存款及利息 744,222,690.65
收到与资产相关的政府补助 944,200.00 2,700,000.00
非同一控制合并子公司所取得的现金 3,977.91
合 计 944,200.00 746,926,668.56
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
购买股权支付的现金 700,000,000.00
处置子公司支付的现金净额 1,029,223.96
合 计 701,029,223.96
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
银行承兑汇票贴现收到的款项 58,340,000.00
合 计 58,340,000.00
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
第 70 页 共 116 页
购买子公司少数股权支付的款项 38,253,900.00
支付非公开发行 A 股股票相关费用 275,000.00 1,163,636.36
合 计 38,528,900.00 1,163,636.36
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,730,638,467.47 1,025,130,081.65
加：资产减值准备 77,028,059.28 29,704,811.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
31,373,603.36 74,488,038.47
产折旧
无形资产摊销 50,688,423.67 32,486,634.24
长期待摊费用摊销 6,674,235.87 14,305,449.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
1,030,963.09 -113,084,769.63
损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 263,790.48 160,124.63
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 1,105,955.80 31,480,258.99
投资损失(收益以“－”号填列) -1,516,362,745.65 -592,147,815.29
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -888,446.96 1,444,541.13
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -13,222,689.80 13,906,979.80
存货的减少(增加以“－”号填列) -9,504,834.04 5,092,214.91
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -656,426,581.03 2,658,680.99
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 494,316,683.55 -143,443,675.80
其他
经营活动产生的现金流量净额 196,714,885.09 382,181,555.22
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
第 71 页 共 116 页
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 757,459,618.76 2,158,873,605.10
减：现金的期初余额 2,158,873,605.10 986,825,388.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,401,413,986.34 1,172,048,216.81
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 349,560,000.00
其中：深圳市天天爱科技有限公司 250,000,000.00
深圳市乐玩互娱网络技术有限公司 30,160,000.00
上海千幻信息技术有限公司 31,000,000.00
梦启(北京)科技有限公司 30,000,000.00
南京乐学文化传播有限公司 8,400,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 97,475,099.17
其中：深圳市天天爱科技有限公司 58,346,551.31
深圳市乐玩互娱网络技术有限公司 12,017,035.67
上海千幻信息技术有限公司 16,713,061.04
梦启(北京)科技有限公司 10,384,924.18
南京乐学文化传播有限公司 13,526.97
加：非同一控制下企业支付的购买日前取得子公司的价款 10,000,000.00
取得子公司支付的现金净额 262,084,900.83
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
项 目 本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,036,635,956.29
其中：上海锋浩网络技术有限公司 39,925,956.29
本期重大资产出售关联交易中处置的子公司 1,996,710,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 897,469,039.45
其中：上海锋浩网络技术有限公司 39,388,098.18
第 72 页 共 116 页
本期重大资产出售关联交易中处置的子公司 858,080,941.27
处置子公司收到的现金净额 1,139,166,916.84
(4) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 757,459,618.76 2,158,873,605.10
其中：库存现金 56,561.15 144,479.53
可随时用于支付的银行存款 745,440,748.14 2,155,803,883.69
可随时用于支付的其他货币资金 11,962,309.47 2,925,241.88
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 757,459,618.76 2,158,873,605.10
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现
金等价物
(4) 现金流量表补充资料的说明
合并现金流量表中现金及现金等价物期末数为 757,459,618.76 元，合并资产负债表中
货币资金期末数为 757,559,618.76 元，差额系合并现金流量表现金及现金等价物期末数中
扣除了不符合现金及现金等价物标准的不能随时支取的保证金 100,000.00 元。
合并现金流量表中现金及现金等价物期初数为 2,158,873,605.10 元，合并资产负债表
中货币资金期初数为 2,160,407,289.15 元，差额系合并现金流量表现金及现金等价物期初
数中扣除了不符合现金及现金等价物标准的不能随时支取的保证金 1,533,684.05 元。
(四) 合并所有者权益变动表项目注释
本期变动说明详见本合并财务报表附注资本公积其他说明。
(五) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
第 73 页 共 116 页
货币资金 100,000.00 保证金
合 计 100,000.00
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金
其中：港币 62,421.81 0.8359 52,178.39
(2) 境外经营实体说明
公司名称 注册地 记账本位币 记账本位币
东方星空投资(香港)有限公司 香港 港币 公司经营地通用货币
3. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
期末
期初 本期 处置子公司减 本期摊销
项 目 本期摊销 递延 说明
递延收益 新增补助 少 列报项目
收益
浙江省财政厅关于下达 2007 年
2007 年度中央财
其他 度中央财政进口产品贴息资金
政进口产品贴息 1,589,280.00 56,760.00 1,532,520.00
收益 的通知（浙财企字〔2008〕329
资金
号）
金华市经济和信息化委员会、金
2010 年度市区工
华市财政局关于下达 2010 年度
业企业技术改造 其他
62,634.18 4,817.98 57,816.20 金华市区工业企业技术改造财
财政专项补助资 收益
政专项补助资金的通知（金经信
金
投资〔2011〕257 号）
金华市经济和信息化委员会、金
2011 年度金华市 47,730.74 3,671.59 44,059.15
华市财政局关于下达 2011 年度
区工业企业技术 其他
金华市区工业企业技术改造财
改造财政专项补 收益
政专项补助资金的通知（金经信
助资金
投资〔2012〕258 号）
其他
演播室补助款 483,336.00 72,499.80 410,836.20 演播室补助资金
收益
2014 年度省级文 浙江省财政厅关于下达 2014 年
138,888.87 41,666.67 97,222.20
化产业项目补助 其他 度省级文化产业项目补助资金
资金 收益 的通知（浙财文资〔2014〕25
号）
永康市发展和改革局关于永康
其他 市 8890 便民服务分中心办公场
网站补助款 1,159,106.87 944,200.00 342,911.60 1,760,395.27
收益 所装修改造项目的批复（永发改
〔2016〕274 号）
金华市经济和信息化委员会关
信息化示范企业 其他
66,413.69 10,486.36 55,927.33 于公布金华市第十二批信息化
奖励 收益
（“两化”融合）示范试点企业
第 74 页 共 116 页
名单的通知（金经信信息〔2013〕
339 号）
政府对公司社会稳定风险评估
标准化体系补助 1,185,413.43 1,185,413.43
标准化体系项目的补助
小 计 4,732,803.78 944,200.00 532,814.00 5,144,189.78
2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
期初 本期 本期 处置子公司减 期末 本期结转
项 目 说明
递延收益 新增补助 结转 少 递延收益 列报项目
2015 年 度 省级 浙江省文化厅关于《浙商传
文化产业项目 148,515.81 148,515.81 媒网》申请 2015 年度文化产
补助资金 业发展专项报告的报告
“比学树”众创 瑞安市科学技术局关于要求
空间建设专项 687,473.07 687,473.07 尽快解决“创 E 公社”改造
资金 提升工程资金问题的请示
省文化产业发
浙江省文化产业发展专项资
展专项资金（爱 182,900.00 182,900.00
金
海宁 APP）
浙江省财政厅 浙江省财政厅关于 2017 年
划拨浙江在线 4,075,000.00 4,075,000.00 部门预算的批复（浙财教预
舆情网建补助 批〔2017〕16 号）
小 计 1,018,888.88 4,075,000.00 5,093,888.88
3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
中共杭州高新区（滨江）党委人才工作领导小组办
公室、杭州高新技术产业开发区（滨江）科技局、
2016 年度投资资助专项
15,264,000.00 其他收益 杭州高新技术产业开发区（滨江）财政局关于下达
资金
2016 年度投资资助专项资金的通知（区财企〔2017〕
113 号、杭高新〔2014〕5 号）
