厦门汽车股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 审计报告 会计报表 会计报表附注 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：厦门汽车股份有限公司 公司法定英文名称：XIAMEN MOTOR CO.,LTD. 英文缩写：AMC 二、公司法定代表人：凌玉章 三、公司董事会秘书：姚永宁 董事会证券事务代表：唐祝敏 联系地址：厦门市厦禾路820 号帝豪大厦28 层 邮政编码：361004 电话：0592-2962988 传真：0592-2960686 四、公司注册地址：厦门市厦禾路820 号帝豪大厦27-28 层 公司办公地址：厦门市厦禾路820 号帝豪大厦27-28 层 邮政编码：361004 国际互联网网址：http://www.amc.com.cn 电子信箱：amc@public.xm.fj.cn 五、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 中国证监会指定刊载本报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：厦门汽车 股票代码：600686 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：1992 年12 月23 日于厦门市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：35020010016752 税务登记号码：厦国税管字350204154998133 号 地税直字3502041549981330 号 公司聘请的会计师事务所：厦门天健华天有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：厦门湖滨南路57 号金源大厦18 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要业务指标(合并报表) （单位：万元） ⑴ 利润总额 7043.95 ⑵ 净利润 4438.75 ⑶ 扣除非经常性损益后的净利润* 5231.37 ⑷ 主营业务利润 19645.75 ⑸ 其他业务利润 495.92 ⑹ 营业利润 3623.24 ⑺ 投资收益 2545.11 ⑻ 补贴收入 25.22 ⑼ 营业外收支净额 850.38 ⑽ 经营活动中产生的现金流量净额 10936.33 ⑾ 现金及现金等价物净增减额 -249.08 * 扣除非经常性损益项目和涉及金额： ①土地补偿金收入1071.86 万元 ②股权收益106.69 万元 ③销售公司计提存货跌价准备1082.72 万元 ④计提金旅公司2070 万元海关保证金的坏帐准备496.80 万元 ⑤因扬柴公司清算计提的长期投资减值准备391.65 万元 二、公司近三年主要会计数据及财务指标（合并报表） 2000 年 财务指标 2001 年 调整后 调整前 ⑴ 主营业务收入（万元） 118759.07 86314.19 86314.19 ⑵ 净利润（万元） 4438.75 3571.01 3674.83 ⑶ 总资产（万元） 98833.49 89790.66 89586.87 ⑷ 股东权益（不含少数股东权益（万元） 31006.47 29398.92 31051.67 ⑸ 每股收益（元） 0.293 0.236 0.24 ⑹ 每股净资产（元） 2.046 1.94 2.05 调整后的每股净资产（元） 2.008 1.908 1.98 ⑻ 每股经营活动产生的现金流量净额 （元） 0.72 0.53 0.53 ⑽ 净资产收益率（%） 14.32 12.147 11.83 扣除非经常性损益后的净资产收益率 （加权平均） 16.87 10.36 10.68 财务指标 1999 年 ⑴ 主营业务收入（万元） 54772.37 ⑵ 净利润（万元） 3175.05 ⑶ 总资产（万元） 71006.57 ⑷ 股东权益（不含少数股东权益（万元） 29326.47 ⑸ 每股收益（元） 0.21 ⑹ 每股净资产（元） 1.94 调整后的每股净资产（元） 1.92 ⑻ 每股经营活动产生的现金流量净额 （元） 0.75 ⑽ 净资产收益率（%） 10.82 扣除非经常性损益后的净资产收益率 （加权平均） 8.47 三、报告期内股东权益变动情况 （单位：万元） 项目 股本 资本 盈余 法定 未分配 股东权益 公积金 公积金 公益金 利润 合计 期初数 15151.7592 7641.9839 5245.4614 1681.4843 1359.7179 29398.9224 本期增加 0 0 1164.0949 388.0316 4438.7526 5602.8475 本期减少 0 0 0 0 3995.2950 3995.2950 期末数 15151.7592 7641.9839 6409.5563 2069.5159 1803.1755 31006.4749 变动原因 本年度利润 本年度利润 本年度未分配 分配所致 分配所致 利润及利润分 配所致 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 （数量单位：股） 项目 期初数 本次变动增减 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 44，975，592 0 44，975，592 其中： 国家拥有股份 44，975，592 0 44，975，592 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 48，942，000 0 48，942，000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 93，917，592 0 93，917，592 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 57，600，000 0 57，600，000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 57，600，000 0 57，600，000 三、股份总数 151，517，592 0 151，517，592 2、股票发行与上市情况 序 发行日 股票 发行价格 发行数 上市日 获准上市 备注 号 期 种类 量 期 交易数量 ⑴ 1992.6 A 股 1.0 元/股 1609 万股 国家持股 ⑵ 1992.6 A 股 1.8 元/股 1600 万股 1993.11 1440 万股 个人持股 ⑶ 1993.7 A 股 2.2 元/股 1432 万股 法人持股 ⑷ 1993.7 A 股 2.2 元/股 568 万股 国家持股 ⑸ 1993.12 A 股 642 万股 288 万股 送红股 ⑹ A 股 1994.6 192 万股 内部股上市 ⑺ 1994.8 A 股 3.3 元/股 2567 万股 1994.8 1280 万股 配股 ⑻ 1996.8 A 股 1683 万股 1996.8 640 万股 送红股 ⑼ 1999.5 A 股 5051 万股 1999.5 1920 万股 送红股及转增 二、股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数：30436 户。 2、主要股东持股情况 截止2001 年末，持有公司5%以上股份及前10 名股东的情况如下： 名 股东名称 股份类别 期末持股 持股比 报告期内 备注 次 数量(股) 例(%) 持股增减 变化情况 ⑴ 厦门市财政局 国家股 44,975,592 29.68 不变 ⑵ 力又实业(深圳)有限公司 法人股 16,362,000 10.80 不变 外资股东 ⑶ 厦门远华电子有限公司 法人股 10,740,000 7.09 不变 ⑷ 厦门永昌投资咨询有限公司 法人股 7,920,000 5.23 不变 外资股东 ⑸ 中国汽车工业总公司 法人股 7,500,000 4.95 不变 ⑹ 厦门民兴工业有限公司 法人股 3,600,000 2.38 不变 外资股东 ⑺ 金盛基金 流通股 1,091,128 0.72 增持 ⑻ 景宏基金 流通股 927,130 0.61 增持 ⑼ 景业基金 流通股 707,434 0.47 增持 ⑽ 东方伟业 法人股 450,000 0.30 不变 注： ⑴ 本公司国家股股东厦门市财政局已于2001 年9 月28 日与福建省汽车工业集团公司签订了关于本公司股份的《股份转让协议书》，将其持有的本公司2575.7990 万股国家股以每股人民币3 元的价格转让给福建省汽车工业集团公司。转让后，福建省汽车工业集团公司持有本公司2575.7990 万股股份，占公司总股本的17%；厦门市财政局持有本公司国家股1921.7602 万股，占公司总股份的12.68%。该股权转让事项报财政部等国家主管部门的审批手续正在办理之中。在正式的股权过户登记手续办理完毕之前，厦门市财政局已于2001 年9 月29 日授权福建省汽车工业集团公司为本次协议转让的本公司2575.7990 万国家股的全权股东代表，并相应地行使股东的权利和履行义务；厦门市财政局原授权厦门国有资产投资公司持有的本公司4497.5592 万股国家股相应减至1921.7602 万股，仍继续授权厦门国有资产投资公司持有。相关公告刊登于2001 年10 月9 日及10月12 日《上海证券报》。 ⑵ 厦门远华电子有限公司于1999 年4 月16 日将其持有的本公司法人股716万股（1999 年5 月经送股及公积金转增后为1074 万股）在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记。 3、本公司第一大股东简介： 根据上述《股份转让协议》，福建省汽车工业集团公司为本公司的实际第一大股东。该公司主要情况如下： 性质：国有独资公司；出资人：为福建省人民政府；法定代表人：凌玉章；成立日期：1992 年3 月；注册资本：1.8 亿元。 主营业务：汽车、汽车底盘、挂车，农用运输车、汽车总成、汽车、摩托车零部件的制造，汽车改装；汽车货运；小轿车的零售，交通技术服务。主要产品：汽车。 4、其他持股10%以上的法人股东情况介绍： ⑴ 厦门国有资产投资公司 法定代表人：叶天捷；成立日期：1993 年6 月12 日；注册资本：25.63 亿元； 主营业务：①从事国有资产的经营、管理、以投资收益进行再投资；②经人民银行批准从事融资、集资、发行股票、债券等业务；③对房地产业、高科技产业、金融、交通运输、信息、咨询、旅游、服务、内外贸等各领域进行投资、参股、控股。 ⑵ 力又实业（深圳）有限公司 法定代表人：卢文韻；成立日期：1995 年3 月21 日；注册资本：500 万美元； 主营业务：道路货物运输业务 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日 持股数(股) 在股东单位 别 龄 年初 年末 任职情况 蔡诗晴 名誉董事长 男 71 1999.6-2002.6 0 0 凌玉章 董事长 男 56 2001.12-2002.6 0 0 ① 林小雄 副董事长兼总经理 男 40 1999.6-2002.6 0 0 卢文韻 董事 女 50 1999.6-2002.6 0 0 ② 王志勇 董事 男 44 2001.12-2002.6 0 0 ③ 张修强 董事 男 38 2001.12-2002.6 0 0 ④ 林韶坚 董事 男 33 2001.12-2002.6 0 0 ⑤ 陈飚 董事 男 64 1999.6-2002.6 0 0 姚永宁 董事、副总经理 男 58 1999.6-2002.6 6480 6480 叶彪 董事、党委副书记 男 46 2000.4-2002.6 0 0 章慧贞 监事 女 68 1999.6-2002.6 4320 4320 陈维礼 监事 男 56 1999.6-2002.6 0 0 ⑥ 宫令义 监事 男 45 2000.4-2002.6 0 0 ⑦ 江曙晖 财务总监 女 48 2000.3-2002.6 0 0 庄无咎 总工程师 男 56 1999.6-2002.6 10800 10800 注：董事、监事在股东单位任职情况的说明： ① 董事长凌玉章任股东福建省汽车工业集团公司党组书记、董事长； ② 董事卢文韻任股东力又实业(深圳)有限公司董事长； ③ 董事王志勇任股东福建省汽车工业集团公司党组成员、副总经理； ④ 董事张修强任股东福建省汽车工业集团公司党组成员、副总经理； ⑤ 董事林韶坚任股东厦门国有资产投资公司董事会秘书； ⑥ 监事陈维礼任股东厦门永昌投资咨询有限公司董事； ⑦ 监事宫令义任股东中国汽车工业总公司财务部经理。 2、年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的报酬依据公司章程、第八次股东大会通过的《关于设立公司奖励金的提案》以及公司劳动人事管理制度确定。 现任全体董事、监事和高级管理人员的在公司领取的年度报酬总额为人民币189.50 万元；其中30 万元以上1 人，15-30 万元3 人，10-15 万元2 人，4 万元4 人；金额最高的前三位董事的报酬总额为人民币109 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币109 万元。凌玉章、王志勇、张修强、林韶坚不在公司领取报酬，其中凌玉章、王志勇、张修强在福建省汽车工业集团公司领取薪酬，林韶坚在厦门国有资产投资公司领取薪酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 2001 年10 月，因股东成分调整及工作需要，原公司第三届董事会董事张银南、叶宏廷、庄无咎、江曙晖向董事会书面辞去了董事职务。2001 年11 月30 日公司2001 年度临时股东大会补选凌玉章、王志勇、张修强、林韶坚任公司第三届董事会董事。 2001 年11 月30 日，因股东成分调整及工作需要，公司原董事长林小雄向董事会书面辞去董事长职务，原总经理张银南向董事会书面辞去总经理职务。公司三届七次董事会选举凌玉章为公司董事长，林小雄为公司副董事长；经董事长凌玉章提名，聘任林小雄为公司总经理。 二、公司员工情况 公司全系统职工人数2540 人，其中工业企业2480 人，贸易部门17 人，公司本部43 人。 工业企业人员中，工人1710 人，工程技术人员248 人，管理人员438 人。 公司本部人员中，技术人员24 人，财务人员7 人，行政人员12 人。其中，高级职称7 人，中级职称11 人，大专以上学历21 人。公司需承担费用的退休人员32 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自1993 年上市以来，按照《公司法》、《证券法》和证券监管部门的法规、规章、制度的要求不断完善企业规章制度、规范公司运作，目前已建立了较为规范的公司法人治理结构。 1、关于股东及股东大会：公司尽可能地保证所有股东平等地行使其股东权利，注重保护中小股东的平等地位。2001 年3 月29 日公司第九次股东大会审议通过了《股东大会议事规则》，按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求规范公司股东大会的召集、召开和审议、表决程序。公司股东大会聘请具备证券从业资格的律师见证并发表律师见证书。公司未发生关联交易事项。 2、关于控股股东与本公司的关系：（见本节“三、有关公司独立性的说明”） 3、有关董事与董事会：公司按照《公司章程》的规定选举董事，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；1998 年6 月公司二届七次董事会审议通过了《董事会议事规则》，2001 年8 月三届六次董事会审议通过了《董事会议事规则（2001 年修订本）》，确保了董事会决策的程序和内容合法有效。公司目前尚未建立独立董事制度,公司将按照有关规范文件的要求，修改公司章程、建立相关制度，聘任独立董事。 4、有关监事与监事会：公司监事会的人数与人员构成符合法律、法规的要求；公司监事认真履行职责，列席历次董事会会议，充分了解董事会的决策程序与决策内容。公司目前尚未制订《监事会议事规则》。有关《监事会议事规则》的制订，公司拟在公司章程中作出相应的修改和补充。 5、有关绩效评价与激励约束机制：2000 年4 月26 日公司股东大会批准设立公司奖励金，对董监事、高管人员和员工的奖励按当年净利润的一定比例提取。公司《员工在职管理与离职管理实施细则》中规定了对经营管理人员的考核程序，并于每年度由全体职工对公司经营管理人员进行一次民主测评。今后公司将进一步建立完善董事、监事、经理人员的绩效评价标准和程序制度。 6、有关利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权利，共同推动公司的持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司能够按照有关法律、法规及证券监管部门的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保持与股东的沟通渠道畅通，认真接待股东来访与电话咨询，确保所有股东平等地获得公司的信息。 二、独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未聘任独立董事。公司从1992 年成立伊始即聘任不在公司及其他主要股东单位任职的人士担任公司董、监事，至今仍有一名董事独立于公司和主要股东单位。公司正根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求建立独立董事制度。 三、有关公司独立性的说明： 相对于本公司的第一大股东福建省汽车工业集团公司，本公司人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险： 1、人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、财务总监、营销人员、董事会秘书等人员在本公司领取薪酬，并未在控股股东单位担任职务。 2、资产方面，第一大股东投入的资产独立完整，该股东未占用、支配该资产或干预本公司对该资产的经营管理。 3、财务方面，本公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 4、机构方面，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，第一大股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5、业务方面，公司业务完全独立于第一大股东。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施、采购和销售系统以及工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 第六节 股东大会情况简介 一、2000 年度股东大会（第九次股东大会） 2001 年2 月27 日公司董事会在《上海证券报》刊登了《厦门汽车股份有限公司董事会三届四次会议决议及召开2000 年度股东大会的公告》。 公司2000 年度股东大会于2001 年3 月29 日下午在本公司会议室召开。出席本次会议的股东8 人，持有和代表股份8267.6057 万股，占公司股份总额的54.57%。公司副董事长、总经理张银南受董事长林小雄委派主持大会。公司董监事会成员出席了会议。本次股东大会表决结果如下： 1、批准《2000 年度董事会工作报告》； 2、批准《2000 年度监事会工作报告》； 3、批准《2000 年度财务决算报告》； 4、大会审议《2000 年度利润分配预案》时，持有公司5.23%股权的股东厦门永昌投资咨询有限公司提出将利润分配预案中每10 股派发1.00 元现金红利（含税）变更为每10 股派发2.00 元现金红利（含税）的临时提案。经表决，股东大会同意2000 年度的利润按每10 股派发2.00 元现金红利（含税）进行分配； 5、董事会提出的《公司2001 年度增资配股预案》在大会表决时，由于大股东投弃权票，本次配股预案未获通过； 6、《关于本次配股募集资金使用的可行性报告》未获通过； 7、审议通过《关于修改公司章程的议案》； 8、审议批准《股东大会议事规则》； 9、通过《关于续聘会计师事务所的提案》，决定续聘厦门天健华天会计师事务所进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年； 本次股东大会决议公告刊2001 年3 月31 日《上海证券报》。 