上海浦东大众出租汽车股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介(摘要)
1、公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称:上海浦东大众出租汽车股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI PUDONG DAZHONG TAXI CO.,LTD.
英文缩写:PDDZ
2、公司法定代表人:杨国平
3、公司负责信息披露事务人员:董事会秘书陈坚忠
联系地址:上海中山西路1515号大众大厦1004室
电话:64288888×5609
传真:64288727
4、公司注册地址:上海浦东商城路518号24F
公司办公地址:上海中山西路1515号8楼
邮政编码:200233
5、公司年度报告备置地点:上海中山西路1515号1004室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:浦东大众
股票代码:600635
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据和业务数据摘要单位:元
项目 1998年
利润总额 130,733,961.63
净利润 120,754,218.72
主营业务利润 163,220,880.48
其他业务利润 487,367.07
投资收益 21,492,995.75
补贴收入 309,171.16
营业外收支净额 -2,577,333.26
经营活动产生的现金流量净额 108,260,909.81
现金及现金等价物净增加额 367,668,000.28
2、公司近三年主要会计数据和财务指标单位:万元
指标项目 98年 97年 96年
主营业务收入 33,814.21 19,485.70 12,474.18
净利润 12,075.42 10,435.19 4,514.37
总资产 144,485.48 71,053.90 49,241.10
股东权益 104,220.19 56,738.85 33,852.10
每股收益(摊薄) 0.2624 0.4030 0.4323
每股收益(加权) 0.3245 0.4835 0.5188
每股净资产 2.26 2.19 3.24
调整后每股净资产 2.25 2.17 3.22
净资产收益率(％) 11.59 18.39 13.34
净资产收益率(加权％) 17.58 20.25 14.41
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×(缴款结束下一月份至报告期末的月份数/12)]
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的股份数-6)/12]
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3、股东权益变动情况单位:万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
25896.78 16376.82 6297.52 1899.97 8167.73 56738.85
本期增加
20121.17 28233.13 2488.38 1129.06 12075.42 62918.11
本期减少
4790.90 62.45 62.45 10583.42 15436.77
期末数
46017.95 39819.05 8723.45 2966.58 9659.73 104220.19
变动原因
送、配、转 配、转 提取、 公益金转出 提取、送
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
11602.50 2884.50 3654.79 2146.46 8685.75 20288.25
外资法人持有股份
其他(转配股)
2784.60 835.38 877.15 515.15 2227.68 5012.28
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
14387.10 3719.88 4531.94 2661.61 10913.43 25300.53
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
11509.68 3452.90 43625.54 92129.29 19207.74
420717.424
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
11509.68 3452.90 43625.54 92129.29 9207.74
420717.424
股份总数
25896.78 7172.78 48157.48 94790.90 120121.17
446017.954
(二).股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,本公司股东总数为154825户。
2、本公司前十名股东持股情况(万股)
序号 股东名称 年末持股数量 本期增加 占总股本比例(％)
1) 上海大众企业管理有限公司 10772.72 5202.34 23.41
2)上海煤气销售(集团)有限公司 6238.35 2647.60 13.56
3)上海大众出租汽车股份有限公司
2833.65 1259.40 6.16
4)上海大众万祥汽车修理公司 780 260 1.69
5)交通银行浦东分行 701.25 233.75 1.52
6)上海大众保险股份有限公司 375 125 0.81
7)乔晓辉 174 0.38
8)吕小燕 172.47 0.37
9)吴敬联 168 0.20
10)晏有福 94 0.19
(1)前10名股东中第2)、5)为国有法人股东
(2)前10名股东中第3)名股东为第4)、第6)名股东的发起人。其所持股份无质押或冻结的情况。
3、情况说明:
98年9月19日,公司在《上海证券报》刊登公告:上海市建国基金会分别于2月21日和9月7日,将其所持有的本公司法人股465.5万股和1125万股以协议方式转让给上海煤气销售(集团)有限公司。转让后,上海市建国基金会已不再持有本公司法人股。
4、持有公司10％以上(含10％)股份的股东情况:
(1)上海大众企业管理有限公司是在上海市注册的有限责任公司,法人代表:张锡麟,注册地点:上海市桃浦路168号,经营范围:出租汽车业及相关企业的经营管理和企业管理,投资,技术的咨询,代理,服务和人才培训,商品汽车的转运,汽车配件零售,客运出租汽车、汽车维修。
(2)上海煤气销售(集团)有限公司是由上海市原煤气公司改制而成的有限公司,法人代表:李龙龄,注册地点:上海市潍坊路162号,经营范围:煤气、天然气、液化气、燃气表灶、燃气输配,燃气设备用具,厨房设备,燃气工程设计规划
5、公司现任董事、监事、高级管理人员持股及变动情况
单位:股
姓 名 职务 原持股数 本次送、配股增加、 本次变动后
杨国平 董事长 47648 38118 85766
缪林标 常务付董事长、总经理
47648 38118 85766
孔炜付 董事长 20000 16000 36000
瞿建国 董事 47648 38118 85766
应小明 董事 0 0 0
李龙龄 董事 29512 23610 53122
金盛利 董事 29512 23610 53122
张锡麟 董事 36652 29322 65974
陈坚忠 董事、董事会秘书
20000 16000 36000
张桂芳 监事长 20000 16000 36000
顾倚涛 监事 0 0 0
吴本瑾 监事 0 0 0
四、股东大会简介
(一)股东大会情况简介
1、2月12日,公司第三届董事会第五次会议决定于3月18日召开公司股东大会1997年年会。召开年会的通知以公告形式刊登于2月14日《上海证券报》。3月18日,公司在上海政协礼堂江海厅召开了股东大会(1997年)年会。出席会议的股东882人,代表12147.0928万股,占公司总股本25896.78万股的46.91％。经大会审议表决,通过了以下普通决议:
(1)审议通过了一九九七年度董事会工作报告;
(2)审议通过了一九九七年财务决算报告;