浙江在线新闻网站扶持 浙江省财政厅关于 2017 年部门预算的批复（浙财教
5,000,000.00 其他收益
经费 预批〔2017〕16 号）
中共浙江省委宣传部、浙江省财政厅、浙江省国家
税务局、浙江省地方税务局关于确认浙江美术传媒
企业所得税税收返还 2,694,208.06 其他收益
拍卖等 10 家公司为转制文化企业的批复(浙宣复
[2017]1 号)
杭州高新技术产业开发区（滨江）文化创意产业办
杭州高新区（滨江）2017
公室关于实施“聚焦高新、促进创新”战略 支持杭
年度科技型企业房租补 2,190,108.00 其他收益
州高新开发区争创国家自主创新示范区核心区的若
贴
干意见（区文创办〔2017〕6 号）
下城区人民政府长庆街
1,093,700.00 其他收益 下城区人民政府长庆街道办事处财政补贴
道办事处财政补贴
2017 年度浙江省体育产 浙江省体育局文件关于公布 2017 年度浙江省体育产
业发展资金项目库入库 1,050,000.00 其他收益 业发展资金项目库入库项目的通知（浙体经（2017）
项目补助 368 号）
中共杭州高新区（滨江）党委人才工作领导小组办
公室、杭州高新技术产业开发区（滨江）科技局、
2016 年度人才激励专项
879,623.00 其他收益 杭州高新技术产业开发区（滨江）财政局关于下达
资金
2016 年度人才激励专项资金的通知（区财企〔2017〕
112 号）
浙江省财政厅文件关于下达 2017 年度中央补助文化
2017 年中央补助文化产
550,000.00 其他收益 产业发展专项资金（重大项目方面）的通知（浙财
业发展专项资金
文〔2017〕47 号）
第 75 页 共 116 页
杭州市余杭区财政局关于下达淘宝天下传媒有限公
2016 年度财政补助资金 519,100.00 其他收益 司 2016 年度财政补助资金的通知（余财企〔2017〕
21 号）
上海市文化创意产业推进领导小组办公室、上海市
上海市促进文化创意产 财政局关于印发修订后的《上海市促进文化创意产
480,000.00 其他收益
业发展财政扶持资金 业发展财政扶持资金实施办法》的通知（沪文创办
〔2015〕36 号）
中共下城区委宣传部、下城区文化创意产业办公室、
下城区财政局 2016 年度 下城区财政局关于拨付 2016 年度下城区文化创意竞
下城区文化创意竞争性 460,000.00 其他收益 争性分配资金的通知（下委宣（2017）14 号）；下城
分配资金 区人民政府财政审核审批工作会议纪要（下府财纪
要（2017）2 号）
中关村国家自主创新示
中关村科技园区管理委员会《中关村国家自主创新
范区企业改制上市和并 300,000.00 其他收益
示范区企业改制上市和并购支持资金管理办法》
购支持资金
杭州市人力资源和社会保障局、杭州市财政局关于
失业保险支持企业稳定岗位有关问题的通知（杭人
社发（2015）307 号）；浙江省人力社保厅、省财政
就业管理服务局稳定岗
274,459.38 其他收益 厅《关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工
位补贴
作有关问题的通知》（浙人社发〔2015〕86 号）；劳
动就业管理服务中心劳动就业管理服务中心稳岗补
贴、苏州市区失业保险稳岗补贴
2016 年度桐乡市互联网
265,593.59 其他收益 桐乡市人民政府办公室（桐政办发（2015）103 号）
项目扶助资金
杭州市地方税务局下称税务分局税务事项通知书；
地方水利建设基金等税
177,013.68 其他收益 杭州市余杭地方税务局税务事项通知书（余地税通
费返还
（2017）72302 号）
鄞州区减轻企业负担和特困企业处置工作领导小组
2016 年度鄞州区稳增促
96,156.00 其他收益 办公室关于申报 2016 年度第二批鄞州区稳增促调专
调专项资金
项资金的通知（鄞企业减负（2017）2 号）
杭州市下城区科学技术局杭州市下城区财政局关于
杭州市下城区科技局区 下达 2012 年下城区科研及新产品创新项目科技经费
94,271.62 其他收益
级新产品补助 资助计划的通知（下科字〔2012〕25 号、下财〔2012〕
89 号）
东阳市人民政府办公室文件关于进一步扶持影视文
所得税专项资金奖励 80,708.00 其他收益
化产业发展的补充意见（东政办发〔2017〕195 号）
中共杭州市下城区长庆街道工作委员会文件关于表
长庆街道 2016 年度经济
50,000.00 其他收益 彰二 0 一六年度长庆街道经济工作先进单位的决定
工作先进单位奖励
（下长委（2017）2 号）
杭州高新技术产业开发 杭州高新技术产业开发区管理委员会关于扶持文化
45,500.00 其他收益
区管理委员会展会补贴 创意产业的实施意见（杭高新〔2014〕6 号）
2016 年居家养老补助 40,000.00 营业外收入 杭州市下城区潮鸣街道养老服务中心拨款
上海蓝天经济城发展有限公司（嘉府办发〔2009〕
财政扶持基金 28,100.00 其他收益
64 号文件）
Temporary employment 短 期 就 业 补 贴 （ Temporary employment credit
credit payment for 27,969.13 其他收益 payment for Assessment period July to December
Assessment period 2016）
杭州高新区（滨江）科技局、杭州市人民政府办公
杭州市专利专项资金补
15,000.00 其他收益 厅关于印发杭州市专利专项资金管理办法的通知
助
（杭高新〔2014〕号、9 号杭政办函〔2015〕141 号）
中共杭州市下城区文晖街道工作委员会文件关于对
企业贡献奖励 10,000.00 其他收益 2016 年度经济发展做出贡献的企业进行表彰的决定
（文工委〔2017〕1 号）
社保局补贴 8,298.25 其他收益 社保局补贴
中关村企业促进会补助 3,000.00 营业外收入 中关村企业促进会补助
第 76 页 共 116 页
北京版权协会补助 2,000.00 营业外收入 北京版权协会补助
小 计 31,698,808.71
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 32,231,622.71 元。
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1. 本期发生的非同一控制下企业合并
股权取得 股权取得 股权取得 股权取得
被购买方名称
时点 成本 比例(%) 方式
梦启(北京)科技有限
2017 年 11 月 40.00 非同一控制下企业合并
公司[注 1]
80,000,000.00
苏州沙漠之舟网络科
2017 年 11 月 40.00 非同一控制下企业合并
技有限公司[注 2]
深圳市天天爱科技有
2017 年 7 月 100.00 非同一控制下企业合并
限公司
杭州然趣网络技术有
2017 年 7 月 1,000,000,000.00 100.00 非同一控制下企业合并
限公司
云南爱友乐科技有限
2017 年 7 月 51.00 非同一控制下企业合并
公司
深圳市乐玩互娱网络
2017 年 9 月 36.00 非同一控制下企业合并
技术有限公司[注 3]
36,160,000.00
深圳市牵手互动网络
2017 年 9 月 36.00 非同一控制下企业合并
科技有限公司[注 4]
上海千幻信息技术有
2017 年 7 月 31,000,000.00 40.50 非同一控制下企业合并
限公司[注 5]
大象(深圳)金融信息
2017 年 12 月 100.00 非同一控制下企业合并
服务有限公司
南京乐学文化传播有
2017 年 1 月 8,400,000.00 70.00 非同一控制下企业合并
限公司
(续上表)
购买日的 购买日至期末 购买日至期末被
被购买方名称 购买日
确定依据 被购买方的收入 购买方的净利润
梦启(北京)科技有限
2017 年 11 月 公司对其拥有实质控制权
公司
17,165,434.58 9,436,668.65
苏州沙漠之舟网络科
2017 年 11 月 公司对其拥有实质控制权
技有限公司
深圳市天天爱科技有
2017 年 7 月 公司对其拥有实质控制权
限公司
杭州然趣网络技术有
2017 年 7 月 公司对其拥有实质控制权 102,183,396.41 79,619,555.43
限公司
云南爱友乐科技有限
2017 年 7 月 公司对其拥有实质控制权
公司
深圳市乐玩互娱网络
2017 年 9 月 公司对其拥有实质控制权
技术有限公司
41,853,286.27 -8,233,521.46
深圳市牵手互动网络
2017 年 9 月 公司对其拥有实质控制权
科技有限公司
上海千幻信息技术有
2017 年 7 月 公司对其拥有实质控制权 32,387,976.28 9,849,981.93
限公司
第 77 页 共 116 页
大象(深圳)金融信息
2017 年 12 月 公司对其拥有实质控制权 -919.12
服务有限公司
南京乐学文化传播有
2017 年 1 月 公司对其拥有实质控制权 1,188,785.90 -948,000.98
限公司[注 6]
[注 1]：全资子公司杭州边锋网络技术有限公司持有梦启(北京)科技有限公司 40%的股
权。梦启(北京)科技有限公司仅设一名执行董事,由杭州边锋网络技术有限公司派出一名董
事并对该公司的财务和经营决策拥有实质性权利，且有能力运用该实质性权利影响其回报金
额，因此将其纳入合并财务报表范围。
[注 2]：全资子公司杭州边锋网络技术有限公司之子公司梦启(北京)科技有限公司持有
苏州沙漠之舟网络科技有限公司 100.00%的股权，本公司间接持有苏州沙漠之舟网络科技有
限公司 40.00%的股权，因此将其纳入合并财务报表范围。
[注 3]：全资子公司杭州边锋网络技术有限公司持有公司持有深圳市乐玩互娱网络技术
有限公司 36%的股权。深圳市乐玩互娱网络技术有限公司仅设一名执行董事,由杭州边锋网
络技术有限公司派出一名董事并对该公司的财务和经营决策拥有实质性权利，且有能力运用
该实质性权利影响其回报金额，因此将其纳入合并财务报表范围。
[注 4]：全资子公司杭州边锋网络技术有限公司之子公司深圳市乐玩互娱网络技术有限
公司持有深圳市牵手互动网络科技有限公司 100.00%的股权，本公司间接持有深圳市牵手互
动网络科技有限公司 36.00%的股权，因此将其纳入合并财务报表范围。
[注 5]：全资子公司杭州边锋网络技术有限公司持有公司持有上海千幻信息技术有限公
司 40.5%的股权。上海千幻信息技术有限公司董事会决议由三分之二(含本数)及其以上表决
通过, 子公司杭州边锋网络技术有限公司拥有对该公司董事会三分之二的表决权，对该公司
的财务和经营决策拥有实质性权利，且有能力运用该实质性权利影响其回报金额，因此将其
纳入合并财务报表范围。
[注 6]：因公司于 2017 年 3 月处置所持有的钱江报系有限公司 100%的股权，相应处置
通过钱江报系有限公司间接持有的南京乐学文化传播有限公司股权，故此处购买日至期末系
指 2017 年 1-3 月。
2. 合并成本及商誉
(1) 明细情况
梦启(北京)科技有限 深圳市天天爱科技有 深圳市乐玩互娱网络
项 目
公司[注 1] 限公司[注 1] 技术有限公司[注 1]
合并成本 80,000,000.00 1,000,000,000.00 36,160,000.00
第 78 页 共 116 页
现 金 80,000,000.00 1,000,000,000.00 36,160,000.00
合并成本合计 80,000,000.00 1,000,000,000.00 36,160,000.00
减：取得的可辨认净资产公
6,368,747.41 61,354,448.22 -1,095,269.98
允价值份额
减：本期增资金额享有的份
4,000,000.00 2,160,000.00
额
减：本期原股东应认缴的注
10,000,000.00
册资本金额
商 誉 69,631,252.59 928,645,551.78 35,095,269.98
(续上表)
南京乐学文化传播有限公司
项 目 上海千幻信息技术有限公司