二、2001 年度临时股东大会 2001 年10 月30 日公司董事会在《上海证券报》上刊登《厦门汽车股份有限公司董事会2001 年度临时会议决议及召开2001 年度临时股东大会公告》。 公司2001 年度临时股东大会于2001 年11 月30 日上午在本公司第三会议室召开。到会股东10 人，持有和代表股份8118.4872 万股，占公司股份总额的53.6%。大会由董事长林小雄主持。会议听取了公司股东福建省汽车工业集团公司副总经理王志勇代表公司所作的《关于福建省汽车工业联合重组及福建省汽车工业集团公司受让我司17%股份的报告》；审议通过了公司董事会提出的《关于改选公司第三届董事会部分董事的议案》，决议如下：因股东成分调整及工作需要，原公司董事张银南、叶宏廷、庄无咎、江曙晖四人已向董事会书面辞去公司董事职务。本次股东大会补选凌玉章、王志勇、张修强、林韶坚四人任公司第三届董事会董事。 本次股东大会决议刊登于2001 年12 月1 日《上海证券报》。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 公司主营大、中、轻型客车的生产和销售。2001 年，本公司控股参股汽车类子公司共完成工业总产值30.71 亿元，销售收入29.30 亿元，分别比去年同期增长44.7%和41.0%；生产各型客车8831 辆，同比增长25.3%，销售8638 辆，同比增长23.5%；实现工业利润总额1.60 亿元，同比增长了3.0%。 从总体的生产经营情况看，公司汽车工业仍延续近年来的高速增长趋势，各项主要经济指标大幅增长，尤其是工业总产值跃上了30 亿元的大台阶，取得了历史性的突破。根据中国汽车工业协会的统计结果，公司综合反映总体经济实力、投入产出能力、营运能力、盈利能力、偿债能力和发展能力的工业经济效益综合指数为336，位居行业前列。 从产品结构的分析看，全年共生产大型客车2699 辆，中型客车3244 辆，分别比增137.4%和69.2%，其市场占有率分别达23.2%和6.6%，大、中型客车产值占全部汽车工业总产值的86.9 %，而轻型客车的产量、产值则同比下降了16.8%和29.1 %，表明大、中型客车已经成为了公司的主导产品并占有较高的市场份额，公司已基本完成了自2000 年以来的主导产品由轻型客车向大中型客车转型的产品结构调整。 报告期内，公司主营业务产品的销售收入为10.35 亿元，销售成本为8.85 亿元，毛利率为7.71%。 2、公司主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩 ⑴ 厦门金龙旅行车有限公司 该公司为本公司主要控股子公司，为本公司汽车工业系统企业的核心企业，主要生产大、中、轻型客车。注册资本为15,800 万元，总资产58,816.99 万元。2001 年由于产品结构的成功转型，本年度该公司在发展的快车道上加速行使，产量、产值、效益再创历史新高，全年共生产大、中、轻型客车5137 辆，销售4988辆，分别同比增长23.6%和44.3%，完成工业总产值11.4 亿元，净利润3,787.70万元，分别比增55.6%和2.95%。该公司2001 年名列福建省百强企业及福建省重点扶持成长型企业之列，并由厦门市科委认定为高新技术企业。 ⑵ 厦门金龙汽车车身有限公司 该公司主要从事汽车车身的制造，为本公司主要控股股东，注册资本6000 万元，总资产11,113.82 万元。2001 年度车身公司各项主要经济指标呈现较大幅度的增长，全年共生产各类车身7216 台套，同比增长18.7%，其中海狮车身5866台套，同比增长70.9%，成为该公司的主导产品和主要利润来源。本年度该公司实现销售收入6,558.46 万元，净利润2,153.17 万元，分别同比增长26.2%和65.13%。为增强产品竞争力，该公司还先后进行了多项重大技术改进，其中自主开发的海狮中顶车型，获得了外观设计专利，并于2001 年12 月投入了批量生产，将成为该公司今后进一步拓宽市场新的经济增长点。 ⑶ 厦门金龙联合汽车工业有限公司 该公司为本公司的主要参股公司，生产大、中型客车。该公司本年度各项指标也再上新台阶，实现工业总产值17.19 亿元，销售收入17.04 亿元，利润总额8500万元，分别比增39.6%、42.1%和2.0%。 ⑷ 厦门汽车进出口有限公司 该公司主营进出口贸易，注册资本600 万元，总资产1701.18 万元。本年度实现营业收入9310.8 万元，出口创汇426 万美元，净利润41.19 万元，完成了年初的计划指标。 ⑸ 厦门金龙房地产开发有限公司 该公司为房地产开发企业，注册资本2000 万元，总资产1,677.12 万元，本年度实现净利润为-14.10 万元。该公司与厦门同方房地产开发公司合作的“金同花园”项目目前已取得了施工图的审核、规划许可证及施工许可证。 3、主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为46.61%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为31.46%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ⑴ 加大产业结构调整力度，海沧金龙客车厂一期工程如期竣工投产。 本年度公司轻型客车面临激烈的市场竞争，轻客产品产销量有较大幅度的减少，而大、中型客车则拥有良好的市场前景。公司准确把握市场变化，继续贯彻实施近年来制定的“两个结构调整”方针，即“突出汽车主业、收缩调整贸易房地产业”的产业结构调整和“主导产品由轻型客车向大中型客车转型”的产品结构调整，集中资金和力量全力建设作为实施这一方针的重点工业建设项目——海沧金龙客车厂一期工程。2001 年9 月，一期工程项目经过短短一年紧张高效的施工如期竣工投产，新增了年产1000 辆大型中高档豪华客车的生产能力，实现了生产条件的快速建设和产品结构的迅速调整，为本年度及今后公司汽车工业发展提供了新的经济增长点，保证了公司主营业务的持续高速增长。 在加大工业投入的同时，公司也着力对系统内的工业企业进行有效的资源整合，对由于亏损无法持续经营的控股子公司厦门扬柴发动机有限公司进行停业清算，并拟将该公司原厂房用于参股子公司厦门金龙座椅有限公司搬迁改造。 ⑵ 贸易、房地产企业清理整顿成效显著。 在“两个结构调整”方针的指导下，为集中有限资源于优势产业，进一步转变公司贸易和房地产业的经营机制，2001 年公司对下属贸易及房地产投资企业分别根据不同的情况进行改制、转让和清理：在厦门汽车进出口公司实施员工持股计划，并授予其员工期股权，本公司持股比例由95%减少至85%；将本公司持有的厦门启龙房地产公司50%股权中的20%转让给在该公司工作业务骨干；注销了业务量小、多年没有效益的北京厦汽汽车贸易有限公司，对厦门汽车工业销售公司进行停业清理整顿。经过这一系列的收缩调整措施，本年度现有主要贸易及房地产企业的经营状况有所改善，业务得以进一步发展。 二、报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司为未募集资金，也无报告期以前募集资金的使用延续至本报告期内。 2、非募集资金投资情况 报告期内，公司以自有资金对控股子公司厦门金龙旅行车有限公司增加投资1746 万元，用于该公司海沧客车厂一期工程建设。目前该项目已于2001 年9 月竣工投产，形成了年产1000 辆大、中型客车的生产能力，取得了良好的经济效益。 三、公司财务状况 ㈠总资产98,833.49 万元，比去年期末89,790.66 万元增加9,042.83 万元，增长10.07%。 ㈡应收账款1,362.99 万元，比去年期末1,695.32 万元减少332.33 万元，减少19.60%，主要是因为控股子公司厦门金龙旅行车有限公司及厦门金龙汽车车身有限公司销售货款的及时回笼。 ㈢存货30,262.34 万元，比去年期末22,765.54 万元增加7,496.80 万元，增加32.93%，主要系下属子公司厦门金龙旅行车有限公司增加7,651.73 万元，其中产成品增加4,351.53 万元、原材料增加3,639.70 万元，主要由于产量增加、新增大车品种多、价值大、而且销售网点多等因素所致。 ㈣长期投资8,823.38 万元，比去年期末7,636.24 万元增加1,187.14 万元，增加15.55%。主要原因是:1、确认投资收益增加2 ,475.32 万元，其中按权益法确认2001 年度投资企业金龙联合汽车工业有限公司收益2,409.73 万元,确认启龙房地产公司投资收益-91.94 万元；2、转让股权减少613.31 万元，其中将所持有的厦门启龙房地产有限公司50%的股份中的20%转让给该公司的业务骨干转让价格为660 万元，帐务处理实际减少553.31 万元（扣减当年亏损数）；实行控股子公司厦门汽车进出口有限公司员工持股计划，厦门汽车进出口有限公司成立职工持股会，并以该公司工会（已取得工会法人资格）名义代表职工持股会，向本公司（该公司第一大股东）购买10%的股权，转让价格为60 万元；3、对子公司进行清算计提减值准备424.20 万元，其中对由于亏损无法持续经营的控股子公司厦门扬柴发动机有限公司进行停业清算，年底计提了长期投资减值准备391.65 万元。 ㈤应付票据15,960.84 万元，其中：银行承兑汇票13,484.64 万元，商业承兑汇票2,476.20 万元，比年初数增加11,460.84 万元，主要是由于控股子公司金龙旅行车有限公司对供应商直接付现改为开具承兑汇票所增加。 ㈥长期应付款20 万元，系控股子公司厦门汽车车身有限公司与厦门经济发展委员会签订的《厦门市重点技术创新项目立项合同书》，规定由厦门经济发展委员会补助20 万元，用于海狮车中顶汽车车身项目开发。 ㈦股东权益31,006.47 万元，比去年期末29,398.92 万元增加1,607.55 万元，增加5.47%。 ㈧主营业务利润19,645.75 万元，比去年同期16,377.92 万元增加3,267.83万元，增加19.95%。 ㈨净利润4,438.75 万元，比去年同期3,571.01 万元增加867.74 万元，增加24.30%，利润增减的主要原因： 1、汽车类投资企业利润增长1,679.39 万元， 其中：①厦门金龙汽车车身有限公司2001 年度净利润2,153.17 万元，比2000年1,303.93 万元增加了849.24 万元，增长65.13%，按股权比例我公司增长679.39万元；②厦门金龙联合汽车工业有限公司2001 年度净利润10,179.20 万元(含调整苏州公司去年退税1,823.43 万元)，比去年同期增加2,547.49 万元，增长33.38%，按股权比例我公司投资收益增长566.82 万元； 2、列作营业外收入项目的拆迁补偿金净收入1,071.86 万元， 3、公司本部短期投资收益比去年同期增加130.47 万元， 4、根据企业会计制度计提八项减值准备减少利润2,040.30 万元，其中： ①存货跌价准备1,082.72 万元，系2000 年清理原广州国厦公司，所属控股子公司厦门汽车工业销售公司接收原广州国厦公司用以抵还欠款的汽配一批发生减值（详见专项报告）；②长期投资跌价准备424.20 万元，主要系对由于亏损无法持续经营的控股子公司厦门扬柴发动机有限公司进行停业清算，年底计提了长期投资减值准备391.65 万元；③应收账款坏帐准备496.80 万元，系对2000 年子公司厦门金龙旅行车有限公司根据厦门海关厦关署查字001 号文上缴厦门海关的保证金2,070 万元计提40%的坏帐准备金，影响本期利润496.80 万元；④固定资产减值准备36.58 万元，其中公司本部25.77 万元，系93 年贸易公司移交两部汽车的遗留问题，销售公司10.81 万元，系对运输设备的减值。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司产生的影响 1、2001 年底中国正式加入了WTO，中国客车工业既富有机遇，又面临挑战。一方面，自2002 年1 月1 日起，我国客车相关关税的调整将由目前的60%至45%左右的平均关税逐年递减，至2006 年1 月1 日降至25%；汽车零部件的平均关税到2006 年7 月1 日也将从目前的25%左右降至10%。这对于多年前就已经开始的国内市场国际化的中国客车产业，无疑是莫大的机遇，中国客车产业结构将会随着相关体系的建立健全，其产业优势将得到进一步的体现；同时随着我国城市化建设和西部开发加快步伐，假日经济不断繁荣，客车市场的前景将十分看好。另一方面，国内各客车企业都纷纷扩大生产规模，不断挖掘客车市场潜力，加速与国际厂商的合作，国内行业竞争日益加剧，同时，世界各大汽车公司越来越多地加入到中国客车制造业当中，其资金及技术的进入也将对中国客车市场产生一定程度的冲击。 面对这一形势，公司将充分把握市场良机，继续执行全球采购的经营策略，加大技术、资金、人才等方面的投入，提高自主开发水平，加快新产品开发步伐，形成各种型号宽系列的产品结构，不断满足市场需求。同时，福建省汽车工业集团公司成为本公司第一大股东，揭开了福建省车工业联合重组的序幕，本公司将以此为契机融入闽台汽车合作，充分利用闽台合作的项目资源、产品资源和技术资源，提升公司的综合实力，借助闽台汽车合作的进一步发展加强与国际知名汽车厂商的合作，开辟公司发展的广阔的前景。 2、原国家机械工业局颁布《关于正面碰撞乘员保护的设计规划》，对乘用车的安全性作出了严格规定，2001 年国家环保局发出通知，年底以前在全国范围内禁止销售化油器车，受其影响，公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司所生产的XML6390 轻型客车因不能满足有关法规要求已主动停产。此举对公司经济效益产生一定影响。对此，公司已提前作出准备，一方面进行产品结构的调整，主导产品转向大、中型客车，另一方面加紧替代车型的开发以提高产能的利用率。 五、新年度经营计划 1、公司2002 年度主营业务经营计划目标： 主要产品产量：大、中、轻型客车共10300 辆，同比增长16.6%。 主要经济指标：主营业务收入14 亿元，同比增长17.8%。 2、新年度的经营策略及措施： 为了实现上述经营计划目标，公司董事会和经营班子将在全体股东的支持下，继续执行“突出汽车主业，收缩调整贸易、房地产业”和“主导产品由轻型客车向大中型客车转型”的经营方针。2002 年董事会的工作要点有： ⑴ 开展股权融资，加大汽车工业投入。 公司近年来年经营情况良好，1999 年～2001 年主营业务收入年均增幅达36%，1999、2000、2001 年连续三年扣除非经常性损益后的净资产收益率分别为8.47%、10.68%和16.87 %，综合反映总体经济实力、投入产出能力、营运能力、盈利能力、偿债能力和发展能力的工业经济效益综合指数历年来均居同行业前列，反映了公司具有较高的盈利水平和成本控制能力。但是，由于种种原因，自94 年至今公司已有七年未得以股权融资，形成了公司目前较大的发展潜力与股本规模小和资金缺口大的矛盾。因此为充分把握市场机遇，推动主营业务的持续高速增长，公司进行增资扩股已是当务之急。因此，公司拟于2002 年度进行股权融资，将所募资金全部用于汽车项目。 ⑵ 进一步健全公司的现代企业制度，完善法人治理结构。公司自1993 年上市以来，随着国家关于公司治理的各项法律法规逐步建立，基本上建立起了现代企业制度和法人治理结构。过去一两年中，中国证监会为了加强对上市公司的监管，陆续出台了一系列重要文件，如《上市公司股东大会规范意见（2000 年修订）》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《季度报告内容与格式特别规定》、《上市公司治理准则》、《财务报告的一般规定》，《股票上市规则（2001 年修订本）》等。公司董事会对上述文件进行了认真的学习，并根据文件精神，对公司章程作了重大修订，提出了新的章程修订本。新的公司章程修订本主要增加了“股东大会提案”、“股东或监事会提议召开的临时股东大会”、"独立董事制度”、“监事会议事规则”、“季度报告”等内容。这些重要修改对完善公司法人治理结构保护中小股东权益有深远意义。2002 年，董事会将严格遵循股东大会批准的章程修订本规范运作，公司还将进行董事会换届，建立独立董事制度，从而确保所有股东，特别是中小股东能够充分行使自己的权力。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： ⑴ 2001 年2 月23 日召开三届四次董事会会议。会议审议通过了《2000 年度总经理工作报告》、《2000 年度财务决算报告》、《关于请求核销已提减值准备的应收款项的报告》、《关于请求核销原广州国厦公司用以抵债的货物帐面价值与评估价值差额的报告》、《2000 年度利润分配预案》、《预计下一年度利润分配政策》、《2000 年年度报告》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《公司2001 年度增资配股预案》、《关于本次配股募集资金使用的可行性报告》等预案，并决定于2001 年3 月29 日召开2000 年度股东大会。相关决议公告刊登于2001 年2 月27 日《上海证券报》。 ⑵ 2001 年3 月29 日召开三届五次董事会会议。会议审议通过了《2000 年度董事会工作报告》、《关于续聘会计师事务所的提案》、《2001 年度配股主承销商及专项法律顾问聘请名单》、《2001 年度配股说明书》。 ⑶ 2001 年8 月8 日召开三届六次董事会会议。会议审议通过了《2001 年中期报告》、《董事会议事规则（修订本）》。会议还听取审议了张银南总经理《关于厦汽进出口公司等三家投资企业股权调整的报告，并通过相应决议：同意厦门汽车进出口有限公司实行员工持股计划，员工持股比例为15%，另提供20%股权作为期股，授予持股员工，期股获受人以所持期股在未来三年（2001-2003 年）内的分红及其他自有资金购买该部分期股权；同意将本公司持有的厦门启龙房地产公司50%的股权中的20%转让给在启龙公司工作的原厦汽员工及该公司和其他中高层管理人员和业务骨干，转让价格为654 万元；会议还同意北京厦汽汽车贸易公司进行增资重组。以上三公司股权调整的具体实施方案由总经理决定。 相关公告刊登于2001 年8 月10 日及8 月18 日《上海证券报》。 ⑷ 2001 年10 月26 日召开2001 年度临时董事会。会议审议了持股17%的第一大股东福建省汽车工业集团公司和持股12.68%的第二大股东厦门国有资产投资公司提出的关于召开2001 年度临时股东大会及改选部分董事的提案，同意将凌玉章、王志勇、张修强、林韶坚等四名董事候选人提交股东大会审议，并决定于2001 年11 月30 日召开2001 年度临时股东大会；会议审议通过了《关于设立总经理奖励金的议案》，决定在公司奖励金内设立总经理奖励金，用于奖励公司总经理，总经理奖励金的标准按公司第八次股东大会通过的《关于设立公司奖励金的提案》中董事长奖励金的标准执行。在计发奖励金时，因非任期内的资产损失而影响当期净利润额，允许给予调整本期计奖净利润额。会议还审议了张银南总经理所作的《关于原广州国厦汽贸有限公司和厦门汽车工业销售有限公司清理情况的报告》，要求子公司厦门汽车工业销售公司立即对该两公司的存货清盘处理，尽量降低损失程度，同意对根据《企业会计制度》八项减值准备的具体规定，该批存货在本年度第三季度合并报表先计提40%即501 万元的存货减值准备。 相关公告刊登于2001 年10 月30 日《上海证券报》。 ⑸ 2001 年11 月30 日召开三届七次董事会会议。因股东成分调整及工作需要，公司原董事长林小雄已向董事会辞去董事长职务，原副董事长、总经理张银南也已辞去了董事及总经理的职务，会议选举凌玉章为公司董事长，林小雄为公司副董事长，并经董事长凌玉章提名聘任林小雄为公司总经理；会议还审议了厦门金龙联合汽车工业有限公司关于贷款担保的申请报告以及本公司财务总监所作的说明，同意为该公司期限为12 个月的流动资金贷款额度人民币2000 万元提供担保。 相关公告刊登于2001 年12 月1 日《上海证券报》。 2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会认真执行股东大会各项决议。其中对于2000 年度股东大会通过的2000 年度利润分配方案，公司按截止2000 年12 月31 日公司现有股份总数151517592 股，每10 股派发2.00 元现金红利（含税）。