证券代码：600635 证券简称：大众公用
上海大众公用事业（集团）股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人杨国平董事长、陈靖丰总经理，主管会计工作负责人钟晋倖及会计机构负责人（会计主管人员）罗民伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 大众公用
股票代码 600635
上市交易所 上海证券交易所
上海浦东商城路518号;上海市中山西路1515号
注册地址和办公地址
8楼
邮政编码 200235
公司国际互联网网址 http://www.dzug.cn
电子信箱 master@dzug.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 钟晋倖 梁嘉玮
联系地址 上海市中山西路1515号8楼 上海市中山西路1515号8楼
电话 021-64288888 5609、64280679 64288888 5609、64280679
传真 64288727 64288727
电子信箱 master@dzug.cn master@dzug.cn
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 2,590,209,959.54 2,429,657,023.95 6.61 2,110,301,176.62
利润总额 380,311,074.05 150,585,595.18 152.55 129,494,761.85
归属于上市公司股东的净利润 250,103,289.98 51,174,703.80 388.72 36,231,631.08
归属于上市公司股东的扣除非经
130,344,619.34 -38,370,166.47 439.70 20,593,906.14
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 266,401,060.47 258,396,170.99 3.10 353,094,110.77
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 8,184,488,792.50 6,965,108,589.25 17.51 6,455,346,516.34
所有者权益（或股东权益） 2,350,232,731.05 1,768,423,819.04 32.90 1,706,716,738.17
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.20 0.06 233.33 0.05
稀释每股收益 0.20 0.06 233.33 0.05
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.10 -0.03 433.33 0.03
全面摊薄净资产收益率 10.64 2.18 增加7.76个百分点 2.12
加权平均净资产收益率 12.14 2.86 增加9.28个百分点 2.15
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
5.55 -1.63 增加7.18个百分点 1.21
率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
6.33 -2.14 增加8.47个百分点 1.22
益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.21 0.28 -25.00 0.50
2007年 2006年 本年末比上年末增减 2005年
末 末 (%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 1.89 1.92 -1.56 2.40
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 87,832,863.56
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 5,979,483.27
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
12,695,291.88
标准定额或定量享受的政府补助除外
委托投资损益 9,010,698.92
除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,916,910.39
其他非经常性损益项目 323,422.62
合计 119,758,670.64
采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
对当期利润的影响金
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
额
交易性金融资产 4,059,200.00 9,682,780.00 5,623,580.00 0
可供出售债券 8,304,377.61 8,304,377.61 0
可供出售权益工具 4,263,780.92 11,644,975.74 7,381,194.82 0
其 他（基金投资） 17,912,112.04 38,124,574.66 20,212,462.62 0
合计 26,235,092.96 67,756,708.01 41,521,615.05 0
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 其 比例
数量 送股 公积金转股 小计 数量
(%) 新 他 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有
法人持 29,067,274 3.15 4,360,091 5,813,455 10,173,546 39,240,820 3.15
股
3、其他
内资持 175,531,907 19.02 26,329,787 35,106,381 61,436,168 236,968,075 19.02
股
其中：
境内法
人持股
境内自
然人持
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售
条件股 204,599,181 22.17 30,689,878 40,919,836 71,609,714 276,208,895 22.17
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民
币普通 718,447,835 77.83 107,767,175 143,689,567 251,456,742 969,904,577 77.83
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售
条件流
718,447,835 77.83 107,767,175 143,689,567 251,456,742 969,904,577 77.83
通股份
合计
三、股
923,047,016 100 138,457,053 184,609,403 323,066,456 1,246,113,472 100
份总数
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 限售原 解除限
股东名称
数 售股数 售股数 数 因 售日期
上海大众企业 股改时 2009年4
175,531,907 0 61,436,168 236,968,075
管理有限公司 承诺 月17日
第一次
上海燃气（集 2008年4
75,219,625 46,152,351 10,173,546 39,240,820 只解禁
团）有限公司 月17日
5%
交通银行上海 2007年4
9,116,250 9,116,250 0 0
浦东分行 月17日
上海大众万祥 2007年4
6,740,279 6,740,279 0 0
汽车修理公司 月17日
无锡客运总公 2007年4
6,240,000 6,240,000 0 0
司 月17日
上海双发投资 2007年4
5,980,000 5,980,000 0 0
有限公司 月17日
中保财产无锡
2007年4
分公司离退休 3,120,000 3,120,000 0 0
月17日
职工服务部
合计 281,948,061 77,348,880 71,309,714 276,208,895 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 200,934
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 股份数量 量
上海大众企业管理有
其他 20.34 253,438,944 236,968,075 质押 172,797,032
限公司
上海燃气（集团）有限
国有法人 8.15 101,546,494 39,240,820 未知
公司
中国民生银行股份有
限公司-东方精选混合
境内非国有法人 2.58 32,105,649 未知
型开放式证券投资基
金
交通银行上海浦东分
国有法人 0.99 12,306,938 未知