(3)审议通过了一九九七年税后利润分配方案;
分配方案为:按公司现有总股本25896.78万股为基数,每10股派送红股3.15股,资本公积金每10股转增1.85股。派送红股与资本公积金转增股本同时进行,合计为每10股送、转5股。
(4)审议通过了一九九七年度监事会工作报告。
大会审议通过了以下特别决议:
(1)审议通过了一九九八年增资配股方案;
(2)审议通过了修改公司《章程》
公司股东大会(1997年)年会决议公告刊登于3月19日《上海证券报》
。
(二)公司现任董事、监事基本情况
职务 姓 名 性别 年龄 学历 职称 任期年度 报酬(元)
董事长 杨国平 男 43 硕士 高级经济师 3年 不在公司领取
常务副董事长
总经理 缪林标 男 46 硕士 3年 10万
副董事 长孔炜 男 45 硕士 3年 8万
董事 瞿建国 男 43 大专 3年 不在公司领取
董事 应小明 男 43 大专 3年 不在公司领取
董事 李龙龄 男 59 本科 高级工程师 3年 不在公司领取
董事 金盛利 男 48 大专 高级会计师 3年 不在公司领取
董事 张锡麟 男 50 大专 会计师 3年 不在公司领取
董事
董事会秘书
陈坚忠 男 44 硕士 经济师 3年 5.8万
监事长 张桂芳 女 49 大专 3年 6万
监事 顾倚涛 男 49 本科 3年 不在公司领取
监事 吴本瑾 女 49 大专 3年 不在公司领取
(三)报告年度董事、监事离任情况
公司本年度无董事、监事离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
A、2月12日,召开了第三届董事会第五次会议,会议审议通过了总经理1997年经营工作报告、董事会工作报告(草案)、财务决算报告、利润分配及资本公积金转增股本预案、年度报告摘要、公司《章程》修改和1998年增资配股预案,并决定将上述文件提交股东大会进行审议。会议还研究决定了召开股东大会(1997年)年会的有关事宜。本次会议决议公告刊登于2月14日《上海证券报》。
B、8月6日,召开了第三届董事会第六次会议,会议听取了缪林标总经理所作的公司上半年度经营工作报告,审议通过了公司1998年中期财务报告。并同意缪林标总经理的提名,决定聘任卢国忠先生为常务副总经理,钟晋◆先生为总会计师,任期至本届董事会期满止。本次会议决议公告刊登于8月7日《上海证券报》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
A、根据股东大会决议,公司1997年利润分配及资本公积金转增股本方案为:按每10股送3.15股、资本公积金每10股转增1.85股实施,派送红股与资本公积金转增股本同时进行,合计为每10股送、转5股。股权登记日为1998年3月27日,除权及派送红股和转增股上市交易日为1998年3月30日。实施本方案后公司股本总额为38845.17万股。
B、根据股东大会决议,1998年增资配股方案为:以1997年末股本总额25896.78万股为基数,向全体股东按每10股配售3股的比例配股。经上海市证管办沪证司[1998]014号文批准和中国证监会证监上字[1998]102号文复审通过,于1998年8月14日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登《配股说明书》,8月28日为股权登记日,8月31日为除权基准日和配股交款起始日,9月11日为配股交款截止日。逾期未被认购的股份,由承销商负责包销。经立信会计师事务所信会师报字(98)第10737号文出具验资报告,本次配股共募集资金人民币354059200元(以上金额已扣除承销费用),本次配股工作园满完成。
2、高级管理人员情况
报告期内,公司高级管理人员无变动。
3、本次利润分配及资本公积金转增股本预案。
经审计,公司1998年度实现净利润12075.42万元,提取10％法定公积金、10％法定公益金,累计为2425.93万元,可供股东分配利润为9,649.49万元,加上上年未分配利润10.24万元,股东共可分配利润9659.73万元。根据公司“稳步发展主业,扩大经营规模,积极向高科技领域拓展”的方针,公司董事会决定,本次不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本。
上述方案报经股东大会审议。
4、报告期内公司利润分配、资本公积金转增股本及配股方案执行情况
(1)1998年3月,公司按每10股送、转5股的比例实施了97年度利润分配方案,所送红股及转增股本的可流通部分于3月30日上市交易。实施本方案后,公司总股本增至38845.17万股。
(2)1998年9月,公司按1997年利润分配后的股本总额38845.17万股为基数,向全体股东按10:2比例配售新股,配售发行的数量为7172.78万股,配股价为每股人民币5元,本次配股共募集资金人民币354059200元。配股后公司股本增至46017.54万股。本次配股的可流通部分于9月21日获准上市流通。
六、监事会报告
1998年、公司监事会按照《公司法》和公司授予的职权,忠实履行了监督职能,认真维护了股东权益,在公司依法规范运作和健康发展方面起了积极作用。
本年度,公司监事会召开了以下两次会议:
1、2月10日,召开了第三届监事会第五次会议,会议审议并通过了以下事项。审议了1997年度总经理经营工作报告、年度财务决算及利润分配预案、董事会工作报告(草案)、修改公司《章程》、年度报告摘要、本次董事会公告及召开1997年股东年会的决定及1998年增资配股预案。
2、8月6日,召开了第三届监事会第六次会议,会议通过了公司1998年中期财务报告,通过了公司监事会“议事规则”。
监事会认为,公司在不断提高经济效益的同时,能以“法制、监管、自律、规范”为原则,依法经营,处处以股东利益为重;公司管理层对1997年度股东大会决议的执行是完整的,符合股东大会决议精神;公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
七、业务报告
(一)本公司属公用事业系统,为上海市出租汽车行业知名企业。
(二)公司1998年经营业绩:
1、公司主营汽车出租服务,兼营汽车配件。1998年公司主营业务收入由上年的19486万元增加到33814.21万元,增长73.53％,达到年度计划的140.89％。主营业务利润由上年的9343.59万元,增加到16322.09万元,增长74.69％。经营出租小客车车辆数由上年的1018辆增加到1666辆,比上年增加了63.65％。
2、公司财务状况单位:万元
指标项目 98年末 97年末 变动比例
总资产 144485.48 71053.90 103.35％
长期负债 1403.12 20.29 6839.97％
股东权益 104220.19 56738.85 83.68％
主营业务利润 16322.09 9343.59 74.69％
净利润 12075.42 10435.19 15.72％
报告期内由于公司实施了增资配股,总资产及股东权益都有增加,而营运车辆的增加,使主营业务利润、净利润也有了增加。
(三)公司投资情况
本年度公司对外投资比上年增加了4204.21万元,较上年增长了86.86％。
1.本报告期公司募集资金承诺投资项目为与浦东国际机场配套,增购1000辆出租车,并筹建“机场分公司”,项目总投资47000万元。由于配股资金于98年10月中旬到位,故前期投入均靠自有资金及银行贷款,共收购营运车辆678辆.。报告期内未完成收购目标的原因一是收购资金到位时间较晚;二是公司对招聘驾驶员有严格的要求,驾驶员的招聘工作跟不上车辆的增长。尚未使用的募集资金现存在公司指定银行。
募集资金承诺项目进展情况:(单位:万元)
项目 总投资 已投资 完工时间 预计收益(注) 报告期内实际收益(注)
机场项目
47000 21700 1999年 8400/年 3520
注:收益按照主营业务利润率测算
2.公司投资1785万元,发起改制成立上海大众凌伟生化股份有限公司,占该公司51％的股权。该公司98年度实现净利润1013.27万元。
(四)1999年经营目标
1.主要经营目标
(1)主营业务收入39000万元,比98年增长15％;净利润保持去年水平。
(2)收购车辆数达1000辆,增加资金投入3亿元左右;
(3)增加对上海大众凌伟生化股份有限公司投资3000万元.