2001 年5 月9 日公司在《上海证券报》刊登了《厦门汽车股份有限公司实施2000 年度利润分配公告》，确定股权登记日为2001 年5 月15 日，除息日为2001 年5 月16 日。2001 年5 月21 日公司向流通股股东派发股息。根据国家税法的有关规定，个人所得税由公司代扣代缴，因此持流通股的个人股东扣税后实际每10 股派发现金1.6 元；持流通股的机构投资者不扣所得税，实际派发的现金红利为每10 股2.00 元。对国家股和法人股股东，公司已将股息分别划入其指定帐户，另有三家法人股东由于各种原因未向本公司指定帐户，因此其股息尚未发放。 七、本年度利润分配预案 根据厦门天健华天有限责任会计师事务所审计的公司2001 年度财务决算报告，公司2001 年度实现净利润4,438.75 万元，按财务制度规定扣除下属的中外合资企业提取职工奖励金及福利金558.44 万元后尚余3880.31 万元，按顺序提取10%法定公积金388.03 万元，提取10%法定公益金388.03 万元，提取10%任意公积金388.03 万元，计1164.09 万元，余2716.22 万元，加上年初未分配利润1359.72 万元，至此本年度可供分配的利润为4075.94 万元。 董事会提议按2001 年12 月31 日股份总数151517592 股，每10 股派发1.50元现金红利（含税），剩余1803.18 万元结转下一年度。 以上利润分配预案将提交股东大会审议批准后实施。 八、其他报告事项 公司选定《上海证券报》作为信息披露报刊。 第八节监事会报告 报告期内，监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定，对公司的经营情况及财务状况进行了监督和审查。监事会成员列席了各次董事会会议，对会议各项议题充分发表了意见，并提出建议；对股东大会召开的程序、决议事项的表决结果进行了监督。 报告期内监事会召开两次会议：⑴ 2001 年2 月23 日召开三届五次监事会会议，审议通过了2000 年度监事会工作报告、公司2000 年年度报告、2000 年度审计报告、2001 年度配股预案及配股募集资金使用的可行性报告。⑵ 2001 年8月8 日召开三届六次监事会会议，审议通过公司2001 年度中期报告。 监事会认为：⑴ 报告期内决策程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》有关规定，建立了内部控制制度；公司董事及总经理等高级管理人员无违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。⑵ 厦门天健华天会计师事务所对公司出具的2001 年度标准无保留意见的审计报告真实、公允地反映了公司的财务状况及经营成果。⑶ 报告期内公司出售资产的交易价格合理，无损害公司利益，公司无内幕交易及非公平关联交易。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产的情况： 1、实行控股子公司厦门汽车进出口有限公司员工持股计划：厦门汽车进出口有限公司成立职工持股会，并以该公司工会（已取得工会法人资格）名义代表职工持股会，向本公司（该公司第一大股东）购买10%的股权，向另一股东厦门汽车工业销售有限公司购买5%的股权，购买价格为总股本600 万元的15%共计90万元。现该公司的股东由本公司和厦门汽车进出口有限公司工会组成，持股比例分别为85%和15%。本公司还将在3 年内提供20%的股权，用于实施期股计划，其中10%的期股按职工持股会的会员出资比例授予会员；另外10%的股权作为期股储备，用于引进人才、奖励有突出贡献的员工和管理人员。期股获受人以所持期股在未来3 年（2001-2003 年）内的分红及其他自有资金购买该部分期权。期股按该公司总股本以每股1 元分为等额股份，行权价格为每股1 元。 2、转让参股子公司厦门启龙房地产有限公司20%股份：本公司将所持有的厦门启龙房地产公司50%的股权中的20%转让给该公司的业务骨干。转让价格为20%股份的原始投资额600 万元及投资额的同期银行贷款利息60 万元，共计人民币660 万元。现本公司持有厦门启龙房地产公司的股权比例已减少至30%。 上述1、2 两项股权转让均为公司对非主营业务的调整，对公司主营业务及管理层的稳定性未产生影响。 3、出售原广州国厦汽贸有限公司用于抵债的存货：2000 年本公司控股子公司厦门汽车工业销售公司接受原广州国厦公司用以抵还欠款的存货一批，经厦门联盟资产评估事务所有限公司评估，2000 年12 月31 日所表现的市值为12536603.64 元，2001 年10 月26 日经公司董事会2001 年度临时会议审议了张银南总经理所作得《关于原广州国厦汽贸有限公司和厦门汽车工业销售有限公司清理情况的报告》，要求销售公司立即对该两公司的存货清盘处理，尽量降低损失程度；同意该批存货在2001 年第三季度合并报表先计提40%即501 万元的存货跌价准备。现销售公司已根据股东会、董事会会议的决议与客户签订购销合同，该存货的可变现净值约为170.94 万元（含税价为200 万元），与现账面价值相差5812560.47 元，根据《企业会计制度》八项资产减值准备的具体规定在2001 年12月31 日再计提存货跌价准备5812560.47 元。 销售公司本年度处置该项资产损失影响本公司2001 年度净利润1082.72 万元，占本年度公司利润总额的15.37%。 三、报告期内无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 担保合同事项： 1、经公司三届七次董事会会议审议通过，公司为参股子公司厦门金龙联合汽车工业有限公司期限为12 个月的流动资金贷款额度人民币2000 万元提供连带责任担保。 2、根据公司《董事会议事规则》规定的担保审批权限及程序，为参股子公司厦门金龙橡塑制品有限公司提供为期一年的人民币400 万元贷款连带责任担保； 3、根据公司《董事会议事规则》规定的担保审批权限及程序，为参股子公司厦门金龙汽车座椅有限公司提供为期九个月的人民币100 万元贷款连带责任担保。 五、公司及持股5%以上股东承诺事项 公司第一大股东福建省汽车工业集团公司于2001 年10 月12 日在《上海证券报》刊登《福建省汽车工业集团公司关于受让厦门汽车股份有限公司国家股股权的公告》承诺“本公司将长期持有本次受让股份，从受让之日起，至少一年内不再转让”。报告期内，自股份受让之日起该股东持续持有本公司股份。 六、会计师事务所的聘任及报酬支付情况。 报告期内公司根据股东大会的决议聘任厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司财务报告进行审计。会计师事务所的报酬事项，由公司依据有关会计师事务所收费办法的规定与会计师事务所协商确定并支付。 本年度公司支付给厦门天健华天有限责任会计师事务所的财务审计费用为人民币40 万元，其他费用人民币3 万元（本公司委托该事务所为本公司系统企业财务主办人员进行《企业会计制度》培训所支付的费用）。2000 年度公司支付给该会计师事务所的费用为人民币35 万元，全部为财务审计费用。此外，会计师事务所人员差旅费用由公司据实报销。 厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司提供收费的业务培训服务，有助于提高本企业系统财务人员的业务素质，并不会影响其注册会计师审计的独立性。 七、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门的处罚的情况。 八、其他重要事项： 公司法定代表人于报告期末由原董事长林小雄变更为现董事长凌玉章。 第十节财务报告 一、审计报告(附后) 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监、会计经办人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的公司文件的正本及公告原稿。 厦门汽车股份有限公司 董事长：凌玉章 总经理：林小雄 二O O 二年三月十九日 审计报告 厦门天健华天所审（2002）GF 字第0066 号 厦门汽车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况、2001年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：陈纹 （副主任会计师） 中国注册会计师：黄印强 （项目负责经理） 地址：厦门市湖滨南路57 号金源大厦17、18 层 二零零二年二月十日 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释号 合并 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 186,841,067.79 189,331,887.61 短期投资 2 81,59- 1,044,42- 应收票据 3 3,946,00- - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 4 13,629,887.83 16,953,160.52 其他应收款 5 21,478,540.33 33,202,037.76 预付账款 6 68,556,067.13 60,239,205.00 应收补贴款 7 1,869,717.38 1,746,535.35 存货 8 302,623,447.45 227,655,438.45 待摊费用 9 674,993.14 837,934.99 一年内到期长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 599,701,311.05 531,010,619.68 长期投资： 长期股权投资 10 88,230,465.03 76,359,105.77 长期债权投资 10 3,30- 3,30- 长期投资合计 88,233,765.03 76,362,405.77 固定资产： 固定资产原价 11 366,217,911.71 330,660,479.20 减:累计折旧 11 145,424,126.86 129,169,843.54 固定资产净值 220,793,784.85 201,490,635.66 减:固定资产减值准备 11 365,858.13 固定资产净额 220,427,926.72 201,490,635.66 工程物资 - - 在建工程 12 23,336,766.72 24,386,720.62 固定资产清理 - - 固定资产合计 243,764,693.44 225,877,356.28 无形资产及其他资产 无形资产 13 48,557,205.90 53,135,122.46 长期待摊费用 14 3,486,497.20 1,614,879.70 其他长期资产 15 4,591,382.91 9,906,189.65 无形资产及其他资产合计 56,635,086.01 64,656,191.81 递延税款： 递延税款借项 资产总计 988,334,855.53 897,906,573.54 资产 母公司 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 72,559,956.54 70,366,325.28 短期投资 81,59- 1,044,42- 应收票据 - 应收股利 288,094.46 应收利息 - 应收账款 639,131.89 1,110,469.99 其他应收款 2,073,819.43 2,456,453.09 预付账款 - 6,917,736.38 应收补贴款 - 472,544.45 存货 3,383,651.88 3,495,594.04 待摊费用 74,985.90 280,135.16 一年内到期长期债权投资 - 其他流动资产 17,084,310.49 20,325,141.29 流动资产合计 96,185,540.59 106,468,819.68 长期投资： 长期股权投资 310,370,227.36 328,474,387.43 长期债权投资 3,00- 3,00- 长期投资合计 310,373,227.36 328,477,387.43 固定资产： 固定资产原价 36,737,089.45 36,999,479.58 减:累计折旧 6,328,442.48 5,871,366.48 固定资产净值 30,408,646.97 31,128,113.10 减:固定资产减值准备 257,698.00 固定资产净额 30,150,948.97 31,128,113.10 工程物资 在建工程 - 固定资产清理 固定资产合计 30,150,948.97 31,128,113.10 无形资产及其他资产 无形资产 14,687,069.50 16,914,111.32 长期待摊费用 1,363,221.17 1,085,659.02 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 16,050,290.67 17,999,770.34 递延税款： 递延税款借项 - 资产总计 452,760,007.59 484,074,090.55 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2001年12月31日 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益 注释号 合并 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 16 143,400,00- 182,842,487.02 应付票据 17 159,608,37- 45,000,00- 应付账款 18 90,479,147.64 62,676,699.24 预收账款 19 42,520,410.98 41,676,030.77 应付工资 123,547.40 2,078,682.25 应付福利费 24,919,914.14 31,013,857.90 应付股利 20 17,487,862.81 30,373,518.40 应交税金 21 6,147,367.10 17,587,763.09 其他应交款 22 35,757.31 327,246.50 其他应付款 23 22,742,609.28 40,503,853.34 预提费用 24 13,184,577.32 19,508,385.99 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 520,649,563.98 473,588,524.50 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 25 200,00- - 专项应付款 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 200,00- - 递延税款： 递延税款贷项 - 负债合计 520,849,563.98 473,588,524.50 少数股东权益 149,844,662.13 130,328,825.08 股东权益： 股本 26 151,517,592.00 151,517,592.00 资本公积 27 76,419,839.43 76,419,839.43 盈余公积 28 64,095,563.27 52,454,613.86 其中:公益金 28 20,695,159.55 16,814,843.08 未分配利润 29 25,607,634.72 13,597,178.67 股东权益合计 317,640,629.42 293,989,223.96 负债及股东权益总计 988,334,855.53 897,906,573.54 负债及股东权益 母公司 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 101,000,00- 102,000,00- 应付票据 - 应付账款 84,668.00 1,940,154.55 预收账款 653,964.70 4,291,412.51 应付工资 - 350,00- 应付福利费 213,191.87 64,661.74 应付股利 17,415,839.20 30,373,518.40 应交税金 -680,679.40 -1,750,393.84 其他应交款 62.18 4,334.14 其他应付款 11,480,127.46 39,505,046.08 预提费用 409,743.80 390,154.40 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 2,808,097.87 12,624,180.72 流动负债合计 133,385,015.68 189,793,068.70 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税款： 递延税款贷项 - 负债合计 133,385,015.68 189,793,068.70 少数股东权益 股东权益： 股本 151,517,592.00 151,517,592.00 资本公积 76,419,839.43 76,419,839.43 盈余公积 64,095,563.27 52,454,613.86 其中:公益金 20,695,159.55 16,814,843.08 未分配利润 27,341,997.21 13,888,976.56 股东权益合计 319,374,991.91 294,281,021.85 负债及股东权益总计 452,760,007.59 484,074,090.55 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润表及利润分配表 2001年度 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释号 合并数 本年数 上年数 一、主营业务收入 30 1,187,590,727.61 863,141,920.21 减:主营业务成本 30 980,300,872.79 688,528,501.63 主营业务税金及附加 31 10,832,357.61 10,834,183.70 二、主营业务利润 196,457,497.21 163,779,234.88 加:其他业务利润 32 4,959,213.33 6,149,542.03 减:营业费用 68,824,088.78 53,871,439.88 管理费用 88,138,469.98 69,788,068.55 财务费用 33 8,221,761.17 9,688,272.86 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 36,232,390.61 36,580,995.62 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 34 25,451,062.31 19,596,817.39 补贴收入 35 252,228.00 2,749,664.00 营业外收入 36 11,348,600.42 6,961,846.59 减:营业外支出 37 2,844,801.43 5,116,019.48 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 70,439,479.91 60,773,304.12 减:所得税 8,769,564.34 7,888,095.95 少数股东本期损益 17,282,389.12 17,175,089.50 五、净利润(亏损以"-"号填列) 44,387,526.45 35,710,118.67 加:年初未分配利润 13,597,178.67 20,834,781.67 其他转入 - 2,201,147.23 六、可供分配的利润 57,984,705.12 58,746,047.57 减:提取法定盈余公积 3,880,316.47 3,249,178.30 提取法定公益金 3,880,316.47 3,249,178.30 提取职工奖励及福利基金 5,584,361.79 5,097,815.60 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 44,639,710.39 47,149,875.37 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 3,880,316.47 