上海大众公用事业（集团）股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人杨国平董事长、陈靖丰总经理、主管会计工作负责人钟晋倖及会计机构负责人（会计主管人员）罗民伟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海大众公用事业（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大众公用
公司英文名称：Shanghai DaZhong Public Utilities(Group) Co.,Ltd
公司英文名称缩写：DZUG
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：大众公用
公司A股代码：600635
3、公司注册地址：上海浦东商城路518号
公司办公地址：上海市中山西路1515号8楼
邮政编码：200235
公司国际互联网网址：http://www.dzug.cn
公司电子信箱：master@dzug.cn
4、公司法定代表人：杨国平
5、公司董事会秘书：钟晋倖
电话：64288888 5609、64280679
传真：64288727
E-mail：master@dzug.cn
联系地址：上海市中山西路1515号8楼
公司证券事务代表：梁嘉玮
电话：64288888 5609、64280679
传真：64288727
E-mail：master@dzug.cn
联系地址：上海市中山西路1515号8楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市中山西路1515号817室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 7,382,599,779.85 7,052,781,947.81 4.68
所有者权益（或股东权益） 1,979,766,228.90 1,847,347,564.16 7.17
每股净资产(元) 1.59 2.00 -20.50
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 221,943,219.51 89,896,785.46 146.89
利润总额 236,067,702.07 110,731,359.05 113.19
净利润 132,418,664.74 54,489,537.88 143.02
扣除非经常性损益的净利润 45,954,208.11 45,439,375.23 1.13
基本每股收益(元) 0.11 0.06 83.33
稀释每股收益(元) 0.11 0.06 83.33
净资产收益率(%) 6.69 2.95 增加3.74个百分点
经营活动产生的现金流量净额 155,649,278.34 569,928,930.88 -72.69
每股经营活动产生的现金流量
0.12 0.62 -79.77
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 81,016,825.75
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
13,766,854.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部
门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 1,582,200.00
费除外
委托投资损益 28,150,108.71
除上述各项之外的其他营业外收支净额 110,093.50
减：所得税影响数 -25,921,057.41
减：少数股东权益影响数 -12,240,567.92
合计 86,464,456.63
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 其 比例
数量 送股 公积金转股 小计 数量
（%） 新 他 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国
家持股
2、国
有法人 29,067,274 3.15 4,360,091 5,813,455 10,173,546 39,240,820 3.15
持股
3、其
175,531,907 19.02 26,329,786 35,106,382 61,436,168 236,968,075 19.02
他内资
持股
其中：
境内非
175,531,907 19.02 26,329,786 35,106,382 61,436,168 236,968,075 19.02
国有法
人持股
境内自
然人持
股
4、外
资持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
二、无限售条件流通股份
1、人
民币普 718,447,835 77.83 107,767,175 143,689,567 251,456,742 969,904,577 77.83
通股
2、境
内上市
的外资
股
3、境
外上市
的外资
股
4、其
他
三、股
923,047,016 100 138,457,052 184,609,404 323,066,456 1,246,113,472 100
份总数
股份变动的批准情况
2007年6月13日，有限售条件的流通股77,348,880股上市流通，尚有204,599,181股有限售条件的流通股。
2007年6月5日,公司年度股东大会通过利润分配方案,并于2007年6月25日实施送股和公积金转增股本。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 149,847
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
减 量
(%) 量
上海大众企业 境内非国有法
20.3 253,438,944 60,415,378 236,968,074 质押172,797,032
管理有限公司 人
上海市政资产
经营发展有限 国有法人 8.1 101,546,494 26,326,869 39,240,820 未知
公司
交通银行上海
国有法人 0.99 12,306,938 3,190,688 0 未知
浦东分行
成都新阳实业
未知 0.53 6,603,371 6,603,371 0 未知
投资有限公司
无锡客运总公
未知 0.46 5,724,000 -516,000 0 未知
司
中国工商银行-
中海能源策略
未知 0.40 5,400,000 5,400,000 0 未知
混合型证券投
资基金
中国农业银行-
大成创新成长
未知 0.39 4,892,714 4,892,714 0 未知
混合型证券投
资基金
李爽 未知 0.35 4,613,738 4,613,738 0 未知
中保财产无锡
分公司离退休 未知 0.34 4,212,000 1,092,000 0 未知
职工服务部
中国银行-嘉实
沪深300指数 未知 0.28 3,515,972 3,515,972 0 未知
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海市政资产经营发展有限公司 62,305,674 人民币普通股
上海大众企业管理有限公司 16,470,869 人民币普通股
交通银行上海浦东分行 12,306,938 人民币普通股
成都新阳实业投资有限公司 6,603,371 人民币普通股
无锡客运总公司 5,724,000 人民币普通股
中国工商银行-中海能源策略混合型证券投资基金 5,400,000 人民币普通股
中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金 4,892,714 人民币普通股
李爽 4,613,738 人民币普通股
中保财产无锡分公司离退休职工服务部 4,212,000 人民币普通股
中国银行-嘉实沪深300指数证券投资基金 3,515,972 境外上市外资股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知上述股东有关联关系或一致行动关系
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
1 上海大众企业管理有限公司 236,968,074 2009年4月17日 0 三十六个月
上海市政资产经营发展有限公
2 39,240,820 2007年4月13日 46,152,351
司
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
杨国平 董事长 666,989 233,446 900,435 分配送股
孔炜 副董事长 414,445 145,056 559,501 分配送股
董事、总经
陈靖丰 331,777 116,122 447,899 分配送股
理
董事、董事
钟晋倖 会秘书、财 213,479 74,717 288,197 分配送股
务总监
金盛利 董事 125,705 43,997 169,702 分配送股
李龙龄 独立董事 80,870 28,305 109,175 分配送股
认购及分配
曹永勤 监事长 19,469 9,514 28,983
送股
顾倚涛 监事 119,807 41,932 161,739 分配送股
俞敏 监事 198,324 69,413 267,737 分配送股
认购及分配
庄建浩 副总经理 191,791 73,877 265,668
送股
郭东兴 副总经理 208,164 72,857 281,021 分配送股
杨继才 副总经理 149,759 52,416 202,175 分配送股
庄自国 总经济师 188,696 31,044 219,740 分配送股
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内,公司经营班子在董事会的正确领导下，认真贯彻股东大会审议通过的各项决议,努力推动公用事业主营业务不断发展，加强产业结构调整的力度，在实现经济持续快速增长的背景下，公司各项业务稳步发展，交通、燃气、市政、环境等各主要业务板块都实现了年初制定的目标,公司效益比去年同期有较大幅度增长。同时，在资本市场蓬勃发展的形势下，公司抓住有力时机，积极探索走产业投资和金融投资相融通的发展道路。
公司下属公司大众交通以“整合资源、控制风险、聚焦利润、协调发展”为思路，调整发展战略，实施资源整合，推进区域布局，提升队伍素质，保持了稳健的发展节奏。
公司下属公司大众燃气通过抓住天然气转换的契机，平稳发展燃气市场，狠抓产销差率和安全管理。企业的经济效益在行业中均处于领先地位。
市政板块的翔殷路隧道通车一年多来，确保安全运营；常州常焦路改造项目已交付使用，按时收取回报；金山体育场BT项目的施工建设基本完工。
公司环境板块的萧山东片大型污水处理厂建成移交。嘉定污水处理厂正常运营。嘉定污水处理工程二期已经开工。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
1、 减少4.71个百分
81,582,775.84 67,981,525.44 16.67 4.38 10.63
工业 点
2、 减少2.47个百分
79,600,369.79 71,715,269.56 9.91 441.73 456.99
商业 点
3、
增加2.35个百分
燃气 1,105,105,358.12 1,012,016,230.22 8.42 0.40 -2.12
点
销售
其
中:
一次
52,329,547.81 0.33
性入
网费
摊销
4、
增加0.84个百分
工程 103,232,593.77 85,688,512.87 16.99 11.80 10.67
点
施工
5、
污水 6,634,800.00 4,730,181.88 28.71
处理
6、
翔殷
减少9.17个百分
路隧 7,571,450.00 5,865,324.00 22.53 23.43 39.99
点
道运
营
7、
减少9.56个百分
其他 42,481,765.82 23,258,115.36 45.25 -7.67 11.87
点
行业
小计 1,426,209,113.34 1,271,255,159.33
内部
72,858,285.17 72,858,285.17
抵消
合计 1,353,350,828.17 1,198,396,874.16
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海地区 1,185,183,099.22 3.81
其它地区 168,167,728.95 4.55
合计 1,353,350,828.17 3.90
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元币种:人民币
参股公司贡献的投 占上市公司净利
公司名称 经营范围 净利润
资收益 润的比重(%)
大众交通(集 企业经营管理咨询、
团)股份有限公 交通运输、电子商务 148,549,113.85 30,838,796.04 23.29
司 等
深圳市创新投
创业投资、与创业投
资集团有限公 54,696,170.90 10,939,234.18 8.26
资相关的衍生业务
司
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、兴业证券增资配股
公司出资9,000,000元投资该项目，已完成，
六、重要事项
(一)公司治理的情况
根据证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的精神，公司从2007年4月开始治理专项活动。在自查的基础上对发现的问题进行整改，主要整改措施为：对公司现有的规章制度进行梳理，健全和完善了公司规章制度系统；档案管理方面加强管理力度，力求按有关规定管理和使用档案；完善公司网络管理，及时解答投资者在网络上的提问。2007年6月4日-5日，上海证监局对公司进行治理专项活动现场检查，6月12日，公司在三大证券报和上交所网站公布了“治理专项活动自查报告和整改计划”，7月23日，上海证监局出具《关于上海大众公用事业（集团）股份有限公司治理专项活动检查综合评估与整改意见》，8月14日，上海证券交易所出具《关于上海大众公用事业（集团）股份有限公司治理状况评价意见》，8月16日，公司在三大证券报和上交所网站公布了《治理专项活动整改报告》，完成了公司治理专项活动。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况2006年度股东大会通过的分配方案:按10：1.5的比例派送红股，另按10：2的比例资本公积转增股本,已于2007年6月25日实施。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
1)、2007年6月27日，本公司向上海永靼实业有限公司、自然人购买海南大众海洋产业有限公司12.78%股权，该资产的帐面价值为237.77万元，实际购买金额为237.77万元。海南大众海洋产业有限公司自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为257.61万元。
2、出售资产情况
