福建东百集团股份有限公司
2009 年第三季度报告600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
1
目 录
§1 重要提示…………………………………………………………………………………………………2
§2 公司基本情况……………………………………………………………………………………………2
§3 重要事项…………………………………………………………………………………………………3
§4 附录………………………………………………………………………………………………………4600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人毕德才、主管会计工作负责人崔正旭及会计机构负责人（会计主管人员）夏勤声
明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 1,333,563,683.26 1,210,018,677.91 10.21
所有者权益（或股东权益）(元) 576,871,620.85 550,059,951.84 4.87
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.681 1.603 4.87
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 121,364,126.42 46.43
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.35 46.43
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 17,736,480.36 65,958,876.01 -14.05
基本每股收益(元) 0.052 0.192 -14.05
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) — 0.187 —
稀释每股收益(元) 0.052 0.192 -14.05
全面摊薄净资产收益率(%) 3.08 11.43 减少2.52 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
(%) 2.81 11.12 减少2.27 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
非流动资产处置损益 -416,950.11
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
-41,317.74
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,843,943.94
少数股东权益影响额 4,214.85
所得税影响额 -597,391.68
合计 1,792,499.26
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
3
报告期末股东总数（户） 26,056
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称)
期末持有无限售条件
流通股的数量 种 类
洋浦同福投资有限公司 25,073,100 人民币普通股
福州华港投资有限公司 13,022,100 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 9,981,621 人民币普通股
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 9,487,821 人民币普通股
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 9,079,162 人民币普通股
交通银行－汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金 7,746,547 人民币普通股
中国建设银行－泰达荷银效率优选混合型证券投资基金 7,157,970 人民币普通股
招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选股票型证券投资基金 6,186,817 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 4,999,907 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期末公司货币资金、短期借款同比分别增长92.86%、34.40%，系公司短期银行借款增加
所致。
2、报告期末公司其他应收款同比减少50.75%，系公司增加莆田商场合并往来款抵消所致。
3、报告期末公司可供出售金融资产同比增长70.41%，系公司福建水泥股票投资市值增加所致。
4、报告期末公司在建工程同比增加428.54 万元，主要系公司门店改造项目工程未结算所致。
5、报告期公司销售费用、管理费用项目单项同比存在一定差异，主要系本期费用明细项目重分类
所致。合计同比增长10.69%，主要系报告期新增群升店合并、元洪店租金成本增加所致。
6、报告期公司所得税费用同比增长39.11%,主要系同期弥补以前年度亏损减少所得税支出605.5
万元所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、报告期公司参与竞购石家庄东方城市广场有限公司92.37%股权事项，经上海联合产权交易所
评标，公司未被确认为待定受让人，公司已收回竞标保证金2.5 亿元。
2、报告期公司经董事会审议通过，将所持福州丰富房地产有限公司35%股权出售，上述股权出售
合同尚未正式实施。因此，报告期公司净利润未包含上述股权转让收益。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
4
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司的现金分红政策为：公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。
公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三
年实现的年均可分配利润的百分之三十。确因特殊原因不能达到上述比例的，公司董事会应当向股东
大会以及全体股东做出特别说明。存在公司股东违规占用上市公司资金的，公司应当扣减该股东应得
分配的现金股利，以偿还其占用的资金。公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：(1) 弥补上一
年度的亏损；(2) 提取法定公积金10％；(3) 根据股东大会决议提取任意公积金；(4) 支付股东股利。
2、报告期内，经公司2008 年度股东大会审议通过，公司于2009 年6 月12 日实施了向全体股东每10
股送红股3 股并派发现金红利1.5 元（含税）的2008 年度分配方案（具体详见2009 年6 月2 日《上
海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》上刊登的本公司公告）。
福建东百集团股份有限公司
法定代表人:毕德才
2009 年10 月24 日600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
5
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 321,215,601.56 166,552,386.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 13,869,910.56 13,887,510.53
预付款项 14,439,391.64 13,815,145.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 28,751,424.61 58,374,762.28
买入返售金融资产
存货 16,173,082.17 19,639,422.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 394,449,410.54 272,269,227.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,469,600.00 862,400.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 102,507,105.86 103,756,965.91