2、1999年主要经营措施
(1)积极执行董事会、股东大会决议,进一步扩大企业经营规模,调整经营结构,力争超额完成1999年经营目标。
(2)配备精干力量,继续大力收购、兼并中、小型出租汽车公司。
(3)目前,上海出租汽车市场的经营格局正在发生巨大的变化,行业间的竞争十分激烈。在此背景下,为了充分发挥“大众”这块著名商标的优势,充分发挥公司的规模经济效应,稳定发展主营业务,增强竞争能力,减少管理层次与管理费用,集中精力拓展高科技业务,经董事会讨论决定,从99年4月1日起,将公司的出租汽车经营业务与上海大众出租汽车股份有限公司进行集中管理,联合办公。在集中管理期间,保持产权明晰,各自的车辆所有权不变;同时,在经济核算、营运收入及成本管理、分公司建制、出租司机的合同签定等方面保持完全独立运行,以保证营运系统经营利润的正常产出,确保年度营业利润目标的顺利完成。
(4)积极协商收购、托管、投资其他公司的高科技项目股权,通过一系列安全适度的资产经营活动,寻找到稳定的和新的经济增长点。
(5)积极培养、引进创业型优秀人才,满足公司的长期发展需要。
(6)为了适应市场经济发展的形势,寻找新的利润增长点,按照公司的长期发展规划,本公司在进行广泛的市场调研的基础上,拟根据公司内部当前的产业格局和市场前景,逐步从以交通运输为主业向以具有高附加值的海洋生物制品、天然植物药业、复合材料等方面转化,为此,公司决定进行更名,即把“上海浦东大众出租汽车股份有限公司”更名为“上海大众科技创业(集团)股份有限公司”(需经国家有关部门核准才能实施)。
3、1999年度业务发展规划
公司市东分公司的筹建工作进展顺利,预计今年内可以完成。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)上海浦大房地产发展有限公司与某银行浦东分行外高桥支行签定协定存款合同,金额2000万元,并收取利息331.2万元,后其中1990万元被划走,就此上海浦大房地产发展有限公司对该行提出诉讼,经上海市第一中级人民法院一审判决(沪一中经初字第335号)胜诉,可收回存款1658.8万元及相应的银行同期利息。上海浦大房地产发展有限公司已将该诉讼损益计入1998年度损益。
(2)上海浦东大众公共交通有限责任公司与某银行江浦支行签定协定存款合同,金额1000万元,并收取利息180.5万元,后其中995万元被划走,就此上海浦东大众公共交通有限责任公司对该行提出诉讼,经上海市第二中级人民法院一审判决(沪二中经初字第818号)胜诉,可收回存款819.5万元及相应的银行同期存款利息。
2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项简介
(1)收购了申浦、观光等出租汽车公司的营业车辆678辆,投入资金21700万元。其中462辆公司已在5月18日《上海证券报》刊登公告
(2)1998年5月,由上海浦东大众出租汽车股份有限公司、美国奥珀帖有限公司、上海大众出租汽车股份有限公司、中科院上海生物工程研究中心等7家股东共同发起,成功地对上海凌伟生化制品有限公司进行了股份制改制,成立了上海大众凌伟生化股份有限公司。改制后的上海大众凌伟生化股份有限公司注册资本为人民币3500万元,本公司出资1785万元,占注册资本的51％。在此之前,该公司已于1998年3月18日以提供全面技术改造为前提,以480万元职工安置费及承担1200万元分期归还债务为代价,整体拍卖到了海南省琼海市海水养殖场的全部资产,同时取得了包括海洋使用权证、地产证及房产证等在内的所有产权和曾四次获得国家级金牌奖的卡拉胶著名品牌“珊瑚牌”。该海水养殖场拥有25平方公里海域75年的自主开发权、4000亩设施齐备的海产品养殖基地及大型卡拉胶生产与生活设施,是中国生产卡拉胶的主要原料麒麟菜的唯一自然保护区。同年6月,上海大众凌伟完成了对“海南大众凌伟海洋产业有限公司”的设立工作,并占有其93％的股权,及时完成了占地137亩的卡拉胶生产区的业务整顿和技术改造,旧车间7月份即恢复生产;新安装的40吨/月卡拉胶进口生产线已于今年元旦正式投料生产,从国外引进的鹿角形麒麟菜已试种成功,现已在自属海域中打桩2000亩,准备在今年春季大规模进行养殖试验。从而形成了国内麒麟菜养殖及卡拉胶生产的主要基地。
由于卡拉胶的高科技含量,上海大众凌伟生化股份有限公司被市政府评定为高新技术企业,享受高新技术企业的优惠政策;经市外经贸委批准,享有进出口自营权;公司主导产品卡拉胶获得了98年市火炬项目的称号。
通过努力,上海大众凌伟生化股份有限公司实现税后利润1031.27万元,投资回报率达到了30％以上,迅速成为公司新的利润增长点,同时为公司进一步开拓发展高科技产业取得了宝贵的经验。
3.逾期委托贷款(收购车辆抵押贷款)
上海浦东大众出租汽车股份有限公司委托银行发放的以上海市普陀区客运服务公司74辆出租汽车(含经营权)为抵押的1500万元贷款于1998年10月到期。由于到期后普运公司不能归还贷款,现双方就营运车辆转让事宜进入实质性运作阶段。
4、重大关联交易事项
上海浦东大众出租汽车股份有限公司于1998年10月1日起租赁上海大众出租汽车股份有限公司所属上海大众大厦有限责任公司的办公场地,面积231.5平方米,年租金35.50万元,配套设施发生费用按实计算,三年内不变。
5、重大合同
为子公司贷款担保1980万元,为上海大众出租汽车股份有限公司贷款担保19,000万元。
6、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变更
7、报告期内公司名称及股票简称未发生变更
8、关于公司计算机2000年问题
公司成立了专门解决“千年虫”的工作小组,分阶段对公司的计算机系统进行测试。由于公司建立的网络平台为WindowsNT,预计2000年问题不会对公司的经营管理带来任何影响。
九、财务报告
(一)审计意见
财务报告经立信会计师事务所注册会计师周琪、王德霞审计,并出具了无保留意见的审计报告<信会师报字(99)第10136号>
(二)会计报表见附表
(三)会计报表附注
(三.1)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、会计制度:自1998年1月1日起,根据财政部规定执行《股份有限公司会计制度-会计科目和会计报表》。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币:公司采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:按权责发生制原则,采用历史成本作为计价基础。
5、外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生日当期期初的人民币市场汇价作为折合汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。汇兑差额计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准:凡同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资,确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:凡因债务人破产、依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债务人逾期三年内未能履行义务,经本公司董事会决议或主管财政机关审核认可,列作为坏帐。
(2)本公司采用备抵法核算坏帐,按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。
8、存货核算方法:
存货的分类为:原材料、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、开发成本、开发产品。各类存货按取得时的实际成本核算。低值易耗品的摊销方法:一次摊销法。
9、短期投资核算方法:
(1)股票投资及债券投资以购入时实际支付的价款扣除价款中包括已宣告发放的现金股利或利息作为成本入帐。出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益。
(2)其他短期投资:以实际支付的价款入帐,投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认为收益。
10、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算,投资额占被投资企业有表决权资本50％以上的采用权益法核算,并合并会计报表。公司对其他单位的投资虽占该单位表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％或20％以下,但不具重大影响的,采用成本法核算。
(2)长期股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限按10年摊销。
(3)长期债权投资的计价及收益的确认:以购入时的实际成本为依据入帐,其中长期债券投资按期计提利息。
11、固定资产计价和折旧方法:
A、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、营运设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
B、固定资产的分类:房屋及建筑物、车辆、通用设备、其他设备;
C、固定资产的计价:按实际成本计价;
D、固定资产折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率,各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-45年 4％ 4.8％-2.13％
车辆 8-12年 4％ 12％-8％
通用设备 5-10年 4％ 19.2％-9.6％
其他设备 5-10年 4％ 19.2％-9.6％
12、在建工程核算方法:
以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入固定资产的时点。
13、无形资产计价和摊销方法:
A、无形资产的计价:以取得时的实际成本计价;
B、无形资产的摊销方法:房屋使用权按10年平均摊销,车辆牌照按50年摊销,其余按受益期摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:
(1)开办费:按实际发生后支出入帐,并按开始生产经营次月起分5年平均摊销。
(2)长期待摊费用:按实际发生后支出入帐,并按各项目受益期平均摊销。
15、收入确认原则:
(1)公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售商品有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
(2)提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现。
(3)他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
16、所得税的会计处理方法:公司所得税采用应付税款法核算。
17、合并会计报表的编制方法:
(1)合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制,合并时已按规定将母公司与子公司及其相互间的权益性投资与所有者权益、债权与债务、重大内部交易予以抵销。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
(3)本年度新增合并单位被投资后实现净利润10,050,935.96元,母公司计入投资收益5,432,458.80元。
(三.2)、税项:
(一)流转税税种及税率:
税种 增值税 营业税 城建税
税率 17％ 3％-8％ 1％-7％
出租汽车的经营根据有关规定按车辆定额收入的3％计征营业税;融资业务营业税税率为8％,并根据融资收入5％的营业税额计提城建税。上海大众凌伟生化股份有限公司注册在浦东新区,城建税税率为1％。
(二)所得税:
1、母公司按应纳税所得额的15％计征企业所得税。
2、上海浦大房地产发展有限公司截至1998年11月30日免征企业所得税,自1998年12月起至2000年11月30日止减半征收。
3、上海久企贸易实业有限公司截至1999年5月31日免征企业所得税,自1999年6月起至2001年5月31日止减半征收。
4、上海发发出租汽车公司截至1998年12月31日免征企业所得税,自1999年1月起至2000年12月31日止减半征收。
5、上海东大物资有限公司根据上海市税务局闸北区分局(98)闸税管一A字0373号,自1998年05月01日起至2001年04月30日止免税,自2001年05月起至2004年04月30日止减半征收。
6、上海大众凌伟生化股份有限公司根据上海浦东新区财政局、上海浦东新区税务局浦财二企(先字)第008号(高桥所)文,自1998年1月1日至1999年12月31日止,对生产”卡拉胶”实现的利润,企业所得税100％先征后返。
7、上海浦东大众公共交通有限责任公司根据上海浦东新区财政局、上海浦东新区税务局浦财一企(98)减第0275号(城镇所)文,自1998年3月1日至1999年12月31日止免征企业所得税;自2000年1月1日至2001年12月31日止,按50％减征企业所得税。
(三.3)、控股子公司:
控股子公司名称
原始投资额 注册资本 所占权益比例 经营范围 是否合并
1、上海浦东大众出租汽车配件公司 汽车保修设备、 是
400万元 400万元 100％ 五金、机电设备
2、上海浦东房地产发展有限公司
500万元 500万元 100％ 开发经营、室内 是
装璜、销售
建筑装璜材料、
汽车配件、
房地产咨询服务等
3、上海浦东交通有限责任公司
5,100万元 10,000万元 51％ 配件销售、出租车业务 是
大众公共市内埠
际客运服务、汽
车修理、汽车
4、上海久企贸易实业有限公司
200万元 200万元 100％ 销售机电产品、金属 是
材料、建筑装璜材料
、商务咨询服务
5、 上海发发出租汽车公司
1500万元 200万元 100％ 市内客运业务 是
6、 上海东大物资有限公司
200万元 200万元 100％ 汽车销售、零 是
件销售、劳务
服务、汽车装
璜、机电产品、
化轻产品
7、 上海大众凌伟生化股份有限公司
1711.75万元 3500万元 51％ 卡拉胶及相关产 是
品、高值玉米及
相关产品、新型
胶体材料的研制、
生产、深加工和销
售、海洋生物
资源的开发利用
8、上海浦东大众长途客运公司
765万元 1500万元 51％ 汽车长途客运 是
、零担客运
9、上海浦东大众快餐公司
76.5万元 150万元 51％ 加工、服务、销售 是
10、 海南大众凌伟产业有限公司
1627.50万元 1750万元 47.43％ 海洋海洋产品、农 否
产品的养(种)植、
加工、生产、销售
;海洋生物
工程技术的研究、开发、
中介、咨询、转让
注:海南大众凌伟海洋产业有限公司由上海大众凌伟生化股份有限公司投资93％,根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》,按照资产标准、销售收入标准和利润标准计算得出的比例均在10％以下时,”根据重要性原则,可以不纳入合并范围”的规定,1998年度未纳入合并范围。
(三.4)、会计报表主要项目注释:
1、货币资金:
项目 期初数 期末数
现金 208,420.14 324,405.72
银行存款 208,069,175.68 575,621,190.38
合计 208,277,595.82 575,945,596.10
其中:美元数＄ 3,136.00
1998年12月31日的汇率为@8.2787
货币资金年末比年初增加176.53％,系配股资金35,406万元于1998年10月中旬到位;
2、短期投资:
项目 期初数 期末数
投资金额 投资金额
股票投资 591,068.20 591,068.20
债券投资 60,510,450.00 ---
其他投资 --- 15,000,000.00
合计 61,101,518.20 15,591,068.20
其中
(1)股票投资:
被投资单位名称 股数 投资金额 期末每股市价 期末市价总额
南京新百 122,850 591,068.20 7.43 912,775.50
(2)其他投资单位:
单位 投资金额 资金投入时间
上海市普陀区客运服务公司 15,000,000.00 1998年4月
系委托贷款(上海市普陀区客运服务公司以74辆出租车为抵押)已于1998年10月到期
3、应收帐款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 4,208,939.22 93.86％ 34,109,336.08 96.81％
1-2年 167,005.81 3.73％ 603,541.59 1.71％
2-3年 10,670.00 0.24％ 370,170.81 1.05％
3年以上 97,487.26 2.17％ 151,187.26 0.43％
合计 4,484,102.29 100.00％ 35,234,235.74 100.00％
注:应收帐款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款为应收上海大众出租汽车股份有限公司IC卡、乘车证结算款16,759,850.75元。
4、预付帐款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 140,000.00 0.80％ 9,935,543.95 40.37％
1-2年 17,300,000.00 99.20％ 1,874,138.11 7.62％
2-3年 -- -- 12,800,000.00 52.01％
合计 17,440,000.00 100.00％ 24,609,682.06 100.00％
注:预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 20,254,233.92 95.23％ 92,865,280.18 96.99％
1-2年 1,014,042.36 4.77％ 2,419,146.88 2.53％
2-3年 --- --- 460,407.94 0.48％
合计 21,268,276,28 100.00％ 95,744,835.00 100.00％
注:其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
其中大额其他应收款为:
(1)农业银行浦东分行外高桥支行 17,488,000.00(详见重大事项八)
(2)上海银行江浦支行 10,000,000.00(详见重大事项八)
(3)收购车辆牌照款 54,362,617.27
6、存货:
项目 期初数 期末数
原材料 2,141,831.25 8,659,710.43
在产品 --- 3,165,504.95
包装物 --- 25,611.41
低值易耗品 457,041.78 744,213.42
库存商品 4,323,232.01 36,445,653.58
委托加工物资 --- 81,503.89
开发成本 26,000,000.00 26,000,000.00
开发产品 --- 2,255,525.00
合计 32,922,105.04 77,377,722.68
注:存货年末比年初增加135.63％,主要系新增合并范围;
7、待摊费用:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
240930.56 96372.25 --- 28670.74 67701.51
保险费
5019061.07 541681.00 5019061.07 4921592.71 639149.36
装修费 718918.20 718918.20 --- 718918.20 ---
识别服 865285.03 491716.83 373568.20 865285.03 ---
车票印刷费
294400.32 101101.32 294400.32 315330.15 80171.49
租赁费 12900.00 --- 12900.00 6600.00 6300.00
电话初装费
12205.44 --- 12205.44 967.26 11238.18
1999年报刊费
1124.20 --- 1124.20 --- 1124.20
车船使用税
19200.00 19786.64 19200.00 32586.64 6400.00
其他 353352.56 6426.80 355352.56 276188.91 85590.45
合计 7537377.38 1976003.04 6087811.79 7166139.64 897675.19
8、长期投资:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
长期股权投资 48400000.00 43299360.37 1257271.15 90442089.22
合计 48400000.00 43299360.37 1257271.15 90442089.22
(1)、长期股权投资-其他股权投资:
被投资单位名称
投资期限 期末投资金额 占被投资单位比例
其中:本期权益增减额 累计权益增减额
海南大众凌伟海洋产业有限公司
无 22111854.98 47.43％
22111854.98 22111854.98
交通银行上海浦东分行
无 700000.00 ---
--- ---
上海交通大众客运有限公司
无 12800000.00 10％
800000.00 800000.00
上海大众保险股份有限公司
无 43520000.00 9.532％
21120000.00 21120000.00
河北省华北凯华交通运输有限责任公司
无 300000.00 10％
--- ---
合计 --- 79431854.98 10％
44031854.98 44031854.98
(2)、长期股权投资-股权投资差额:
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海发发出租汽车公司
13,000,000.00 1997年股权转让 10年 1,300,000.00 11,700,000.00
上海大众凌伟生化股份有限公司
-732,494.61 1998年改股 10年 -42,728.85 -689,765.76
合计