1)、2007年6月14日，本公司向大众交通(集团)股份有限公司转让上海虹口大众出租汽车有限公司39.85%股权。该资产的帐面价值为10,490.59万元，评估价值为18,893.35万元，本次出售价格的确定依据是以市场评估价值为基础。年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为983.13万元，实际出售金额为18,893.35万元，产生损益8,402.76万元。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
上海煤气发展有限
其他关联人 88,315,619.00 0
公司
上海燃气（集团）
其他关联人 4,326,214.29 4,326,214.29
有限公司
合计 -- 88,315,619.00 0 4,326,214.29 4,326,214.29
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保 担保 是否履 是否为关联方担保
担保金额
象名称 签署日） 类型 期 行完毕 （是或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 70,305
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 70,305
担保总额占公司净资产的比例 35.51
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名 备
承诺事项 承诺履行情况
称 注
上海大
所持有的股份，自本次股权分置改革方案实施之日
众企业
起三十六个月内不在上海证券交易所挂牌交易出 严格履行承诺
管理有
售。
限公司
1.大众企业管理公司向董事
会提出现金分红的分配预
案，履行了承诺；
上海大 承诺从股权分置改革方案实施之年即2006年度开
2.公司董事会提出并通过了
众企业 始，连续三年现金分红比例将不低于当年实现可分
按10：1.5比例派送红股，
管理有 配利润的50%。大众企管将提出分红预案，并保证在
按10：2比例以资本公积金
限公司 相关股东会议表决时对该议案投赞成票。
转增股本；
3.2006年度股东大会通过了
董事会提出的分配方案。
其它非
所持有的股份，自本次股权分置改革方案实施之日
流通股 严格履行承诺
起十二个月内不在上海证券交易所挂牌交易出售。
股东
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，公司半年度财务报告未经审计。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股 初始投资成本
简称 会计核算科目
号 码 (股) 权比例(%) （元）
1 600611 大众交通 218,119,608 20.76 464,800,000.00 长期股权投资
2 600279 重庆港九 250,000 5%以下 3,595,000.00 交易性金融资产
3 600019 宝钢股份 200,000 5%以下 2,242,000.00 交易性金融资产
4 600028 中国石化 122,000 5%以下 1,693,360.00 交易性金融资产
5 600461 洪城水业 833,974 5%以下 1,500,000.00 长期股权投资
6 601328 交通银行 789,075 5%以下 1,120,840.00 长期股权投资
7 600062 双鹤药业 20,000 5%以下 363,600.00 交易性金融资产
8 600650 锦江投资 20,909 5%以下 52,000.00 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 -- -- 0 --
合计 -- -- 475,366,800.00 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 持股数量 占该公司股 期末账面价值
持有对象名称
（元） (股) 权比例(%) （元）
大众保险股份有限公司 43,520,000.00 40,000,000 9.53 15,710,000.00
兴业证券股份有限公司 39,000,000.00 26,000,000 2.20 39,000,000.00
小计 82,520,000.00 66,000,000 － 54,710,000.00
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,071,743,391.98 885,130,359.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 62,890,618.28 16,814,574.25
应收票据 4,605,000.00 1,430,451.18
应收账款 188,712,583.23 156,059,029.57
预付款项 85,412,224.13 78,045,815.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 69,188,177.30 69,915,351.15
买入返售金融资产
存货 420,697,003.44 409,192,090.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 139,497.58 582,625.24
流动资产合计 1,903,388,495.94 1,617,170,296.56
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 0 62,188,268.81
长期应收款 1,934,222,881.79 1,901,028,475.25
长期股权投资 1,070,390,954.95 1,100,748,173.63
投资性房地产 87,778,691.11 90,561,541.74
固定资产 1,998,848,602.55 1,988,393,681.11
在建工程 252,089,624.35 177,431,638.70
工程物资 1,091,290.81 1,172,772.51
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 78,905,762.04 52,023,035.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,750.36 35,242.06
递延所得税资产 22,127,629.83 27,207,213.56
其他非流动资产 33,737,096.12 34,821,608.72
非流动资产合计 5,479,211,283.91 5,435,611,651.25
资产总计 7,382,599,779.85 7,052,781,947.81
流动负债：
短期借款 1,144,900,000.00 1,132,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 87,062,899.38 16,262,970.16
应付账款 185,578,599.37 257,507,134.23
预收款项 562,157,962.62 476,789,227.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 53,070,969.38 36,297,108.86
应交税费 -70,836,912.60 -95,321,602.17
应付利息
应付股利 1,009,603.05 1,009,603.05
其他应付款 379,595,993.19 382,402,488.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,741,220.54
流动负债合计 2,342,539,114.39 2,214,688,150.90
非流动负债：
长期借款 1,049,206,477.39 1,108,862,906.39
应付债券
长期应付款
专项应付款 37,310,483.93 37,310,483.93
预计负债
递延所得税负债 25,064,181.75 25,038,326.54
其他非流动负债 1,183,508,266.31 1,118,042,014.43
非流动负债合计 2,295,089,409.38 2,289,253,731.29
负债合计 4,637,628,523.77 4,503,941,882.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,246,113,472.00 923,047,016.00
资本公积 237,758,929.80 422,368,332.80
减：库存股
盈余公积 308,718,958.79 308,718,958.79
一般风险准备
未分配利润 187,174,868.31 193,213,256.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,979,766,228.90 1,847,347,564.16
少数股东权益 765,205,027.18 701,492,501.46
所有者权益合计 2,744,971,256.08 2,548,840,065.62
负债和所有者权益总计 7,382,599,779.85 7,052,781,947.81
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 153,137,343.05 48,809,877.33
交易性金融资产 7,986,740.00 320,960.00
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 481,276,449.27 434,483,101.47
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 642,400,532.32 483,613,938.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,250,525,848.79 2,357,616,023.25
投资性房地产 55,930,534.22 56,870,480.84
固定资产 433,475.45 648,251.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,474,221.61 3,513,949.23
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,660,722.11
其他非流动资产
非流动资产合计 2,310,364,080.07 2,422,309,426.62
资产总计 2,952,764,612.39 2,905,923,365.42
流动负债：
短期借款 900,000,000.00 1,050,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 3,835,780.34 3,714,135.64
应交税费 7,044,963.83 290,808.59
应付利息
应付股利 911,293.00 911,293.00
其他应付款 112,657,907.55 6,723,578.89
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,024,449,944.72 1,061,639,816.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,278,771.07 1,252,915.86
其他非流动负债
非流动负债合计 1,278,771.07 1,252,915.86
负债合计 1,025,728,715.79 1,062,892,731.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,246,113,472.00 923,047,016.00
资本公积 237,758,929.80 422,368,332.80
减：库存股
盈余公积 210,542,421.55 210,542,421.55
未分配利润 232,621,073.25 287,072,863.09
所有者权益（或股东权益）合计 1,927,035,896.60 1,843,030,633.44
负债和所有者权益（或股东权
2,952,764,612.39 2,905,923,365.42
益）总计
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,353,350,828.17 1,302,538,938.89
其中：营业收入 1,353,350,828.17 1,302,538,938.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,353,433,890.15 1,280,012,488.61
其中：营业成本 1,198,396,874.16 1,160,199,189.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,773,588.72 8,483,817.29
销售费用 39,044,817.49 30,902,472.21
管理费用 63,070,557.02 56,216,451.77
财务费用 51,992,534.56 23,940,847.15
资产减值损失 -4,844,481.80 269,711.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 14,660,294.30 7,103,784.11
投资收益（损失以“－”号填列） 207,365,987.19 60,266,551.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 41,778,030.22 32,820,570.09
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 221,943,219.51 89,896,785.46
加：营业外收入 18,472,662.17 25,810,713.42
减：营业外支出 4,348,179.61 4,976,139.83
其中：非流动资产处置损失 2,115,662.34 3,538,609.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 236,067,702.07 110,731,359.05
减：所得税费用 39,936,511.61 29,901,978.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 196,131,190.46 80,829,380.47
归属于母公司所有者的净利润 132,418,664.74 54,489,537.88
少数股东损益 63,712,525.72 26,339,842.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.06