3,249,178.30 应付普通股股利 15,151,759.20 30,303,518.40 转作资本（或股本）的普通股股利 - 八、年末未分配利润 25,607,634.72 13,597,178.67 项目 母公司 本年数 上年数 一、主营业务收入 10,055,272.75 88,756,730.99 减:主营业务成本 9,789,837.44 86,275,156.24 主营业务税金及附加 - 60,463.06 二、主营业务利润 265,435.31 2,421,111.69 加:其他业务利润 1,726,971.75 1,596,091.54 减:营业费用 - 1,261,337.14 管理费用 14,651,682.18 14,533,162.07 财务费用 5,576,861.97 5,269,556.23 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -18,236,137.09 -17,046,852.21 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 48,039,525.22 44,302,448.84 补贴收入 128,425.00 - 营业外收入 11,649,461.46 6,679,780.89 减:营业外支出 937,541.84 1,081,662.69 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 40,643,732.75 32,853,714.83 减:所得税 398,003.49 - 少数股东本期损益 - - 五、净利润(亏损以"-"号填列) 40,245,729.26 32,853,714.83 加:年初未分配利润 13,888,976.56 21,045,404.14 其他转入 - 40,910.89 六、可供分配的利润 54,134,705.82 53,940,029.86 减:提取法定盈余公积 3,880,316.47 3,249,178.30 提取法定公益金 3,880,316.47 3,249,178.30 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,374,072.88 47,441,673.26 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 3,880,316.47 3,249,178.30 应付普通股股利 15,151,759.20 30,303,518.40 转作资本（或股本）的普通股股利 - - 八、年末未分配利润 27,341,997.21 13,888,976.56 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润表附表 2001年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 61.85 62.13 1.30 1.30 营业利润 11.41 11.46 0.24 0.24 净利润 13.97 14.04 0.29 0.29 扣除非经常性损益后的净利润 16.47 16.55 0.35 0.35 *扣除非经常性损益项目和涉及金额： ①土地补偿金收入 1071.86万元 ②股权收益 106.69万元 ③销售公司计提存货跌价准备 1082.72万元 ④计提金旅公司2070 万元海关保证金的坏帐准备 496.80万元 ⑤因扬柴公司清算计提的长期投资减值准备 391.65万元 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2001年度 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1396591775.44 收到的税费返还 3736158.82 收到的其他与经营活动有关的现金 38 45385390.90 现金流入小计 1445713325.16 购买商品、接受劳务支付的现金 1084187055.62 支付给职工以及为职工支付的现金 59057776.39 支付的各项税费 73063460.15 支付的其他与经营活动有关的现金 39 120041780.12 现金流出小计 1336350072.28 经营活动产生的现金流量净额 109363252.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 16702605.15 取得投资收益所收到的现金 18454006.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 679295.75 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 35835907.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57311267.47 投资所支付的现金 3809775.15 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 61121042.62 投资活动产生的现金流量净额 -25285134.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 212410311.19 收到的其他与筹资活动有关的现金 34635.47 现金流入小计 212444946.66 偿还债务所支付的现金 256353279.80 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35198397.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 37863.55 现金流出小计 291589540.72 筹资活动产生的现金流量净额 -79144594.06 四、汇率变动对现金的影响 1215.73 五、合并范围变动对现金的影响 -7425559.50 六、现金及现金等价物净增加额 -2490819.82 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1833393.72 收到的税费返还 573290.27 收到的其他与经营活动有关的现金 18242340.35 现金流入小计 20649024.34 购买商品、接受劳务支付的现金 1475624.80 支付给职工以及为职工支付的现金 5762102.79 支付的各项税费 3683148.04 支付的其他与经营活动有关的现金 28116025.31 现金流出小计 39036900.94 经营活动产生的现金流量净额 -18387876.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 31572605.15 取得投资收益所收到的现金 44204758.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 617975.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 76395339.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1575993.66 投资所支付的现金 21271775.15 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 22847768.81 投资活动产生的现金流量净额 53547570.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 148542173.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1208.73 现金流入小计 148543381.73 偿还债务所支付的现金 149542093.80 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31932968.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 34044.07 现金流出小计 181509106.82 筹资活动产生的现金流量净额 -32965725.09 四、汇率变动对现金的影响 -337.25 五、合并范围变动对现金的影响 - 六、现金及现金等价物净增加额 2193631.26 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 2001年度 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 合并数 一、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 44387526.45 加：少数股东损益 17282389.12 加: 计提的资产减值准备 25593111.25 固定资产折旧 24942728.15 无形资产摊销 1761005.24 长期待摊费用摊销 563994.12 待摊费用减少（减：增加） 162941.85 预提费用增加（减：减少） -6323808.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -9424070.68 固定资产报废损失 财务费用 9131466.92 投资损失（减收益） -29693073.74 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -84926374.72 经营性应收项目的减少（减增加） -2607573.17 经营性应付项目的增加（减减少） 118512990.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 109363252.88 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 186841067.79 减：货币资金的期初余额 189331887.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2490819.82 项目 母公司 一、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 40245729.26 加：少数股东损益 加: 计提的资产减值准备 882299.89 固定资产折旧 1564771.41 无形资产摊销 325638.80 长期待摊费用摊销 169659.19 待摊费用减少（减：增加） 205149.26 预提费用增加（减：减少） 19589.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -10687457.82 固定资产报废损失 财务费用 6014279.97 投资损失（减收益） -48039525.22 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -257454.32 经营性应收项目的减少（减增加） 12439406.80 经营性应付项目的增加（减减少） -21269963.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 -18387876.60 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 72559956.54 减：货币资金的期初余额 70366325.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2193631.26 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 厦门汽车股份有限公司 2001 年会计报表附注 一、公司简介 厦门汽车股份有限公司（以下简称本公司）系原厦门汽车工业公司经厦门市体改委和财政局批准进行股份制改制，于1992 年5 月23 日经中国人民银行厦门分行批准，以募集方式公开发行人民币普通股股票而成立的股份有限公司。经中国证监会发审字（1993）第81 号文复审同意和上海证券交易所上证（1993）第207号文审核批准，本公司股票于1993 年11 月8 日在上海证券交易所挂牌交易。1999年本公司向全体股东按10：3 的比例派送股票股利30,303,518.40 元，用资本公积按10：2 的比例转增股本20,202,345.60 元，总股本由101,011,728.00 元增至151,517,592.00 元，并换发3502001001675 号《企业法人营业执照》，本公司法定代表人凌玉章。主要经营范围为客车、汽车零部件、摩托车及零部件制造、组装、开发、维修；自营和代理除国家组织统一经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品除外的其它商品及技术的进出口业务；加工贸易（对外贸易、转口贸易）业务；承办汽车工业合资、合作企业“三来一补”业务和汽车租赁、保税转口贸易业务；公路运输设备、汽车工业设备、仪器仪表销售；经市政府主管部门批准的其他业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司日常会计核算和会计报表的编制根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定进行。 2.会计年度 本公司的会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以实际（历史）成本作为计价基础。 5.外币业务核算方法 本公司外币业务按发生当日的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折算为人民币记账，所有货币性外币资产和负债项目的期末余额均按期末市场汇价中间价折算为人民币，折算差额全部计入当期损益。 6.外币会计报表的折算方法 本公司的子公司香港嘉隆（远东）有限公司以港币作为记账本位币，并据此编制会计报表。在编制合并会计报表时，本公司采用现行汇率法对该公司以港币表示的会计报表进行折算。其中，资产和负债项目按2001 年12 月31 日港元与人民币的市场汇价中间价折算，股东权益类项目按发生时的市场汇价中间价折算。收入、成本和费用项目按2001 年度的平均市场汇价中间价折算。 7.编制现金流量表时现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8.短期投资核算方法 （1）本公司短期投资是指购入后能随时变现并且持有时间不超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。短期投资在取得时按照实际投资成本计价，不包括实际支付价款中已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。 （2）短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。 （3）本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资总体计提跌价准备。 9.坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 对应收款项（包括应收账款及其他应收款），期末根据债务单位的财务状况、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备并计入当期损益。坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100% 对于已不符合预付账款性质或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的预付账款，将其转入应收账款，并按应收账款计提坏账准备的方法计提相应的坏账准备。 10.存货核算方法 本公司的存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、发出商品和低值易耗品。 本公司购入存货时按实际成本计价，发出存货的成本按移动加权平均成本计算确定。低值易耗品在领用时分期摊销并计入当期成本或费用。 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提，预计的存货跌价损失计入当期损益。 11.长期投资核算方法 本公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。 （1）长期股权投资 a.长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 b.长期投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下、或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，或者虽未超过50%但具有实质控制权的，采用权益法核算并按国家统一的会计制度中有关合并会计报表的规定编制合并会计报表。 c.股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年期限摊销。 d.处置投权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债权投资 长期债权投资取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值的差额，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减值准备计入当期损益。 12.固定资产计价和折旧方法 本公司将使用期限超过一年、单位价值在人民币2,000 元以上的有形资产确认为固定资产。固定资产按实际成本计价，折旧按直线法分类计提，惟本公司控股子公司厦门冲压零件有限公司的固定资产—模具按工作量法计提折旧，各类固定资产的直线法折旧年限、残值率、年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 5 3.17 运输设备 5 5 19.00 机器设备 10 5 9.50 办公设备 5 5 19.00 电子设备 5 5 19.00 本公司的固定资产期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13.在建工程核算方法 本公司在建工程以实际成本计价，并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程有关的利息支出和外币折算差额在交付使用前予以资本化，计入在建工程成本。本公司对存在下列一项或若干项情况的在建工程计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 本公司目前未发现存在在建工程减值的情况。 14. 借款费用的核算方法 本公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息支出、汇兑损益等借款费用，在所购建固定资产达到预计可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预计可使用状态后发生的，计入当期损益；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入当期损益。 15.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产计价： A．购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； B．投资者投入的无形资产按投资各方确认价值入账； C．自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。 （2）无形资产摊销方法： 无形资产自取得当月起在预计使用年限内平均摊销。