[注 2]
合并成本 31,000,000.00 8,400,000.00
现 金 31,000,000.00 8,400,000.00
合并成本合计 31,000,000.00 8,400,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价
8,378,428.06 573,910.43
值份额
商 誉 22,621,571.94 7,826,089.57
[注 1]：梦启(北京)科技有限公司与其子公司苏州沙漠之舟网络科技有限公司，深圳市
天天爱科技有限公司与其子公司杭州然趣网络技术有限公司、云南爱友乐科技有限公司，深
圳市乐玩互娱网络技术有限公司与其子公司深圳市牵手互动网络科技有限公司系同时进行
非同一控制企业合并，故合并成本和商誉按照合并金额填列。
[注 2]：钱江报系有限公司于 2017 年 1 月非同一控制企业合并南京乐学文化传播有限
公司产生商誉 7,826,089.57 元，该商誉因本期公司处置钱江报系有限公司而相应转出。
(2) 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明
1) 根据子公司杭州边锋网络技术有限公司与霍尔果斯快乐投股权投资管理合伙企业
(有限合伙)、曹增梅、阎鸿、杨碧鹏于 2017 年 7 月 5 日签订的《股权转让协议》和《投资
协议》，约定以 100,000.00 万元收购深圳市天天爱科技有限公司 100%股权。杭州边锋网络
技术有限公司已于 2017 年支付股权转让款 25,000.00 万元，剩余股权转让款根据深圳市天
天爱科技有限公司在业绩承诺期内(2017 年度-2019 年度)的利润实现情况予以支付。在业绩
承诺期内，因深圳市天天爱科技有限公司业绩变动，会影响股权转让或有对价的公允价值。
截至 2017 年 12 月 31 日，上述股权转让或有对价的公允价值为 0 万元。
(3) 重要大额商誉形成的原因
2017 年 7 月，子公司杭州边锋网络技术有限公司收购深圳市天天爱科技有限公司 100%
第 79 页 共 116 页
股权，合并成本为 100,000.00 万元。购买日，子公司杭州边锋网络技术有限公司取得深圳
市天天爱科技有限公司可辨认净资产公允价值为 71,354,448.22 元(包括原股东应认缴的注
册资本金额)，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额
928,645,551.78 元确认为商誉。
3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债
(1) 明细情况
深圳市乐玩互娱网络技术有限公
梦启(北京)科技有限公司 深圳市天天爱科技有限公司
司[注]
项 目 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资 产 26,581,414.81 24,716,273.14 78,661,670.49 69,132,613.83 25,089,302.71 23,306,672.71
货币资金 10,384,924.18 10,384,924.18 58,346,551.31 58,346,551.31 12,017,035.67 12,017,035.67
应收款项 45,282.03 45,282.03 56,807.18 56,807.18
预付款项 292,101.68 292,101.68 1,942,334.05 1,942,334.05 1,268,577.06 1,268,577.06
其他应收款 12,925,733.44 12,925,733.44 624,551.98 624,551.98 9,953,391.04 9,953,391.04
其他流动资产 6,935,891.00 6,935,891.00
固定资产 1,101,524.01 1,066,124.01 327,023.33 10,861.76 10,861.76
无形资产 1,829,741.67 9,220,237.22 18,203.89 1,782,630.00
开发支出 1,257,970.48 1,257,970.48
长期待摊费用 7,111.12 7,111.12
递延所得税资产 2,107.80 2,107.80
负 债 10,659,546.28 10,659,546.28 17,307,222.27 17,307,222.27 26,501,719.34 26,501,719.34
应付款项 268,769.29 268,769.29 994,280.88 994,280.88
预收款项
应付职工薪酬 652,149.42 652,149.42 4,218,828.98 4,218,828.98 1,371,732.41 1,371,732.41
应交税费 569,320.83 569,320.83 312,676.63 312,676.63 7,759,214.05 7,759,214.05
其他应付款 5,350,000.00 5,350,000.00 555,026.51 555,026.51 10,709,674.13 10,709,674.13
其他流动负债 3,819,306.74 3,819,306.74 12,220,690.15 12,220,690.15
递延收益 5,666,817.87 5,666,817.87
净资产 15,921,868.53 14,056,726.86 61,354,448.22 51,825,391.56 -1,412,416.63 -3,195,046.63
第 80 页 共 116 页
减：少数股东权益 9,553,121.12 8,434,036.12 -903,946.65 -2,044,829.84
取得的净资产 6,368,747.41 5,622,690.74 61,354,448.22 51,825,391.56 -508,469.98 -1,150,216.79
(续上表)
大象(深圳)金融信息服务
上海千幻信息技术有限公司 南京乐学文化传播有限公司
有限公司
项 目 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资 产 23,031,480.14 23,036,780.14 301,298.00 301,298.00 6,207,894.18 6,207,894.18
货币资金 16,713,061.04 16,713,061.04 13,526.97 13,526.97
应收款项 4,841,486.25 4,841,486.25 2,902,379.08 2,902,379.08
预付款项 226,185.00 226,185.00
其他应收款 798,268.57 798,268.57 1,468,521.62 1,468,521.62
存货 1,328,147.83 1,328,147.83
其他流动资产
长期股权投资 20,000.00 20,000.00
固定资产 678,464.28 683,964.28 237,133.68 237,133.68
无形资产 200.00 12,000.00 12,000.00
开发支出
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 301,298.00 301,298.00
负 债 2,344,003.44 2,344,003.44 301,298.00 301,298.00 5,388,022.14 5,388,022.14
应付款项 2,888,330.25 2,888,330.25 1,212,584.10 1,212,584.10
预收款项 2,001,735.21 2,001,735.21
应付职工薪酬 150,000.00 150,000.00
应交税费 -65,607.56 -65,607.56 959,703.76 959,703.76
其他应付款 -478,719.25 -478,719.25 301,298.00 301,298.00 1,063,999.07 1,063,999.07
其他流动负债
净资产 20,687,476.70 20,692,776.70 819,872.04 819,872.04
减：少数股东权益 12,309,048.64 12,312,202.14 245,961.61 245,961.61
第 81 页 共 116 页
取得的净资产 8,378,428.06 8,380,574.56 573,910.43 573,910.43
[注]：深圳市乐玩互娱网络技术有限公司于被购买日公允价值中归属于母公司的净资产
-508,469.98 元 与 购 买 日 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 -1,095,269.98 元 的 差 额
586,800.00 元 系 深 圳 市 乐 玩 互 娱 网 络 技 术 有 限 公 司 在 合 并 期 间 分 配 少 数 股 东 股 利
1,630,000.00 元中按照持股比例应冲减的可辨认净资产公允价值。
(2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法
梦启(北京)科技有限公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据北京中企华资产评估
有限公司出具的《评估报告》(中企华评报字〔2017〕第 3953 号)进行确定；深圳市天天爱
科技有限公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据北京中企华资产评估有限公司出具的
《评估报告》(中企华评报字〔2017〕第 3585 号)进行确定；深圳市乐玩互娱网络技术有限
公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据北京中企华资产评估有限公司出具的《评估报
告》(中企华评报字〔2017〕第 3960 号)进行确定；上海千幻信息技术有限公司系根据北京
中企华资产评估有限公司出具的《评估报告》(中企华评报字〔2017〕第 3446 号)进行确定；
大象(深圳)金融信息服务有限公司购买日可辨认资产、负债公允价值系根据坤元资产评估有
限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2017〕第 574 号)进行确定。
(二) 处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权
处置价款与处置投资
股权 股权
子公司 股权处置 丧失控制 对应的合并财务报表
处置 处置 丧失控制权时点的确定依据
名称 价款 权的时点 层面享有该子公司净
比例(%) 方式
资产份额的差额
上海锋浩网络技术
100.00 出售 2017 年 4 月 公司对其失去实质控制权
有限公司
Bianfeng
Entertainment 100.00 出售 2017 年 4 月 公司对其失去实质控制权
39,925,956.29 578,121.86
Holding Pte. Ltd.
Bianfeng
Entertainment 100.00 出售 2017 年 4 月 公司对其失去实质控制权
Inc.
浙江日报新闻发展
有限公司等 21 家公 1,996,710,000.00 [注] 出售 2017 年 3 月 公司对其失去实质控制权 1,175,908,449.11
司[注]
(续上表)
丧失控制 丧失控制 丧失控制
按照公允价值重新 丧失控制权之日剩余股 与原子公司股权投资相关的
子公司 权之日剩 权之日剩 权之日剩
计量剩余股权产生 权公允价值的确定方法 其他综合收益、其他所有者权
名称 余股权的 余股权的 余股权的
的利得或损失 及主要假设 益变动转入投资损益的金额
比例 账面价值 公允价值
第 82 页 共 116 页
上海锋浩网络技术有
限公司
Bianfeng
504,920.20
Entertainment
Holding Pte. Ltd.
Bianfeng
Entertainment Inc.