行
无锡客运总公司 境内非国有法人 0.46 5,724,000 未知
中国银行嘉实沪深300 未知 0.43 5,411,879 未知
指数证券投资基金
中国建设银行东方龙
混合型开放式证券投 未知 0.35 4,399,562 未知
资基金
李爽 境内自然人 0.34 4,242,337 未知
中保财产无锡分公司
未知 0.34 4,212,000 未知
离退休职工服务部
上海证券有限责任公
未知 0.26 3,176,058 未知
司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海燃气（集团）有限公司 62,305,674 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司-东方精选混
32,105,649 人民币普通股
合型开放式证券投资基金
上海大众企业管理有限公司 16,470,869 人民币普通股
交通银行上海浦东分行 12,306,938 人民币普通股
无锡客运总公司 5,724,000 人民币普通股
中国银行嘉实沪深300指数证券投资基金 5,411,879 人民币普通股
中国建设银行东方龙混合型开放式证券投
4,399,562 人民币普通股
资基金
李爽 4,242,337 人民币普通股
中保财产无锡分公司离退休职工服务部 4,212,000 人民币普通股
上海证券有限责任公司 3,176,058 人民币普通股
本公司未知前10名流通股股东之间是否存在关联关系。未知前10名流通
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
股股东和前10名股东之间是否存在关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：上海大众企业管理有限公司
法人代表：顾倚涛
注册资本：159,000,000元
成立日期：1995年3月10日
主要经营业务或管理活动：出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理，投资，技术的咨询、代理、服务和人才培训，商品汽车的运转，汽车配件零售，客运出租汽车，汽车维修等业务。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报 是
报告期被授予的股权激励情况
告 否
期 在
内 股
从 东
公 单
司 位
姓 性 年 年初持 年末持 变动 领 或
职务 任期起止日期 可行 已行 行 期末
名 别 龄 股数 股数 原因 取 其
权股 权数 权 股票
的 他
数 量 价 市价
报 关
酬 联
总 单
额 位
(万 领
元) 取
杨 2005年8月2 送股
董事
国 男 52 日～2008年4月 666,989 900,435 及转 是
长
平 28日 增
2005年8月2 送股
孔 副董
男 54 日～2008年4月 414,445 559,501 及转 46 否
炜 事长
28日 增
董
陈 2005年8月2 送股
事、
靖 男 40 日～2008年4月 331,777 447,899 及转 46 否
总经
丰 28日 增
理
董
事、
钟 董事 2005年8月2 送股
晋 会秘 男 54 日～2008年4月 213,479 288,197 及转 38 否
倖 书、 28日 增
财务
总监
送股
金 2005年8月2
及转
盛 董事 男 58 日～2008年4月 125,705 135,000 是
增、
利 28日
抛售
顾 2005年8月2
独立
功 男 51 日～2008年4月 0 0 5 否
董事
耘 28日
蒋 2005年8月2
独立
铁 男 66 日～2008年4月 0 0 5 否
董事
柱 28日
李 2005年8月2 送股
独立
龙 男 68 日～2008年4月 80,870 109,175 及转 5 否
董事
龄 28日 增
李 2005年8月2
独立
柏 男 54 日～2008年4月 0 0 5 否
董事
龄 28日
曹 监事 2005年8月2 送股
女 51 19,469 28,983 否
永 长 日～2008年4月 及转
勤 28日 增、
二级
市场
购入
顾 2005年8月2 送股
倚 监事 男 58 日～2008年4月 119,807 161,739 及转 是
涛 28日 增
2005年8月2 送股
俞
监事 女 48 日～2008年4月 198,324 267,737 及转 30 否
敏
28日 增
送股
及转
庄 2005年8月2
副总 增、
建 男 47 日～2008年4月 191,791 266,073 38 否
经理 二级
浩 28日
市场
购入
郭 2005年8月2 送股
副总
东 男 59 日～2008年4月 208,164 281,021 及转 38 否
经理
兴 28日 增
杨 2005年8月2 送股
副总
继 男 50 日～2008年4月 149,759 202,175 及转 38 否
经理
才 28日 增
庄 2005年8月2 送股
总经
自 男 58 日～2008年4月 188,696 254,740 及转 是
济师
国 28日 增
合
/ / / / / / / /
计
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2007年是公司发展进程中不平凡的一年，公司根据科学发展观的要求，认真贯彻落实董事会确定的各项目标，在董事会的领导和经营班子的具体组织下，公司上下团结一心，努力工作，圆满完成了2007年度的各项任务，使公司在持续宏观调控和激烈市场竞争中继续保持良性发展态势，实现了稳步发展、持续发展、健康发展的目标。
2007年公司利润大幅增长，报告期内实现主营业务收入25.9亿元，实现净利润2.501亿元，创历史最好水平。
1、公司公用事业各业务板块均超额完成年初计划目标，利润稳步增长。
1）城市交通业务创出历史最好业绩：
2007年公司下属控股子公司大众交通（集团）股份有限公司认真贯彻“整合资源、控制风险、聚焦利润、协调发展”的工作思路，调整发展战略，实施资源整合，推进区域布局，加强风险控制，在把握稳健发展的总体趋势中，创造了19年来的经营业绩新纪录。实现营业收入543060万元，比上年增加9.07%；实现归属于母公司所有者的净利润46610万元，比上年增加102.93%。
2）城市燃气业务稳步发展，效益稳定：
公司下属子公司上海大众燃气有限公司在认真总结几年来围绕抓管理、求实效所取得工作成效的基础上，以科学发展观和构建和谐企业为工作指导方针,围绕新一轮发展与改革目标，锐意进取，深化管理，报告期内公司实现净利润9773万元，同比增长5.55%，超额完成了年度利润目标。
3）市政和环境业务已进入回报期，收益显现：
公司投资建造的市政项目上海翔殷路隧道工程在建成二年里运营管理走上正轨。公司按照协议收到了2007年的投资回报款。江苏省常州市常焦路改造工程是公司对外投资当年开工、当年完成，短平快项目的成功案例，投资回报稳定，2007年的投资回报已按约收到。
公司投资的浙江省杭州市萧山东片大型污水处理项目在06年9月建成通水后，07年1月30日正式与萧山区政府举行了项目建设移交仪式。2007年顺利进入回报期，并在年初一次性地足额收取了项目年度回报。嘉定污水处理一期项目运营正常，平均日处理6.5万吨，按时收取了污水处理费，设备完好率达到98%以上。
2、抓住机遇，积极拓展创投和金融股权投资：
2007年，大众公用抓住资本市场蓬勃发展的历史机遇，大力拓展拟上市公司股权、金融类企业股权的投资。在已投资参股深创投、大众保险、兴业证券等金融类企业的基础上又迈出新的步伐，探索公司在产业投资与金融投资两方面相互融通、相互促进的发展道路。
随07年证券市场的全面复苏，公司投资占比20%的深圳创新投资集团已有多家投资企业成功实现了IPO上市，随着创业板推出时间的临近，公司在深创投的投资，在经历了最为困难的培育期后，即将迈入投资回报期。
2007年度，在拟上市公司股权投资方面，公司出资2700万元受让上海加冷松芝汽车空调股份有限公司3%的股权；出资7560万元受让上海电科智能系统股份有限公司28%的股权；出资1100万元受让福建华威汽车运输集团公司8%股权；联合其他知名公司出资近5000万元发起设立了上海杭信投资管理有限公司作为公司发展创投的另一投资平台。在金融类股权投资方面，公司出资900万元参与了兴业证券的配股，获配600万股；出资3200万元参与大众保险配股，获配3200万股；出资3960万元受让新世纪基金公司22%的股权。
（二）报告期内公司财务情况说明： 单位：元 币种：人民币
报告期内公司财务状况和经营成果分析
项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%）
长期股权投资 1463706747.64 1024376524.62 439330223.02 42.89
资本公积 606221262.87 459125043.84 147096219.03 32.04
项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%）
财务费用 135496541.41 76441191.41 59055350.00 77.26
投资收益 484941667.18 175037587.85 309904079.33 177.05
