于中华人民共和国注册成立的股份有限公司 2013年度报告摘要 1、 重要提示 1.1 广州广船国际股份有限公司(“广船国际”或“本公司”)本年度报告摘要摘自本公司截 至 2013 年 12 月 31 日止年度(“本报告期”或 “本年度”)的 2013 年年度报告全文, 投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读刊载于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的年 度报告全文。 1.2 公司简介 股票简称 广船国际 股票代码 600685 股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 广州广船 股票代码 00317 股票上市交易所 香港联合交易所有限公司 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈利平 杨萍 电话 (8620)81891712 转 3155 (8620)81891712 转 2995 传真 (8620)81891575 (8620)81891575 电子信箱 chenlpaa@chinagsi.com yangping@chinagsi.com 2、 主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位:人民币元 本 年 (末) 比上年 主要会计数据 2013 年(末) 2012 年(末) 2011 年(末) (末) 增 减 (%) 总资产 12,600,384,087.70 11,268,553,664.38 11.82 11,885,509,370.27 归属于上市公司股东的净资产 3,903,599,340.88 4,145,114,473.30 -5.83 4,107,606,378.32 经营活动产生的现金流量净额 -277,361,320.54 -147,651,544.82 不适用 -1,182,559,975.99 营业收入 4,166,071,985.61 6,424,083,364.01 -35.15 8,296,431,347.84 归属于上市公司股东的净利润 13,599,718.51 10,327,540.44 31.68 518,333,370.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -226,010,400.76 -38,419,131.95 不适用 377,584,153.88 益的净利润 增 加 加权平均净资产收益率(%) 0.33 0.25 13.31 0.08 个 1 本 年 (末) 比上年 主要会计数据 2013 年(末) 2012 年(末) 2011 年(末) (末) 增 减 (%) 百分点 基本每股收益(元/股) 0.0211 0.0161 31.68 0.81 稀释每股收益(元/股) 0.0211 0.0161 31.68 0.81 2.2 前 10 名股东持股情况表 股东总数为 55,222 户,其中 A 股股东 54,937 户, H 股股东 285 2013 年末股东总数 户。 股东总数为 52,575 户,其中 A 股股东 52,296 户,H 股股东 279 年度报告披露前第 5 个交易日末股东总数 户。 2013 年末前十名股东持股情况 质押或 报告期内 期末持股数 比例 股份 股东名称 冻结 股东性质 增减 量 (%) 种类 情况 中国船舶工业集团公司 - 229,645,800.00 35.71 无 国家股 A股 中国农业银行-中邮核心成长股票型 7,971,748.00 7,971,748.00 1.24 未知 境内自然人 A股 证券投资基金 HKSCC NOMINEES LIMITED 4,487,479.00 199,699,983.00 31.05 未知 境外法人 H股 中国银行-大成财富管理 2020 生命周 4,300,000.00 4,300,000.00 0.67 未知 境内自然人 A股 期证券投资基金 中国平安人寿保险股份有限公司-万 3,999,787.00 3,999,787.00 0.62 未知 境内自然人 A股 能 中国建设银行-国泰金马稳健回报证 3,611,807.00 3,611,807.00 0.56 未知 境内自然人 A股 券投资基金 北京信托有限公司-银驰 6 号证券投 2,725,491.00 2,725,491.00 0.42 未知 境内自然人 A股 资资金信托 中国平安人寿保险股份有限公司-分 A股 2,397,001.00 2,397,001.00 0.37 未知 境内自然人 红一个险分红 全国社保基金一一四组合 2,035,075.00 2,035,045.00 0.32 未知 境内自然人 A股 中国农业银行股份有限公司 1,920,302.00 1,920,302.00 0.30 未知 境内自然人 