合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定受益年限，法律也规定有效年限，按两者孰低确定摊销年限；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10 年。 （3）本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 （4）期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，计提无形资产减值准备。 对存在下列一项或若干项情况的无形资产计提无形资产减值准备： A．无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B．某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C．某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D．其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 本公司的无形资产未发现有减值的迹象，期末未计提减值准备。 16.长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按受益期分期摊销。筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 17.收入确认原则 (1)商品销售：本公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：本公司在劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益流入企业，劳务的完工程度能够可靠地确定时，确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权：本公司在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认利息收入和使用费收入。 18.所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 19．会计政策、会计估计变更 (1)本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发（企业会计制度）的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1日起执行《企业会计制度》，改变以下会计政策： A．开办费原按5 年摊销，现采取一次性计入开始生产经营当月损益处理； B．期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价； C．期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价； D．期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价。 本公司自成立至今，未发生债务重组、非货币性交易、委托贷款业务，故不涉及会计政策的变更。本公司会计政策变更无追溯调整事项。 (2)会计估计变更事项： 本公司的控股子公司厦门金龙汽车冲压零件有限公司的固定资产-模具，原始价值55,877,799.30 元，按工作量法计提折旧，由于实际产量显著提高，经董事会决议，从2001 年起，其估计的产量由原来13,406 台(剩余产量)改为40,000 台，此项会计估计变更影响为增加了该公司本年度净利润9,706,849.79 元，增加了本公司本年度合并净利润3,882,739.92 元。 20．以前年度损益调整对上年利润及净资产的影响 项目 本年调整后 上年已审数 差异数 2000 年度净利润 35,710,118.67 36,748,296.96 －1,038,178.29 2000 年年末未分配利润 13,597,178.67 29,760,395.84 －16,163,217.17 2000 年12 月31 日净资产 293,989,223.96 310,516,723.69 －16,527,499.73 注1：影响净利润的主要原因是本公司根据《企业会计制度》将以前年度根据净利润计提的董事会基金从“利润分配”调整到“管理费用”，减少2000 年度净利润1,879,479.93 元；因下属中外合资子公司补计提职工福利及奖励基金，减少了少数股东本期损益，增加净利润822,230.22 元，其他调账影响增加了净利润19,071.42 元。 注2：影响上年年末未分配利润的主要原因是本公司2000 年度股东大会决议通过的现金股利方案为每10 股分配2 元现金股利，与董事会2000 年度利润分配预案每10 股分配1 元现金股利相比，应增加应付普通股股利15,151,759.20 元，相应减少2000 年年末未分配利润15,151,759.20 元；因净利润减少而相应减少2000年年末未分配利润1,038,178.29 元；计提盈余公积及公益金调减364,282.56 元，相应增加年末未分配利润364,282.56 元；其他调账影响337,562.24 元。 注3：影响2000 年净资产因素系由于上述调整原因，减少了2000 年年末未分配利润16,163,217.17 元，减少了盈余公积及公益金364,282.56 元。 21.合并会计报表的编制方法 (1)合并报表的原则 本公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽未超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。但当子公司的资产总额、净资产、主营业务收入、净利润均低于本公司上述四项指标的10%时，根据财政部有关规定，不纳入合并范围。 (2)编制方法 本公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上，合并各项目数额编制而成。 (3)本公司在编制合并会计报表时已根据《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》的要求，对纳入合并报表范围的本公司非股份制控股子公司会计报表进行了必要的调整及重新表述。在编制合并会计报表时，本公司与子公司以及子公司之间的重大交易及其未实现损益均已抵销，少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的余额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司本年度损益减去本公司应享份额后的余额确定。 三、税项 本公司及下属子公司的主要应纳税项列示如下： 1. 流转税及附加 税种 税基 税率 增值税 产品、材料销售增值额 17% 消费税 汽车销售收入 3%-5% 营业税 营业收入 5% 增值税 3%(外资1.5%) 社会事业发展费 营业税 4% 消费税 2%(外资1%) 增值税 7% 城市维护建设税 营业税 7% 增值税 3% 教育费附加 营业税 3% 2.企业所得税 （1）本公司的企业所得税税率为15% 。 （2）经厦门市税务局1999 年5 月19 日批准，子公司厦门金龙旅行车有限公司2001 年度享受先进技术型企业所得税优惠政策，企业所得税税率为10% 。 （3）经厦门市税务局以厦国税外分字[1996]074 号文批准，子公司厦门金龙汽车冲压零件有限公司自开始获利年度起，第一和第二年免缴企业所得税，第三至第五年减半缴纳企业所得税。2001 年度该公司进入获利年度第四年，企业所得税税率为7.5% 。 （4）其余子公司所得税税率为15% 。 3.房产税 出租房产按租金收入的12%缴纳房产税；自用房产以固定资产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%。 四、控股子公司及合营企业 1． 本公司直接和间接拥有50%以上权益性资本、纳入合并会计报表范围的子公司的基本情况如下： 母公司投 直接控 公司名称 类别 注册资金 资额（万 股比例 （万元） 元） (%) 厦门金龙客车有限公司*1 间接控股公司 2000.00 --- --- 厦门汽车进出口有限公司*2 控股子公司 600.00 510.00 85 香港嘉隆（远东）有限公司 全资子公司 0.002 0.002 100 厦门汽车工业销售有限公司 控股子公司 500.00 475.00 95 厦门金龙房地产开发有限公司 控股子公司 2000.00 1900.00 95 厦门金龙旅行车有限公司 控股子公司 15,800.00 9,480.00 60 厦门金龙汽车车身有限公司*3 控股子公司 6,000.00 4833.60 80 厦门金龙汽车冲压零件有限公司*4 间接控股公司 5810.49 -- -- 厦门今日汽车服务有限公司 控股子公司 1666.00 1166.00 69.99 公司名称 法定 主要业务范围 代表人 厦门金龙客车有限公司*1 林小雄 汽车制造和销售 厦门汽车进出口有限公司*2 张银南 进出口贸易 香港嘉隆（远东）有限公司 林小雄 进出口贸易 厦门汽车工业销售有限公司 张银南 汽车、零部件等批 发零售 厦门金龙房地产开发有限公司 林小雄 房地产开发 厦门金龙旅行车有限公司 林小雄 汽车制造和销售 厦门金龙汽车车身有限公司*3 林小雄 生产和销售汽车车 身冲压件 厦门金龙汽车冲压零件有限公司*4 林小雄 生产销售汽车车身 等冲压件 厦门今日汽车服务有限公司 林小雄 汽车检测、汽车技 术研究服务、汽车 陈列 *1 本公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司拥有其95%股权，厦门金龙汽车车身有限公司拥有其5%的股权，均为本公司间接拥有的股权。 *2 本公司于2001 年上半年与厦门汽车进出口有限公司工会委员会签订股权转让协议，将本公司拥有的10%的股权转让给厦门汽车进出口有限公司工会委员会。厦门汽车工业销售有限公司也同时将其拥有的5%的股权转让给厦门汽车进出口有限公司工会委员会。变更后本公司拥有厦门汽车进出口有限公司85%的股权，厦门汽车进出口有限公司工会委员会拥有另15%的股权。 *3 本公司直接拥有厦门金龙汽车车身有限公司（简称车身公司）55%股权，通过香港嘉隆（远东）有限公司(本公司控股的全资子公司)拥有25%股权。香港嘉隆（远东）有限公司持有车身公司的25%股权系1998 年1 月以21,750,772.97元的转让价格从本公司受让，迄今部分手续尚在办理之中。本公司在母公司报表及合并报表中均以80%股权计算车身公司的投资收益。 *4 本公司本年业已将原持有的厦门金龙汽车冲压零件有限公司35%的股权转让给厦门金龙汽车车身有限公司，并于2001 年7 月办妥工商变更登记。变更后厦门金龙汽车车身有限公司拥有该公司50%的股权并且实质性控股，该公司已为本公司间接控股，故本年度仍纳入合并范围。 *5 本年合并报表范围减少厦门扬柴发动机有限公司、厦门象屿保税区厦汽进出口公司及北京厦汽汽车贸易有限公司，原因见第2 点说明。 2．未纳入合并范围的长期投资： （1）厦门金驰达运输服务有限公司由本公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司及厦门汽车工业销售有限公司出资，于1999 年3 月成立。该公司2001 年12月31 日的总资产为128.75 万元、净资产为70.09 万元，2001 年度的净利润为-112.10万元。 （2）2000 年度纳入合并范围的厦门扬柴发动机有限公司由本公司直接拥有44.26%的股权，本公司的控股子公司厦门金龙旅行车有限公司拥有其8.61%股权。本年度经该公司董事会决议提前终止经营，进入清算程序，故未纳入本年度的合并范围。 （3）2000 年度纳入合并范围的厦门象屿保税区厦汽进出口公司由本公司直接拥有95%的股权，本公司的控股子公司厦门汽车工业销售有限公司拥有其5%的股权，已于2001 年6 月经主管税务机关批准注销，现正进行工商注销登记，故未纳入本年度的合并范围。 （4）2000 年度纳入合并范围的北京厦汽汽车贸易有限公司由本公司直接拥有80%的股权，本年度拟终止经营，故未纳入本年度的合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年末数 年初数 项目 原币 汇率 折人民币 原币 现金--人民币 224,152.58 1.00 224,152.58 124,546.60 --美元 1,000.00 8.2766 8,276.60 3,745.00 --港币 0.00 -- 0.00 0.00 现金小计 --- -- 232,429.18 -- 银行存款-人民币 185,123,465.57 1.00 185,123,465.57 182,272,892.97 日元 9,190.03 0.0809 743.77 9,190.03 港元 11,707.42 1.0606 12,419.13 950,390.12 美元 177,334.90 8.2766 1,468,138.05 193,411.92 银行存款小计 -- -- 186,604,766.52 -- 其他货币资金 -人民币 3,872.09 1.00 3,872.09 4,293,504.90 合计 -- -- 186,841,067.79 -- 年初数 项目 汇率 折人民币 现金--人民币 1.00 124,546.60 --美元 8.2781 31,001.48 --港币 0.00 现金小计 -- 155,548.08 银行存款-人民币 0.00 182,272,892.97 日元 0.0809 743.77 港元 1.0606 1,008,004.09 美元 8.2781 1,601,193.80 银行存款小计 -- 184,882,834.63 其他货币资金 -人民币 1.00 4,293,504.90 合计 -- 189,331,887.61 2.短期投资 短期投资明细项目列示如下： 年末数 年初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 81,590.00 0.00 1,044,420.00 0.00 其中：股票投资 81,590.00 0.00 1,044,420.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 81,590.00 0.00 1,044,420.00 0.00 注：股票投资均为未上市新股，因此未计提跌价准备。 3.应收票据 应收票据年末余额为3,946,000.00 元，均为银行承兑汇票。 4．应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 1年以内 12,519,308.31 60.37% 625,965.41 14,567,803.46 63.58% 1—2年 27,284.89 0.13% 2,728.49 382,964.83 1.67% 2—3年 307,364.76 1.48% 92,209.43 986,269.91 4.30% 3年以上 7,882,939.80 38.02% 6,386,106.60 6,976,531.26 30.45% 合计 20,736,897.76 100.00% 7,107,009.93 22,913,569.46 100.00% 年初数 账龄 坏账准备 1年以内 728,390.17 1—2年 38,296.48 2—3年 295,880.98 3年以上 4,897,841.31 合计 5,960,408.94 注1．本年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的大额应收账款说明如下： 单位名称 所欠金额 计提坏账金额 江苏女神汽车集团公司 3,285,714.04 2,628,571.23 集美东海岸围海造地工 900,000.00 900,000.00 程指挥部 厦门兴华大厦筹建处 1,769,500.00 1,769,500.00 马来西亚国际贸易公司 682,756.17 341,378.10 泉州大正公司 481,920.02 240,960.01 合计 7,119,890.23 5,880,409.34 单位名称 原因 江苏女神汽车集团公司 账龄4-5 年，难以收回 集美东海岸围海造地工 购地押金，账龄5 年以上，难以 程指挥部 收回 厦门兴华大厦筹建处 购房款，账龄5 年以上，难以收 回 马来西亚国际贸易公司 本公司的联营子公司账龄3-4 年 泉州大正公司 判决胜诉，该公司另涉他案，尚 未强制执行，账龄3-4 年。 合计 注2．应收账款中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款；报表中“应收账款”金额已扣减坏账准备，坏账准备的计提比例参见本附注二9坏账核算方法。 注3．应收账款前五名金额合计14,101,330.04 元，占应收账款总额的比例为68.00%。 5.其他应收款 其他应收款账龄列示如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 1年以内 2,759,558.50 8.41% 137,977.94 25,853,712.06 72.41% 1—2年 22,289,205.57 67.92% 8,438,920.56 9,268,307.55 25.96% 2—3年 6,965,502.82 21.22% 2,089,650.84 11,000.00 0.03% 3—4年 802,396.44 2.45% 671,573.66 573,151.81 1.60% 合计 32,816,663.33 100.00% 11,338,123.00 35,706,177.42 100% 年初数 账龄 坏账准备 1年以内 1,287,429.49 1—2年 926,830.76 2—3年 3,300.00 3—4年 286,579.41 合计 2,504,139.66 注1：其他应收款中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；报表中“其他应收款”金额已扣减坏账准备。 注2：本年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的大额其他应收款说明如下： 单位名称 所欠金额 计提坏账金额 原因 厦门海关 20,700,000.00 8,280,000.00 账龄1-2 年*1 南通房款 167,139.09 167,139.09 预付房款，账龄5 年以上 连云港房地产开发公司 80,202.35 64,161.88 预付房款，账龄4-5 年 铁窗安装费 155,805.74 124,644.59 代业主安装铁窗，账龄4-5 年 档案馆 159,000.00 127,200.00 押金，账龄4-5 年 合计 21,262,147.18 8,763,145.56 注3：其他应收款欠款金额较大的单位明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 厦门海关*1 20,700,000.00 1-2 年 海关保证金 张家港吉顺交通工业有限公司*2 7,126,448.97 2-3 年 暂借款 厦门金龙联合汽车工业有限公司*3 791,586.60 1-2 年 代垫悦馨庄园房款 厦门金龙橡塑制品有限公司*3 318,629.14 1 年以内 应收房租款 香港嘉隆（集团）有限公司*4 550,258.62 1 年以内 代偿贷款罚息 合计 29,486,923.33 注4：其他应收款前五名金额合计29,486,923.33 元，占其他应收款总额的89.85%。 *1 系本公司的子公司厦门金龙旅行车有限公司根据99 厦关署查字001 号文上缴厦门海关的海关保证金，经本公司董事会批准，对该项保证金计提40%的坏账准备。 *2 张家港吉顺交通工业有限公司所借款项，以本公司控股子公司厦门金龙冲压零件有限公司外方股东拥有的该公司25%股权作为抵押。 *3 为本公司的联营企业。 *4 为本公司控股子公司的外方股东。 6．