（二）稀释每股收益 0.11 0.06
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,180,000.00 2,520,000.00
减：营业成本 342,990.00 139,860.00
营业税金及附加
销售费用
管理费用 10,652,438.74 10,136,385.99
财务费用 29,076,721.55 26,534,882.14
资产减值损失 10,707,987.26 579,836.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 172,368.06 0
投资收益（损失以“－”号填列） 135,974,408.61 33,515,776.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 41,778,030.22 32,820,570.09
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,546,639.12 -1,355,187.25
加：营业外收入 2,920,000.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,466,639.12 -1,355,187.25
减：所得税费用 10,461,375.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,005,263.16 -1,355,187.25
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,392,647,885.38 1,235,364,423.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,766,854.00 17,727,547.33
收到其他与经营活动有关的现金 69,684,255.38 73,136,551.36
经营活动现金流入小计 1,476,098,994.76 1,326,228,522.62
购买商品、接受劳务支付的现金 965,056,406.25 379,685,551.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 104,410,553.46 54,534,582.70
支付的各项税费 122,286,169.46 125,834,443.19
支付其他与经营活动有关的现金 128,696,587.25 196,245,014.10
经营活动现金流出小计 1,320,449,716.42 756,299,591.74
经营活动产生的现金流量净额 155,649,278.34 569,928,930.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 232,238,766.97 3,950,000.00
取得投资收益收到的现金 93,385,436.40 29,229,319.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资
3,652,289.18 4,136,153.51
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 329,276,492.55 37,315,473.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资
142,344,159.56 541,120,396.05
产支付的现金
投资支付的现金 46,076,044.03 4,267,228.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 188,420,203.59 545,387,624.05
投资活动产生的现金流量净额 140,856,288.96 -508,072,150.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 880,000,000.00 1,387,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 880,000,000.00 1,387,000,000.00
偿还债务支付的现金 892,900,000.00 828,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 96,992,534.56 100,363,067.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、
45,000,000.00 50,000,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 989,892,534.56 928,363,067.79
筹资活动产生的现金流量净额 -109,892,534.56 458,636,932.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 186,613,032.74 520,493,712.45
加：期初现金及现金等价物余额 873,730,359.24 1,377,834,993.09
六、期末现金及现金等价物余额 1,060,343,391.98 1,898,328,705.54
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 196,131,190.46 80,829,380.47
加：资产减值准备 -4,844,481.80 269,711.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
64,429,872.82 33,818,561.88
生物资产折旧
无形资产摊销 1,117,485.20 1,246,868.62
长期待摊费用摊销 16,491.70 12,499.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,115,662.34 -4,135,274.51
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
189,524.20 3,538,609.42
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-14,660,294.30 -7,103,784.11
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 51,992,534.56 23,940,847.15
投资损失（收益以“－”号填列） -207,365,987.19 -60,266,551.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号
5,079,583.73 3,695,583.66
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
25,855.21 1,245,586.74
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,504,912.88 32,901,461.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-42,024,209.71 -185,295,065.80
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
114,950,964.00 645,230,495.45
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 155,649,278.34 569,928,930.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,060,343,391.98 1,898,328,705.54
减：现金的期初余额 873,730,359.24 1,377,834,993.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 186,613,032.74 520,493,712.45
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,180,000.00 2,520,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 126,770,574.87 41,779,199.36
经营活动现金流入小计 132,950,574.87 44,299,199.36
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,991,358.47 3,569,965.88
支付的各项税费 1,296,878.99 378,067.69
支付其他与经营活动有关的现金 70,121,334.01 219,917,195.22
经营活动现金流出小计 74,409,571.47 223,865,228.79
经营活动产生的现金流量净额 58,541,003.40 -179,566,029.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 170,050,498.16
取得投资收益收到的现金 62,528,689.97 157,498,134.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 232,579,188.13 157,498,134.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资
15,059.00
产支付的现金
投资支付的现金 7,665,780.00 214,789,520.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,665,780.00 214,804,579.00
投资活动产生的现金流量净额 224,913,408.13 -57,306,444.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 720,000,000.00 1,020,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 720,000,000.00 1,020,000,000.00
偿还债务支付的现金 870,000,000.00 790,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,126,945.81 26,932,805.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 899,126,945.81 816,932,805.00
筹资活动产生的现金流量净额 -179,126,945.81 203,067,195.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 104,327,465.72 -33,805,278.74
加：期初现金及现金等价物余额 48,809,877.33 197,543,275.75
六、期末现金及现金等价物余额 153,137,343.05 163,737,997.01
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 84,005,263.16 -1,355,187.25
加：资产减值准备 10,707,987.26 579,836.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
1,154,722.36 1,218,159.39
生物资产折旧
无形资产摊销 39,727.62 39,727.62
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-172,368.06
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 29,076,721.55 26,534,882.14
投资损失（收益以“－”号填列） -135,974,408.61 -33,515,776.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号
3,660,722.11
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
25,855.21
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-46,793,347.80 -164,173,348.29
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
112,810,128.60 -8,894,322.16
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 58,541,003.40 -179,566,029.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 153,137,343.05 163,737,997.01
减：现金的期初余额 48,809,877.33 197,543,275.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 104,327,465.72 -33,805,278.74
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上
年年末 923,047,016.00 422,368,332.80 308,718,958.79 193,213,256.57 701,492,501.46 2,548,840,065.62
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 923,047,016.00 422,368,332.80 308,718,958.79 193,213,256.57 701,492,501.46 2,548,840,065.62
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
323,066,456.00 -184,609,403.00 -6,038,388.26 63,712,525.72 196,131,190.46
少以
“－”
号填
列）
（一）
132,418,664.74 63,712,525.72 196,131,190.46
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 132,418,664.74 63,712,525.72 196,131,190.46