投资性房地产 138,873,299.35 141,402,846.72
固定资产 476,427,605.48 469,512,134.70
在建工程 4,584,230.94 298,807.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
6
油气资产
无形资产
开发支出
商誉 18,805,366.94 18,805,366.94
长期待摊费用 190,354,738.49 197,042,134.36
递延所得税资产 6,092,325.66 6,068,794.80
其他非流动资产
非流动资产合计 939,114,272.72 937,749,450.43
资产总计 1,333,563,683.26 1,210,018,677.91
流动负债：
短期借款 504,000,000.00 375,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 116,312,746.89 144,558,584.22
预收款项 76,717,124.50 68,452,474.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,631,694.79 2,118,265.87
应交税费 7,230,266.63 21,142,756.83
应付利息
应付股利 6,551,072.34 9,361,712.54
其他应付款 42,698,311.09 38,005,944.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 755,141,216.24 658,639,738.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
7
递延所得税负债 233,400.00 81,600.00
其他非流动负债
非流动负债合计 233,400.00 81,600.00
负债合计 755,374,616.24 658,721,338.82
股东权益：
股本 343,222,594.00 264,017,380.00
资本公积 35,563,273.36 35,107,873.36
减：库存股
盈余公积 100,627,738.15 100,627,738.15
一般风险准备
未分配利润 97,458,015.34 150,306,960.33
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 576,871,620.85 550,059,951.84
少数股东权益 1,317,446.17 1,237,387.25
股东权益合计 578,189,067.02 551,297,339.09
负债和股东权益合计 1,333,563,683.26 1,210,018,677.91
公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
8
母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 233,830,648.04 104,489,338.83
交易性金融资产
应收票据
应收账款 772,103.80 415,017.50
预付款项 8,098,504.34 7,002,193.38
应收利息
应收股利
其他应收款 510,383,706.30 541,910,734.79
存货 9,916,875.20 12,510,091.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 763,001,837.68 666,327,376.37
非流动资产：
可供出售金融资产 1,469,600.00 862,400.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 233,887,466.50 235,004,359.82
投资性房地产
固定资产 186,171,851.88 192,578,662.44
在建工程 1,231,210.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 50,223,988.88 54,379,270.45
递延所得税资产 2,685,389.90 2,502,107.23
其他非流动资产
非流动资产合计 475,669,507.40 485,326,799.94
资产总计 1,238,671,345.08 1,151,654,176.31600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
9
流动负债：
短期借款 414,000,000.00 325,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 71,853,241.16 86,159,249.24
预收款项 86,960,673.55 68,536,991.08
应付职工薪酬 744,603.22 793,085.15
应交税费 7,930,174.14 11,956,413.53
应付利息
应付股利 6,551,072.34 9,361,712.54
其他应付款 90,831,575.83 98,565,214.65
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 678,871,340.24 600,372,666.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 233,400.00 81,600.00
其他非流动负债
非流动负债合计 233,400.00 81,600.00
负债合计 679,104,740.24 600,454,266.19
股东权益：
股本 343,222,594.00 264,017,380.00
资本公积 41,121,389.01 40,665,989.01
减：库存股
盈余公积 100,627,738.15 100,627,738.15
未分配利润 74,594,883.68 145,888,802.96
外币报表折算差额
股东权益合计 559,566,604.84 551,199,910.12
负债和股东权益合计 1,238,671,345.08 1,151,654,176.31
公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
10
4.2
合并利润表
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期末金
额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
一、营业总收入 332,244,638.24 286,707,682.16 1,064,012,828.49 960,853,160.24
其中：营业收入 332,244,638.24 286,707,682.16 1,064,012,828.49 960,853,160.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 312,379,118.39 256,943,836.65 980,904,813.28 871,670,598.27
其中：营业成本 262,175,497.48 211,024,479.07 825,653,035.09 725,145,162.65
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加5,083,867.22 4,739,190.01 15,036,426.80 13,664,933.97
销售费用 34,075,040.66 20,480,618.08 108,774,184.04 68,449,132.13
管理费用 5,291,301.11 13,518,292.52 12,667,208.80 41,266,709.69
财务费用 5,753,411.92 7,181,256.97 19,211,907.59 23,904,173.30
资产减值损失 -437,949.04 -759,513.47
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-157,493.90 -806,677.91 -1,017,030.05 -2,783,204.58
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