所得税费用 61159939.42 44586706.02 16573233.40 37.17
1、长期股权投资增加原因主要为：权益法核算单位大众交通（集团）股份有限公司和深圳市创新投资集团有限公司本年净利润较上年净利润、本年资本公积变动较上年资本公积变动均出现大幅增长所致。
2、股本溢价本年增减的说明：
2007年6月5日，公司召开了2006年度股东大会，会议审议通过了2006年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案：以2006年年末总股本计算，按10：1.5的比例派送红股、另按10：2的比例用资本公积金转增股本，故本年股本溢价相应减少184,609,403.00元。其他资本公积本年增减的说明：
（1）本年增加可供出售的金融资产本年公允价值变动金额5,387,653.21元（已扣除相应的递延所得税负债变动金额）而相应增加其他资本公积。
（2）本年因权益法核算的被投资单位大众交通(集团)股份有限公司、深圳市创新投资集团有限公司资本公积增加，按母公司投资比例而相应增加其他资本公积315,041,260.45元。
（3）本年因子公司增加可供出售金融资产公允价值变动金额（已扣除相应的递延所得税负债变动金额），按母公司拥有权益份额而相应增加其他资本公积11,276,708.37元。3、财务费用本年发生数比上年发生数增加59,055,350.00元，增加比例为77.26%，增加原因主要为萧山污水处理项目（BT）2006年末移交工程实体后停止利息资本化及本年新增对外投资、金山体育场（BT）项目投资规模扩大等增加借款规模、本年借款利率上升等原因所致。
4、投资收益本年发生数比上年发生数增加309,904,079.33元，增加比例为177.05%，增加原因主要为：增加了萧山市污水处理BT项目的投资收益，权益法核算的被投资单位本年利润大幅增长及增加交易性金融资产出售收益等。
5、所得税费用本年发生数比上年发生数增加16,573,233.40元，主要系增加交易性金融资产出售收益等应纳税所得额。
（三）报告期内公司主要控股公司及参股公司的经营情况分析 单位：万元 币种：人民币
报告期内公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资本规模 净利润
大众交通(集团)股份有限公司 公共设施服务 交通运输 105072 997217 42952
深圳市创新投资集团有限公司 创业投资机构 创业投资 160000 350000 32197
上海大众燃气有限公司 公用事业服务 燃气产品销售80,000 350142 9773
（四）对公司未来发展的展望
2008年是公司发展十分关健的一年，也是公司新一届董事会任期的起步之年，做好2008年的各项工作对推动公司新一轮发展尤为重要和关键。
1、中央在2008年经济工作目标和任务部署中，提出了提高消费在GDP增长中的贡献，将有利于现代服务产业的打造和培育。2010年上海将承办世博会，预计将有7000万人次参观世博会，上海也将构筑多元复合的现代交通服务体系，这将为公司交通运输业务的发展创造有利条件。
2、依据上海市燃气发展十一五规划，以确保全市燃气安全供应为前提，抓好市场培育和新的发展增长点，抓住机遇，全力以赴。公司的城市燃气业务在稳步增长的基础上再有新的突破口和明显增量，为迎接今后几年天然气的发展而未雨稠缪。
3、根据国务院发布的《关于落实科学发展观加强环境保护的决定》，到2010年，中国重点地区和城市的环境质量得到改善，生态环境恶化趋势基本遏制，由此国内的环保产业将迎来一轮新的发展机遇。公司的环境板块业务也将随着嘉定污水项目二期扩建完工而在新的年度里带来稳定的收益。
4、在中国资本市场蓬勃发展的大好形势下，随着创业板的即将推出，公司对深创投的投资和在2007年对拟上市公司股权、金融类股权的投资，在2008年将给公司带来丰厚的回报。
5、在面对机遇的同时，必须清醒地看到公司所面临的严峻挑战。2008年，国际经济环境和国内经济运行均存在一些不确定因素。将对公司的经营和可持续发展提出了更高的要求。
（五）2008年度的经营计划
根据上海产业发展的方向及公司发展战略，适度将公司的利润结构、业务结构及人力资源结构调整得更为合理，为公司新一轮的发展奠定基础。
1、继续推进大众燃气的各项经营管理工作，2008年，要继续保持并推进大众燃气各项工作平稳发展的良好势头，在确保取得经济效益增长的同时，夯实资产、加快改革，着重抓好管理、服务、市场和品牌建设等各方面工作，继续保持大众燃气在上海燃气销售企业中排头兵的领先地位。
2、继续推进市政环境板块的稳步发展，密切跟踪行业发展动态，寻找新的后续项目。在高起点进入该行业后，要充分利用自身的资本、管理和品牌优势，遴选投资回报高、社会影响大的高端项目。
3、以中国证券市场的迅猛发展为契机，继续积极深化公司对创投和金融股权类的投资，使其在公司的整体投资比例中达到合理的比重。
4、在加快产业发展、拓展投资领域的发展形势下，要把人才建设放到企业战略的高度认真加以研究，加快推进。要注重自身培养和人才引进相结合，要尽快形成一支专业化、年轻化、市场化，能够适应未来企业发展需要和市场竞争的人才梯队。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
营业
业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比
营业收入 营业成本 利润
分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%)
率（%）
品
行业
（1） 210,913,105.05 160,523,383.20 31.39 14.62 7.46 增加8.21个百分
工业 点
（2） 减少0.89个百分
183,952,724.31 166,830,525.04 10.26 24.08 25.08
商业 点
（3）
减少58.64个百
运输 -100.00 -100.00
分点
业
（4）
减少4.31个百分
施工 341,168,704.80 297,013,941.14 14.87 -8.46 -5.03
点
业
（5）
增加9.14个百分
材料 17,326,206.62 15,067,914.03 14.99 -10.44 -17.56
点
销售
（6） 增加160.25个百
18,307,612.92 2,671,531.56 585.29 88.57 44.47
租赁 分点
（7）
增加110.47个百
提供 48,984,407.38 14,213,051.53 244.64 45.83 -0.92
分点
劳务
（8）
燃气 减少2.78个百分
2,109,249,719.58 1,961,576,345.06 7.53 11.14 14.02
生产 点
销售
其中：
一次
增加0.00个百分
性入 146,435,638.68 25.39
点
网费
摊销
（9） 增加0.00个百分
1,484,100.00 48.11
其他 点
公司
内各
业务 增加6.67个百分
341,176,621.12 320,048,197.53 6.60 17.44 10.09
分部 点
相互
抵销
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海地区 2,190,215,732.73 7.15
非上海地区 399,994,226.81 6.53
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:亿元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
2007年开始按协议收
萧山污水处理工程 6.33 已完成
取回报
2007年开始按协议收
常焦路改建工程 2.4 已完成
取回报
2008年开始按协议收
金山体育场项目 3.5 基本完成
取回报
合计 12.23 / /
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经立信会计师事务所有限公司审计，2007年公司共实现税后利润20864.53万元，根据国家有关法律、法规、公司章程和修订后的《公司法》的有关规定，公司按法定顺序进行分配，预案如下：
（一）提取法定盈余公积金：
提取法定盈余公积金2086.45万元；
（二）提取法定盈余公积金后，公司本年可分配利润18778.08万元，加上2006年未分配利润7876.19万元，减去2007年派送2006年红股利润13845.71万元，合计未分配利润为12808.56万元。以2007年末总股本124611.35万股为基数，拟按10：1的比例派送红股，共计分配利润12461.13万元，结存未分配利润347.43万元以后年度使用；另按10:1的比例资本公积转增股本。上述事项尚须经公司2007年度股东大会表决通过后才能实施，具体实施办法与时间，公司另行公告。
6.8公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
公司经过多年的努力，在稳步发展城市公用事业主营业务的基础上，积极参与资本市场的发展，走出了一条产业投资和金融投资相互融通的发展道路，目前已形成了城市交通、城市燃气、市政环境、创投金融等4大产业的投资布局。根据公司新一轮发展战略，公司将在巩固公用事业主营业务的基础上，抓住中国资本市场蓬勃发展的历史机遇，继续积极深化公司对创投和金融股权类的投资，使其在公司的整体投资比例中达到合理的比重，以良好的经营业绩来回报广大股东，这对公司的资金提出了较高的要求。有鉴于此，董事会提出了派送红股及公积金转增股本的分配预案。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