A股 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股 上述股东关系或一致行动的说明 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国船舶工业集团公司 35.71% 广船国际 2 3、 管理层讨论与分析 2013 年, 是我国船舶行业继续经受国际金融危机困难考验、应对国际船舶新规挑战的 重要一年,是全面实施结构调整转型升级、化解产能过剩矛盾的启动之年,本公司直面危机、 坚定信心,振奋精神,认真贯彻国家颁布的法规文件,努力解决经济运行中的矛盾和困难, 以“转方式、调结构、促转型”的要求开展工作,在提高公司经济运行质量、新接船舶海工 订单、加强新产品研发、推进结构调整升级、优化资源配置等方面取得了新的突破,总体上 保持了本公司的平稳健康发展。但本公司面临交船难、盈利难、转型难等问题依然存在,主 要经济指标仍有不同程度的下降。 截至 2013 年 12 月 31 日止,本集团按中国《企业会计准则》编制的营业收入为人民币 41.66 亿元,与上年度相比下降 35.15%,年度经审核归属于上市公司股东的净利润为人民币 1,359.97 万元,比上年度上升 31.68%,每股盈利为人民币 0.0211 元,扣除非经常性损益后 的每股盈利为人民币-0.3514 元。 3.1 主营业务分析 3.1.1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:人民币元 科 目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 4,166,071,985.61 6,424,083,364.01 -35.15 营业成本 3,867,567,709.26 5,970,855,522.13 -35.23 销售费用 7,398,233.57 3,741,482.56 97.74 管理费用 484,445,293.67 391,004,348.00 23.9 财务费用 -119,428,332.56 -101,281,148.23 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -277,361,320.54 -147,651,544.82 不适用 投资活动产生的现金流量净额 313,535,175.21 1,244,513,316.01 -74.81 筹资活动产生的现金流量净额 81,923,273.54 -303,931,153.26 不适用 研发支出 152,496,768.50 82,085,610.39 85.78 3.1.2 收入 (1)驱动业务收入变化的因素分析 2013 年,本公司实现营业收入人民币 41.66 亿元,同比减少 35.15%,其中,造船业务 及海工业务收入人民币 30.84 亿元,同比减少 41.46%,主要是由于低价船比重增大以及产量 同比下降。非船业务收入人民币 10.02 亿元,同比减少 6.86%,其中:钢结构业务收入人民 币 4.39 亿元,同比减少 15.06%;机电产品业务收入人民币 5.63 亿元,同比增加 0.70%。 (2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 2013 年,公司实现船舶开工 13 艘,下水 9 艘,完工 11 艘/49.87 万载重吨,载重吨同 比下降 44.59%。海工完工 1 艘 FPSO 改装分包工程及 PANCAKE 模块工程等,承接 2 艘 FPSO 3 改装分包工程及 PANCAKE 模块工程、5 万吨半潜船加装运输支撑架及 DP2。 全年实现造船产值人民币 26.49 亿元,同比下降 43.06%;海工产值 6.92 亿元,同比 增长 13.64%。 公司完成机电设备产值 9.43 亿元,同比下降 6.27%,完工钢结构 42194 吨,同比下降 1.61%;剪压床销售 722 台,同比增加 13.17%;电梯完工 845 台,同比增加 26.50%;矿山机 械完工 2 台。 (3)订单分析 2013 年,公司全年承接合同金额 150.92 亿元,同比上升 139.78%,主要是造船业务由 于市场有所回暖承接量大幅增长,全年承接新船订单 41 艘/374.41 万载重吨,吨位同比上 升 254.55%;截至 2013 年底,手持船舶订单 67 艘 /507.74 万载重吨。 