浙江日报新闻发展有
124,193.22
限公司等公司[注]
[注]：详见本财务报表附注之关联方及关联交易情况说明。
(三) 其他原因的合并范围变动
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例(%)
浙江东方星空数据
投资设立 2017 年 10 月 12,000,000.00 60.00
科技有限公司
杭州战旗网络科技
投资设立 2017 年 1 月 10,000,000.00 100.00
有限公司
浙江智慧盈动创业
投资设立 2017 年 2 月 50,000,000.00 100.00
投资有限公司
上海锋兮网络科技
投资设立 2016 年 9 月[注] 500,000.00 100.00
有限公司
上海沈变文化传媒
投资设立 2017 年 4 月 100,000.00 100.00
有限公司
上海边兮网络技术
投资设立 2017 年 4 月 100,000.00 100.00
有限公司
上海港趣网络技术
投资设立 2017 年 4 月 100,000.00 100.00
有限公司
温州趣游网络技术
投资设立 2016 年 6 月[注] 10,000.00 100.00
有限公司
北京创锋网络科技
投资设立 2016 年 7 月[注] 500,000.00 100.00
有限公司
杭州边趣网络技术
投资设立 2017 年 3 月 2,600,000.00 100.00
有限公司
杭州边瑞网络技术
投资设立 2017 年 3 月 100,000.00 100.00
有限公司
杭州边铭网络技术
投资设立 2017 年 3 月 100,000.00 100.00
有限公司
杭州边浙网络技术
投资设立 2017 年 6 月 100,000.00 100.00
有限公司
杭州边杭网络技术
投资设立 2017 年 6 月 100,000.00 100.00
有限公司
杭州边智网络技术
投资设立 2017 年 6 月 100,000.00 100.00
有限公司
杭州边神网络技术
投资设立 2017 年 6 月 100,000.00 100.00
有限公司
杭州边乐网络技术
投资设立 2017 年 6 月 100,000.00 100.00
有限公司
杭州木樨网络技术
投资设立 2017 年 7 月 500,000.00 50.00
有限责任公司
绍兴边锦网络技术
投资设立 2017 年 7 月 100,000.00 100.00
有限公司
上海千萌文化传媒
投资设立 2017 年 9 月 300,000.00 60.00
有限公司
第 83 页 共 116 页
杭州思郁网络科技
投资设立 2017 年 6 月 2,000,000.00 100.00
有限公司
[注]:上述公司于 2016 年设立，但 2016 年子公司杭州边锋网络技术有限公司未实缴出
资，且未开展业务。本期子公司杭州边锋网络技术有限公司进行了实缴出资并逐步开始展开
经营，因此本期将上述公司纳入合并财务报表范围。
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
非同一控制
浙江美术传媒拍卖有限公司 浙江杭州 浙江杭州 服务业 66.00
下企业合并
同一控制下
东方星空创业投资有限公司 浙江杭州 浙江杭州 投资业 44.00
企业合并
东方星空投资(香港)有限公
中国香港 中国香港 投资业 100.00 设立
司
非同一控制
杭州边锋网络技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00
下企业合并
非同一控制
杭州边锋软件技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00
下企业合并
非同一控制
上饶市云网科技有限公司 江西上饶 江西上饶 软件行业 100.00
下企业合并
苏州金游数码科技有限责任 非同一控制
江苏苏州 江苏苏州 软件行业 100.00
公司 下企业合并
非同一控制
苏州尚游网络科技有限公司 江苏苏州 江苏苏州 软件行业 100.00
下企业合并
杭州锋游网络科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 服务业 100.00 设立
杭州幻游网络技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 服务业 100.00 设立
上海千萌文化传媒有限公司 上海 上海 服务业 60.00 设立
上海锋兮网络科技有限公司 上海 上海 软件行业 100.00 设立
上海沈变文化传媒有限公司 上海 上海 服务行业 100.00 设立
上海边兮网络技术有限公司 上海 上海 软件行业 100.00 设立
上海港趣网络技术有限公司 上海 上海 软件行业 100.00 设立
温州趣游网络技术有限公司 浙江瑞安 浙江瑞安 软件行业 100.00 设立
北京创锋网络科技有限公司 北京 北京 服务行业 100.00 设立
杭州边趣网络技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00 设立
杭州边瑞网络技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00 设立
第 84 页 共 116 页
杭州边铭网络技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00 设立
杭州边浙网络技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00 设立
杭州边杭网络技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00 设立
杭州边智网络技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00 设立
杭州边神网络技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00 设立
杭州边乐网络技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00 设立
杭州木樨网络技术有限责任
浙江杭州 浙江杭州 软件行业 50.00 设立
公司
绍兴边锦网络技术有限公司 浙江绍兴 浙江绍兴 软件行业 100.00 设立
非同一控制
梦启(北京)科技有限公司 北京 北京 软件行业 40.00
下企业合并
苏州沙漠之舟网络科技有限 非同一控制
江苏苏州 江苏苏州 软件行业 40.00
公司 下企业合并
非同一控制
深圳市天天爱科技有限公司 深圳 深圳 软件行业 100.00
下企业合并
非同一控制
杭州然趣网络技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 服务行业 100.00
下企业合并
非同一控制
云南爱友乐科技有限公司 云南玉溪 云南玉溪 软件行业 51.00
下企业合并
深圳市乐玩互娱网络技术有 非同一控制
深圳 深圳 软件行业 36.00
限公司 下企业合并
深圳市牵手互动网络科技有 非同一控制
深圳 深圳 软件行业 36.00
限公司 下企业合并
非同一控制
上海千幻信息技术有限公司 上海 上海 软件行业 40.50
下企业合并
上海浩方在线信息技术有限 非同一控制
上海 上海 软件行业 100.00
公司 下企业合并
浙江东方星空数据科技有限
浙江杭州 浙江杭州 信息服务业 60.00 设立
公司
大象(深圳)金融信息服务有 非同一控制
深圳 深圳 信息服务 100.00
限公司 下企业合并
东方星空数字娱乐有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00 设立
同一控制下
淘宝天下传媒有限公司 浙江杭州 浙江杭州 出版发行业 51.00
企业合并
非同一控制
浙江翰墨投资管理有限公司 浙江杭州 浙江杭州 投资业 100.00
下企业合并
浙江浙报美术投资管理有限
浙江杭州 浙江杭州 美术投资业 50.00 50.00 设立
公司
爱阅读(北京)科技股份有限 非同一控制
中国北京 中国北京 信息服务业 70.00
公司 下企业合并
杭州富春云科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 信息服务业 100.00 设立
杭州思郁网络科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 软件行业 100.00 设立
浙江大数据交易中心有限公
浙江桐乡 浙江桐乡 大数据服务业 53.20 设立
司
浙江乌镇大数据产业园开发
浙江桐乡 浙江桐乡 大数据服务业 100.00 设立
有限公司
杭州战旗网络科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 信息服务业 100.00 设立
第 85 页 共 116 页
浙江智慧盈动创业投资有限
浙江杭州 浙江杭州 服务业 100.00 设立
公司
(2) 其他说明
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据
本公司对上海千幻信息技术有限公司、上海千萌文化传媒有限公司、杭州木樨网络技术
有限责任公司、梦启(北京)科技有限公司、苏州沙漠之舟网络科技有限公司、云南爱友乐科
技有限公司、深圳市乐玩互娱网络技术有限公司、深圳市牵手互动网络科技有限公司、浙江
浙报美术投资管理有限公司和东方星空创业投资有限公司的财务和经营决策拥有实质性权
利，且公司有能力运用该实质性权利影响其回报金额，故将其纳入合并财务报表范围。
2. 重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
浙江美术传媒拍卖有限公司 34.00 5,441,074.67 4,420,000.00 6,162,527.27
东方星空创业投资有限公司 56.00 53,155,037.43 698,560,585.37
梦启(北京)科技有限公司 60.00 5,662,001.19 21,215,122.31
深圳市乐玩互娱网络技术有限公司 64.00 -5,269,453.73 1,630,000.00 -3,376,600.38
上海千幻信息技术有限公司 59.50 5,860,739.24 18,169,787.88
浙江东方星空数据科技有限公司 40.00 -518,190.67 -518,190.67
淘宝天下传媒有限公司 49.00 3,275,590.78 25,188,667.60
云南爱友乐科技有限公司 49.00 -216,117.09 1,183,882.91
爱阅读(北京)科技股份有限公司 30.00 -1,788,398.51 6,385,764.57
浙江大数据交易中心有限公司 46.80 -3,932,663.92 41,423,218.64
杭州木樨网络技术有限责任公司 50.00 -1,097,218.74 -597,218.74
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况 (单位：万元)
子公司 期末数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
浙江美术传媒拍卖
4,189.86 1,155.00 5,344.86 3,532.35 3,532.35
有限公司
东方星空创业投资
11,029.41 113,744.89 124,774.30 31.34 31.34
有限公司
梦启(北京)科技有
4,271.29 274.56 4,545.85 1,010.00 1,010.00
限公司
深圳市乐玩互娱网
1,963.05 184.14 2,147.19 2,674.78 2,674.78
络技术有限公司
第 86 页 共 116 页
上海千幻信息技术
3,966.76 79.98 4,046.74 993.00 993.00
有限公司
浙江东方星空数据
1,100.40 45.44 1,145.84 75.38 75.38
科技有限公司
淘宝天下传媒有限
8,232.66 276.71 8,509.37 3,368.83 3,368.83
公司
爱阅读(北京)科技
1,785.93 692.30 2,478.23 349.64 349.64
股份有限公司
浙江大数据交易中
8,658.25 457.62 9,115.87 264.75 264.75
心有限公司
杭州木樨网络技术
1.91 1.91 121.35 121.35
有限责任公司
云南爱友乐科技有
368.32 368.32 15.83 1.60 17.43
限公司
(续上表) (单位：万元)
子公司 期初数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
浙江美术传媒拍卖
4,604.79 294.77 4,899.56 3,387.36 3,387.36
有限公司
东方星空创业投资
5,765.56 139,731.31 145,496.87 210.74 210.74
有限公司
梦启(北京)科技有
限公司
深圳市乐玩互娱网
络技术有限公司
上海千幻信息技术
有限公司
浙江东方星空数据
科技有限公司
淘宝天下传媒有限
6,795.81 156.84 6,952.65 2,480.59 2,480.59
公司
爱阅读(北京)科技
2,195.89 844.25 3,040.14 315.42 315.42
股份有限公司
浙江大数据交易中
9,088.13 214.87 9,303.00 111.58 111.58
心有限公司
杭州木樨网络技术
有限责任公司
云南爱友乐科技有
限公司
(2) 损益和现金流量情况 (单位：万元)
子公司 本期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
浙江美术传媒拍卖
2,037.18 1,600.32 1,600.32 363.89
有限公司
东方星空创业投资
9,491.97 9,491.97 -999.89
有限公司
梦启(北京)科技有
1,716.54 943.67 943.67 1,141.51
限公司
深圳市乐玩互娱网
4,185.33 -823.35 -823.35 1,215.93
络技术有限公司
上海千幻信息技术
10,218.34 985.00 985.00 230.10
有限公司
第 87 页 共 116 页
浙江东方星空数据
-129.55 -129.55 -164.08