所涉 所涉
本年初至本 及的 及的
自购买日 是否为关
交易对 年末为公司 资产 债权
起至本年 联交易
方或最 购买 收购价 贡献的净利 产权 债务
被收购资产 末为公司 （如是，
终控制 日 格 润（适用于同 是否 是否
贡献的净 说明定价
方 一控制下的 已全 已全
利润 原则）
企业合并） 部过 部转
户 移
上海永
海南大众海
靼实业 2007
洋产业有限
有限公 年6月 237.77 257.61 否 是 是
公司
司、自然 27日
12.78%股权
人
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
所涉 所涉
及的 及的
本年初起至 是否为关
资产 债权
出售日该出 联交易
交易 出售 出售产生 产权 债务
被出售资产 出售价格 售资产为公 （如是，
对方 日 的损益 是否 是否
司贡献的净 说明定价
已全 已全
利润 原则）
部过 部转
户 移
大众
交通
上海虹口大 2007
(集
众出租汽车 年6
团)股 18,893.35 380.02 9,005.87 是， 是 是
有限公司 月14
份有
39.85%股权 日
限公
司
上海
航天 上海飞奥燃
年8
能源 气设备有限 1,847.67 0 1,280.70 否 否 否
月31
有限 公司
日
公司
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
为关
发生日期 是否
担保对 担保 联方
（协议签 担保金额 担保期 履行
象名称 类型 担保
署日） 完毕
（是
或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 90,305
报告期末对子公司担保余额合计 90,305
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 90,305
担保总额占公司净资产的比例 29.58
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
61,300
的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 61,300
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
上海奉贤燃气有限公司 0 60
南昌市昌申市政工程有
限公司
上海煤气发展有限公司 -8,832 0
上海飞奥燃气设备有限 352 422
公司
上海燃气（集团）有限
966 6,844
公司
合计 -8,384 603 1,318 7,266
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
股改承诺及履行情况：
上海大众企业管理有限公司承诺所持有的股份，自本次股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不在上海证券交易所挂牌交易出售；承诺从股权分置改革方案实施之年即2006年度开始，将连续三年提出现金分红比例将不低于当年实现可分配利润的50%的将分红预案，其它非流通股股东承诺所持有的股份，自本次股权分置改革方案实施之日起十二个月内不在上海证券交易所挂牌交易出售。以上股东在报告期内均履行了各自的承诺。
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
√适用□不适用
证 证
占期末证
序 券 证券代 券 初始投资金额
持有数量 期末账面值 券总投资 报告期损益
号 品 码 简 （元）
比例（％）
种 称
中
股 国
1 601601 2,040,000.00 68,000.00 3,362,600.00 34.70 1,322,600.00
票 太
保
2 股 601390 中 1,080,000.00 225,000.00 2,585,250.00 26.70 1,505,250.00
票 国
中
铁
中
股 海
3 601866 1,092,300.00 165,000.00 2,004,750.00 20.70 912,450.00
票 集
运
中
股 国
4 601857 350,700.00 21,000.00 650,160.00 6.71 299,460.00
票 石
油
中
股 国
5 601088 258,930.00 7,000.00 459,270.00 4.74 200,340.00
票 神
华
建
股 设
6 601939 258,000.00 40,000.00 394,000.00 4.10 136,000.00
票 银
行
利
股 达
7 002189 43,350.00 8,500.00 124,950.00 1.30 81,600.00
票 光
电
北
股 京
8 601169 62,500.00 5,000.00 101,800.00 1.05 39,300.00
票 银
行
期末持有的其他证券投
资
报告期已出售证券投资
损益
合计 5,185,780.00 - 9,682,780.00 100% 4,497,000.00
7.8.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位:元
会
报告
证 计 股
占该公司 期所
证券代 券 核 份
初始投资金额 股权比例 期末账面值 报告期损益 有者
码 简 算 来
（％） 权益
称 科 源
变动
目
长
大 期
法
众 股
600611 474,992,291.47 20.76 781,714,448.13 70,468,641.70 人
交 权
股
通 投
资
可
交
交
易 法
通
601328 1,120,840.00 12,325,351.50 金 人
银
融 股
行
资
产
合计 476,113,131.47 - 794,039,799.63 70,468,641.70 - -
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
√适用□不适用
报
报告期
所持 占该公 告 会计
所有者 股份来
对象 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 期 核算
权益变 源
名称 比例 损 科目
动
益
长期
大众 法人股
75,520,000.00 72,000,000.00 9.52 32,000,000.00 股权
保险 投资
投资
长期
兴业 法人股
39,000,000.00 26,000,000.00 1.70 39,000,000.00 股权
证券 投资
投资
长期
上海 法人股
457,900.00 457,900.00 股权
银行 投资
投资
合计 114,977,900.00 98,000,000.00 － 71,457,900.00 － －
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
√适用□不适用
股份名 期初股份 报告期买入/卖出股 期末股份 使用的资金数 产生的投资收
称 数量 份数量 数量 量 益
卖 振华港
0 935,460 0 14,335,167.66 1,545,372.44
出 机
卖 中国铝
0 400,000 0 8,238,756.39 863,683.75
出 业
卖 重庆港
0 250,000 0 3,537,500.00 662,409.68
出 九
卖 宝钢股
0 200,000 0 2,241,574.41 90,228.89
出 份
卖 中国石
0 122,000 0 1,693,002.37 525,134.37
出 化
卖 双鹤药
0 20,000 0 362,800.00 35,895.90
出 业
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额66,173,535.87元。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
信会师报字（2008）第10759号
上海大众公用事业（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海大众公用事业（集团）股份有限公司（以下简称大众用）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2007年的利润表和合并利润表、2007年度的现金流量表和合并现金流量表、2007年度所有者权益（股东权益）变动表和合并所有者权益（股东权益）变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是大众公用管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，大众公用财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了大众公用2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所有限公司