12,267,505.39 --- --- 1,257,271.15 11,010,234.24
9、固定资产及累计折旧
固定资产:
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 23112936.97 7096006.93 --- 30208943.90
通用设备 2728956.40 8490817.00 68587.00 11151186.40
营运车辆 190417035.11
107666161.09
11249055.91 286834140.29
其他设备
1569515.02 1128408.23 111908.38 2586014.87
合计 217828443.50
124381393.25
11429551.29 330780285.46
累计折旧:
项目 期初价值 本年增加 本年提取 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 1996912.42 404973.00 1118305.43 --- 3520190.85
通用设备 636357.11 631713.60 1143254.16 19132.40
2392192.47
营运车辆 30768.459.14
1541713.71
28911108.14
4268316.40
56952964.59
其他设备 409850.55 47480.59 342340.55
27743.65 771928.04
合计 33811579.22
2625880.90 31515008.28
4315192.45
63637275.95
净值: 184016864.28 267143009.51
注:在建工程转入固定资产为9,966,179.33元。固定资产年末比年初增加51.85％,主要系新增营运车辆;
10、在建工程:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数
资金来源 项目进度
计算机工程网络
533621.52 --- --- --- 533621.52
其他 98％
修理车间工程
1413324.93 305000.00 1573324.93 --- 145000.00
其他
变电站工程
330000.00 --- 330000.00 --- ---
其他
修车场
320000.00 105000.00 425000.00 --- ---
其他
候车厅
30000.00 63017.00 --- 93017.00 ---
其他
未安装计价器的车辆
2590872.20
4723007.20 7311479.40 --- 2400.00
其他
其他
49198.40 528497.80 127127.00 89763.40 360805.80
其他
烘漆房工程
--- 199248.00 199248.00 --- ---
其他
上海凌伟生产基地
--- 2431713.84 --- --- 2431713.84
其他
LOT检测设备
--- 300000.00 --- --- 300000.00
其他
辅助车间
--- 550000.00 --- --- 550000.00
其他
合计
5267017.05 9205483.84 9966179.33 182780.40 4323541.16
11、无形资产:
种类 原始金额 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
土地使用权
32402380.00 29953246.56 235944.54 1106337.24 29082853.86
房屋使用权
4437000.00 4082654.22 105000.00 274444.96 3913209.26
车辆牌照
244136999.75 75763258.74
137152999.75 3118464.63
209797793.86
线路经营权
2662685.49 2662685.49 --- 124348.00 2538337.49
非专有技术
5054845.89 --- 5054845.89 353482.38 4701363.51
电话选号
20000.00 17996.00 --- 2004.00 15992.00
合计
288713911.13 112479841.01
142548790.18 4979081.21
250049549.98
注:无形资产年末比年初增加122.31％,主要系新增营运车辆牌照经营权;
12、长期待摊费用:
种类 期初数 本年增加 本期减少 本年摊销 期末数
住房补贴 539200.00 519530.00 --- 199520.80 859209.20
装修费 --- 1204245.69 --- 80669.49
1123576.20
电话初装费 9725.44 --- 9725.44 --- ---
车辆购置附加费
--- 2012560.00 --- 38676.00
1973884.00
地下管线安装费
2179899.10 42840.00 --- 496779.60 1725959.50
其他递延支出
17480.66 6980.00 11720.00 2853.96 9886.70
合计
2746305.20 3786155.69 21445.44 818499.85 5692515.60
13、应付帐款、预收帐款、其他应付款期末余额中无持有5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
14、长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
上汽集团财务有限责任公司 2520000.00 15个月 7.344％ 信用
上汽集团财务有限责任公司 2520000.00 18个月 7.344％ 信用
上汽集团财务有限责任公司 2520000.00 21个月 7.344％ 信用
上汽集团财务有限责任公司 2540000.00 24个月 7.344％ 信用
上汽集团财务有限责任公司 980000.00 27个月 7.344％ 信用
上汽集团财务有限责任公司 980000.00 30个月 7.344％ 信用
上汽集团财务有限责任公司 980000.00 33个月 7.344％ 信用
上汽集团财务有限责任公司 1070000.00 36个月 7.344％ 信用
小计14110000.00
15、其他业务利润:
上年发生额
类别 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
租赁收入 573000.00 31314.45 541685.55
其他 486066.00 26563.50 459502.50
合计 1059066.00 57877.95 1001188.05
本年发生额
类别 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
劳务收入 146120.00 12061.21 34058.80
租赁收入 120220.00 6709.56 113510.44
广告收入 119400.00 6447.60 112952.40
其他 131500.00 4654.57 12 6845.43
合计 517240.00 29872.93 487367.07
16、财务费用:
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 17331331.75 6086372.96
减:利息收入 4162840.60 6633136.38
汇兑损失 66.80 ---
减:汇兑收益 22913.27 22913.26
其他 71776.59 13487.39
合计 13217421.27 -556189.29
财务费用1998年比1997年同期增加2,476.42％,主要系配股资金到位前,为收购车辆牌照而向银行借款所增加的利息支出。
17、投资收益:
(1)、上年发生数:
类别
股票投资收益 债权投资收益 非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者 股权投资差额 合计
权益净增减的金额
短期投资
23591713.20 8136244.44 ---
--- --- 31727957.64
长期股权投资
--- --- 3265944.27
--- --- 3265944.27
长期债权投资
--- --- ---
--- --- ---
合计
23591713.20 8136244.44 3265944.27
--- --- 34993901.91
(2)、本年发生数:
类别
股票投资收益 债权投资收益 非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者 股权投资差额 合计
权益净增减的金额
短期投资
1202348.38 13457478.00 ---
--- --- 14659826.38
长期股权投资
--- --- 1.968105.54
5836854.98 1257271.15 6547689.37
长期债权投资
--- 285480.00 ---
--- --- 285480.00
合计
1202348.38 13742958.00 1968105.54
5836854.98 1257271.15 21492995.75
本年发生数减少主要系减少股票投资收益
18、补贴收入:
本年发生数 上年发生数
309171.16 817600.00
本年发生系上海凌伟生化股份有限公司实际收到的增值税返回部分。
19、营业外收入:
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理收益 4459.31 343850.33
无法支付的应付款项 163075.60 ---
赔偿及罚款收入 522091.70 56163.70
其他 185357.33 64652.30
合计 874983.94 464666.33
20、营业外支出:
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理损失 3294459.40 1716949.71
捐赠 100000.00 ---
罚款支出 38914.00 50717.76
其他 18943.80 2944.50
合计 3452317.20 1770611.97
(三.5)、分行业资料:
营业收入 营业成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
运输业
135591187.08 247859753.63 76243380.09 105405273.41
59347806.99 142454480.22
工业
--- 30886418.04 --- 24965272.26
--- 5921145.78
商业
56414039.55 73746048.98 27545925.76 62413655.10
28868113.79 11332393.88
房地产业
12277601.74 --- 826130.06 ---
11451471.68 ---
旅游饮食服务业
581909.02 12920137.90 278510.01 735875.04