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 -138,457,053.00 -138,457,053.00
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 -138,457,053.00
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
323,066,456.00 -184,609,403.00 138,457,053.00
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 184,609,403.00 -184,609,403.00
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
138,457,053.00
他
四、本
期期末 1,246,113,472.00 237,758,929.80 308,718,958.79 187,174,868.31 765,205,027.18 2,744,971,256.08
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 710,036,166.00 635,379,182.80 310,784,168.93 61,336,382.56 759,861,099.97 2,477,397,000.26
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 710,036,166.00 635,379,182.80 310,784,168.93 61,336,382.56 759,861,099.97 2,477,397,000.26
余额
三、本
年增减
变动金
额（减 213,010,850.00 -213,010,850.00 54,489,537.88 26,339,842.59 80,829,380.47
少以
“－”
号填
列）
（一）
54,489,537.88 26,339,842.59 80,829,380.47
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一） 54,489,537.88 26,339,842.59 80,829,380.47
和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者 213,010,850.00 -213,010,850.00
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 213,010,850.00 -213,010,850.00
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 923,047,016.00 422,368,332.80 310,784,168.93 115,825,920.44 786,200,942.56 2,558,226,380.73
余额
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年
923,047,016.00 422,368,332.80 210,542,421.55 287,072,863.09 1,843,030,633.44
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年
923,047,016.00 422,368,332.80 210,542,421.55 287,072,863.09 1,843,030,633.44
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 323,066,456.00 -184,609,403.00 -54,451,789.84 84,005,263.16
“－”号填
列）
（一）净利
84,005,263.16 84,005,263.16
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 84,005,263.16 84,005,263.16
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
-138,457,053.00 -138,457,053.00
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股 -138,457,053.00 -138,457,053.00
东）的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部 323,066,456.00 -184,609,403.00 138,457,053.00
结转
1．资本公
积转增资本 184,609,403.00 -184,609,403.00
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他 138,457,053.00 138,457,053.00
四、本期期
1,246,113,472.00 237,758,929.80 210,542,421.55 232,621,073.25 1,927,035,896.60
末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
710,036,166.00 635,379,182.80 199,482,452.67 160,967,933.45 1,705,865,734.92
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
710,036,166.00 635,379,182.80 199,482,452.67 160,967,933.45 1,705,865,734.92
余额
三、本年增减
变动金额（减
213,010,850.00 -213,010,850.00 -1,355,187.25 -1,355,187.25
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -1,355,187.25 -1,355,187.25
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
-1,355,187.25 -1,355,187.25
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
213,010,850.00 -213,010,850.00
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或 213,010,850.00 -213,010,850.00
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
923,047,016.00 422,368,332.80 199,482,452.67 159,612,746.20 1,704,510,547.67
余额
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
财务报表附注
(一)公司概况
上海大众公用事业（集团）股份有限公司（原名上海浦东大众出租汽车股份有限公司、上海大众科技创业（集团）股份有限公司）于1991年12月24日成立，1993年3月4日在上海证券交易所上市。公司法定代表人为杨国平。截至2007年6月30日，公司股本总额为1,246,113,472股，其中：有限售条件股份为276,208,895股，占股份总数的22.17%，无限售条件股份为969,904,577股，占股份总数的77.83%。公司经营范围为实业投资，国内商业（除专项审批规定），资产重组，收购兼并及相关业务咨询，附设分支机构。
2006年4月公司完成了股权分置改革，以2005年末总股本为基数向全体股东以每10股转增3股的比例用资本公积转增股本，其中全体非流通股股东获增的84,584,418股全部支付给流通股股东作为对价，由此获得非流通股股份的上市流通权。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136号文和证监会计字[2007]10号文的规定，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整的
事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
(1)金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债等。
(2)金融资产和金融负债的确认和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部（或部分）直接参考活跃市场中的报价。
(5)金融资产的减值准备
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照本公司管理权限批准核销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 1 1
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
10、存货核算方法：
(1)存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。
(2)发出存货的计价方法
①存货发出时按加权平均法、个别认定法、计价。
②周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
(3)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(4)存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
11、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 4-45 4-5 24-2.1
运输设备 3-10 4-10 32-9.0
通用设备 1-20 4-10 96-4.5
专用设备 1-25 4-10 96-3.6
固定资产装修 3 0 33.33
租入固定资产改良支出 2-5 0 50-20
A：固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。如有应描述公司确定相关资产弃置费用的依据，以公司历史经验估计的也应明确说明。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
B：固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
13、在建工程核算方法：
(1)在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
14、无形资产计价及摊销方法：
(1)无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
(2)无形资产摊销
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
(1)长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(2)固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
16、长期股权投资的核算方法：
(1)初始计量
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
(3)后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，（合营企业是否采用比例合并法要明确表述，）编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成（应明确认定标准）对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
17、借款费用的会计处理方法：
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、收入确认原则：
(1)销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
在 资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。
(4)收取的一次性入网费的会计处理方法
公司按照国家有关部门规定的收费标准收取的入网费计入"其他非流动负债"科目，并按合理的期限平均摊销，分期确认为收入。
收取入网费的金额及确定标准、确定的分摊期限：
上海地区：根据上海市物价局沪价公（2002）025号文批准，向申请新装管道煤气、天然气的居民用户收取燃气设施费，收费标准为每户730.00元；根据上海市物价局沪价经（1998）第115号文批准，向房产开发商收取新建住宅街坊内燃气管道排管费，收费标准为按每平方米建筑面积24.50元；根据上海市物价局沪价房（1997）第074号文批准，向开发崇明县城桥镇地区房产的开发商收取煤气管线费每平方米20元；根据沪燃集（2005）第62号文"关于下发《住宅建设配套包干基地燃气项目收费办法》向配套费用包干的建设开发单位收取红线外配套排管建设费用，收费标准为按每平方米建筑面积12.40元收取燃气排管贴费，最高收取额不超过每平方米建筑面积18.30元。
南昌地区：根据南昌市物价局洪价工字（97）第007号文批准，向申请安装管道煤气用户收取煤气初装费，每灶初装费2,500.00元，户内管工程安装费700.00元/户，两项累计最高不得突破每户3,200.00元。
南通地区：根据南通市物价局通价费（93）第232号、通价产（2003）324号文批准，向申请安装管道燃气用户收取煤气建设费，每户3,500.00元。
公司自收取一次性入网费的当月起分10年摊销。
19、所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
20、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则：合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果公司在被投资单位拥有50%的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足50%但能够对被投资单位实施实质性控制，公司均将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》及相关规定的要求编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年2月颁布的《企业会计准则》，按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，在编制首次执行日的会计报表时，对有关交易事项进行了追溯调整。公司执行旧会计准则的2006年12月31日的股东权益审定数为1,778,955,692.15元，少数股东权益审定数为679,878,474.74元，执行新会计准则的2007年1月1日的归属于母公司股东权益审定数为1,847,347,564.16元，少数股东权益审定数为701,492,501.46元。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售及提供劳务收入 17%、13%、6%