中国注册会计师：潘莉华、饶海兵
中国上海
2008年3月27日
9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,068,619,549.71 885,130,359.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 9,682,780.00 4,059,200.00
应收票据 2,921,104.96 1,430,451.18
应收账款 221,940,080.63 154,467,109.57
预付款项 76,153,612.10 78,628,440.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 64,385,232.56 69,915,351.15
买入返售金融资产
存货 484,810,651.12 437,694,553.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 62,188,268.81
流动资产合计 1,928,513,011.08 1,693,513,733.67
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 58,073,928.01 22,175,892.96
持有至到期投资
长期应收款 2,033,307,558.70 1,901,028,475.25
长期股权投资 1,463,706,747.64 1,024,376,524.62
投资性房地产 95,678,715.59 98,873,046.23
固定资产 2,254,130,442.73 1,952,341,427.60
在建工程 245,077,254.70 177,609,638.70
工程物资 1,172,772.51
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 94,117,258.57 79,554,047.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,573,124.24 244,979.00
递延所得税资产 10,310,751.24 14,218,051.47
其他非流动资产
非流动资产合计 6,255,975,781.42 5,271,594,855.58
资产总计 8,184,488,792.50 6,965,108,589.25
流动负债：
短期借款 1,386,437,381.89 1,132,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 30,382,291.00 16,262,970.16
应付账款 280,785,821.18 257,647,435.23
预收款项 655,096,658.59 505,469,690.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 57,350,939.68 49,299,027.11
应交税费 -59,828,050.54 -95,321,602.17
应付利息 4,855,630.02 2,099,525.02
应付股利 1,009,603.05 1,009,603.05
其他应付款 400,682,330.43 375,334,146.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,289,443,226.26 1,118,042,014.43
流动负债合计 4,046,215,831.56 3,361,842,809.27
非流动负债：
长期借款 1,023,640,906.00 1,106,822,725.00
应付债券
长期应付款 37,310,483.93 37,310,483.93
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 24,555,285.18 20,123,656.10
其他非流动负债
非流动负债合计 1,085,506,675.11 1,164,256,865.03
负债合计 5,131,722,506.67 4,526,099,674.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,246,113,472.00 923,047,016.00
资本公积 606,221,262.87 459,125,043.84
减：库存股
盈余公积 208,261,290.92 187,396,757.31
一般风险准备
未分配利润 289,636,705.26 198,855,001.89
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,350,232,731.05 1,768,423,819.04
少数股东权益 702,533,554.78 670,585,095.91
所有者权益合计 3,052,766,285.83 2,439,008,914.95
负债和所有者权益总计 8,184,488,792.50 6,965,108,589.25
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 263,144,365.11 48,809,877.33
交易性金融资产 320,960.00
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 346,310,713.00 434,483,101.47
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 609,455,078.11 483,613,938.80
非流动资产：
可供出售金融资产 8,304,377.61
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,583,756,040.88 2,148,777,036.15
投资性房地产 54,990,587.60 56,870,480.84
固定资产 406,267.47 648,251.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,434,493.99 3,513,949.23
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,260,247.14
其他非流动资产
非流动资产合计 2,650,891,767.55 2,217,069,964.55
资产总计 3,260,346,845.66 2,700,683,903.35
流动负债：
短期借款 1,060,000,000.00 1,050,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 10,795,225.47 3,714,135.64
应交税费 7,591,502.71 290,808.59
应付利息 1,484,662.86
应付股利 911,293.00 911,293.00
其他应付款 9,649,940.21 6,723,578.89
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,090,432,624.25 1,061,639,816.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,002,079.89 1,206,195.49
其他非流动负债
非流动负债合计 3,002,079.89 1,206,195.49
负债合计 1,093,434,704.14 1,062,846,011.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,246,113,472.00 923,047,016.00
资本公积 584,451,744.16 448,632,233.50
减：库存股
盈余公积 208,261,290.92 187,396,757.31
未分配利润 128,085,634.44 78,761,884.93
所有者权益（或股东权益）合计 2,166,912,141.52 1,637,837,891.74
负债和所有者权益（或股东权益）
3,260,346,845.66 2,700,683,903.35
总计
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,590,209,959.54 2,429,657,023.95
其中：营业收入 2,590,209,959.54 2,429,657,023.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,727,870,430.31 2,488,402,353.69
其中：营业成本 2,297,848,494.03 2,093,546,094.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,865,329.93 25,811,750.39