303399.01 12184262.86
公司内行业间相互抵销
10007772.62 27270218.28 10007772.62 27270218.28
--- ---
合计
194856964.77 338142140.27 94886173.30 166249857.53
99970791.47 171892282.74
主营业务收入本年发生额比上年增加73.53％;主要业务成本本年发生额比上年增加75.21％,主要系新增合并范围以及增加营运车辆投入运行。
(三.6)、关联方关系及其交易:
1、存在控制关系的关联方情况:
(1)、存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表
上海浦东大众出租汽车配件公司
上海市 汽车配件等 全资子公司 股份制所有制 缪林标
上海浦大房地产发展有限公司
上海市 房地产开发经营等 全资子公司 有限责任公司 缪林标
上海浦东大众公共交通有限责任公司
上海市 市内、埠际客运业务等 控股公司 有限责任公司 缪林标上海久企贸易实业有限公司
上海市 机电产品销售等 全资子公司 有限责任公司 缪林标
上海发发出租汽车公司
上海市 市内客运业务 全资子公司 股份合作企业
(非公司法人) 夏继进
上海东大物资有限公司
上海市 汽车配件、汽车销售 全资子公司 有限责任公司 赵振明
上海大众凌伟生化股份有限公司
上海市 卡拉胶及相关产品等 控股公司 股份有限公司
(非上市) 孔炜
上海浦东大众长途客运公司
上海市 汽车长途客运等 控股公司 股份制企业
(非公司法人) 常宝林
上海浦东大众快餐公司
上海市 快餐、点心速冻食品等 由控股公司投资 股份制企业
(非公司法人) 张伟军
海南大众凌伟海洋产业有限公司
琼海市 海洋产品加工生产销售等 由控股公司组建
有限责任公司 张士楚
(2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 期初数(万元) 本期增加 本期减少 期末数
上海浦东大众出租汽车配件公司
400 400
上海浦大房地产发展有限公司
500 500
上海浦东大众公共交通有限责任公司
10,000 10,000
上海久企贸易实业有限公司
200 200
上海发发出租汽车公司
200 200
上海东大物资有限公司
-- 200 200
上海大众凌伟生化股份有限公司
-- 3,500 3,500
上海浦东大众长途客运公司
1,500 -- 1,500
上海浦东大众快餐公司
150 -- 150
海南大众凌伟海洋产业有限公司
-- 1,750 1,750
(3)、存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化:
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 金额 金额 ％
上海浦东大众出租汽车配件公司
4,487,002.39 100 -- 419,257.17 4,067,745.22 100
上海浦大房地产发展有限公司
47,975,617.28 100 329,678.74 -- 48,305,296.02 100
上海浦东大众公共交通有限责任公司
53,079,216.70 51 1,294,804.80 -- 54,374,021.50 51
上海久企贸易实业有限公司
34,973,320.95 100 652,156.20 -- 35,625,477.15 100
上海发发出租汽车公司
64,082,610.17 100 79,997,287.72 -- 144,079,897.89 100
上海东大物资有限公司
-- -- 2,625,472.37 -- 2,625,472.37 100
上海大众凌伟生化股份有限公司
-- -- 23,389,481.05 -- 23,389,481.05 51
上海浦东大众长途客运公司
13,007,229.59 51 368,145.24 -- 13,375,374.83 51
上海浦东大众快餐公司
737,332.62 51 49,886.83 687,445.79 51
海南大众凌伟海洋产业有限公司
-- -- 22,111,854.98 -- 22,111,854.98 47.43
2、不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本公司关系
上海大众出租汽车股份有限公司 该公司总经理是本公司董事长
上海大众企业管理公司 与本公司同一总经理
3、关联方交易事项:
(1)、根据上海发发出租汽车公司与上海大众企业管理公司及母公司签订的委托协议(经律师鉴证),由上海大众企业管理公司及母公司代理对外签订收购车辆牌照、营运车辆合同。1998年共签订收购合同13份,收购车辆牌照、营运车辆688辆。
(2)、上海大众凌伟生化制品股份有限公司1998年6-12月以进价向其子公司海南大众凌伟海洋产业有限公司提供进口原藻进行加工,计14,681,623.92元。海南大众凌伟海洋产业有限公司以市场价向上海大众凌伟生化制品股份有限公司提供经粗加工后的产品计12,132,047.87元。
4、关联方应收应付款项:
项目 关联方单位 年末金额 款项性质及内容
1997年 1998年
应收帐款上海大众出租汽车
--- 16759850.75 IC卡乘车证结算款
股份有限公司
其他应收款海南大众凌伟
海洋产业有限公司 --- 968398.72 代垫款
应付帐款海南大众凌伟
海洋产业有限公司 --- 2802764.59 应付货款
其他应付款上海大众出租汽车
股份有限公司 3800000.00 3800000.00 借入款
(三.7)、承诺事项、或有事项:
截至到审计报告日,本公司无任何重大的财务承诺;
其他或有事项详见重大事项八。
(三.8)、资产负债表日后事项:
本公司无资产负债表日后事项须调整会计报表。
十、公司的其他有关材料
1、公司首次注册登记日期、地点:1991年12月24日上海浦东源深路1号
公司变更注册登记日期、地点:1998年10月22日上海浦东商城路518号
2、企业法人营业执照注册号:3100001000612
3、税务登记号码:310044132208778
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:立信会计师事务所
办公地点:上海市高安路18弄20号
备查文件
公司办公地点配置有齐全、完整的备查文件,以供中国证监会、上交所及有关证券主管部门及股东查询,备查文件包括:
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、经最近一次股东大会通过的公司章程。
上海浦东大众出租汽车股份有限公司
一九九九年三月
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资产负债表
编制单位:上海浦东大众出租汽车股份有限公司(母公司)
1998.12.31 (会股地年01表)金额单位:元
资产 行次 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 157306249.00 408235436.41
短期投资 591068.20 15591068.20
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 591068.20 15591068.20
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 928389.00 6551410.50
减：坏帐准备 4641.95 32757.06
应收帐款净额 923747.05 6518653.44
预付帐款 15140000.00 12800000.00
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款 55354222.81 263225450.04
存货 24199.97 337238.44
其中:工程施工
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额 241199.97 337238.44
待摊费用 789680.77 640907.03
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 230346167.80 707348753.56
长期投资：
长期股权投资 239997767.49 394503791.62
长期债权投资
长期投资合计 239997767.49 394503791.62
减：长期投资减值准备
长期投资净额 239997767.49 394503791.62
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 90764984.58 101397404.49
减：累计折旧 12435624.43 24298973.61
固定资产净值 78329360.15 77098430.88
工程物资
在建工程 533621.52 948530.62
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 79801070.36 78046961.50
无形资产及其他资产：
无形资产 73897650.22 67696708.04
开办费
长期待摊费用 2719099.10 4085431.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 76616749.32 71782139.19
递延税项：
递延税款借项
资产总计 626761754.97 1251681645.87
负债及股东权益 行次 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 55000000.00 200000000.00
应付票据
应付帐款 1437191.77
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 94989.51 352456.58
应付股利 221816.00 221476.00
应交税金 458281.15 649910.28
其他应交款 57732.74 9461.07
其他应付款 1830355.53 8104253.94
预提费用 70000.00 235000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 59170366.70 209572557.87
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 179961.40 -78796.19
其他长期负债 22913.27
长期负债合计 202874.67 -78796.19
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 59373241.37 209493761.68
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益
股本 258967800.00 460179540.00