预付帐款 预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 63,440,258.76 92.54% 59,169,661.48 98.22% 1—2年 5,104,415.12 7.44% 1,069,543.52 1.78% 2—3年 11,393.25 0.02% 0.00 0.00% 合计 68,556,067.13 100.00% 60,239,205.00 100.00% 账龄超过1 年的大额预付账款明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 未收回原因 上海圣伟汽车配件厂 600,000.00 2000年 预付模具款 揭阳市瑞源贸易有限公司 4,500,000.00 2000年 货已到，未结算 合计 5,100,000.00 预付账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 7．应收补贴款 应收补贴款年末余额1,869,717.38 元，系应收出口退税款。 8．存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备明细项目如下： 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 124,342,646.06 0.00 90,812,057.69 0.00 产成品 96,482,123.87 408,219.22 52,996,095.84 1,387,254.50 在产品 57,948,780.79 0.00 61,607,175.25 0.00 自制半成品 2,721,685.61 0.00 4,844,095.53 0.00 低值易耗品 803,336.81 0.00 871,928.50 0.00 库存商品 16,371,144.99 11,196,598.41 17,421,160.67 259,197.41 发出商品 2,421,235.38 0.00 1,268,640.82 0.00 委托加工物资 137,311.57 0.00 256,664.95 0.00 进销差价 0.00 0.00 -344,589.00 0.00 材料成本差异 0.00 0.00 -431,339.89 0.00 开发成本 13,000,000.00 0.00 0.00 0.00 合计 314,228,265.08 11,604,817.63 229,301,890.36 1,646,451.91 注1：本年度会计报表中“存货”金额为已扣减跌价准备后的净额。 注2：存货年末余额增长幅度较大的原因主要为: (1)本公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司的产销量增长； (2)本公司控股子公司厦门金龙房地产有限公司投资开发“金同花园商品房”项目增加存货1,300 万元，该项目由厦门金龙房地产开发有限公司与厦门市同方房地产开发有限公司合作开发，厦门金龙房地产开发有限公司以土地折价投入。 注3：库存商品本年度计提大额存货跌价准备的情况详见本附注十二之2 所述。 9．待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类别 年末数 年初数 年末结存原因 财产保险费 51,259.86 34,661.88 摊销期未满 养路费 10,600.00 2,200.00 摊销期未满 油券 0.00 1,143.11 -- 分公司房租 110,950.00 549,330.00 摊销期未满 装修费 387,342.42 0.00 摊销期未满 其他 0.00 250,600.00 -- 广告牌租金 20,300.00 0.00 摊销期未满 海沧车间全车模具 94,540.86 0.00 摊销期未满 合计 674,993.14 837,934.99 10．长期投资 长期投资明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 长期股权投资 76,359,105.77 22,026,231.12 10,154,871.86 其中：股权投资差额 11,754,863.53 0.00 206,623.86 长期投资减值准备 0.00 4,242,011.43 0.00 长期债券投资 3,300.00 0.00 0.00 合计 76,362,405.77 22,026,231.12 10,154,871.86 项目 年末数 长期股权投资 88,230,465.03 其中：股权投资差额 11,961,487.39 长期投资减值准备 4,242,011.43 长期债券投资 3,300.00 合计 88,233,765.03 （1）长期股权投资 ① 长期股权投资明细项目列示如下： A． 按成本法核算的长期投资 本年增 被投资单位名 投资期限 原始投资 年初数 （ 减） 称 金额 投资 厦门雅迅网络股份 2000.8- 3,500,000.00 3,500,000.00 0.00 有限公司 2048.8 交通银行 1993.8- ~ 1,640,000.00 1,640,000.00 0.00 中国汽车工业公司 1994.11- 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 ~ 马来西亚国际贸易 1993.3- ~ 1,724,000.00 1,724,000.00 348,562.60 公司* 合计 7,364,000.00 7,364,000.00 -151,437.40 本年现金 被投资单位名 年末数 红利 股权 称 比例 厦门雅迅网络股份 3,500,000.00 0.00 9.86% 有限公司 交通银行 1,640,000.00 98,400.00 --- 中国汽车工业公司 0.00 25,000.00 --- 马来西亚国际贸易 2,072,562.60 93,956.54 36.50% 公司* 合计 7,212,562.60 217,356.54 *马来西亚国际贸易公司在马来西亚注册，其年度会计报表编制日为每年度的3月31 日，按成本法核算。 B． 按权益法核算的长期投资 本年增 被投资单位 投资期 原始投 年初数 （ 减） 投 名称 限 资金额 资 厦门金龙联 1988.1 合汽车工业 2- 9,900,000.00 33,331,085.42 0.00 有限公司 2008.1 2 厦门金龙橡 1992.4- 塑制品有限 2002.4 3,960,000.00 2,168,971.63 0.00 公司*1 厦门金龙汽 1994.11 车座椅有限 - 3,381,460.00 4,331,861.42 0.00 公司*2 2044.11 厦门金龙电 1993.1- 器有限公司 2023.1 720,000.00 834,496.40 0.00 厦门扬柴发 1991.8- 动机有限公 2021.8 12,310,877.37 13,377,580.90 0.00 司*3 北京厦汽汽 1996.11 车贸易有限 - 640,000.00 380,109.76 0.00 公司*4 2016.11 厦门金驰达 1999.3- 运输服务有 2019.3 600,000.00 1,821,826.39 0.00 限公司 厦门启龙房 2000.1 地产开发有 15,000,000.00 14,752,000.98 -6,000,000.00 限公司 2015.1 厦门象屿保 1996.11 税区厦汽进 4,150,000.00 4,121,815.33 -4,150,000.00 出口公司*5 2016.11 合计 53,876,337.37 75,119,748.23 -10,150,000.00 被投资单位 本年权益增 累计权益增 年末数 股权 名称 (减)额 (减)额 比例 厦门金龙联 合汽车工业 10,030,106.22 33,461,191.64 43,361,191.64 25% 有限公司 厦门金龙橡 塑制品有限 134,114.00 -1,656,914.37 2,303,085.63 38.03% 公司*1 厦门金龙汽 车座椅有限 -246,911.14 703,490.28 4,084,950.28 30% 公司*2 厦门金龙电 器有限公司 615,409.65 729,906.05 1,449,906.05 30.25% 厦门扬柴发 动机有限公 -525,785.90 540,917.63 12,851,795.00 44.26% 司*3 北京厦汽汽 车贸易有限 -133,060.41 -392,950.65 247,049.35 80% 公司*4 厦门金驰达 运输服务有 -1,120,962.67 100,863.72 700,863.72 100% 限公司 厦门启龙房 地产开发有 -452,416.18 -700,415.20 8,299,584.80 30% 限公司 厦门象屿保 税区厦汽进 28,184.67 0.00 0.00 95% 出口公司*5 合计 8,328,678.24 32,786,089.10 73,298,426.47 被投资单位 本年现金 名称 红利 厦门金龙联 合汽车工业 14,067,177.63 有限公司 厦门金龙橡 塑制品有限 0.00 公司*1 厦门金龙汽 车座椅有限 507,687.00 公司*2 厦门金龙电 器有限公司 119,042.13 厦门扬柴发 动机有限公 0.00 司*3 北京厦汽汽 车贸易有限 0.00 公司*4 厦门金驰达 运输服务有 0.00 限公司 厦门启龙房 地产开发有 0.00 限公司 厦门象屿保 税区厦汽进 0.00 出口公司*5 合计 14,693,906.76 *1.本公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司拥有厦门金龙橡塑制品有限公司8.15%股权，为本公司间接拥有股权。 *2.本公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司拥有厦门金龙汽车座椅有限公司10%股权，为本公司间接拥有股权。 *3.本公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司拥有厦门扬柴发动机有限公司8.61%股权，为本公司间接拥有股权。该公司本年度经董事会决议提前终止经营，故未纳入年末合并范围。 *4.北京厦汽汽车贸易有限公司本年拟终止经营，故未纳入年末合并范围。 *5.本公司控股子公司厦门汽车工业销售公司拥有厦门象屿保税区厦汽进出口公司5%的股权。厦门象屿保税区厦汽进出口公司已注销，未列入本年的合并范围。 ② 股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年转出 厦门金龙旅行车有限公司 3,915,397.47 溢价购买 297 个月 0.00 厦门金龙汽车车身有限公司 11,736,059.63 溢价购买 384 个月 0.00 厦门金龙汽车冲压零件公司 -2,372,653.45 折价购买 174 个月 569,300.47 合计 13,749,244.40 -- -- 569,300.47 被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额 厦门金龙旅行车有限公司 -152,818.32 3,311,064.06 厦门金龙汽车车身有限公司 -356,444.64 10,307,189.96 厦门金龙汽车冲压零件公司 146,586.35 -1,656,766.63 合计 -362,676.61 11,961,487.39 ③长期投资减值准备明细项目列示如下: 被投资单位名称 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 北京厦汽汽车贸易有限公司 0.00 115,497.66 0.00 115,497.66 厦门金龙橡塑制品有限公司 0.00 210,000.00 0.00 210,000.00 厦门扬柴发动机有限公司* 0.00 3,916,513.77 0.00 3,916,513.77 合计 0.00 4,242,011.43 0.00 4,242,011.43 *厦门扬柴发动机有限公司已进入清算，本年根据预计可收回金额与账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （2）长期债权投资 长期债券投资明细项目列示如下： 本年 累计 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 利息 利息 备注 电力债券 3,000.00 10% 3,000.00 2008.06 0.00 0.00 金额小,未计息 公司债券 300.00 10% 300.00 2002.1.6 0.00 0.00 金额小,未计息 合计 3,300.00 --- 3,300.00 --- 0.00 0.00 11．固定资产及累计折旧 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价： 房屋建筑物 132,013,198.21 30,391,287.09 10,623,996.50 151,780,488.80 运输设备 21,007,485,93 5,604,716.85 3,925,354.11 22,686,848.67 电子设备 11,001,796.51 970,531.00 11,352.40 11,960,975.11 机器设备 161,872,186.03 18,317,183.13 5,488,585.69 174,700,783.47 办公设备 4,765,812.52 721,776.00 398,772.86 5,088,815.66 合计 330,660,479.20 56,005,494.07 20,448,061.56 366,217,911.71 累计折旧： 房屋建筑物 27,706,308.90 5,359,128.04 2,929,273.01 30,136,163.93 运输设备 12,596,935.84 2,564,275.46 2,873,538.54 12,287,672.76 电子设备 6,735,830.71 1,446,166.47 10,427.39 8,171,569.79 机器设备 78,689,435.41 14,971,567.48 2,555,719.90 91,105,282.99 办公设备 3,441,332.68 601,590.70 319,485.99 3,723,437.39 合计 129,169,843.54 24,942,728.15 8,688,444.83 145,424,126.86 净值 201,490,635.66 ― － 220,793,784.85 固定资产减值准备列示如下： 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 计提原因 运输设备 0.00 365,858.13 0.00 365,858.13 进行清理，全额计 提 合计 0.00 365,858.13 0.00 365,858.13 12．在建工程 在建工程明细项目列示如下： 本年转入固 工程名称 年初数 本年增加 定资产 其他减少 海沧客车厂工程*1 5,617,374.71 44,379,855.41 44,079,127.52 1,975,190.28 今日世界大厦*2 18,683,254.56 53,172.47 0.00 0.00 待安装设备 86,091.35 513,000.00 81,091.35 0.00 模具 0.00 139,427.37 0.00 0.00 悦馨成品库*3 0.00 330,252.54 0.00 330,252.54 悦馨园工程*3 0.00 249,850.00 0.00 249,850.00 合计 24,386,720.62 45,665,557.79 44,160,218.87 2,555,292.82 工程名称 年末数 资金来源 项目进度 海沧客车厂工程*1 3,942,912.32 自筹 收尾工程 今日世界大厦*2 18,736,427.03 自有资金及 地平线以下 股东投入 工程已完工 待安装设备 518,000.00 自筹 待安装 模具 139,427.37 自筹 已基本完工 悦馨成品库*3 0.00 自筹 悦馨园工程*3 0.00 自筹 合计 23,336,766.72 *1.海沧客车厂工程本年转入固定资产44,079,127.52 元；转入长期待摊费用1,975,190.28 元。 *2.今日世界大厦系本公司控股子公司厦门今日汽车服务有限公司的在建项目，由于土地的红线图办理较迟，建设项目受阻，从1996 年7 月起基本处于停工状态。目前已办妥建设项目必备的手续，本公司正积极与有关单位联系，准备重新启动该项目。 *3.悦馨成品库及悦馨园工程共计580,102.54 元，本年度已转销。 *4.在建工程发生额中不含资本化利息，年末在建工程无减值情况，无需计提减值准备。 13．无形资产 无形资产明细项目列示如下： 本年 种类 原始金额 年初数 增加 本年转出 杏林区碑头工业小区 3,365,627.00 2,936,185.60 0.00 915,508.30 土地使用权 莲岳路以西工业用地 13,540,992.14 11,509,840.97 0.00 1,901,403.02 土地使用权 厦禾路办公楼土地使 1,375,000.00 1,203,124.92 0.00 0.00 用权 悦馨公寓土地使用权 2,295,229.65 2,180,468.13 0.00 0.00 旅行车公司办公楼土 6,428,485.44 4,714,222.90 0.00 0.00 地使用权 旅行车公司中客部厂 16,789,524.00 14,220,050.83 0.00 0.00 房土地使用权 华光路综合楼土地使 3,590,170.03 3,253,554.19 0.00 0.00 用权 车身公司土地使用权 3,495,994.56 1,998,641.39 0.00 0.00 海沧新阳工业区03- 11,250,286.88 11,119,033.53 0.00 0.00 2、03-4 地块 合计 62,131,309.70 53,135,122.46 0.00 2,816,911.32 剩余摊销 种类 本年摊销 累计摊销 年末数 期限 杏林区碑头工业小区 0.00 0.00 2,020,677.30 30年 土地使用权 莲岳路以西工业用地 240,758.00 2,271,909.17 9,367,679.95 41.5 土地使用权 年 厦禾路办公楼土地使 27,500.04 199,375.12 1,175,624.88 42.75 用权 年 悦馨公寓土地使用权 57,380.76 172,142.28 2,123,087.37 37年 旅行车公司办公楼土 214,282.80 1,928,545.34 4,499,940.10 21年 地使用权 旅行车公司中客部厂 671,698.20 3,241,171.37 13,548,352.63 20年 房土地使用权 华光路综合楼土地使 149,580.00 486,195.84 3,103,974.19 22年 用权 车身公司土地使用权 174,799.68 1,672,152.85 1,823,841.71 10.42年 海沧新阳工业区03- 225,005.76 356,259.11 10,894,027.77 49年 2、03-4 地块 合计 1,761,005.24 10,327,751.08 48,557,205.90 注1：杏林区碑头工业小区土地使用权本年减少系由于2000 年度纳入合并范围的厦门扬柴发动机有限公司本年度不列入合并范围所致，厦门扬柴发动机有限公司正进行清算。 注2：莲岳路以西工业用地土地使用权变动情况详见本会计报表附注十一之1。 注3：年末无形资产无减值情况，无需计提减值准备。 14．长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 原始 本年 本年 项目 发生额 年初数 增加 摊销 厂房维修费 1,884,481.99 464,327.43 --- 363,823.56 帝豪装修支出等 1,214,506.55 1,150,552.27 119,732.24 146,675.34 绿化工程 --- 0.00 1,292,163.26 0.00 临时设施 --- 0.00 683,027.02 4,005.37 广告牌制作费 --- 0.00 114,959.10 15,327.92 服装费 --- 0.00 225,730.00 34,161.93 合计 3,098,988.54 1,614,879.70 2,435,611.62 563,994.12 剩余摊销 项目 累计摊销 年末数 期限 厂房维修费 1,783,978.12 100,503.87 5 个月 帝豪装修支出等 219,491.62 1,123,609.17 1.5-9.7年 绿化工程 0.00 1,292,163.26 5年 临时设施 4,005.37 679,021.65 5年 广告牌制作费 15,327.92 99,631.18 4.33年 服装费 34,161.93 191,568.07 1.9-2.8年 合计 2,056,964.96 3,486,497.20 15．