销售费用 75,435,825.63 61,986,835.18
管理费用 184,666,392.69 166,483,451.15
财务费用 135,496,541.41 76,441,191.41
资产减值损失 17,557,846.62 64,133,030.83
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,779,110.00
投资收益（损失以“－”号填列） 484,941,667.18 175,037,587.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 156,758,405.60 14,417,728.24
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 351,060,306.41 116,292,258.11
加：营业外收入 36,367,286.28 42,412,080.28
减：营业外支出 7,116,518.64 8,118,743.21
其中：非流动资产处置损失 6,677,600.08 7,814,949.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 380,311,074.05 150,585,595.18
减：所得税费用 61,159,939.42 44,586,706.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 319,151,134.63 105,998,889.16
归属于母公司所有者的净利润 250,103,289.98 51,174,703.80
少数股东损益 69,047,844.65 54,824,185.36
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.20 0.06
（二）稀释每股收益 0.20 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 18,090,000.00 4,960,000.00
减：营业成本
营业税金及附加 1,003,995.00 275,280.00
销售费用
管理费用 30,967,447.60 25,437,600.96
财务费用 57,998,812.00 55,614,850.69
资产减值损失 21,701,288.47 19,793,653.28
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 312,446,596.51 153,183,083.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 138,036,163.41 25,131,234.23
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 218,865,053.44 57,021,699.00
加：营业外收入 2,920,000.00
减：营业外支出 50,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 221,785,053.44 56,971,699.00
减：所得税费用 13,139,717.32 -3,296,142.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 208,645,336.12 60,267,841.48
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,073,543,095.29 2,846,215,108.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 28,184,719.03 19,853,869.22
收到其他与经营活动有关的现金 62,413,318.33 151,965,922.67
经营活动现金流入小计 3,164,141,132.65 3,018,034,900.47
购买商品、接受劳务支付的现金 2,281,301,060.53 2,044,491,838.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 217,446,025.75 186,309,712.92
支付的各项税费 104,577,337.01 239,059,227.52
支付其他与经营活动有关的现金 294,415,648.89 289,777,950.39
经营活动现金流出小计 2,897,740,072.18 2,759,638,729.48
经营活动产生的现金流量净额 266,401,060.47 258,396,170.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 499,394,140.88 157,561,175.00
取得投资收益收到的现金 164,533,321.88 110,839,197.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
2,239,648.13 14,987,463.78
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 145,333,231.99
收到其他与投资活动有关的现金 85,740,580.20 26,226,172.52
投资活动现金流入小计 751,907,691.09 454,947,240.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
469,292,214.27 601,882,803.06
的现金
投资支付的现金 276,699,943.45 84,054,120.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 72,130,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 205,823,924.93 691,889,062.77
投资活动现金流出小计 951,816,082.65 1,449,955,985.83
投资活动产生的现金流量净额 -199,908,391.56 1,904,903,226.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 16,696,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 16,696,200.00
取得借款收到的现金 1,562,669,898.26 2,200,050,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,562,669,898.26 2,216,746,200.00
偿还债务支付的现金 1,391,414,335.37 1,729,181,819.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 190,770,209.62 257,672,809.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 48,150,526.81 114,185,622.89
支付其他与筹资活动有关的现金 6,274,169.87
筹资活动现金流出小计 1,582,184,544.99 1,993,128,797.89
筹资活动产生的现金流量净额 -19,514,646.73 223,617,402.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 46,978,022.18 -512,995,172.06
加：期初现金及现金等价物余额 866,751,743.62 1,379,746,915.68
六、期末现金及现金等价物余额 913,729,765.80 866,751,743.62
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,090,000.00 4,960,000.00
收到的税费返还 2,920,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 2,203,395.05 13,157,115.82
经营活动现金流入小计 23,213,395.05 18,117,115.82
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,473,058.07 9,067,654.38
支付的各项税费 1,304,993.16 398,763.75
支付其他与经营活动有关的现金 10,548,514.85 260,831,279.61
经营活动现金流出小计 20,326,566.08 270,297,697.74