资本公积 163768169.02 398190529.02
盈余公积 50360199.38 68471224.97
其中：公益金 11717827.69 17130306.22
未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示)
94292345.20 115346590.20
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 567388513.60 1042187884.19
负债及股东权益总计 626761754.97 1251681645.87
资产负债表
编制单位:上海浦东大众出租汽车股份有限公司(母公司)
1998.12.31 (会股地年01表)金额单位:元
资产 行次 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 208277595.82 575945596.10
短期投资 69101518.20 15591068.20
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 69101518.20 15591068.20
应收票据 320000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 4484102.29 35234235.74
减：坏帐准备 22420.51 176171.20
应收帐款净额 4461681.78 35058064.54
预付帐款 14440000.00 24609682.06
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款 21268276.28 95744835.00
存货 32922105.04 77377722.68
其中:工程施工
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额 32922105.04 77377722.68
待摊费用 1976003.04 897675.19
待处理流动资产净损失 -28329.60
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 355447180.16 825516314.17
长期投资：
长期股权投资 48400000.00 90442089.22
长期债权投资
长期投资合计 48400000.00 90442089.22
减：长期投资减值准备
长期投资净额 48400000.00 90442089.22
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
13000000.00 11010234.24
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
13000000.00 11010234.24
固定资产：
固定资产原价 217828443.50 330780285.46
减：累计折旧 33811579.22 63637275.95
固定资产净值 184016864.28 267143009.51
工程物资
在建工程 5267017.05 4323541.16
固定资产清理 1607540.20 961463.92
待处理固定资产损失
固定资产合计 190891421.53 272428014.59
无形资产及其他资产：
无形资产 112479841.01 250049549.98
开办费 574260.02 726308.49
长期待摊费用 2746305.20 5692515.60
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 115800406.23 256468374.07
递延税项：
递延税款借项
资产总计 115800406.23 25468374.07
负债及股东权益 行次 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 65000000.00 236330000.00
应付票据
应付帐款 5394821.80 38736320.60
预收帐款 1540839.98 21800031.90
代销商品款
应付工资 945000.00
应付福利费 3151552.27 2728435.28
应付股利 221816.00 394744.05
应交税金 1498993.82 -2506870.73
其他应交款 99540.82 53020.24
其他应付款 14972376.16 34672021.14
预提费用 70000.00 375000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 91949940.85 313907702.48
长期负债：
长期借款 1410000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 179961.40 -78796.19
其他长期负债 22913.27
长期负债合计 202874.67 14031203.81
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 92152815.52 327938906.29
少数股东权益(合并报表填列) 50997678.80 74713953.44
股东权益
股本 258967800.00 460179540.00
资本公积 163768169.02 398190529.02
盈余公积 62975240.17 87234543.78
其中：公益金 18999765.14 29665813.94
未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示)
81677304.41 96597319.52
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 567388513.60 1042201932.32
负债及股东权益总计 710539007.92 1444854792.05
利润及利润分配表
编制单位:上海浦东大众出租汽车股份有限公司(母公司)
1998.12.31 (会股地年02表)金额单位:元
项 目 行次 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入 194856964.77 338142140.27
减：折扣与折让
主营业务收入净额 194856964.77 338142140.27
减：主营业务成本 94886173.30 166249857.53
主营业务税金及附加 6534859.45 8671402.26
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 93435932.02 163220880.48
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 1001188.05 487367.07
减：存货跌价损失
营业费用 737034.44 4863682.54
管理费用 19396362.84 34118015.76
财务费用 -556189.29 13217421.27
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 74859912.08 111509127.98
加：投资收益(损失以"-"号填列) 34993901.91 21492995.75
加:期货收益(亏损以"-"号填列)
补贴收入 817600.00 309171.16
营业外收入 464666.33 874983.94
减：营业外支出 1770611.97 3452317.20
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
109365468.35 13733961.63
减：所得税
3053520.93 2419210.64
减:少数股东损益(合并报表填列`亏员以"-"号填列)
1960004.87 7560532.27
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
104351942.55 120754218.72
加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
15390873.20 81677304.41
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)
11974281.75 202431523.13
减：提取法定盈余公积 1310407.15 12968724.81
提取法定公益金 9581416.87 11290578.80
职工奖福基金(合并报表填列、子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
97059991.73 178172219.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 15382687.32 81574900.00
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
81677304.41 96597319.52
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润及利润分配表
编制单位:上海浦东大众出租汽车股份有限公司(母公司)
1998.12.31 (会股地年02表)金额单位:元
项 目 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入 63561667.83 83678615.21
减：折扣与折让
主营业务收入净额 63561667.83 83678615.21
减：主营业务成本 32706860.83 3754996.93
主营业务税金及附加 1943238.51 2594033.71
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 28911568.49 44029584.57
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
减：存货跌价损失
营业费用 400966.58 1923499.48
管理费用 99001116.39 12585622.70
财务费用 3990323.45 12092086.57
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 15519162.07 17428375.82
加：投资收益(损失以"-"号填列) 9118531.76 105402149.26
加:期货收益(亏损以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 274612.17 482657.32
减：营业外支出 115910.26 29927.17