营业税 出租车运营、施工工程、租金收入 5%、3%
企业所得税 15%，33%
2、优惠税负及批文
本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，母公司注册地为浦东新区，所得税税率为15%。
1、上海大众市政发展有限公司经上海市南汇区国家税务局（南国税政续免（2006）351号文）批准，2006年1月1日至2006年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。
2、上海翔殷路隧道建设发展有限公司经上海市南汇区国家税务局（南国税政续免（2006）352号文）批准，2006年1月1日至2006年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。
3、上海隽基环境产业有限公司经上海市南汇区国家税务局（南国税政康免（2006）50号文）批准，2006年1月1日至2006年12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。
4、上海杰奥燃气管道工程有限公司经上海市税务局青浦区分局核定，按销售收入的1％带征所得税。
5、海南大众海洋产业有限公司注册地为海南经济特区，税率为15%。
6、上海大众海洋产业有限公司经上海市税务局青浦区分局核定，按销售收入的1%带征所得税。
7、上海云佳燃气管道工程安装有限公司经上海市地方税务局崇明县分局核定带征所得税，税率为销售收入的1%-1.5%。
8、其他子公司执行的企业所得税税率为33%。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
注册 母公司 母公司 合并范围内 是否
被投资单位全称 业务性质 经营范围
资本 投资额 控股比例 控股比例 合并
海南大众海洋产业有限公司 食品加工 3,000 海洋产品养(种)殖、加工等 2853.27 100% 100% 是
上海大众海洋产业有限公司 食品加工 100 海洋产品加工等 0.00 0.00% 100% 是
上海缘起置业有限公司 房地产 1,000 房地产经营，咨询，物业管理等 900 90% 100% 是
上海大众市政发展有限公司 公用设施 12,000 投资城市道路,高速公路,隧桥等 10,800 90% 100% 是
上海翔殷路隧道建设发展有限公司 公用设施 28,500 隧道、隧道运营的相关产业开发 24,840 87.16% 100% 是
上海隽基环境产业有限公司 公用设施 25,200 自来水供应及污水处理工程等 22,420 88.97% 99.40% 是
杭州萧山钱塘污水处理有限公司 公用设施 19,005 萧山区东部污水处理投资、建设 0.00 0.00% 90% 是
上海大众嘉定污水处理有限公司 公用设施 8,000 嘉定区部分区域污水处理 800 10% 100% 是
上海卫铭生化股份有限公司 食品加工 7,560 海洋产品,农产品研制,生产加工 0.00 0.00% 85.44% 是
上海中医大药业股份有限公司 医药业 3,000 中药制剂、中医药加工等 1,170 39% 66.03% 是
上海大众燃气投资发展有限公司 燃气投资 20,000 资产管理，城市燃气等投资 10,000 50% 100% 是
上海大众燃气有限公司 燃气供应 80,000 煤气,天然气输配;施工;燃气设备 40,000 50% 50% 是
上海煤气物资供销公司 商业 200 燃气设备,管道阀门,燃气物资等 0.00 0.00% 100% 是
上海市南燃气发展有限公司 工程施工 1,000 煤气设施设计、咨询、安装等 0.00 0.00% 100% 是
上海市南煤气管道工程有限公司 工程施工 4,000 煤气排管安装、机电设备安装 0.00 0.00% 100% 是
上海杰奥燃气管道工程有限公司 工程施工 4,500 管道及配套工程施工，设备安装 0.00 0.00% 100% 是
上海汇丰房地产开发经营公司 房地产 1,500 房地产开发经营、室内装潢等. 0.00 0.00% 100% 是
上海安远物业有限公司 房地产 100 物业管理,保洁服务,绿化养护等 0.00 0.00% 60% 否
南昌市燃气有限公司 燃气供应 10,000 燃气供应、管道工程等 0.00 0.00% 49% 是
新建县燃气有限公司 燃气供应 2,000 燃气供应、管道工程等 0.00 0.00% 98% 是
南通大众燃气有限公司 燃气生产 14,000 管道燃气生产输配供应,液化气供 0.00 0.00% 50% 是
供应 应,焦炭,焦油及炼焦副产品等
南通大众燃气设备有限公司 商业 100 燃气具及配件生产销售安装维修 0.00 0.00% 80% 是
南通大众燃气安装工程有限公司 工程施工 554 燃气管道、设备安装及维修等 0.00 0.00% 100% 是
南通大众燃气物业管理有限公司 服务业 50 物业管理,劳务服务,运输装卸等 0.00 0.00% 100% 是
如东大众燃气有限公司 燃气供应 1,050 管道燃气输配,供应等 0.00 0.00% 70% 是
上海大众燃气崇明有限公司 燃气供应 5,000 燃气供应,管道安装等 0.00 0.00% 88% 是
上海云佳燃气管道工程安装有限公司 工程施工 520 管道施工,燃气设备安装等 0.00 0.00% 100% 是
(1)合并报表范围发生变更的内容和原因
（1）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司及其原因：
1、上海大众燃气有限公司。公司根据上海大众燃气有限公司合资合同，故将其纳入合并会计报表范围。
2、南昌市燃气有限公司。上海大众燃气有限公司通过与其他投资者的协议，拥有南昌市燃气有限公司51%表决权资本的控制权，故将其纳入合并报表范围。
3、南通大众燃气有限公司。上海大众燃气投资发展有限公司根据股东会决议，有权控制南通大众燃气有限公司的财务和经营政策故将其纳入合并报表范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 420,695.54 -- -- 362,068.85
人民币 -- -- 420,695.54 -- -- 362,068.85
银行存款： -- -- 1,058,033,099.86 -- -- 875,116,583.02
人民币 -- -- 1,057,718,301.14 -- -- 874,793,798.07
美元 41,336.58 7.6155 314,798.72 41,336.58 7.8087 322,784.95
其他货币资金： -- -- 13,289,596.58 -- -- 9,651,707.37
人民币 -- -- 13,289,596.58 -- -- 9,651,707.37
合计 -- -- 1,071,743,391.98 -- -- 885,130,359.24
①子公司上海大众燃气有限公司银行存款中包括2005年收到的上海华旅客运有限公司的股权转让款1,140万元，由于该股权转让事项目前争议尚未完全解决，且该账户属于与受让方共同监管账户而无法随时支用，在编制现金流量表已作剔除。
2、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性权益工具投资 62,890,618.28 16,814,574.25
合计 62,890,618.28 16,814,574.25
3、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,605,000.00 1,430,451.18
合计 4,605,000.00 1,430,451.18
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 175,773,158.03 86.82 1,757,731.58 143,294,227.86 84.57 1,417,023.10
一至二年 11,822,004.29 5.84 591,100.21 11,279,549.58 6.66 563,977.48
二至三年 2,571,075.70 1.27 257,107.57 2,571,075.70 1.52 257,107.57
三至四年 2,236,823.35 1.10 1,387,245.01 2,236,823.35 1.32 1,387,245.01
四至五年 748,640.49 0.37 445,934.25 748,640.49 0.44 445,934.25
五年以上 9,313,116.37 4.60 9,313,116.37 9,313,116.37 5.49 9,313,116.37
合计 202,464,818.23 100.00 13,752,234.99 169,443,433.35 100.00 13,384,403.78
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
38,952,647.25 19.24 2,315,176.24 16.83 42,874,895.62 25.30 2,481,729.36 18.54
金额
重大
的应
收账
款
其他
不重
大应 163,512,170.98 80.76 11,437,058.75 83.17 126,568,537.73 74.70 10,902,674.42 81.46
收账
款
合计 202,464,818.23 -- 13,752,234.99 -- 169,443,433.35 -- 13,384,403.78 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
应收账款坏帐准备 13,384,403.78 416,975.69 49,144.48 49,144.48 13,752,234.99
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合
38,952,647.25 19.24 42,874,895.62 25.30
计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 38,310,874.30 33.03 383,108.74 39,043,293.96 33.32 388,354.55
一至二年 711,728.26 0.61 35,586.40 711,728.26 0.61 35,586.40
二至三年 350,638.47 0.30 35,063.85 350,638.47 0.30 35,063.85
三至四年 42,990,278.95 37.06 12,897,083.69 42,990,278.95 36.89 12,897,083.69
四至五年 351,000.00 0.30 175,500.00 351,000.00 0.31 175,500.00
五年以上 33,287,973.04 28.70 33,287,973.04 33,287,973.04 28.57 33,287,973.04
合计 116,002,493.02 100.00 46,814,315.72 116,734,912.68 100.00 46,819,561.53
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的其 82,751,131.56 71.34 29,310,471.32 62.61 91,466,158.77 78.35 24,097,161.59 51.47
他应
收款
项
其他
不重
大其
33,251,361.46 28.66 17,503,844.40 37.39 25,268,753.91 21.65 22,722,399.94 48.53
他应
收款
项
合计 116,002,493.02 -- 46,814,315.72 -- 116,734,912.68 -- 46,819,561.53 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 46,819,561.53 156,842.59 162,088.40 162,088.40 46,814,315.72
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合
82,751,131.56 71.34 91,466,158.77 78.35
计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例（%）
华龙证券 42,900,000.00 客户保证金 12,870,000.00 30
物资仓库工程款 12,000,000.00 往来款 120,000.00 1
中环线文明施工保证金 11,647,131.56 保证金 116,471.32 1
上海康龙汽车销售有限责任公司 10,850,000.00 购车款 10,850,000.00 100
甘肃临泽雪晶淀粉有限公司 5,354,000.00 往来款 5,354,000.00 100
合计 82,751,131.56 -- -- 29,310,471.32 --
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 84,152,428.33 98.53 26,835,692.37 34.38
一至二年 1,254,943.80 1.47 51,205,271.00 65.61
二至三年 352 0.00 352 0
三年以上 4,500.00 0.01 4,500.00 0.01
合计 85,412,224.13 100.00 78,045,815.37 100
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 15,554,826.32 0 15,554,826.32 16,592,560.36 0 16,592,560.36
库存商
34,489,996.52 307,033.25 34,182,963.27 33,347,667.00 307,033.25 33,040,633.75
品
在途物
8,712,422.68 0 8,712,422.68 3,740,255.34 0 3,740,255.34
资
包装物 84,955.25 0 84,955.25 39,785.12 0 39,785.12
低值易
256,190.35 0 256,190.35 272,021.76 0 272,021.76
耗品
分期收
款发出 3,180,551.06 945,874.48 2,234,676.58 3,180,551.06 945,874.48 2,234,676.58
商品
在产品 3,597,158.67 0 3,597,158.67 5,440,281.97 0 5,440,281.97