经营活动产生的现金流量净额 2,886,828.97 -252,180,581.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 434,565,817.14 48,933,721.36
取得投资收益收到的现金 70,802,275.54 158,203,784.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 145,333,231.99
收到其他与投资活动有关的现金 1,950,000.00 3,000,000.00
投资活动现金流入小计 507,318,092.68 355,470,738.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
52,256.00 114,839.00
的现金
投资支付的现金 231,229,120.45 217,548,195.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 231,281,376.45 217,663,034.00
投资活动产生的现金流量净额 276,036,716.23 137,807,704.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,060,000,000.00 1,200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,060,000,000.00 1,200,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,066,000,000.00 1,140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58,589,057.42 85,086,350.88
支付其他与筹资活动有关的现金 6,274,169.87
筹资活动现金流出小计 1,124,589,057.42 1,231,360,520.75
筹资活动产生的现金流量净额 -64,589,057.42 -31,360,520.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 214,334,487.78 -145,733,398.42
加：期初现金及现金等价物余额 48,809,877.33 194,543,275.75
六、期末现金及现金等价物余额 263,144,365.11 48,809,877.33
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上
年年末 923,047,016.00 404,772,008.64 303,639,404.00 147,497,263.51 679,878,474.74 2,458,834,166.89
余额
加：会
计政策 54,353,035.20 -116,242,646.69 51,357,738.38 -9,293,378.83 -19,825,251.94
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 923,047,016.00 459,125,043.84 187,396,757.31 198,855,001.89 670,585,095.91 2,439,008,914.95
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
250,103,289.98 69,047,844.65 319,151,134.63
净利润
（二）
直接计
入所有
331,705,622.03 14,029,635.69 345,735,257.72
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
19,145,081.45 15,632,113.60 34,777,195.05
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
315,041,260.45 315,041,260.45
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相 -2,480,719.87 -1,602,477.91 -4,083,197.78
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一）
331,705,622.03 250,103,289.98 83,077,480.34 664,886,392.35
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -2,978,494.66 -2,978,494.66
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 -2,978,494.66 -2,978,494.66
（四）
利润分 138,457,053.00 20,864,533.61 -159,321,586.61 -48,150,526.81 -48,150,526.81
配
1．提取
盈余公 20,864,533.61 -20,864,533.61
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 138,457,053.00 -138,457,053.00 -48,150,526.81 -48,150,526.81
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
184,609,403.00 -184,609,403.00
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本 184,609,403.00 -184,609,403.00
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 1,246,113,472.00 606,221,262.87 208,261,290.92 289,636,705.26 702,533,554.78 3,052,766,285.83
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 710,036,166.00 624,560,020.68 305,704,614.14 66,415,937.35 738,247,073.25 2,444,963,811.42
余额
加：会
计政策 -2,104,614.58 -124,334,640.98 51,741,512.73 -11,969,891.04 -86,667,633.87
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 710,036,166.00 622,455,406.10 181,369,973.16 118,157,450.08 726,277,182.21 2,358,296,177.55
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
51,174,703.80 54,824,185.36 105,998,889.16
净利润
（二）
直接计
入所有
49,680,487.74 5,259,456.44 54,939,944.18
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
4,567,661.15 5,886,762.13 10,454,423.28
公允价
值变动
净额
2．权益
52,386,766.90 52,386,766.90
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相 -297,530.44 -627,305.69 -924,836.13
关的所
得税影
响
4．其他 -6,976,409.87 -6,976,409.87
上述
（一）
49,680,487.74 51,174,703.80 60,083,641.80 160,938,833.34
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -52,534,685.46 -52,534,685.46
减少资
本
1．所有
者投入 12,705,000.00 12,705,000.00
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 -65,239,685.46 -65,239,685.46
（四）
利润分 6,026,784.15 29,522,848.01 -63,241,042.64 -27,691,410.48
配
1．提取
盈余公 6,026,784.15 -6,026,784.15
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 35,549,632.16 -63,241,042.64 -27,691,410.48