其他长期资产 其他长期资产明细项目列示如下: 单位 年末数 年初数 备注 厦门金龙旅行车有限公司 227,607.23 4,862,337.78 职工住房长期借款 厦门金龙汽车车身有限公司 4,363,775.68 4,672,309.83 职工住房长期借款 厦门扬柴发动机有限公司 0.00 371,542.04 职工住房长期借款 合计 4,591,382.91 9,906,189.65 注：职工住房借款政策：8 至15 年无息借款，按月平均偿还。 16．短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末数 年初数 备注 信用借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 143,400,000.00 182,842,487.02 * 质押借款 0.00 0.00 合计 143,400,000.00 182,842,487.02 *银行借款减少原因见本附注五之17“应付票据”。 17.应付票据 应付票据年末余额159,608,370.00 元，其中银行承兑汇票134,846,370.00 元，商业承兑汇票24,762,000.00 元。年末余额比年初余额增加11,460.84 万元，主要原因是本公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司对供应商增加开具承兑汇票结算货款，减少银行借款所致。 18．应付账款 应付账款年末余额90,479,147.64 元，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。年末余额比年初余额增加2,780.24 万元，主要原因是本公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司本年采购量增加所致。 19．预收账款 预收账款年末余额42,520,410.98 元，无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。账龄超过1 年以上的主要预收账款列示如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 未结转原因 西安5702 工厂 50,000.00 2000年 货款 常州交通车辆厂 97,929.90 2000年 SKD 余款 合 计 147,929.90 20.应付股利 应付股利明细列示如下： 主要投资者 年末数 年初数 欠付原因 本公司法人股股东 9,605,380.00 9,858,400.00 本公司社会公众股股东 8,640,000.00 11,520,000.00 本公司国家股股东 6,746,338.80 8,995,118.40 东风柳州汽车有限公司 72,023.61 0.00 子公司车身公司应付其股 东的股利 合计 25,063,742.41 30,373,518.40 应付股利年末余额中22,727,638.80 元系本年度按股本每10 股分派1.5 元形成的应付股利，此外还包括尚未分派的2000 年度股利2,194,080.00 元，系因法人股股东远华涉及走私案件尚未最后处理，无法分派。 21．应交税金 应交税金年末余额为6,147,367.10 元，明细项目列示如下： 税项 年末数 年初数 增值税 1,164,204.23 8,902,565.81 营业税 -61,642.45 40,272.94 城市维护建设税 -7,039.29 128,859.21 企业所得税 3,235,291.76 5,518,727.85 房产税 -104.88 0.00 消费税 859,635.14 1,736,180.98 个人所得税 941,629.77 1,254,686.14 印花税 15,392.82 5,791.43 其他 0.00 678.73 合计 6,147,367.10 17,587,763.09 相关税率见本附注三税项之1。 22.其他未交款 其他未交款年末余额为35,757.31 元，明细项目列示如下： 税项 年末数 年初数 教育费附加 -3,740.46 75,000.59 社会事业发展费 42,083.75 250,381.89 基础设施建设附加 -2,585.98 1,864.02 合计 35,757.31 327,246.50 23．其他应付款 其他应付款年末余额22,742,609.28 元，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，本年度其他应付款减少主要系上年度收取的土地出让补偿金在本年度办妥出让手续转出。金额较大的其他应付款列示如下： 项 目 年末数 年初数 厦门市财政局 7,474,678.98 7,474,678.98 公司奖励金 2,215,645.49 725,288.60 厦门金龙联合汽车工业有限公司 914,343.50 914,343.50 江启逢 3,500,000.00 3,500,000.00 中汽销售公司 675,400.00 675,400.00 合计 14,780,067.97 13,289,711.08 项 目 性质或内容 厦门市财政局 见下表说明 公司奖励金 奖励金 厦门金龙联合汽车工业有限公司 房款及其他 江启逢 今日世界大厦项目合作款 中汽销售公司 今日世界大厦项目合作款 合计 账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 客户 年末数 未支付原因 厦门市财政局 5,000,000.00 专项贷款 厦门市财政局 3,959,200.00 土地入股时余款 厦门市财政局 -1,484,521.02 改制前财政应负担利息等 江启逢 3,500,000.00 今日世界大厦项目合作款 中汽销售公司 675,400.00 今日世界大厦项目合作款 合计 11,650,078.98 24．预提费用 预提费用明细项目列示如下： 种类 年末数 年初数 年末结存原因 售后服务费 4,937,781.53 6,759,690.23 三包服务的预计费用 新产品试制费 0.00 1,547,790.15 -- 销售中介费 2,217,373.50 1,997,000.00 单据未到,尚未结算 水电费 176,375.68 374,968.00 单据未到,尚未结算 厂房租赁费 399,996.40 440,250.60 单据未到,尚未结算 电泳、包装费等 104,774.00 0.00 尚未结算 场地费 18,476.50 0.00 尚未结算 广告及包装费 0.00 3,973,504.26 -- 运费 28,500.00 154,077.87 单据未到,尚未结算 利息 331,805.41 355,059.90 应付贷款利息 佣金 1,337,916.20 0.00 提取的佣金 其他 285,673.67 357,676.84 设备改造费、损耗费等杂费 厂房修理费 2,241,884.01 2,050,000.00 拟施工 差旅费 0.00 215,767.30 -- 奖金 1,104,020.42 900,000.00 预提年度奖金未发放 材料费 0.00 382,600.84 -- 合计 13,184,577.32 19,508,385.99 预提费用减少的原因主要是年初预提的广告费、新产品试制费已本年度支付。 25．长期应付款 长期应付款年末余额200,000.00 元，为本公司的控股子公司厦门金龙汽车车身有限公司收到厦门市经济发展委员会提供的海狮中顶汽车车身项目开发补助款，至2001 年12 月31 日该项目尚未验收完毕。 26.股本 股本年末余额为151,517,592.00 元，其明细如下： 股份类别 年初数 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 44,975,592.00 其中：国家拥有股份 44,975,592.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 48,942,000.00 3、内部职工股 - 4、优先股 尚未流通股份合计 93,917,592.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 57,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 57,600,000.00 三、股份总数 151,517,592.00 股份类别 年末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 44,975,592.00 其中：国家拥有股份 44,975,592.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 48,942,000.00 3、内部职工股 - 4、优先股 尚未流通股份合计 93,917,592.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 57,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 57,600,000.00 三、股份总数 151,517,592.00 27．资本公积 资本公积明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 73,002,987.28 0.00 0.00 73,002,987.28 接受捐赠实物资产准备 0.00 0.00 0.00 0.00 住房周转金转入 0.00 0.00 0.00 0.00 资产评估增值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 0.00 0.00 0.00 0.00 被投资单位接受捐赠准备 25,417.29 0.00 0.00 25,417.29 被投资单位评估增值准备 3,391,434.86 0.00 0.00 3,391,434.86 被投资单位股权投资准备 0.00 0.00 0.00 0.00 被投资单位外币指标折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 其他资本公积转入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 76,419,839.43 0.00 0.00 76,419,839.43 28．盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 16,814,843.08 3,880,316.47 0.00 20,695,159.55 法定公益金 16,814,843.08 3,880,316.47 0.00 20,695,159.55 任意盈余公积 18,824,927.70 3,880,316.47 0.00 22,705,244.17 合计 52,454,613.86 11,640,949.41 0.00 64,095,563.27 注:本年度的法定盈余公积金、任意盈余公积和法定公益金提取比例见本附注五之29 。 29．未分配利润 未分配利润的明细项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 本年利润分配 比例 年初未分配利润 13,597,178.67 20,834,781.67 加:本年净利润 44,387,526.45 35,710,118.67 住房周转金转入数 0.00 2,201,147.23 减：提取职工奖励及福利金 5,584,361.79 5,097,815.60 提取法定盈余公积 3,880,316.47 3,249,178.30 10% 提取法定公益金 3,880,316.47 3,249,178.30 10% 提取任意盈余公积 3,880,316.47 3,249,178.30 10% 应付普通股股利 22,727,638.80 30,303,518.40 每10股1.5元 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 年末未分配利润 18,031,755.12 13,597,178.67 注1：根据本公司董事会利润分配预案，本年度的利润分配按本年度净利润减去本公司下属子公司计提的职工奖励及福利基金的余额计提10%法定盈余公积，计提10%法定公益金，计提10%任意盈余公积，按每10 股分配1.5 元的现金股利。上述董事会利润分配预案尚需经股东大会批准。 注2：年初未分配利润与上年已审数变动原因见本附注二之20。 30.主营业务收入及成本（按行业划分） 营业收入 营业成本 行业 本年数 上年数 本年数 进口及内贸 44,031,557.99 62,425,415.01 41,669,545.51 出口销售 36,474,780.68 28,192,572.74 34,990,996.97 工业产品销售 1,107,084,388.94 772,523,932.46 903,640,330.31 合计 1,187,590,727.61 863,141,920.21 980,300,872.79 营业成本 营业毛利 行业 上年数 本年数 上年数 进口及内贸 60,999,418.61 2,362,012.48 1,425,996.40 出口销售 25,896,298.36 1,483,783.71 2,296,274.38 工业产品销售 601,632,784.66 203,444,058.63 170,891,147.80 合计 688,528,501.63 207,289,854.82 174,613,418.58 2001 年度本公司前五名客户销售的收入305,564,059.49 元,占本公司全部销售收入的25.73%。 31.主营业务税金及附加 主营业务税金及附加分项列示如下： 税项 本年数 上年数 消费税 10,091,529.06 8,560,141.49 社会事业发展费 535,419.52 1,092,243.18 教育费附加 73,551.18 159,282.41 城市维护建设税 123,405.34 311,062.92 营业税 8,452.51 0.00 基础设施建设附加 0.00 711,453.70 合计 10,832,357.61 10,834,183.70 相关税率见本附注三税项。 32.其他业务利润 其他业务利润的明细项目列示如下： 项 目 收入 成本 利润 租金收入 1,816,122.14 199,046.39 1,617,075.75 代理手续费 164,090.31 23,323.13 140,767.18 配件销售 8,405,956.79 6,662,134.81 1,743,821.98 包装物 2,494,084.09 2,727,792.00 -233,707.91 外加工 368,006.81 102,054.69 265,952.12 废料销售 1,163,362.96 76,949.96 1,086,413.00 其他 643,311.40 304,420.19 338,891.21 合计 15,054,934.50 10,095,721.17 4,959,213.33 33.财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 利息支出 9,103,137.51 10,559,732.76 减：利息收入 1,559,521.73 1,091,986.43 汇兑损失 61,019.29 8,415.29 减：汇兑收益 79.20 1,042.27 其他 617,205.30 213,153.51 合计 8,221,761.17 9,688,272.86 34.投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 短期投资收益： —股票投资收益 3,669,665.30 2,232,933.04 长期投资收益： 按成本法核算的投资收益 565,919.14 94,347.95 按权益法核算的投资收益 24,753,222.44 16,315,168.08 长期股权投资转让收益 1,066,943.47 1,300,000.00 长期股权投资差额摊销 -362,676.61 -345,631.68 长期投资减值准备 -4,242,011.43 0.00 小 计 21,781,397.01 17,363,884.35 合计 25,451,062.31 19,596,817.39 35.补贴收入 补贴收入本年数为252,228.00 元，为出口贴息收入。 36.营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 法院判决收入 0.00 5,000,000.00 拆迁补偿净收入* 10,718,596.98 510,473.20 固定资产清理收益 196,536.23 35,583.10 废旧物资收入 0.00 458,346.84 退回上年多缴税金 0.00 515,516.33 其他 433,467.21 441,927.12 合计 11,348,600.42 6,961,846.59 *详见附注十二之1 所述。 37.营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 滞纳金及罚款支出 274,408.32 3,538,300.96 退回增值税多返还 0.00 316,960.74 固定资产清理损失 1,491,062.53 135,005.31 捐赠支出 502,000.00 229,800.00 计提固定资产减值准备 365,858.13 0.00 其他 211,472.45 895,952.47 合计 2,844,801.43 5,116,019.48 38.收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金计45,385,390.90 元，主要为收回职工住房借款、收到的下属关联公司往来款等。 39.支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金计120,041,780.12 元，主要为销售费用和管理费用中扣除工资性支出、折旧后的支出。 六、母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 应收账款账龄分析如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 269,552.68 15.80% 13,477.63 0.00 0.00 1—2年 159,734.00 9.36% 15,973.40 0.00 0.00 2—3年 481,920.02 28.24% 144,576.01 81,134.00 6.51% 24,340.20 3年以上 795,197.73 46.60% 421,907.40 1,164,676.19 93.49% 582,338.10 合计 1,706,404.43 100.00% 595,934.44 1,245,810.19 100.00% 606,678.30 注1：应收账款中没有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款；报表中“应收账款”金额已扣减坏账准备。 注2：应收账款年末余额前四名的客户应收金额合计1,245,810.19 元，占应收账款总额的比例为100%。 注3：本年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的大额应收账款说明如下： 单位名称 所欠金额 计提坏账金额 原因 马来西亚国际贸易公司 682,756.17 341,378.10 本公司的联营子公司账龄3-4 年 泉州大正公司 481,920.02 240,960.01 判决胜诉，该公司另涉他案，尚 未强制执行，账龄3-4 年。 