工程施
349,485,562.74 0 349,485,562.74 342,745,513.18 0 342,745,513.18
工
委托加
6,588,247.58 0 6,588,247.58 5,086,362.50 0 5,086,362.50
工物资
合计 421,949,911.17 1,252,907.73 420,697,003.44 410,444,998.29 1,252,907.73 409,192,090.56
8、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
上海煤气发展有限公司委托贷款 0 62,188,268.81
合计 0 62,188,268.81
孙公司上海杰奥燃气管道工程有限公司对上海煤气发展有限公司的委托贷款已全部收回，计本金88,315,619.00元及债权收益26,897,608.71元。
9、长期应收款
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
翔殷路隧道项目 926,483,464.35 937,658,464.35
萧山污水处理项目 525,908,500.29 541,790,144.47
常州常焦路项目 231,834,938.51 213,387,420.50
金山体育场项目 249,995,978.64 208,192,445.93
合计 1,934,222,881.79 1,901,028,475.25
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位:万元币种:人民币
本企业在被投
本企业持股 期末净资产 本期营业
被投资单位名称 业务性质 资单位表决权 本期净利润
比例（%） 总额 收入总额
比例（%）
大众交通(集团)股份
交通运输 20.76 20.76 339,651.10 21,750.17 14,854.91
有限公司
深圳市创新投资集团
创新投资 20 20 170,965.33 0 5469.62
有限公司
上海佘山大众房产置
房产开发 45 45 3,000.00 0 0
业发展有限公司
南昌市三源南钢燃料
燃气销售 30 30 410.56 0 0
有限公司
上海虹口大众出租汽
出租车运营 39.85 39.85 24,813.92 3,298.68 953.7
车有限公司
11、长期股权投资
(1)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
江西洪城水业股份有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
上海新锦江股份有限公司 52,000.00 52,000.00 52,000.00
交通银行上海浦东分行 1,120,840.00 1,120,840.00 1,120,840.00
上海交通大众高速客运股份有
800,000.00 800,000.00 800,000.00
限公司
兴业证券股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 9,000,000.00 39,000,000.00
大众保险股份有限公司 43,520,000.00 43,520,000.00 43,520,000.00 27,810,000.00
上海松江管道煤气有限公司 5,602,113.86 5,602,113.86 5,602,113.86 5,037,867.25
上海奉贤燃气有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 862,788.53
上海飞奥燃气设备有限公司 5,669,730.00 5,669,730.00 5,669,730.00
上海燃气工程设计研究有限公
500,000.00 500,000.00 500,000.00
司
上海银行 457,900.00 457,900.00 457,900.00
上海杰仕汽车贸易有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00
南昌市公用信息技术有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00
南昌市昌申市政工程有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
(2)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利
准备
大众交通(集团)
485,964,571.08 660,624,968.41 30,838,796.04 691,463,764.45
股份有限公司
深圳市创新投资
337,475,971.40 247,733,702.97 10,939,234.18 258,672,937.15
集团有限公司
上海佘山大众房
产置业发展有限 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00
公司
南昌市三源南钢
1,309,990.29 1,231,669.49 1,231,669.49
燃料有限公司
上海虹口大众出
77,517,400.00 104,905,904.68 -104,905,904.68 0 9,831,268.04
租汽车有限公司
12、投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 99,476,785.14 99,476,785.14
1.房屋、建筑物 99,476,785.14 99,476,785.14
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 8,915,243.4 2,782,850.63 11,698,094.03
1.房屋、建筑物 8,915,243.4 2,782,850.63 11,698,094.03
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 90,561,541.74 2,782,850.630 87,778,691.11
1.房屋、建筑物 90,561,541.74 2,782,850.630 87,778,691.11
2.土地使用权
13、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,952,380,076.74 182,893,611.96 130,275,379.41 3,004,998,309.29
其中：房屋及建筑物 201,924,157.25 9,715,437.25 153,758.59 211,485,835.91
机器设备 2,696,813,172.44 169,386,418.48 127,937,244.55 2,738,262,346.37
运输设备 52,318,305.19 3,791,756.23 2,184,376.27 53,925,685.15
固定资产装修 774,916.24 774,916.24
租入固定资产改良支出 549,525.62 549,525.62
二、累计折旧合计： 901,894,613.05 64,429,872.82 22,266,561.71 944,057,924.16
其中：房屋及建筑物 31,873,815.13 6,182,469.85 145,668.74 37,910,616.24
机器设备 848,833,212.39 55,284,755.69 21,228,146.39 882,889,821.69
运输设备 20,421,350.49 2,691,427.65 892,746.58 22,220,031.56
固定资产装修 426,446.36 168,472.65 594,919.01
租入固定资产改良支出 339,788.68 102,746.98 442,535.66
三、固定资产净值合计 2,050,485,463.69 118,463,739.14 108,008,817.70 2,060,940,385.13
其中：房屋及建筑物 170,050,342.12 3,532,967.40 8,089.85 173,575,219.67
机器设备 1,847,979,960.05 114,101,662.79 106,709,098.16 1,855,372,524.68
运输设备 31,896,954.70 1,100,328.58 1,291,629.69 31,705,653.59
固定资产装修 348,469.88 168,472.65 179,997.23
租入固定资产改良支出 209,736.94 102,746.98 106,989.96
四、减值准备合计 62,091,782.58 62,091,782.58
其中：房屋及建筑物 8,621,509.90 8,621,509.90
机器设备 53,394,661.24 53,394,661.24
运输设备 75,611.44 75,611.44
固定资产装修 0
租入固定资产改良支出 0
五、固定资产净额合计 1,988,393,681.11 118,463,739.14 108,008,817.70 1,998,848,602.55
其中：房屋及建筑物 161,428,832.22 3,532,967.40 8,089.85 164,953,709.77
机器设备 1,794,585,298.81 114,101,662.79 106,709,098.16 1,801,977,863.44
运输设备 31,821,343.26 1,100,328.58 1,291,629.69 31,630,042.15
固定资产装修 348,469.88 168,472.65 179,997.23
租入固定资产改良支出 209,736.94 102,746.98 106,989.96
14、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建
252,385,124.35 295,500.00 252,089,624.35 177,727,138.70 295,500.00 177,431,638.70
工程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 利息资本化金额 资金来源 期末数
在建工程 177,727,138.70 96,156,874.33 21,498,888.68 1,384,176.25 自筹资金 252,385,124.35
合计 177,727,138.70 96,156,874.33 21,498,888.68 1,384,176.25 -- 252,385,124.35
(2)在建工程减值准备
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
环保工程 295,500.00 295,500.00
合计 295,500.00 295,500.00
15、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
排管工程物资 1,091,290.81 1,172,772.51
合计 1,091,290.81 1,172,772.51
16、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备金
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
额
土地使用
49,047,433.64 27,531,012.08 812,527.60 75,765,918.12
权
药业许可
658,825.00 52,012.50 606,812.50
证
电脑软件 469,200.00 3,910.00 465,290.00
管网GIS
1,469,664.00 122,472.00 1,347,192.00
应用系统
燃气SCADA
847,112.52 126,563.10 720,549.42
系统
非专利技
3,634,091.99 3,634,091.99 3,634,091.99
术
合计 55,657,127.15 28,000,212.08 1,117,485.20 82,539,854.03 3,634,091.99
17、其他长期资产
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
上海隽基环境产业有限公司股权投资借差 3,067,138.95 3,322,733.79
上海卫铭生化股份有限公司股权投资借差 30,669,957.17 31,498,874.93
合计 33,737,096.12 34,821,608.72
18、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 60,203,965.31 573,818.28 211,232.88 211,232.88 60,566,550.71
二、存货跌价
1,252,907.73 1,252,907.73
准备
三、可供出售
金融资产减值 0
准备
四、持有至到
15,547,067.20 15,547,067.20 15,547,067.20 0
期投资减值准
备
五、长期股权
23,770,655.78 10,340,000.00 34,110,655.78
投资减值准备
六、投资性房
0
地产减值准备
七、固定资产
62,091,782.58 0 0 62,091,782.58
减值准备
八、工程物资
0
减值准备
九、在建工程
295,500.00 295,500.00
减值准备
十、生产性生
物资产减值准 0
备
其中：成熟生
产性生物资产 0
减值准备
十一、油气资
0
产减值准备
十二、无形资
3,634,091.99 3,634,091.99
产减值准备
十三、商誉减
0
值准备
十四、其他 0
合计 166,795,970.59 10,913,818.28 15,758,300.08 0 15,758,300.08 161,951,488.79
19、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 160,000,000.00 42,000,000.00
信用借款 984,900,000.00 1,090,000,000.00
合计 1,144,900,000.00 1,132,000,000.00
20、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 31,048,511.00
银行承兑汇票 56,014,388.38 16,262,970.16
合计 87,062,899.38 16,262,970.16
21、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
22、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,615,855.25 75,125,533.88 66,027,530.33 12,713,858.80
二、职工福利费 13,592,233.68 10,666,473.33 6,195,215.36 18,063,491.65