3.1.3 成本 (1)分产品成本分析表 单位:人民币万元 本期占 本期金额 上年同期 总成本 上年同期 较上年同 分产品 成本构成项目 本期金额 占总成本 情况说明 比例 金额 期变动比 比例(%) (%) 例(%) 直接材料 173,822.81 45.41 351,129.65 58.81 -50.50 产量下降 造船业 加工成本 125,067.40 32.68 171,373.27 28.7 -27.02 产量下降 务(含海 提取的减值准 工业务) 减值损失 -6,908.65 -28,057.09 -4.7 备转销 钢结构 直接材料 14,687.14 3.84 23,594.54 3.95 -37.75 产品减少 工程 加工成本 24,838.51 6.49 23,479.59 3.93 5.79 产品减少 减值损失 -138.54 0 客户提供的原 直接材料 14,795.01 3.87 25,379.40 4.25 -41.70 材料增加 机电产 龙穴的涂装工 品及其 加工成本 36,597.10 9.56 30,732.92 5.15 5.15 程增加 他 提取的减值准 减值损失 -3.26 -546.73 -0.09 备转销 合计 382,757.53 100.00 597,085.55 100 -35.90 3.1.4 费用 2013 年,销售费用为 739.82 万元,同比增加 97.74%,主要是非船产品运输费用增加; 财务费用为-11,942.83 万元,同比减少 1814.72 万元,主要是由于本期人民币兑美元汇 4 率升幅较大; 所得税为 1,254.31 万元,同比增加 40.72%,主要是报告期利润总额增加所致。 3.1.5 研发支出 (1)研发支出情况表 单位:人民币元 本期费用化研发支出 152,496,768.50 本期资本化研发支出 研发支出合计 152,496,768.50 研发支出总额占净资产比例(%) 3.89 研发支出总额占营业收入比例(%) 3.66 (2)情况说明 本公司报告期直接列入管理费用,计入当期损益的研发支出 15249.68 万元(未含新产 品研制之支出),占报告期营业收入 3.66%,研发支出主要用于高技术船舶、低油耗节能环 保型船舶、钢结构产品以及造船信息系统研发,详情参见本报告第九节财务会计报告之五、 合并财务报表项目注释之 18.开发支出。 3.1.6 现金流 2013 年,本公司经营活动产生的现金流量为-2.77 亿元,同比减少 1.30 亿元,主要是 收到的出口退税额减少;投资活动产生的现金流量为 3.14 亿元,同比减少 9.31 亿元,主要 是质押的定期存款增加;筹资活动产生的现金流量为 0.82 亿元,同比增加 3.86 亿元,主要 是本年度偿还贷款较上年减少。 4、 2013 年利润分配预案 以 2013 年度母公司的净利润 126,008,994.80 元为基础, (1)提取 10%法定公积金人民币 12,600,899.48 元; (2)支付股利,拟以本公司非公开发行 H 股股票后的总股本 1,030,534,651 股为基数,每 10 股派发现金股利人民币 0.1 元(含税),共计派发现金红利为人民币 10,305,346.51 元(含 税),剩余未分配利润结转至下一年度。 (3)本年度不实施资本公积金转增股本。 本预案须经 2013 年周年股东大会批准后方可实施。 5、 投资状况分析 本公司于 2013 年 9 月 30 日召开第七届董事会第二十二次会议、于 2013 年 11 月 25 日 召开的 2013 年第一次临时股东大会、2013 年第一次 A 股类别股东会议及 2013 年第一次 H 5 股类别股东会议批准了本公司向特定对象非公开发行 H 股股票以收购龙穴造船 100%股权的 议案。有关 H 股发行工作已于 2014 年 2 月 11 日完成,收购龙穴造船 100%股权工作正在进 行中。收购龙穴造船 100%股权主要为本公司实现产能转移及成为华南地区重要的特种辅船 建造和保障基地创造条件。 6、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 6.1 行业竞争格局和发展趋势 造船业竞争格局,面临深度调整,新一轮的行业复苏将以新技术的应用和新船型的开发 为前提,谁掌握了新技术,开发了新船型,谁就能占得先机,距离全行业复苏还有一些时间, 与先进造船国家的差距仍然存在,我国造船企业的转型迫在眉睫。行业整合在所难免,关键 是存活下来的企业能否在行业复苏前更快的转型、更好的储备。未来船舶设计制造向节能减 排方向发展已成大趋势,以节能减排、低碳环保为目标的绿色造船技术,以通信导航为主的 信息技术和更加人性化的设计等下一代造船技术的储备,船舶线型优化、电站管理、重油到 轻油的转换、提高主机燃烧效率、使用可替换能源等船舶节能减排关键技术的开发应用,是 今后造船发展的趋势。 6.2 公司发展战略 根据目前造船市场形势,在今后将全面深化改革、深入推进转型的关键之年, 必须贯 彻落实好“做强造船、做大非船、发展海工”的发展战略部署,改革创新本公司管控模式, 创新各业务、各部门、子公司的考核激励机制,优化内部资源的配置,调动好各方面的积极 性和主观能动性,不断做大造船产量和扩大海工、非船业务。本公司顺利完成龙穴造船资产 的收购后,立志要成为全球海洋与重型装备市场技术领先、服务卓越的一流船舶企业的美好 愿景有了重要的支撑。