合计 1,164,676.19 582,338.11 2.其他应收款 其他应收款年末余额2,073,819.43 元，帐龄列示如下： 年末数 年初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 1,067,094.34 43.05% 53,354.72 2,281,579.93 98.07% 122,292.21 1—2 年 1,153,351.60 46.54% 115,335.16 176,667.30 0.81% 1,103.10 2—3 年 7,747.00 0.31% 2,324.10 3 年以上 250,341.44 10.10% 233,700.97 243,202.35 1.12% 121,601.18 合计 2,478,534.38 100.00% 404,714.95 2,701,449.58 100.00% 244,996.49 其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 其他应收款年末余额前五名的客户应收金额合计1,937,775.35 元，占其他应收款总额的比例为78.18%。 3.长期投资 长期投资明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 长期股权投资 328,474,387.43 15,713,512.90 33,817,672.97 其中：股权投资差额 14,127,516.98 --- 509,262.96 长期投资减值准备 --- 3,029,070.24 --- 长期债券投资 3,000.00 --- --- 合计 328,477,387.43 15,713,512.90 33,817,672.97 项目 年末数 长期股权投资 310,370,227.36 其中：股权投资差额 13,618,254.02 长期投资减值准备 3,209,070.24 长期债券投资 3,000.00 合计 310,370,227.36 （1）长期股权投资 ① 其他股权投资明细项目列示如下： A.按成本法核算的长期投资 本年增 被投资单位 投资 原始投资 年初数 （ 减） 年末数 名称 期限 金额 投资 厦门雅迅网络 2000.8- 3,500,000.00 3,500,000.00 0.00 3,500,000.00 股份有限公司 2048.8 交通银行 1993.8- 1,640,000.00 1,640,000.00 0.00 1,640,000.00 ~ 马来西亚国际 1993.3- 1,724,000.00 1,724,000.00 348,562.60 2,072,562.60 贸易公司*1 ~ 合 计 6,864,000.00 6,864,000.00 348,562.60 7,212,562.60 本年现金 被投资单位 红利 股权 名称 比例 厦门雅迅网络 0.00 9.86% 股份有限公司 交通银行 98,400.00 --- 马来西亚国际 93,956.54 36.50% 贸易公司*1 合 计 192,356.54 B.按权益法核算的长期投资 被投资单位 投资 原始投 年初数 名称 期限 资金额 厦门金龙联合汽 1988.12- 车工业有限公司 2008.12 9,900,000.00 33,331,085.42 厦门金龙旅行车 1992.8- 有限公司 2022.8 77,338,000.00 120,694,217.35 厦门金龙汽车车 1990.1- 身有限公司 2030.1 48,336,000.00 65,230,302.00 厦门金龙汽车冲 1995.6- 压零件有限公司 2015.6 20,336,714.99 23,770,301.11 厦门汽车工业销 1996.8- 售有限公司 2016.8 4,750,000.00 -2,279,291.18 厦门金龙房地产 1997.7- 开发有限公司 2047.7 19,000,000.00 13,425,431.45 厦门今日汽车服 1994.11- 务有限公司 2024.11 11,660,000.00 11,660,000.00 厦门汽车进出口 2000.2- 有限公司 2020.2 5,700,000.00 5,560,350.22 香港嘉隆（ 远 东）有限公司 1994.8- 21.60 -133,889.96 厦门金龙橡塑制 1992.4- 品有限公司 2002.4 3,260,000.00 1,468,971.63 厦门金龙汽车座 1994.11- 椅有限公司 2044.11 2,552,370.00 3,502,771.42 厦门金龙电器有 1993.1- 限公司 2023.1 720,000.00 834,496.40 厦门扬柴发动机 1991.8- 有限公司 2021.8 10,304,994.99 11,371,698.52 北京厦汽汽车贸 1996.11- 易有限公司 2016.11 640,000.00 380,109.76 厦门启龙房地产 2000.1 -- 开发有限公司 2015.1 15,000,000.00 14,752,000.98 厦门象屿保税区 1996.11- 厦汽进出口公司 2016.11 3,942,500.00 3,914,315.33 合计 233,440,601.58 307,482,870.45 被投资单位 本年增 本年权益 名称 （ 减） 投 增(减)额 资 厦门金龙联合汽 车工业有限公司 0.00 10,030,106.22 厦门金龙旅行车 有限公司 17,462,000.00 -1,344,933.78 厦门金龙汽车车 身有限公司 0.00 6,554,342.61 厦门金龙汽车冲 压零件有限公司 -20,336,714.99 -3,433,586.12 厦门汽车工业销 售有限公司 0.00 -12,825,503.17 厦门金龙房地产 开发有限公司 0.00 -223,593.15 厦门今日汽车服 务有限公司 0.00 0 厦门汽车进出口 有限公司 -600,000.00 360,136.32 香港嘉隆（ 远 东）有限公司 0.00 -33,678.10 厦门金龙橡塑制 品有限公司 0.00 134,114.00 厦门金龙汽车座 椅有限公司 0.00 -246,911.14 厦门金龙电器有 限公司 0.00 615,409.65 厦门扬柴发动机 有限公司 0.00 -525,785.90 北京厦汽汽车贸 易有限公司 0.00 -133,060.41 厦门启龙房地产 开发有限公司 -6,000,000.00 -452,416.18 厦门象屿保税区 厦汽进出口公司 -3,942,500.00 28,184.67 合计 -13,417,214.99 -1,497,174.48 被投资单位 累计权益增 年末数 股权 名称 (减)额 比例 厦门金龙联合汽 车工业有限公司 33,461,191.64 43,361,191.64 25% 厦门金龙旅行车 有限公司 42,011,283.57 136,811,283.57 60% 厦门金龙汽车车 身有限公司 23,448,644.61 71,784,644.61 80% 厦门金龙汽车冲 压零件有限公司 0.00 0.00 0% 厦门汽车工业销 售有限公司 -19,854,794.35 -15,104,794.35 95% 厦门金龙房地产 开发有限公司 -5,798,161.70 13,201,838.30 95% 厦门今日汽车服 务有限公司 0 11,660,000.00 69.99% 厦门汽车进出口 有限公司 220,486.54 5,320,486.54 85% 香港嘉隆（ 远 东）有限公司 -167,589.66 -167,568.06 100% 厦门金龙橡塑制 品有限公司 -1,656,914.37 1,603,085.63 38.03% 厦门金龙汽车座 椅有限公司 703,490.28 3,255,860.28 30% 厦门金龙电器有 限公司 729,906.05 1,449,906.05 30.25% 厦门扬柴发动机 有限公司 540,917.63 10,845,912.62 44.26% 北京厦汽汽车贸 易有限公司 -392,950.65 247,049.35 80% 厦门启龙房地产 开发有限公司 -700,415.20 8,299,584.80 30% 厦门象屿保税区 厦汽进出口公司 0.00 0.00 95% 合计 72,545,094.39 292,568,480.98 被投资单位 本年现金 名称 红利 厦门金龙联合汽 车工业有限公司 14,067,177.63 厦门金龙旅行车 有限公司 17,462,000.00 厦门金龙汽车车 身有限公司 8,445,902.01 厦门金龙汽车冲 压零件有限公司 0.00 厦门汽车工业销 售有限公司 0.00 厦门金龙房地产 开发有限公司 0.00 厦门今日汽车服 务有限公司 0.00 厦门汽车进出口 有限公司 0.00 香港嘉隆（ 远 东）有限公司 0.00 厦门金龙橡塑制 品有限公司 0.00 厦门金龙汽车座 椅有限公司 380,765.25 厦门金龙电器有 限公司 119,042.13 厦门扬柴发动机 有限公司 0.00 北京厦汽汽车贸 易有限公司 0.00 厦门启龙房地产 开发有限公司 0.00 厦门象屿保税区 厦汽进出口公司 0.00 合计 40,474,887.02 ② 股权投资差额明细项目列示如下： ③ 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 厦门金龙旅行车有限公司 3,915,397.47 溢价购买 297个月 厦门金龙汽车车身有限公司 11,736,059.63 溢价购买 384个月 合计 15,651,457.10 被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额 厦门金龙旅行车有限公司 152,818.32 3,311,064.06 厦门金龙汽车车身有限公司 356,444.64 10,307,189.96 合计 509,262.96 13,618,254.02 ③长期投资减值准备明细项目列示如下: 被投资单位名称 年初数 本年增加数 本年转回数 年末数 北京厦汽汽车贸易有限公司 0.00 115,497.66 0.00 115,497.66 厦门扬柴发动机有限公司 0.00 2,913,572.58 0.00 2,913,572.58 合计 0.00 3,029,070.24 0.00 3,029,070.24 （2）长期债权投资 长期债券投资明细项目列示如下： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 电力债券 3,000.00 10% 3,000.00 2008.06 债券种类 本期 累计 备注 利息 利息 电力债券 --- --- 金额小,未计息 4.主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 进口及内贸 9,627,319.35 71,483,804.46 9,370,083.02 70,326,588.39 出口销售 427,953.40 17,272,926.53 419,754.42 15,948,567.85 合计 10,055,272.75 88,756,730.99 9,789,837.44 86,275,156.24 营业毛利 行业 本年数 上年数 进口及内贸 257,236.33 1,157,216.07 出口销售 8,198.98 1,324,358.68 合计 265,435.31 2,481,574.75 前五名销售客户收入总额为9,627,319.35 元，占全部销售收入的95.74%。 5.投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 短期投资收益： 股票投资收益 3,537,515.30 2,232,933.04 长期投资收益： 按成本法核算的投资收益 540,919.18 69,347.95 按权益法核算的投资收益 45,621,759.92 41,209,430.81 长期股权投资转让收益 1,877,664.02 1,300,000.00 长期股权投资差额摊销 -509,262.96 -509,262.96 长期投资减值准备 -3,029,070.24 0.00 小 计 44,502,009.92 42,069,515.80 合计 48,039,525.22 44,302,448.84 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系明细项目列示如下： 不存在控制关系的关联方关系的性质： 公司名称 与本公司关系 厦门金龙汽车电器有限公司 本公司的联营企业 厦门金龙橡塑制品有限公司 本公司的联营企业 厦门金龙联合汽车工业有限公司 本公司的联营企业 厦门金龙汽车座椅有限公司 本公司的联营企业 马来西亚国际贸易公司 本公司的联营企业 厦门启龙房地产开发有限公司 本公司的联营企业 香港嘉隆(集团)有限公司 本公司控股子公司的外方股东 马来西亚南吉交通工业股份有限公司 本公司控股子公司的外方股东 北京福田环保动力股份有限公司 本公司控股子公司的股东 张家港吉顺交通工业有限公司 本公司控股子公司的外方股东投资的公司 江启逢 本公司控股子公司的自然人股东 2.关联方交易 (1)借款担保 本公司向关联方提供流动资金贷款担保，明细项目列示如下： 借款方 年末担保金额 厦门金龙橡塑制品有限公司 4,000,000.00 厦门金龙汽车座椅有限公司 1,000,000.00 合计 5,000,000.00 (2)采购 本年度本公司向关联方采购明细如下： 单位名称 本年数 上年数 厦门金龙橡塑制品有限公司 5,585,186.09 2,728,162.97 厦门金龙汽车电器有限公司 3,525,642.25 2,799,868.68 厦门金龙汽车座椅有限公司 17,909,502.72 16,791,283.42 厦门金龙联合汽车工业有限公司 9,926,410.24 6,274,863.25 厦门扬柴发动机有限公司 429,896.65 0.00 (3)销售 本年度本公司向关联方销售明细如下： 单位名称 本年数 上年数 厦门启龙房地产开发有限公司 0.00 154,420.00 东风柳州汽车有限公司 0.00 11,965.81 北京福田环保动力股份有限公司 45,277,247.82 0.00 （4）其他关联交易： 2001 年向厦门金龙联合汽车工业有限公司收取土地租金1,064,192.19 元。 3.关联方往来款余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 金额 项目 关联方名称 2001.12.31 2000.12.31 马来西亚国际贸易公司 682,756.17 746,580.66 应收账款 北京福田环保动力股份有限公司 910,101.37 0.00 张家港吉顺交通工业有限公司 7,126,448.97 9,042,642.62 厦门金龙联合汽车工业有限公司 791,586.60 791,586.60 厦门金龙橡塑制品有限公司 318,629.14 479,109.14 香港嘉隆(集团)有限公司 550,258.60 0.00 厦门扬柴发动机有限公司 180,000.00 0.00 其他应收款 厦门金驰达运输服务有限公司 0.00 17,250.00 厦门金龙汽车座椅有限公司 1,800,000.00 1,000,000.00 厦门金龙汽车电器有限公司 660,000.00 0.00 应付票据 厦门金龙橡塑制品有限公司 750,000.00 0.00 厦门金龙汽车座椅有限公司 2,496,567.75 2,784,989.16 厦门金龙汽车电器有限公司 407,140.70 547,742.93 厦门金龙橡塑制品有限公司 0.00 84,354.50 应付账款 厦门扬柴发动机有限公司 12,114,860.55 0.00 厦门金龙联合汽车工业有限公司 914,343.50 914,343.50 厦门金龙汽车座椅有限公司 43,907.00 43,907.00 厦门金龙橡塑制品有限公司 38,571.00 38,571.00 北京厦汽汽车贸易有限公司 98,240.00 0.00 厦门金驰达运输服务有限公司 554,401.16 1,136,970.16 江启逢 3,500,000.00 3,500,000.00 其他应付款 厦门扬柴发动机有限公司 180,458.91 0.00 八、或有事项 1、本公司向以下关联单位提供流动资金贷款担保，明细项目列示如下： 借款方 金额 期限 厦门金龙橡塑制品有限公司 1,000,000.00 2001/4/20~2002/4/20 厦门金龙橡塑制品有限公司 1,000,000.00 2001/9/5~2002/9/5 厦门金龙橡塑制品有限公司 2,000,000.00 2001/9/6~2002/9/6 厦门金龙汽车座椅有限公司 1,000,000.00 2001/6/15~2002/3/15 合计 5,000,000.00 --- 2、本公司参股25%股权的子公司厦门金龙联合汽车工业有限公司（以下简称联合公司）的控股子公司金龙联合汽车工业（苏州）有限公司（简称金龙苏州公司）于2001 年6 月进行增资扩股，联合公司对其拥有的股权由原70%变更为40.83%，并在江苏省工商行政管理局办理了变更登记。联合公司董事会认为，参加该次股东会的陈江峰未经董事会授权无权代表联合公司参加该次股东会，金龙苏州公司2001 年6 月22 日召开的股东会不符合合资章程规定，其作出的增资决议无效，本年度联合公司仍按70%股权比例确认应享有的金龙苏州公司权益。联合公司于2001 年7 月31 日向厦门市开元区人民法院提起诉讼，请求判令上述增资扩股的股东会决议无效，目前法院尚未判决。 除上述事项外，本公司无其他需要说明的重大或有事项。 九、财务承诺事项 2001 年12 月27 日，本公司参股子公司联合公司与光大银行厦门支行签订《人民币资金贷款额度合同》，本公司为该合同项下的可循环流动资金贷款额度2,000万元提供保证，贷款额度使用期限自2001 年12 月27 日至2002 年12 月27 日止。截止审计报告日联合公司尚未就上述贷款额度向光大银行厦门支行贷款。 除上述事项外，本公司无其他需要说明的重大财务承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要说明的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重大事项 1、本公司于2000 年6 月8 日与厦门市经济委员会老企业易地改造办公室（以下简称“市易改办”）签订了（2000）厦经易协字033 号“厦门市经委老企业易地改造拆迁补偿安置协议书”，并于2000 年11 月收到市易改办根据协议汇入的本公司拥有的莲岳路北段西侧地块的拆迁补偿费计1,280 万元，于2001 年收到余款7 万元。本年度有关手续已办妥，本公司将上述拆迁补偿费收入扣除该地块相关成本后计1,071.86 万元计入本年度“营业外收入—拆迁补偿净收入”。 2、本公司下属子公司厦门汽车工业销售有限公司的账面库存商品余额12,536,603.64 元，系2000 年从广州国厦汽贸有限公司接收的用于抵偿厦门汽车工业销售有限公司垫付广州国厦汽贸有限公司款项的一批汽车配件，上述账面余额系经厦门联盟资产评估事务所（厦联盟评报字[2001]第007 号）评估，以2000年12 月31 日为评估基准日的评估价值。上述汽车配件价值呈下跌状态，2001 年10 月11 日，厦门汽车工业销售有限公司召开董事会专题会议，会议决定将2000年接收广州国厦汽贸有限公司的上述汽配件以200 万元（含税价）出售，本年度应计提存货跌价准备10,827,201.93 元，计入2001 年度损益。 3、本公司国家股股东厦门市财政局已于2001 年9 月28 日与福建省汽车工业集团公司签订了关于本公司股份的《股份转让协议书》，厦门市财政局将其持有的本公司2,575.7990 万股国家股，以每股人民币3 元的价格转让给福建省汽车工业集团公司。转让后，福建省汽车工业集团公司持有本公司2575.7990 万股股权，占公司总股本的17%，厦门市财政局持有本公司国家股1921.7602 万股，占公司总股本的12.68%。上述协议双方的股权转让事项尚需报财政部等国家主管部门审批，并办理相应的股权过户登记手续。本公司已于2001 年10 月9 日就此事项在《上海证券报》发布国家股股权转让公告。 除上述事项外，本公司无需要说明的其他重大事项。