三、社会保险费 11,650,990.14 28,334,511.03 26,453,283.27 13,532,217.90
1.医疗保险费 1,652,943.58 9,162,288.48 8,469,274.52 2,345,957.54
2.基本养老保险费 7,856,425.85 16,894,483.27 15,775,563.14 8,975,345.98
3.失业保险费 1,352,854.77 1,256,585.32 1,291,885.25 1,317,554.84
4.工伤保险费 339,265.14 369,556.36 325,447.65 383,373.85
5.生育保险费 256,145.24 368,996.65 317,268.55 307,873.34
6.残疾人保障金 34,111.20 198,488.58 188,697.32 43,902.46
7.其他 159,244.36 84,112.37 85,146.84 158,209.89
四、住房公积金 2,566,411.38 5,272,662.18 4,870,269.22 2,968,804.34
五、工会经费和职工教育经费 4,871,618.41 1,785,233.56 864,255.28 5,792,596.69
合计 36,297,108.86 121,184,413.98 104,410,553.46 53,070,969.38
24、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -56,953,223.02 -81,914,057.48 产品销售及提供劳务收入
营业税 -26,716,466.59 -32,328,336.95 出租车运营、施工工程、租金收入
所得税 15,748,956.15 21,355,374.21
个人所得税 -16,985.37 284,742.84
城建税 -2,015,511.52 -2,007,958.52 按流转税税额的5%、7%计算和缴纳
房产税 152,498.58 168,068.69
土地使用税 40,000.08 40,000.08
印花税 119.23 49,933.49
车船使用税 0
教育费附加 -1,008,344.71 -866,222.16
河道管理费 -336,114.90 -238,965.79
其他基金 268,159.47 135,819.42
合计 -70,836,912.60 -95,321,602.17 --
25、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
人民币普通股股利 911,293.00 911,293.00 1992年红利
南昌市燃气有限公司的少数股东 98,310.05 98,310.05
合计 1,009,603.05 1,009,603.05 --
26、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
27、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 585,550,000.00 757,792,000.00
担保借款 430,000,000.00 318,050,000.00
信用借款 33,656,477.39 33,020,906.39
合计 1,049,206,477.39 1,108,862,906.39
28、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
上海燃气（集团）有限公司 37,310,483.93 37,310,483.93
合计 37,310,483.93 37,310,483.93
29、其他非流动负债
类 别 原始发生额 年初数 年末数 剩余摊销年限
一次性入网费 1,448,381,744.71 1,118,042,014.43 1,183,508,266.31 10年
30、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 其 比例
数量 送股 公积金转股 小计 数量
（%） 新 他 （%）
股
股
份
923,047,016 100 138,457,053 184,609,403 323,066,456 1,246,113,472 100
总
数
1.公司于2007年6月5日召开2006年度股东大会,通过了公司2006年度利润分配方案，以2006年末总股本92304.70万股为基数,向全体股东按每10股送1.50股转增2股的比例实施利润分配方案。
2.本期股本发生变动由立信会计师事务所有限公司验资，并出具长会师报字（2007）第11614号验资报告。
31、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 374,737,586.74 184,609,403.00 190,128,183.74
其他资本公积 47,630,746.06 47,630,746.06
合计 422,368,332.80 184,609,403.00 237,758,929.80
公司于2007年6月5日召开2006年度股东大会,通过了公司2006年度利润分配方案，以2006年末总股本92304.70万股为基数,向全体股东按每10股送1.50股转增2股的比例实施利润分配方案。
32、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 292,049,840.48 292,049,840.48
任意盈余公积 16,669,118.31 16,669,118.31
合计 308,718,958.79 308,718,958.79
33、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 132,418,664.74
加：年初未分配利润 193,213,256.57
其他转入
减：提取法定盈余公积
转作股本的普通股股利 138,457,053.00
未分配利润 187,174,868.31
公司于2007年6月5日召开2006年度股东大会,通过了公司2006年度利润分配方案，以2006年末总股本92304.70万股为基数,向全体股东按每10股送1.50股转增2股的比例实施利润分配方案。
34、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,353,350,828.17 1,302,538,938.89
其他业务收入 21,977,554.28 43,796,292.15
合计 1,353,350,828.17 1,302,538,938.89
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1、工业 81,582,775.84 67,981,525.44 78,156,347.58 61,447,615.54
2、商业 79,600,369.79 71,715,269.56 14,693,708.29 12,875,596.17
3、燃气销售 1,105,105,358.12 1,012,016,230.22 1,100,739,371.38 1,033,923,537.75
其中:一次性入网费摊销 52,329,547.81 52,155,689.56
4、工程施工 103,232,593.77 85,688,512.87 92,339,837.17 77,425,540.12
5、交通运输业 40,611,389.00 25,691,568.93
6、污水处理 6,634,800.00 4,730,181.88
7、翔殷路隧道运营 7,571,450.00 5,865,324.00 6,134,450.00 4,189,721.00
8、其他行业 42,481,765.82 23,258,115.36 46,009,011.71 20,790,785.85
内部抵消 72,858,285.17 72,858,285.17 76,145,176.24 76,145,176.24
合计 1,353,350,828.17 1,198,396,874.16 1,302,538,938.89 1,160,199,189.12
35、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 2,259,673.68 3,165,842.66 出租车运营、施工工程、租金收入
城建税 2,751,449.54 3,378,624.87 按流转税税额的5%、7%计算和缴纳
教育费附加 762,465.50 1,939,349.76
合计 5,773,588.72 8,483,817.29 --
36、公允价值变动收益
单位:元币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产公允价值变动 14,660,294.30 7,103,784.11
合计 14,660,294.30 7,103,784.11
37、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 本期金额 上期金额
股票投资收益 6,693,627.78 77,241.20
被投资单位分派利润 9,831,268.04 617,965.64
股权投资转让收益 84,027,573.28
债权投资收益 65,035,487.87 26,750,774.14
权益法下确认的投资收益 41,778,030.22 32,820,570.09
合计 207,365,987.19 60,266,551.07
38、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 362,585.40 269,711.07
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失 -15,547,067.20
五、长期股权投资减值损失 10,340,000.00
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -4,844,481.80 269,711.07
39、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,195,922.38 4,135,274.51
其中：固定资产处置利得 1,195,922.38 4,135,274.51
无形资产处置利得
违约金及罚款收入 3,258,282.59 3,628,141.65
政府补贴 13,766,854.00 17,727,547.33
其他 251,603.20 319,749.93
合计 18,472,662.17 25,810,713.42
40、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 4,206,669.91 4,786,854.83
其中：固定资产处置损失 4,206,669.91 4,786,854.83
无形资产处置损失
罚款滞纳金支出 55,350.00 65,180.00
赔偿支出 47,658.58 58,300.00
捐赠支出 35,600.00 59,152.50
非常损失 2,600.48 6,052.50
其他 300.64 600.00
合计 4,348,179.61 4,976,139.83
41、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 38,516,628.54 28,549,616.38
递延所得税 1,419,883.07 1,352,362.20
合计 39,936,511.61 29,901,978.58
42、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
经营性往来款、代垫款等 54,552,953.27
利息收入 5,812,774.65
营业外收入 9,318,527.46
合计 69,684,255.38
43、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
经营性往来款等 37,600,262.22
管理费用及营业费用 31,058,498.55
利息支出 57,805,309.21
营业外支出 2,232,517.27
合计 128,696,587.25
(六)母公司会计报表附注
1、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 7,986,740.00 320,960.00
合计 7,986,740.00 320,960.00
截至2007年6月30日，公司交易性金融资产不存在投资变现的重大限制。
2、应收账款
(1)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 486,104,379.06 97.24 4,861,043.79 438,731,553.00 96.91 4,387,315.53
三至四年 30,520.00 0.01 9,156.00 30,520.00 0.01 9,156.00
四至五年 23,500.00 0.00 11,750.00 235,000.00 0.05 117,500.00
五年以上 13,723,114.62 2.75 13,723,114.62 13,723,114.62 3.03 13,723,114.62
合计 499,881,513.68 100.00 18,605,064.41 452,720,187.62 100.00 18,237,086.15
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的其 436,681,553.00 87.36 15,108,315.53 81.21 432,931,553.00 95.63 4,329,315.53 23.74
他应
收款
项
其他
不重
大其
63,199,960.68 12.64 3,496,748.88 18.79 19,788,634.62 4.37 13,907,770.62 76.26
他应
收款
项
合计 499,881,513.68 -- 18,605,064.41 -- 452,720,187.62 -- 18,237,086.15 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 18,237,086.15 367,978.26 18,605,064.41
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合
436,681,553.00 87.36 432,931,553.00 95.63
计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
计提
与本公司关 欠款 坏帐
单位名称 欠款金额 欠款时间 计提坏帐金额
系 原因 比例
（%）
上海大众市政发展有限公司 控股子公司 299,480,700.00 一年以内 借款 2,994,807.00 1
上海翔殷路隧道发展有限公司 控股子公司 62,000,000.00 一年以内 借款 620,000.00 1