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
213,010,850.00 -213,010,850.00
权益内
部结转
1．资本
公积转
213,010,850.00 -213,010,850.00
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 923,047,016.00 459,125,043.84 187,396,757.31 198,855,001.89 670,585,095.91 2,439,008,914.95
余额
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:上海大众公用事业（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上
年年末 923,047,016.00 404,772,008.64 205,116,759.53 238,241,904.90 1,771,177,689.07
余额
加：会
计政策 43,860,224.86 -17,720,002.22 -159,480,019.97 -133,339,797.33
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 923,047,016.00 448,632,233.50 187,396,757.31 78,761,884.93 1,637,837,891.74
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
208,645,336.12 208,645,336.12
净利润
（二）
直接计
入所有
320,428,913.66 320,428,913.66
者权益
的利得
和损失
1．可供 7,183,537.61 7,183,537.61
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
315,041,260.45 315,041,260.45
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相 -1,795,884.40 -1,795,884.40
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一）
320,428,913.66 208,645,336.12 529,074,249.78
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 138,457,053.00 20,864,533.61 -159,321,586.61
配
1．提取
盈余公 20,864,533.61 -20,864,533.61
积
2．对所
有者
（或股 138,457,053.00 -138,457,053.00
东）的
分配
3．其他
（五）
所有者
184,609,403.00 -184,609,403.00
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本 184,609,403.00 -184,609,403.00
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 1,246,113,472.00 584,451,744.16 208,261,290.92 128,085,634.44 2,166,912,141.52
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
710,036,166.00 624,560,020.68 194,056,790.65 166,393,595.47 1,695,046,572.80
年末余额
加：会计
-8,327,294.21 -12,686,817.49 -114,181,357.39 -135,195,469.09
政策变更
前期差错
更正
二、本年
710,036,166.00 616,232,726.47 181,369,973.16 52,212,238.08 1,559,851,103.71
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
少以“－”
号填列）
（一）净
60,267,841.48 60,267,841.48
利润
（二）直
接计入所
有者权益 45,410,357.03 45,410,357.03
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
52,386,766.90 52,386,766.90
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -6,976,409.87 -6,976,409.87
上述（一）
和（二） 45,410,357.03 60,267,841.48 105,678,198.51
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
6,026,784.15 -33,718,194.63 -27,691,410.48
润分配
1．提取盈
6,026,784.15 -6,026,784.15
余公积
2．对所有
者（或股
-27,691,410.48 -27,691,410.48
东）的分
配
3．其他
（五）所
有者权益 213,010,850.00 -213,010,850.00
内部结转
1．资本公
积转增资
213,010,850.00 -213,010,850.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
923,047,016.00 448,632,233.50 187,396,757.31 78,761,884.93 1,637,837,891.74
期末余额
公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:钟晋倖 会计机构负责人:罗民伟
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1号》规定需要追溯调整的事项，按照证监发（2006）136号文、证监会计字（2007）10号文的要求，对财务报表项目进行了追溯调整。
根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》对年初余额进行了重新合并，增加了合并报表单位上海安远物业有限公司，并根据新会计准则的规定子公司计提的盈余公积不再转回，而相应增加合并报表的未分配利润。上列各项对报表的影响如下：
单位：人民币元
对2007年初资本 对2007年初留存 其中：对2007年初
项 目
公积的影响 收益的影响 未分配利润的影响
可供出售金融资产公允价值变动 4,652,395.99 --- ---
递延所得税资产 --- 12,948,859.05 12,222,834.34
递延所得税负债 -304,634.84 -19,184,611.17 -19,063,991.62
非同一控制下企业合并产生长期
--- 22,075,708.50 22,246,938.68
股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权
1,770,056.98 1,593,051.28
投资贷方差额
权益法公司追溯调整而引起的调
50,005,274.05 -82,511,001.67 -74,259,901.50
整
对子公司的核算追溯调整为成本
--- 10,080,082.73
法相应调整盈余公积计提
合并盈余公积不回转 --- 98,522,644.47
其他（增加合并报表单位增加抵销
--- 16,080.00 16,080.00
的坏账准备）
合 计 54,353,035.20 -64,884,908.31 51,357,738.38
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5报告期内，公司财务报表合并范围与上年相比本年新增合并报表单位3家，原因为：
1、本年公司将上年因资产总额、销售收入和当年净利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例在10%以下，根据重要性原则未予合并的上海安远物业管理有限公司按照《企业会计准则》(2006)的规定纳入合并报表范围，并在根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》对年初余额进行重新合并时，将该单位纳入年初重新合并的合并报表范围内。
2、本年公司孙公司南昌市燃气有限公司出资1,000万元投资设立南昌县燃气有限公司，投资比例为100%，故按照《企业会计准则》(2006)的规定将其纳入合并报表范围。
3、本年公司孙公司南通大众燃气有限公司出资2,000万元投资设立南通开发区大众燃气有限公司，投资比例为100%，故按照《企业会计准则》(2006)的规定将其纳入合并报表范围。
上海大众公用事业（集团）股份有限公司
2008年3月29日