科技有限公司
淘宝天下传媒有限
10,023.86 668.49 668.49 289.99
公司
爱阅读(北京)科技
2,512.81 -596.13 -596.13 -114.47
股份有限公司
浙江大数据交易中
249.11 -840.31 -840.31 -8,852.27
心有限公司
杭州木樨网络技术
71.39 -219.44 -219.44 -98.09
有限责任公司
云南爱友乐科技有
8.80 -44.11 -44.11 -29.95
限公司
(续上表) (单位：万元)
子公司 上年同期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
浙江美术传媒拍卖
2,572.28 1,375.10 1,375.10 4,624.89
有限公司
东方星空创业投资
11.57 64,373.61 60,867.49 -3,494.04
有限公司
梦启(北京)科技有
限公司
深圳市乐玩互娱网
络技术有限公司
上海千幻信息技术
有限公司
浙江东方星空数据
科技有限公司
淘宝天下传媒有限
10,150.96 621.01 621.01 -525.39
公司
爱阅读(北京)科技
3,657.27 348.83 348.83 -628.54
股份有限公司
浙江大数据交易中
28.21 -308.57 -308.57 -221.57
心有限公司
杭州木樨网络技术
有限责任公司
云南爱友乐科技有
限公司
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例
浙江翰墨投资管理有限公司 2017 年 9 月 97.561% 100.00%
浙江美术传媒拍卖有限公司 2017 年 5 月 41.01% 66.00%
2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项 目 浙江翰墨投资管理有限公司 浙江美术传媒拍卖有限公司
购买成本对价 1,100,000.00 25,912,437.80
现金 1,100,000.00 25,912,437.80
第 88 页 共 116 页
购买成本对价合计 1,100,000.00 25,912,437.80
减：按取得的股权比例计算的 997,457.07 3,778,967.68
子公司净资产份额
差额 102,542.93 22,133,470.12
其中：调整资本公积 102,542.93 22,133,470.12
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
合营企业
投资账面价值合计 27,993,437.39 26,979,037.38
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 1,014,400.01 164,669.12
其他综合收益
综合收益总额 1,014,400.01 164,669.12
联营企业
投资账面价值合计 442,212,301.87 532,600,053.20
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 13,040,207.77 7,275,923.81
其他综合收益 -3,221.54 3,702.32
综合收益总额 13,036,986.23 7,279,626.13
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及
市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
第 89 页 共 116 页
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集
中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应
收账款的 41.31% (2016 年 12 月 31 日：13.92%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余
额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾
期账龄分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
其他应收款 10,000,000.00 10,000,000.00
小 计 10,000,000.00 10,000,000.00
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 90,806,250.90 90,806,250.90
其他应收款 650,000.00 650,000.00
小 计 91,456,250.90 91,456,250.90
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款
项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
第 90 页 共 116 页
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取在一定
额度内循环贷款的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取
得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
应付账款 119,436,460.37 119,436,460.37 119,436,460.37
其他应付款 80,835,713.59 80,835,713.59 80,835,713.59
小 计 200,272,173.96 200,272,173.96 200,272,173.96
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 250,000,000.00 256,446,342.47 256,446,342.47
应付账款 342,727,403.20 342,727,403.20 342,727,403.20
应付利息 293,625.00 293,625.00 293,625.00
其他应付款 156,948,762.20 156,948,762.20 156,948,762.20
小 计 749,969,790.40 756,416,132.87 756,416,132.87
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年12月31日，本公司期末无银行借款(2016年12月31日：人民币250,000,000.00
元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，对本公司的利润总额和股东权
益产生无影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
第 91 页 共 116 页
险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于
中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
可供出售金融资产
权益工具投资 525,935,226.60 525,935,226.60
持续以公允价值计量的资产总额 525,935,226.60 525,935,226.60
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
根据资产负债表日公司可立即进入的最有利的活跃市场中取得该金融工具的交易价格
并按照公司持有股份数额进行计量。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司对本公 母公司对本公
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 司的持股比例 司的表决权比
(%) 例(%)
浙报传媒控股集团有限公司 浙江杭州 实业投资 4 亿元 [注] [注]
[注]：母公司持有本公司股权比例为 46.32%，其控股子公司浙江新干线传媒投资有限
公司持有本公司股权比例为 0.61%。
(2) 本公司最终控制方是浙江日报报业集团。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
(1) 本公司的合营和联营企业
第 92 页 共 116 页
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与
本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
华数传媒控股股份有限公司 其他投资单位[注 1]
北京勇德网络科技有限公司 联营企业[注 2]
杭州游卡网络技术有限公司 联营企业[注 3]
北京华奥星空科技发展有限公司 联营企业
成都领沃网络技术股份有限公司 联营企业
宁波网联网络有限公司 联营企业
杭州星路投资控股有限公司 联营企业
上海真趣信息科技有限公司 联营企业
浙江翰墨朗亭投资管理有限公司 联营企业
上海谷臻信息科技有限公司 联营企业
[注 1]：华数传媒控股股份有限公司原系本公司的联营企业，2016 年 12 月 20 日不再派
遣董事，不能对其实施重大影响，故不再属于联营企业。
[注 2]:子公司杭州边锋网络技术有限公司 2016 年将原持有北京勇德网络科技有限公司
35%的股权，以 200 万元价款转让给自然人张心向。截至 2016 年 12 月 31 日，子公司杭州边
锋网络技术有限公司不再持有北京勇德网络科技有限公司的股权。
[注 3]: 子公司杭州边锋网络技术有限公司本期将原持有杭州游卡网络技术有限公司
40%的股权， 以 3,531.39 万元价款转让舟山祺禧投资管理合伙企业（有限合伙）9.00%的股
权，以 13,380.06 万元的价款转让宁波梅山保税港区祺趣投资管理合伙企业（有限合伙）
31.00%的股权。截至 2017 年 12 月 31 日，子公司杭州边锋网络技术有限公司不再持有杭州
游卡网络技术有限公司的股权。
4. 本公司的其他关联方情况
(1) 本公司的其他关联方
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
浙江法制报社 同一实际控制人
乐清日报社 同一实际控制人
第 93 页 共 116 页
瑞安日报社 同一实际控制人
海宁日报社 同一实际控制人
柯桥日报社 同一实际控制人
诸暨日报社 同一实际控制人
上虞日报社 同一实际控制人
东阳日报社 同一实际控制人
永康日报社 同一实际控制人
温岭日报社 同一实际控制人
红旗出版社有限责任公司 同一实际控制人
浙江日报报业集团新闻实践杂志社 同一实际控制人
浙江开放教育有限公司 同一控股股东
浙江理想嘉业文创发展有限公司(原浙江浙报理想
同一控股股东
文化发展有限公司)
浙江新干线传媒投资有限公司 同一控股股东
温州文创置业有限公司 同一控股股东
梦工场传媒有限公司 同一控股股东
舟山祺娱投资管理合伙企业(有限合伙) 股 东
浙江报业绿城物业服务有限公司 控股股东的联营企业
上海华奥电竞信息科技有限公司 北京华奥星空科技发展有限公司控制的企业
华数传媒网络有限公司 华数传媒控股股份有限公司控制的企业
阿里云计算有限公司 [注 1]
台州市逸文网络技术有限公司 [注 2]
浙江《美术报》有限公司 [注 2]
东阳日报有限公司 [注 2]
浙江浙商天下旅游有限公司 [注 2]
浙江浙商传媒有限公司 [注 2]
浙江至美包装彩印有限公司 [注 2]
钱江报系有限公司 [注 2]
瑞安日报有限公司 [注 2]
浙江日报新闻发展有限公司 [注 2]
第 94 页 共 116 页
浙江日报报业集团印务有限公司 [注 2]
海宁日报有限公司 [注 2]
乐清日报有限公司 [注 2]
乐清市德网文化传媒有限公司 [注 2]
绍兴市柯桥日报有限公司 [注 2]
永康日报有限公司 [注 2]
浙江法制报报业有限公司 [注 2]
浙江老年报报业有限公司 [注 2]
诸暨日报有限公司 [注 2]
浙江钱报有礼电子商务有限公司 [注 2]
浙江智慧网络医院管理有限公司 [注 2]
上虞日报有限公司 [注 2]
温岭日报有限公司 [注 2]
浙江《江南游报》社有限责任公司 [注 2]
[注 1]：阿里云计算有限公司 1-3 月份系公司董事担任高级管理人员的企业，上述董事
于 2017 年 4 月不再担任阿里云计算有限公司高级管理人员，自退出之日起 12 个月仍作为公
司关联方披露。
[注 2]：上述公司于 2017 年 1-3 月系公司控股子公司，自 2017 年 4 月起系同一控股股
东控制的企业。
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 明细情况
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
杭州游卡网络技术有限公司 游戏分成 9,494,331.60 26,526,236.86
杭州星路投资控股有限公司 管理咨询费 9,575,471.43 5,000,000.00
阿里云计算有限公司 服务器托管费 6,538,763.48 4,349,248.60
钱江报系有限公司 广告代理费 4,245,283.03
浙江日报新闻发展有限公司 广告代理费 9,339,622.69
第 95 页 共 116 页
杭州游卡网络技术有限公司 软件外包费用 2,033,216.55
浙江日报报业集团 用户建设费 1,656,478.31 7,015,897.17
浙江日报报业集团 商品采购 101,077.40
浙江日报报业集团 信息服务费 10,384.77 449,129.59
浙江日报报业集团 活动策划费 10,849.06
浙江《美术报》有限公司 广告版面服务费 1,886,792.45
浙江报业绿城物业服务有限公司 物业服务费 455,494.37 2,154,279.66
上海真趣信息科技有限公司 劳务费 1,553,128.05
上海华奥电竞信息科技有限公司 游戏推广服务费 699,056.59 631,603.77
诸暨日报社 用户建设费、广告版面服务费 580,000.00
永康日报社 用户建设费 425,547.17
红旗出版社有限责任公司 商品采购、活动策划费 79,646.02
北京勇德网络科技有限公司 游卡产品组合作款 36,634.91