并持续发挥南沙厂区、中山基地的优势和产能,要创新思维奋力开拓, 在新工艺工法、新造船模式、新工装等方面下功夫,实现发展质量和效益同提高,本公司发 展与员工发展实现双赢。 6.3 下一年度经营计划 1) 经营接单 按照本公司转型发展的战略思路,油轮方面,继续保持超大型/大型原油(成品油)轮 等成熟船型为主打产品;散货船方面,以 VLOC 为基础,推动本公司在大型船舶建造中领先 的市场地位;海工方面,以 FPSO 改装为机遇,拓展 FPSO 产业链。在保持主力业务一定市场 份额的前提下,持续开拓高技术值、特种船和海工船提高高技术船、特种船和海业务占比, 集中资源与精力打造造船和海工业务,同时继续开拓钢结构和成套设备市场。 2) 技术研发 6 本公司将要进一步加大对客滚船、半潜船等高附加值船的研发,在这一领域巩固品牌优 势;与船级社密切交流、合作,争取在新船型研发方面再上新台阶;在海工产品的设计开发 上,要“以学代培”,积极联系并参与外包的设计任务,争取早日培养出一批过硬的海工设 计人才队伍。 3) 船舶建造 统筹生产计划安排,控制生产周期,船舶计划开工 26 艘,下水 31 艘,完工 28 艘/187 万综合吨。 4) 成本控制 积极引进市场化机制,加强成本管控,其一,降低人工成本,逐步推进造船业务局部承 包及全船承包建造模式,以降低每修正总吨消耗的工时,其二,物资采购方面,要充分利用 好集中采购平台,通过提前锁定价格降低采购成本。其三,缩短船台(坞)周期,船台(坞) 周期,降低单船专项费用;改进工艺技术,提高生产效率;提高工作效率,降低能耗。 5) 人力资源管理 为满足本公司当前及未来发展的需要,在人力资源方面要做好以下几方面工作:在加 强人力资源规划,为满足实际生产经营形势的要求,培养复合型、综合性的技能人才,造就 一支数量规模相当、结构合理、素质优良人才队伍,积极引进非船方面的技术骨干和船舶产 品研发的专业技术人才骨干。按照公司发展“人才领先”的战略,以提升员工岗位胜任力为 目标,不断优化人才队伍结构及提高员工实践技能,逐步建立起多元化的培训体系。不断深 化绩效薪酬制度,进一步规范完善薪酬激励机制。调整薪酬制度,以绩效为导向,强化考核, 加大专业技术骨干人才奖励额度,提高各类待遇,为长期雇员提供多重保障。 6) 风险防范 2014 年航运市场仍将处于低迷时期,本公司将全面统筹好风险防范工作,包括建造风 险、成本风险、船东风险、汇率风险等,由于本公司手持出口船订单均以美元计价,同时还 有部分国内船也是以美元计价人民币结算,人民币汇率波动,且中长期波动趋势仍没有改变, 使本公司承担了较大的汇率风险。本公司将在风险敞口内,结合本公司的生产经营计划,通 过增持低利率美元负债、锁定美元远期结汇及欧元远期购汇等措施,减少汇兑损失。 7) 资本性开支 本公司 2014 年预计资本性开支总额为 18718.61 万元,续建项目 500 万元。主要投资项 目为某型船研制保障条件建设项目、综合技改项目及直接列入年度计划项目。如码头泊位局 部挖深工程、综合楼信息系统改造、技术中心联调大楼通风与空调系统改造等项目以及其它 用于提高造船、非船及海工业务的管理、设计能力,完善本公司在节能减排、动能保障等方 面的配套设备设施等。 7 7、 涉及财务报告的相关事项 (1) 本集团原执行中国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准 则》和 38 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关 规定。2014 年 1 月 26 日起,中国财政部陆续发布了《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企 业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计 准则第 39 号—公允价值计量》和《企业会计准则第 40 号—合营安排》五项具体会计准则(以 下简称新会计准则)。根据新会计准则的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,本集团开始执行上述 五项新会计准则。此项会计政策变更采用追溯调整法,2013 年比较财务报表已重新表述。 执行上述新准则,不会对本集团财务报表项目的确认和计量产生重大影响。本财务报表 已按上述新准则的规定进行了列报和披露。执行新准则对本集团合并财务报表项目的影响如 下: 报表项目 对2013年的影响金额 对2012年的影响金额 应付职工薪酬 2,795,580.00 2,795,580.00 其他应付款 -9,256,899.85 -9,550,439.85 预计负债 -54,273,837.64 -52,405,889.64 其他非流动负债 60,735,157.49 59,160,749.49 (2)报告期内未发生重大会计差错更正。 (3)公司年度财务报告被会计师事务所出具了标准无保留意见。 广州广船国际股份有限公司 董事长:韩广德 2014 年 3 月 17 日 8