海南大众海洋产业有限公司 控股子公司 35,050,853.00 一年以内 借款 350,508.53 1
上海中医大药业股份有限公司 控股子公司 29,300,000.00 一年以内 借款 293,000.00 1
购车
上海康龙汽车销售有限责任公司 非关联企业 10,850,000.00 五年以上 10,850,000.00 100
款
合计 -- 436,681,553.00 -- -- 15,108,315.53 --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元币种:人民币
与本公司关 欠款 欠款原 计提坏帐
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
系 时间 因 比例(%)
五年
上海康龙汽车销售有限责任公司 非关联企业 10,850,000.00 购车款 10,850,000.00 100
以上
合计 -- -- -- --
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、长期股权投资
(1)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
交通银行上海浦东分行 1,120,840.00 1,120,840.00 1,120,840.00
上海交通大众高速客运
800,000.00 800,000.00 800,000.00
股份有限公司
兴业证券股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 9,000,000.00 39,000,000.00
大众保险股份有限公司 43,520,000.00 43,520,000.00 43,520,000.00 27,810,000.00
海南大众海洋产业有限
29,504,184.92 16,146,350.02 2,377,700.00 18,524,050.02
公司
上海大众燃气有限公司 403,587,990.49 507,597,620.84 -45,000,000.00 462,597,620.84
上海缘起置业有限公司 9,000,000.00 11,098,888.93 11,098,888.93
上海大众市政发展有限
108,000,000.00 125,432,413.81 125,432,413.81
公司
上海翔殷路隧道建设发
248,400,000.00 263,692,919.87 263,692,919.87
展有限公司
上海大众燃气投资发展
100,000,000.00 101,311,430.07 101,311,430.07
有限公司
上海隽基环境产业有限
223,655,970.42 234,868,338.72 234,868,338.72
公司
上海大众嘉定污水处理
8,000,000.00 7,981,515.71 7,981,515.71
有限公司
上海中医大药业股份有
11,697,084.18 4,751,129.22 4,751,129.22
限公司
(2)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利
准备
上海虹口大众出
77,517,400.00 104,905,904.68 -104,905,904.68 9,831,268.04
租汽车有限公司
大众交通(集团)
485,964,571.08 660,624,968.41 30,838,796.04 691,463,764.45
股份有限公司
深圳市创新投资
337,475,971.4 247,733,702.97 10,939,234.18 258,672,937.15
集团有限公司
上海佘山大众房
产置业发展有限 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00
公司
6、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 17,470,000.00 10,340,000.00 27,810,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 17,470,000.00 10,340,000.00 27,810,000.00
7、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、公允价值变动收益
单位:元币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 172,368.06 0
合计 172,368.06 0
11、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额
股票投资收益 77,241.20 337,537.07
被投资单位分派利润 617,965.64 9,831,268.04
股权投资转让收益 0 84,027,573.28
权益法下确认的投资收益 32,820,570.09 41,778,030.22
合计 33,515,776.93 135,974,408.61
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%)
上海大众企业管 上海西部工业 出租汽车及相关企业的经
15,900 20.3 20.3
理有限公司 园区 营管理、企业管理等
2、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％
海南大众海洋产业有限公司 2,616.5 87.22 0.00 0.00 0.00 0.00 2854.27 100
上海大众海洋产业有限公司 100 100 0.00 0.00 0.00 0.00 100 100
上海卫铭生化股份有限公司 0.00 0.00 6,459.6 85.44 0.00 0.00 6,459.6 85.44
上海中医大药业股份有限公司 1,170 39 811.02 27.03 0.00 0.00 1,981.02 66.03
上海缘起置业有限公司 1,000 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000 100
上海大众市政发展有限公司 12,000 100 0.00 0.00 0.00 0.00 12,000 100
上海翔殷路隧道建设发展有限公司 28,500 100 0.00 0.00 0.00 0.00 28,500 100
上海隽基环境产业有限公司 9,050 98.37 16,000 1.03 0.00 0.00 25,050 99.40
杭州萧山钱塘污水处理有限公司 8,500 90 8,604.5 0.00 0.00 0.00 17,104.5 90
上海大众燃气投资发展有限公司 20,000 100 0.00 0.00 0.00 0.00 20,000 100
上海大众燃气有限公司 40,000 50 0.00 0.00 0.00 0.00 40,000 50
上海煤气物资供销公司 200 100 0.00 0.00 0.00 0.00 200 100
上海市南燃气发展有限公司 1,000 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000 100
上海市南煤气管道工程有限公司 4,000 100 0.00 0.00 0.00 0.00 4,000 100
上海杰奥燃气管道工程有限公司 4,500 100 0.00 0.00 0.00 0.00 4,500 100
上海汇丰房地产开发经营公司 1,500 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500 100
上海安远物业有限公司 60 60 0.00 0.00 0.00 0.00 60 60
南昌市燃气有限公司 4,900 49 0.00 0.00 0.00 0.00 4,900 49
新建县燃气有限公司 1,960 98 0.00 0.00 0.00 0.00 1,960 98
南通大众燃气有限公司 7,000 50 0.00 0.00 0.00 0.00 7,000 50
南通大众燃气设备有限公司 80 80 0.00 0.00 0.00 0.00 80 80
南通大众燃气安装工程有限公司 554 100 0.00 0.00 0.00 0.00 554 100
南通大众燃气物业管理有限公司 50 100 0.00 0.00 0.00 0.00 50 100
如东大众燃气有限公司 0.00 0.00 735 70 0.00 0.00 735 70
上海大众燃气崇明有限公司 2,400 80 2,000 8.00 0.00 0.00 4,400 88
上海云佳燃气管道工程安装有限公司 520 100 0.00 0.00 0.00 0.00 520 100
上海大众嘉定污水处理有限公司 0.00 0.00 8,000 100 0.00 0.00 8,000 100
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元币种:人民币
注册 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权
被投资单位名称 业务性质 注册资本
地 (%) 比例(%)
一、联营企业
上海
大众交通(集团)股份有限公司 交通运输 105,072.13 20.76 20.76
市
深圳
深圳市创新投资集团有限公司 创新投资 160,000.00 20.00 20.00
市
上海佘山大众房产置业发展有 上海
房产开发 3,000.00 45.00 45.00
限公司 市
南昌
南昌市三源南钢燃料有限公司 燃气销售 400.00 30.00 30.00
市
上海虹口大众出租汽车有限公 上海 出租车运
19,400.00 39.85 39.85
司 市 营
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、联营企业
大众交通(集团)股份有限公司 682,907.57 343,256.47 21,750.17 14,854.91
深圳市创新投资集团有限公司 294,381.94 123,416.61 0 5,469.62
上海佘山大众房产置业发展有限公司 3,000.00 0 0 0
南昌市三源南钢燃料有限公司 569.87 159.31 0 0
上海虹口大众出租汽车有限公司 35,973.76 11,159.84 3,298.68 953.70
4、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
(2)关联担保情况
单位:万元币种:人民币
是否履
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
行完毕
上海大众公用事业（集团） 上海翔殷路隧道建
26,305 2006年3月28日—2013年4月28日 否
股份有限公司 设发展有限公司
上海大众公用事业（集团） 杭州萧山钱塘污水
30,000 2006年4月3日—2016年4月2日 否
股份有限公司 处理有限公司
上海大众公用事业（集团） 上海大众市政发展
8,000 2006年9月18日—2009年8月20日 否
股份有限公司 有限公司
上海大众公用事业（集团） 上海大众嘉定污水
2,000 2007年2月17日—2008年2月16日 否
股份有限公司 处理有限公司
上海大众公用事业（集团） 上海大众嘉定污水
2,000 2007年3月30日—2008年3月29日 否
股份有限公司 处理有限公司
上海大众公用事业（集团） 上海大众嘉定污水
2,000 2007年5月31日—2008年5月30日 否
股份有限公司 处理有限公司
(3)关联方往来款项余额情况
项 目 金额（元）
本期末 上年末
短期投资：
上海煤气发展有限公司 0 88,315,619.00
应付账款：
上海燃气（集团）有限公司 25,502,837.88 49,198,273.22
其他应付款：
上海燃气（集团）有限公司 9,176,214.29 21,472,401.23
上海安远物业管理有限公司 1,210,000.00 1,608,000.00
长期应付款：
上海燃气（集团）有限公司 37,310,483.93 37,310,483.93
(4)其他关联方交易事项
①根据公司与大众交通（集团）股份有限公司的子公司上海大众大厦有限责任公司签订的《大众大厦办公楼层租赁合同》，公司本年度共支付大众大厦八楼办公场所的租金77.85万元。
②上海大众燃气有限公司向上海燃气（集团）有限公司租赁安远路706号办公楼及部分输配设备，2007年度上半年应付租赁费共计485万元，本期尚未支付。
③上海大众燃气有限公司2007年应支付上海安远物业管理有限公司物业管理费224万元，尚余121万元未支付。
④公司2006年临时股东大会决议，将持有的上海虹口大众出租汽车有限公司的部分股权（比例39.85%）以18,893.35万元的价格转让给大众交通（集团）股份有限公司，2007年6月14日完成股权转让的产权交割手续，该项股权转让取得转让收益8,402.76万元。
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
①上海浦顺房地产发展有限公司及上海明业物业管理有限公司与公司就上海滩商厦一楼部分商铺、七楼的物业管理费事项发生争议，并向上海市第二中级人民法院提起诉讼，目前案件正在审理过程中。
②2005年公司将所持有的上海华旅客运有限公司100%的股权以4,519万元的价格转让给上海大众汽车租赁公司和大众交通（集团）股份有限公司，股权转让产权交割日为2005年9月23日。上海华旅客运有限公司原以30张出租车营运证与上海市声立汽车修理有限公司进行合作经营（根据合作协议合作期限至2005年12月27日止），双方对终止合作经营事项存在争议，故上海市声立汽车修理有限公司不将上述30张出租车营运证交付股权受让方。对应30张出租车营运证的股权转让款1,140万元（按每张出租车营运证价格38万元计算）在股权转让方、受让方共同监管的银行账户内（开户人为上海大众燃气有限公司，开户行为中国民生银行上海静安支行），公司不能随时支用，故2005年至今公司未将此1,140万元确认为股权转让收益，并在编制现金流量表时将此1,140万元作剔除。
2006年8月18日，上海市第二中级人民法院（2006）沪中民三（商）初字第37号民事判决书判令30辆出租车辆经营权归属于原告上海大众华旅出租汽车有限公司（原名：上海华旅客运有限公司），其与上海市声立汽车修理有限公司2001年4月28日签订的《合作经营出租车协议》终止履行。2007年2月26日上海市高级人民法院（2006）沪高民二（商）终字第172号民事裁定书判决撤销上海市第二中级人民法院（2006）沪二中民三（商）初字第37号民事判决，发回上海市第二中级人民法院重审。目前尚未有重审结果。
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.69 6.69 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.32 2.32 0.04 0.04
八、备查文件目录
1、经董事长签字的中期报告全文
2、经董事签字的董事会决议
董事长：杨国平
上海大众公用事业（集团）股份有限公司
2007年8月28日