宁波网联网络有限公司 游戏分成 13,726.67
东阳日报有限公司 推广服务费 17,000.00
浙江浙商天下旅游有限公司 品牌建设费 186,891.04
浙江至美包装彩印有限公司 商品采购 131,089.67
台州市逸文网络技术有限公司 推广服务费 75,000.00
钱江报系有限公司 广告宣传服务费 66,037.74
瑞安日报有限公司 推广服务费 374,974.36
梦工场传媒有限公司 活动策划费 255,384.47
浙江日报新闻发展有限公司 推广服务费 51,886.80
永康日报有限公司 推广服务费 9,433.96
浙江钱报有礼电子商务有限公司 品牌建设费 16,546.65
2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
浙江翰墨朗亭投资管理有限公司 艺术品 6,767,395.28
阿里云计算有限公司 活动收入 2,830,188.68
浙江日报报业集团 印刷、广告、报刊发行、活动等 1,086,995.76 3,692,825.04
第 96 页 共 116 页
浙报传媒控股集团有限公司 商品销售 3,403,481.85
杭州游卡网络技术有限公司 联运分成、信息服务 1,348,876.60 2,510,117.81
成都川报锋趣网络技术有限公司 联运分成、信息服务 1,414,702.43
浙江智慧网络医院管理有限公司 云资源技术服务 630,188.66
红旗出版社有限责任公司 印刷收入 14,003.16 180,722.64
华数传媒网络有限公司 信息服务 126,392.98
成都领沃网络技术股份有限公司 信息服务 126,126.58
浙江新干线传媒投资有限公司 报刊发行 22,938.05
浙江法制报社 网站建设服务、广告 23,584.90 18,867.92
温岭日报社 广告 14,150.94
海宁日报社 广告 14,150.94
柯桥日报社 广告 14,150.94
东阳日报社 广告 14,150.94
永康日报社 广告 14,150.94
浙江开放教育有限公司 商品销售、广告 3,113.21
浙江理想嘉业文创发展有限公司 广告 1,037.74
2. 购买或销售除商品以外的其他资产
(1) 购买或销售固定资产、无形资产
关联方 关联交易内容 关联交易类型 关联交易定价原则 金额
浙江日报报业集团 固定资产、无形资产 销 售 市场价 5,423,151.75
浙江钱报有礼电子商务有限公司 固定资产 销 售 市场价 1,680,027.10
上海谷臻信息科技有限公司 无形资产 销 售 市场价 94,339.60
杭州游卡网络技术有限公司 固定资产 销 售 协议价 88,744.90
瑞安日报有限公司 固定资产 销 售 市场价 71,910.00
钱江报系有限公司 固定资产 销 售 市场价 57,850.00
温岭日报社 固定资产 销 售 市场价 44,040.00
浙江智慧网络医院管理有限公司 固定资产 销 售 市场价 4,600.00
浙江日报新闻发展有限公司 固定资产 销 售 市场价 4,138.18
浙江老年报报业有限公司 固定资产 销 售 市场价 4,060.00
第 97 页 共 116 页
浙江新干线传媒投资有限公司 固定资产 销 售 市场价 1,950.00
(2) 购买或处置股权
1) 经公司董事会审计委员会和第七届董事会第二十七次会议审议通过的《关于公司收
购浙江美术传媒拍卖有限公司 51%股权暨关联交易的议案》，公司向浙江《美术报》有限公
司收购其持有的浙江美术传媒拍卖有限公司 51.00%股权。根据北京中企华资产评估有限责
任公司出具的并经浙江省财政厅备案的标的公司评估报告（中企华评报字（2017）第 3030
号），美术拍卖公司截至 2016 年 12 月 31 日的评估值 7,285.07 万元。以该评估值为基础，
本期购买美术拍卖公司 51.00%股权交易价格为 3,715.39 万元。2017 年 5 月 5 日，公司支
付浙江《美术报》有限公司股权转让款 3,715.39 万元，同时完成相关资产负债交割手续。
2) 子公司东方星空创业投资有限公司与杭州星路投资控股有限公司于 2017 年 5 月 18
日签订《股权转让协议》，将其持有的杭州星路投资管理有限公司 49%的股份转让至杭州星
路投资控股有限公司，东方星空创业投资有限公司对该股权投资的账面价值为
3,585,192.51 元，处置价款为 24,323,600.00 元，处置产生的税金及手续费 74,781.27 元，
处置期间收到杭州星路投资管理有限公司分红 1,617,000.00 元。同时，东方星空创业投资
有限公司向联营企业杭州星路投资控股有限公司出售股权取得的上述处置收益的未实现内
部交易损益 7,642,254.79 元，其中 7,007,555.45 元冲减其对杭州星路投资控股有限公司的
投资账面价值，剩余 634,699.34 元备查登记，并于以后年度期间冲减投资收益。因此，东
方星空创业投资有限公司处置上述股权产生的投资收益为 15,273,070.77 元。杭州星路投资
管理有限公司于本期 2017 年 6 月 7 日办妥工商变更登记手续。
3. 关联租赁情况
(1) 明细情况
1) 公司出租情况
本期确认的 上年同期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收入 租赁收入
乐清日报社 房屋及建筑物、土地使用权 171,428.58 685,714.29
诸暨日报社 房屋及建筑物、土地使用权 112,500.00 450,000.00
永康日报社 房屋及建筑物、土地使用权 75,000.00 300,000.00
瑞安日报社 房屋及建筑物、土地使用权 57,142.86 240,000.00
东阳日报社 房屋及建筑物、土地使用权 57,142.86 228,108.11
浙江日报报业集团 房屋及建筑物、土地使用权 207,600.00
第 98 页 共 116 页
海宁日报社 房屋及建筑物、土地使用权 48,000.00 192,000.00
上虞日报社 房屋及建筑物、土地使用权 28,571.43 125,000.00
温岭日报社 房屋及建筑物、土地使用权 23,809.52 100,000.00
温州文创置业有限公司 房屋及建筑物、土地使用权 50,000.00
2) 公司承租情况
本期确认的 上年同期确认的
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 租赁费
浙江日报报业集团 房屋及建筑物、土地使用权 7,133,569.86 16,401,363.98
浙报传媒控股集团有限公司 房屋及建筑物、土地使用权 337,018.40
4. 关联方资金管理
根据浙报数字文化集团股份有限公司《资金结算中心管理办法》及其与中国工商银行股
份有限公司浙江省分行签订的《现金管理服务协议》，浙报数字文化集团股份有限公司设立
资金结算中心并以资金结算中心名义在中国工商银行股份有限公司杭州体东支行开立集团
一级账户，本公司及子公司浙江美术传媒拍卖有限公司、东方星空数字娱乐有限公司、浙江
浙报美术投资管理有限公司、浙江智慧盈动创业投资有限公司、杭州边锋网络技术有限公司、
苏州金游数码科技有限责任公司、上海浩方在线信息技术有限公司、浙江翰墨投资管理有限
公司、淘宝天下传媒有限公司、爱阅读(北京)科技股份有限公司、杭州锋游网络科技有限公
司、杭州幻游网络技术有限公司、杭州边锋软件技术有限公司、杭州战旗网络科技有限公司、
深圳市天天爱科技有限公司、上海千幻信息技术有限公司、浙江东方星空数据科技有限公司、
杭州富春云科技有限公司、浙江大数据交易中心有限公司、浙江乌镇大数据产业园开发有限
公司在各公司所在地中国工商银行股份有限公司开立的银行账户成为集团二级账户。各公司
实际可用资金受集团一级账户可用额度及各公司集团二级账户可用额度的双重制约。
5. 关联方代理
(1) 根据浙江日报新闻发展有限公司与浙江日报报业集团签订的《广告独家代理协议》，
浙江日报新闻发展有限公司为浙江日报报业集团主办的《共产党员》杂志和《新闻实践》杂
志的广告业务提供代理服务，并根据广告收入总额收取 15%广告业务代理费。本期浙江日报
新闻发展有限公司 1-3 月应向浙江日报报业集团收取广告代理费 32,900.94 元。
(2) 根据浙江日报报业集团印务有限公司与浙江理想嘉业文创发展有限公司签订的《代
理租赁协议》，浙江日报报业集团印务有限公司将部分办公用房委托该公司代理租赁，委托
期限 10 年。第一年至第三年本公司需向其支付总租金 15%的代理费；第四年至第十年需向
第 99 页 共 116 页
其支付总租金 10%的代理费。本期 1-3 月应向其支付租赁代理费 76,955.10 元。
6. 根据浙江日报新闻发展有限公司、钱江报系有限公司和浙江浙商传媒有限公司分别
与浙江日报报业集团签订的《授权经营协议》和《广告收入分成协议》，浙江日报报业集团
将相关报刊杂志经营业务授权该等公司管理运作，并根据相关广告收入总额与浙江日报报业
集团进行分成。
根据浙江法制报报业有限公司、永康日报有限公司、东阳日报有限公司、诸暨日报有限
公司、海宁日报有限公司、乐清日报有限公司、瑞安日报有限公司、上虞日报有限公司、绍
兴市柯桥日报有限公司和温岭日报有限公司分别与浙江法制报社、永康日报社、东阳日报社、
诸暨日报社、海宁日报社、乐清日报社、瑞安日报社、上虞日报社、柯桥日报社和温岭日报
社签订的《授权经营协议》和《广告收入分成协议》，该等报社将相关报刊经营业务授权该
等公司管理运作，并根据相关广告收入总额与相关报社进行分成。
本期各有关公司根据上述协议应支付给浙江日报报业集团和相关报社广告分成数据如
下：
公司名称 关联方名称 本期数（1-3 月） 上年同期数
浙江日报新闻发展有限公司 浙江日报报业集团 12,652,098.42 64,682,605.41
钱江报系有限公司 浙江日报报业集团 4,317,201.04 26,583,566.10
浙江浙商传媒有限公司 浙江日报报业集团 1,179,245.28 6,267,317.12
浙江法制报报业有限公司 浙江法制报社 3,769,792.35 15,989,408.47
永康日报有限公司 永康日报社 2,675,830.15 12,989,001.72
东阳日报有限公司 东阳日报社 2,688,956.99 12,860,196.94
诸暨日报有限公司 诸暨日报社 3,387,547.08 12,123,558.17
海宁日报有限公司 海宁日报社 1,886,949.70 12,100,000.13
乐清日报有限公司 乐清日报社 2,526,200.07 11,153,374.37
瑞安日报有限公司 瑞安日报社 1,974,897.11 9,470,459.19
上虞日报有限公司 上虞日报社 2,023,018.87 9,087,358.49
绍兴市柯桥日报有限公司 柯桥日报社 2,309,433.90 9,250,094.21
温岭日报有限公司 温岭日报社 1,721,697.12 6,886,792.25
7. 关键管理人员报酬 (单位：万元)
项 目 本期数 上年同期数
第 100 页 共 116 页
关键管理人员报酬 555.31 838.12
8. 重大资产出售暨关联交易情况
根据公司第七届董事会第二十二次会议、第二十三次会议及 2017 年第一次临时股东
大会审议通过的《关于公司重大资产出售暨关联交易方案的议案》，公司本期向控股股东浙
报传媒控股集团有限公司出售公司所持有的 21 家子公司的股权(以下简称“标的公司”)股，
具体为浙江日报新闻发展有限公司、钱江报系有限公司、浙江智慧网络医院管理有限公司、
浙江老年报报业有限公司、浙江日报报业集团印务有限公司、浙江九星传媒有限公司 100%
的股权，浙江在线新闻网站有限公司 70.51%的股权，浙江法制报报业有限公司、浙江《美
术报》有限公司、浙江《江南游报》社有限责任公司、乐清日报有限公司、瑞安日报有限公
司、海宁日报有限公司、诸暨日报有限公司、东阳日报有限公司、上虞日报有限公司、绍兴
市柯桥日报有限公司、永康日报有限公司、温岭日报有限公司及上海高铁旅游服务有限公司
51%的股权，和浙江浙商传媒有限公司 49%的股权。根据北京中企华资产评估有限责任公司
出具的并经浙江省财政厅备案的标的公司评估报告（中企华评报字（2017）第 3076-1 号至
第 3076-21 号），标的公司截至 2016 年 12 月 31 日的评估值合计为人民币 199,671.00 万
元，本次重大资产出售的交易价格为人民币 199,671.00 万元，公司相应取得处置股权收益
117,590.84 万元。2017 年 3 月 31 日，公司收到控股股东浙报传媒控股集团有限公司支付的
标的公司交易对价 199,671.00 万元，同时完成标的公司相关资产负债交割手续，故本期自
2017 年 4 月起不再将标的公司纳入合并范围。
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
浙报传媒控股集团有限公司 863,713.04 43,185.65
成都领沃网络技术股份有限公司 23,203.13 1,160.16
小 计 863,713.04 43,185.65 23,203.13 1,160.16
预付款项
乐清市德网文化传媒有限公司 232,452.82
小 计 232,452.82
其他应收
款
第 101 页 共 116 页
杭州星路投资控股有限公司 17,026,520.00 851,326.00
小 计 17,026,520.00 851,326.00
2. 应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付票据
浙江日报报业集团印务有限公
58,340,000.00
司
小 计 58,340,000.00
应付账款
杭州游卡网络技术有限公司 5,253,859.71 1,848,366.49
阿里云计算有限公司 2,491,664.19
梦工场传媒有限公司 263,046.00
浙江新干线传媒投资有限公司 20,011.00
诸暨日报社 28,030,790.10
浙江日报报业集团 12,980,574.97
海宁日报社 8,159,333.38
乐清日报社 3,617,543.57
瑞安日报社 3,124,802.80
永康日报社 2,543,832.00
上虞日报社 1,667,252.41
浙江法制报社 980,899.89
柯桥日报社 828,811.32
东阳日报社 37,128.00
浙江报业绿城物业服务有限公
12,678.32
司
小 计 8,028,580.90 63,832,013.25