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
106796395.74 123283255.23
减：所得税 2444453.19 2543084.64
减:少数股东损益(合并报表填列`亏员以"-"号填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 104351942.55 120740170.59
加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
20975881.36 94292345.20
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)125327823.91 215032515.79
减：提取法定盈余公积 1035194.26 12074017.06
提取法定公益金 5217597.13 6037008.53
职工奖福基金(合并报表填列、子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润 (亏损以"-"号填列)
109675032.52 196921490.20
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 15382687.32 81574900.00
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
94292345.20 115346590.20
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位:上海浦东大众出租汽车股份有限公司(母公司)
1998年度 (会股地年03表)金额单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 314323216.12
收取的租金 113510.44
收到的税费返还 309171.16
收到的其他与经营活动有关的现金 1749403.24
现金流入小计 316495300.96
购买商品、接受劳务支付的现金 149620523.12
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3771966.66
支付的增值税款 1621948.58
支付的所得税款 2743715.70
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 9946277.61
支付的其他与经营活动有关的现金 6582265.48
现金流出小计 208234391.15
经营活动产生的现金流量净额 108260909.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 110510450.00
分得股利或利润所收到的现金 370453.92
取得债券利息收入所收到的现金 13742958.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1884829.24
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 129308721.16
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 279669122.80
权益性投资所支付的现金 34699969.34
债权性投资所支付的现金 65000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 379369092.14
投资活动产生的现金流量净额 -250060370.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 354059200.00
其中:子公司吸收小数股东权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 642740000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 996799200.00
偿还债务所支付的现金 470000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 340.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 17331331.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 487331671.75
筹资活动产生的现金流量净额 509467528.25
四、汇率变动对现金的影响 -66.80
五、现金及现金等价物净增加额 367668000.28
补充资料： 行次 金额
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 120754218.72
加:少数股东净利润(亏损以"-"号填列) 7560532.27
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 153750.69
固定资产折旧 31515008.28
无形资产摊销 6099573.58
待摊费用减少 1078327.85
预提费用的增加(减:减少) 305000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 3290000.09
固定资产报废损失
财务费用 17308485.28
投资损失(减收益) -21492995.75
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -44427288.04
经营性应收项目的减少(减增加) -47048919.65
经营性应付项目的增加(减减少) 33165216.49
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 108260909.81
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 575945596.10
减:货币资金的期初余额 208277595.82
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 367668000.28
现金流量表
编制单位:上海浦东大众出租汽车股份有限公司(母公司)
1998年度 (会股地年03表)金额单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 78055593.71
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8165699.34
现金流入小计 86221293.05
购买商品、接受劳务支付的现金 25835444.59
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12924640.49
支付的增值税款 59292.70
支付的所得税款 2532859.01
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3259941.14
支付的其他与经营活动有关的现金 133621880.99
现金流出小计 178233058.92
经营活动产生的现金流量净额 -92011765.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 1968105.54
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 941888.69
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2909994.23
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 77848226.04
权益性投资所支付的现金 51071980.41
债权性投资所支付的现金 15000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 143920206.45
投资活动产生的现金流量净额 -141010212.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 354059200.00
其中:子公司吸收小数股东权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 605000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 959059200.00
偿还债务所支付的现金 460000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 340.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 15107694.50
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 475108034.50
筹资活动产生的现金流量净额 483951165.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 250929187.41
补充资料：
项目 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 120740170.59
加:少数股东净利润(亏损以"-"号填列)
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 28115.11
固定资产折旧 10509307.49
无形资产摊销 33041982.57
待费用的减少 148773.74
预提费用的增加(减:减少) 165000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 16613.17
固定资产报废损失
财务费用 15084781.23
投资损失(减收益) -105402149.26
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -96038.47
经营性应收项目的减少(减增加) 171227095.62
经营性应付项目的增加(减减少) 4978773.58
增值税增加净额(减减少)
少数股东本期收益
其他
经营活动产生的现金流量净额 -92011765.87
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 408235436.41
减:货币资金的期初余额 157306249.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 150929187.41