预收款项
浙江日报报业集团 468,115.28
小 计 468,115.28
十一、承诺及或有事项
第 102 页 共 116 页
本期公司无重要的或有事项和承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
对财务状况和经 无法估计影
项 目 内容
营成果的影响数 响数的原因
子公司上海浩方在线信息技术有限公司拟与杭
重要的对外投资
州星路投资管理有限公司、上海起凡数字技术
有限公司、浙报中天(象山)股权投资合伙企业 将 增 加 公 司 对 外 投
(有限合伙)和自然人倪秀虎、谢瑾、章炎辉共 资 3,000 万元
同投资设立桐乡星路千采股权投资合伙企(有
限合伙)(筹)，注册资本 10,620 万元。子公司
上海浩方在线信息技术有限公司拟出资 3,000
万元，占其注册资本的 28.25%。
根据公司 2018 年 3 月 31 日召开的第八届董事
会第八次会议，本公司拟与宁波梅山保税港区 将 增 加 公 司 对 外 投
朴鸿投资管理合伙企业(有限合伙)、德清朴华 资 15,000 万元
股权投资基金合伙企业(有限合伙)、上海国鑫
投资发展有限公司共同投资设立朴华文化传媒
科技股权投资基金合伙企业(有限合伙)(筹)，
基金目标认缴金额为人民币 10.01 亿元。公司
作为基金有限合伙人，以自有资金认缴出资人
民币 1.5 亿元，占基金目标认缴金额 14.99%。
根据 2018 年 3 月 1 日公司第八届董事会第七次
限制性股票激励
会议审议通过《浙报数字文化集团股份有限公
司首次限制性股票激励计划(草案)》及摘要等
相关议案，本激励计划拟向激励对象授予不超
过 1,300 万股限制性股票，所涉及的授予股票
总数约占本计划草案公告时公司股本总额
1,301,923,953 股的 0.99%。其中首批授予总
数为 1,050 万股，占激励总量的 80.77%；另
外在授予总数中设有预留股份，预留的股票数
量为 250 万股，占激励总量的 19.23%。
(二) 资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利
根据 2018 年 4 月 25 日公司第八届董事会第九次会
经审议批准宣告发放的利润或股利
议审议通过的 2017 年度利润分配的预案，以截至
2017 年 12 月 31 日的总股本 1,301,923,953 股为基
数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.80 元(含
税)，上述利润分配预案尚待年度股东大会审议通
过。
十三、其他重要事项
(一) 终止经营
1. 终止经营损益
(1) 明细情况
第 103 页 共 116 页
项 目 本期数 上年同期数
营业收入 464,513,863.79 2,711,394,397.40
减：营业成本 339,592,282.90 2,130,146,471.41
税金及附加 4,704,050.58 27,158,688.34
销售费用 41,958,157.37 193,728,312.95
管理费用 44,173,571.92 185,331,121.97
财务费用 381,955.95 -1,342,059.06
资产减值损失 935,712.26 13,307,979.33
加：投资收益 -1,761,578.19 22,189,237.83
资产处置收益 501,261.47 5,370,672.93
其他收益 6,001,151.46
营业利润 37,508,967.55 190,623,793.22
加：营业外收入 116,670.73 37,589,927.77
减：营业外支出 410,182.38 1,905,848.49
终止经营业务利润总额 37,215,455.90 226,307,872.50
减：终止经营业务所得税费用 41,276.22 1,613,077.03
终止经营业务净利润 37,174,179.68 224,694,795.47
加：终止经营业务处置净收益（税后） 1,176,486,570.97
其中：处置损益总额 1,176,486,570.97
减：所得税费用（或收益）
终止经营损益合计 1,213,660,750.65 224,694,795.47
其中：归属于母公司所有者的终止经营损益合计 1,206,895,308.36 172,586,057.89
2. 终止经营现金流量
本期数 上年同期数
项 目 经营活动 投资活动 筹资活动 经营活动 投资活动 筹资活动
现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额 现金流量净额
终止经
423,992,985.03 19,880,017.96 -16,707,916.25 375,595,237.07 -109,825,532.10 -47,976,029.39
营实体
第 104 页 共 116 页
(二) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部
为基础确定报告分部。公司分别对数字文化业务、报刊发行广告业务、综合文化业务、投资
业务及大数据业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债由于难以量化披
露，因此单独作为公用部分披露。
2. 报告分部的财务信息
行业分部 (单位：万元)
项 目 公用部分 数字文化业务 大数据业务 投资业务
主营业务收入 3,803.51 105,695.23 699.14
主营业务成本 3,898.61 20,467.70 646.80
资产总额 759,384.95 299,262.82 63,058.57 134,264.45
负债总额 56,438.46 172,619.54 1,385.41 66.61
(续上表)
项 目 综合文化业务 报刊发行广告业务 分部间抵销 合 计
主营业务收入 11,529.13 49,516.57 -10,323.84 160,919.74
主营业务成本 5,942.73 37,808.71 -7,118.14 61,646.41
资产总额 13,854.23 -281,222.18 988,602.84
负债总额 6,901.18 -115,296.14 122,115.06
(三) 募集资金本期使用情况
1. 2013 年募集资金使用和结余情况
公司累计投入募集资金 230,008.41 万元，累计投入比例为 101.70%，结余募集资金
6,290.14 万元，主要系募集资金账户存款利息收入，结余金额占承诺投资总额的比例为
2.78%，不存在重大差异。公司将募集资金结余额 6,290.14 万元转入公司基本存款账户，并
将 2 个募集资金专户和 1 个协定存款账户予以销户。
2. 2016 年募集资金使用和结余情况
“浙数文化互联网数据中心项目”由子公司杭州富春云科技有限公司负责实施。本期子
第 105 页 共 116 页
公司杭州富春云科技有限公司 2017 年度实际投入募集资 33,436.37 万元，累计已投入募集
资金 35,400.14 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额为 10,753.33 万元(不
包括本期使用闲置募集资金购买的未到期理财产品 15 亿元）。
(四) 重大股权转让
(1) 2017 年 7 月，子公司杭州边锋网络技术有限公司将持有的杭州游卡网络技术有限
公司 9%股权以 3,531.39 万元在浙江产权交易所进行公开挂牌转让。经公司第八届董事会
第一次会议审议通过，子公司杭州边锋网络技术有限公司在浙江产权交易所以挂牌交易形式
转让所持有的杭州游卡网络技术有限公司 31.00%股权。上述转让股权通过竞价拍卖形式确
定最终转让价格 169,114,530.00 元，杭州边锋网络技术有限公司因股权转让产生投资收益
72,162,875.60 元。
(2) 经公司第八届董事会第一次会议审议通过，公司在全国中小企业股份转让系统中转
让所持有的天津唐人影视股份有限公司 7.59%的股权，转让价格为 219,611,065.58 元（扣
除相关交易税费和增值税），因股权转让产生投资收益 119,611,065.58 元。
(3) 经公司第八届董事会第五次会议审议通过，子公司东方星空创业投资有限公司通过
协议转让方式转让其所持有的的百融金融信息服务股份有限公司 3.4%股权，协议转让价格
为 67,826,369 元，因股权转让产生投资收益 67,665,262.82 元。
(五) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 本期主要增加的商誉情况说明
2017 年 7 月，本期子公司杭州边锋网络技术有限公司非同一控制下企业合并取得子公
司深圳市天天爱科技有限公司，企业合并成本 1,000,000,000.00 元高于取得该投资时按照
持股比例计算确定的应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额
928,645,551.78 元确认为商誉。
2. 本期商誉减值情况说明
公司对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。公司
本期对包含商誉的相关资产组进行减值测试，发现与商誉相关的资产组存在减值迹象，并对
爱阅读(北京)科技股份有限公司的商誉计提减值准备 50,881,090.36 元。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
第 106 页 共 116 页
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
2,900,000.00 12.66 2,900,000.00
账准备
按信用风险特征组合计提坏
20,000,000.00 87.34 1,000,000.00 5.00 19,000,000.00
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 22,900,000.00 100.00 1,000,000.00 5.00 21,900,000.00
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备
按信用风险特征组合计提坏账
500,000.00 100.00 25,000.00 5.00 475,000.00
准备
单项金额不重大但单项计提坏
账准备
合 计 500,000.00 100.00 25,000.00 5.00 475,000.00
2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
经单独测试未发现
应收子公司往来款 2,900,000.00
存在减值迹象
小 计 2,900,000.00
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 20,000,000.00 1,000,000.00 5.00
小 计 20,000,000.00 1,000,000.00 5.00
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 975,000.00 元，无收回或转回的坏账准备。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
第 107 页 共 116 页
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 20,000,000.00 87.34 1,000,000.00
客户二 2,900,000.00 12.66
小 计 22,900,000.00 100.00 1,000,000.00
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备 2,128,819.00 70.31 216,264.45 10.16 1,912,554.55
单项金额不重大但单项计提坏账准备 898,875.09 29.69 898,875.09
合 计 3,027,694.09 100.00 216,264.45 10.16 2,811,429.64
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 474,591,821.78 99.39 474,591,821.78
按信用风险特征组合计提坏账准备 2,909,593.39 0.61 176,844.67 6.08 2,732,748.72
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计 477,501,415.17 100.00 176,844.67 6.08 477,324,570.50
2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
经单独测试未发现
应收子公司往来款 898,875.09
存在减值迹象
小 计 898,875.09
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 140,549.00 7,027.45 5.00
第 108 页 共 116 页
1-2 年 1,899,170.00 189,917.00 10.00
2-3 年 84,100.00 16,820.00 20.00
3-4 年 5,000.00 2,500.00 50.00
小 计 2,128,819.00 216,264.45 10.16
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 39,419.78 元，本期无收回或转回的坏账准备。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
暂付款 302.89
押金保证金 2,128,819.00 2,858,570.00
往来款 898,875.09 474,591,821.78
备用金 50,720.50
合 计 3,027,694.09 477,501,415.17
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
富阳经济技术开发区管理 保证金
1,500,000.00 1-2 年 49.54 150,000.00
委员会 及押金
上海浩方在线信息技术有
往来款 898,875.09 1 年以内 29.69
限公司
上海浦东软件园股份有限 保证金
340,626.00 1 年以内、1-2 年 11.25 32,260.15
公司 及押金
保证金
浙江省人民政府公报室 104,000.00 1 年以内 3.43 5,200.00
及押金
北京中天世纪房地产开发 保证金
94,593.00 1-2 年 3.12 9,459.30
有限公司 及押金
小 计 2,938,094.09 97.03 196,919.45
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投
4,419,383,808.79 4,419,383,808.79 6,680,224,507.76 643,400,467.13 6,036,824,040.63
资
对联营、合
201,135,375.93 843,662.49 200,291,713.44 168,647,298.72 168,647,298.72
营企业投资
合 计 4,620,519,184.72 843,662.49 4,619,675,522.23 6,848,871,806.48 643,400,467.13 6,205,471,339.35
第 109 页 共 116 页
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
浙江日报新闻发
473,895,666.76 473,895,666.76
展有限公司
钱江报系有限公
680,566,300.00 680,566,300.00
司
浙江在线新闻网
47,101,952.09 47,101,952.09
站有限公司
浙江《美术报》
17,992,009.13 17,992,009.13
有限公司
浙江老年报报业
13,647,314.52 13,647,314.52
有限公司
浙江浙商传媒有
15,730,200.00 15,730,200.00
限公司
乐清日报有限公
64,212,955.19 64,212,955.19
司
瑞安日报有限公
24,344,141.76 24,344,141.76
司
海宁日报有限公
33,840,723.90 33,840,723.90
司
绍兴县报有限公
34,071,222.58 34,071,222.58
司
诸暨日报有限公
44,943,396.78 44,943,396.78
司
上虞日报有限公
7,315,655.37 7,315,655.37
司
东阳日报有限公
42,164,050.28 42,164,050.28
司
永康日报有限公
71,104,920.68 71,104,920.68
司
温岭日报有限公
12,359,354.44 12,359,354.44
司
浙江日报报业集
250,053,489.49 250,053,489.49
团印务有限公司
东方星空创业投
351,843,727.25 351,843,727.25
资有限公司
杭州边锋网络技
2,907,784,700.00 2,907,784,700.00
术有限公司
上海浩方在线信
292,163,100.00 292,163,100.00
息技术有限公司
浙江法制报报业
5,293,778.18 5,293,778.18
有限公司
东方星空数字娱
乐有限公司(原浙
50,000,000.00 50,000,000.00
江东彩网络科技
有限公司)
浙江智慧网络医
50,000,000.00 50,000,000.00
院管理有限公司
浙江美术传媒拍
9,000,000.00 1,766,899.31 10,766,899.31
卖有限公司
淘宝天下传媒有
12,529,643.98 12,529,643.98
限公司
浙江翰墨投资管
40,000,000.00 1,100,000.00 41,100,000.00
理有限公司
第 110 页 共 116 页
爱阅读(北京)科
95,495,738.25 95,495,738.25
技股份有限公司
浙江《江南游报》
3,570,000.00 3,570,000.00
社有限责任公司
浙江浙报美术投
2,500,000.00 2,500,000.00
资管理有限公司
上海高铁旅游服
5,100,000.00 5,100,000.00
务有限公司
杭州富春云科技
300,000,000.00 130,000,000.00 430,000,000.00
有限公司
浙江乌镇大数据
产业园开发有限 15,000,000.00 85,000,000.00 100,000,000.00
公司
浙江九星传媒
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
浙江大数据交易
53,200,000.00 53,200,000.00
中心有限公司
杭州战旗网络科
10,000,000.00 10,000,000.00
技有限公司
浙江智慧盈动创
50,000,000.00 50,000,000.00
业投资有限公司
浙江东方星空数
12,000,000.00 12,000,000.00
据科技有限公司
小 计 6,036,824,040.63 289,866,899.31 1,907,307,131.15 4,419,383,808.79
(3) 对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资
期初数 权益法下确认的 其他综合
单位 追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
合营企业
人民浙报传媒投资
25,270,729.04 -121,692.63
有限公司
小 计 25,270,729.04 -121,692.63
联营企业
北京华奥星空科技发展
45,775,854.06 -1,551,940.47 -3,221.54
有限公司
养安享养老产业股份
15,045,584.66 15,045,584.66
有限公司
浙报中天(象山)股权投
48,226,645.31 -531,309.97
资合伙企业(有限合伙)
北京怡海盛鼎广告
34,328,485.65 361,959.46
有限公司
浙江乐视体育发展有限
2,045,454.55 -1,201,792.06
公司
宁波梅山保税港区朴华
惠新股权投资合伙企业 43,760,000.00 -21,923.37
(有限合伙)
创新工场浙数(杭州)人
工智能股权投资合伙企 5,000,000.00 -201,872.10
业(有限合伙)
小 计 143,376,569.68 50,805,454.55 15,045,584.66 -3,146,878.51 -3,221.54
第 111 页 共 116 页
合 计 168,647,298.72 50,805,454.55 15,045,584.66 -3,268,571.14 -3,221.54
(续上表)
本期增减变动
被投资 宣告发放 减值准备
其他权 计提减 期末数
单位 现金股利 其他 期末余额
益变动 值准备
或利润
合营企业
人民浙报传媒投资
25,149,036.41
有限公司
小 计 25,149,036.41
联营企业
北京华奥星空科技发
展 44,220,692.05
有限公司
养安享养老产业股份
有限公司
浙报中天(象山)股权
投资合伙企业(有限 47,695,335.34
合伙)
北京怡海盛鼎广告
34,690,445.11
有限公司
浙江乐视体育发展有
843,662.49 843,662.49
限公司
宁波梅山保税港区朴
华惠新股权投资合伙 43,738,076.63
企业(有限合伙)
创新工场浙数(杭州)
人工智能股权投资合 4,798,127.90
伙企业(有限合伙)
小 计 843,662.49 175,142,677.03 843,662.49
合 计 843,662.49 200,291,713.44 843,662.49
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 38,035,065.26 38,986,091.94 33,010,298.42 37,503,244.75
其他业务收入 497,705.06 715,201.66
合 计 38,532,770.32 39,701,293.60 33,010,298.42 37,503,244.75
2. 投资收益
第 112 页 共 116 页
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 108,580,000.00 906,435,100.00
权益法核算的长期股权投资收益 -3,268,571.14 413,007.72
处置长期股权投资产生的投资收益 89,355,684.19
处置可供出售金融资产取得的投资收益 119,611,065.58
银行理财产品投资收益 32,515,216.69
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 495,000.00
合 计 347,288,395.32 906,848,107.72
十五、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部
1,262,580,579.11
分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3,964,921.74
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 23,266,700.97
补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 32,515,216.69
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债
产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变 183,382,328.40
动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
第 113 页 共 116 页
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,261,590.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 1,515,971,337.10
减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) 3,779,034.86
少数股东权益影响额(税后) 43,289,754.63
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,468,902,547.61
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目
的原因说明
项 目 涉及金额 原因
与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
计入当期损益的政府补助 5,000,000.00
规定、按照一定标准定额持续享受的政府补助
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 23.17 1.2727 1.2727
扣除非经常性损益后归属于公司
2.63 0.1444 0.1444
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 1,656,936,412.41
非经常性损益 B 1,468,902,547.61
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 188,033,864.80
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 6,473,628,443.76
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
第 114 页 共 116 页
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 123,682,778.75
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7
可供出售金融资产公允价值变动减少的净资产 I1 132,148,145.88
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6
购买少数股权相应减少的净资产 I2 22,360,206.27
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 7/3
其他
权益法下在被投资单位其他综合收益中享有份额 I3 -3,221.54
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 6
外币报表折算差额 I4 -544,254.65
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 0
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×
加权平均净资产 7,150,935,852.02
F/K-G×H/K±I×
加权平均净资产收益率 M=A/L 23.17%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 2.63%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 1,656,936,412.41
非经常性损益 B 1,468,902,547.61
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 188,033,864.80
期初股份总数 D 1,301,923,953.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 1,301,923,953.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 1.2727
第 115 页 共 116 页