19,708,025.95 28,957,167.60 82,090,985.16 86,399,357.39
加：营业外收入 3,079,330.58 1,956,787.48 4,578,548.71 5,250,703.44600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
11
减：营业外支出 1,070,157.04 283,110.13 2,192,872.62 1,710,555.63
其中：非流动资产
处置损失
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
21,717,199.49 30,630,844.95 84,476,661.25 89,939,505.20
减：所得税费用 3,917,913.20 6,383,715.28 18,437,726.32 13,254,482.58
五、净利润（净亏损以“－”
号填列）
17,799,286.29 24,247,129.67 66,038,934.93 76,685,022.62
归属于母公司所有者
的净利润
17,736,480.36 24,261,274.92 65,958,876.01 76,738,095.41
少数股东损益 62,805.93 -14,145.25 80,058.92 -53,072.79
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.052 0.071 0.192 0.224
（二）稀释每股收益 0.052 0.071 0.192 0.224
七、其他综合收益 -165,000.00 -614,850.00 455,400.00 -1,663,200.00
八、综合收益总额 17,634,286.29 23,632,279.67 66,494,334.93 75,021,822.62
归属于母公司所有者的
综合收益总额
17,571,480.36 23,646,424.92 66,414,276.01 75,074,895.41
归属于少数股东的综合
收益总额
62,805.93 -14,145.25 80,058.92 -53,072.79
公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
12
母公司利润表
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
一、营业收入 185,824,559.03 177,121,058.88 612,709,127.77 603,400,445.32
减：营业成本 146,534,467.43 130,620,565.80 475,631,300.60 457,743,930.00
营业税金及附加 2,732,385.59 2,370,024.53 7,855,160.69 6,976,551.55
销售费用 13,600,123.13 9,936,588.27 44,959,561.90 32,781,991.25
管理费用 2,919,428.74 8,625,612.55 7,858,429.18 25,778,311.68
财务费用 4,399,422.82 5,072,530.69 14,834,379.32 17,398,143.00
资产减值损失 -594,286.33 -919,153.85
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
121,308.88 -591,193.69 -884,063.32 -1,747,011.26
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
15,760,040.20 19,904,543.35 61,280,519.09 61,893,660.43
加：营业外收入 102,312.19 5,345.78 1,118,685.34 129,092.94
减：营业外支出 142,247.35 56,864.81 865,301.71 1,458,663.02
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
15,720,105.04 19,853,024.32 61,533,902.72 60,564,090.35
减：所得税费用 3,534,750.00 4,710,000.00 14,020,001.00 8,399,553.40
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
12,185,355.04 15,143,024.32 47,513,901.72 52,164,536.95
五、其他综合收益 -165,000.00 -614,850.00 455,400.00 -1,663,200.00
六、综合收益总额 12,020,355.04 14,528,174.32 47,969,301.72 50,501,336.95
公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
13
4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金
额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,192,668,233.00 1,091,331,428.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 73,957.30
收到其他与经营活动有关的现金 65,163,910.75 42,026,517.89
经营活动现金流入小计 1,257,832,143.75 1,133,431,903.81
购买商品、接受劳务支付的现金 955,168,533.32 858,187,316.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 26,372,368.77 26,513,886.55
支付的各项税费 73,474,194.66 71,530,114.47
支付其他与经营活动有关的现金 81,452,920.58 94,317,111.38
经营活动现金流出小计 1,136,468,017.33 1,050,548,428.65
经营活动产生的现金流量净额 121,364,126.42 82,883,475.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 725,940.00
取得投资收益收到的现金 1,234,196.18 182,466.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
14
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 195,856.35
投资活动现金流入小计 1,430,052.53 908,406.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金48,195,413.36 48,955,000.50
投资支付的现金 29,575,940.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 48,195,413.36 78,530,940.50
投资活动产生的现金流量净额 -46,765,360.83 -77,622,534.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 577,000,000.00 409,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 577,000,000.00 409,000,000.00
偿还债务支付的现金 448,000,000.00 302,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,935,550.60 19,549,866.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 496,935,550.60 321,549,866.62
筹资活动产生的现金流量净额 80,064,449.40 87,450,133.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 154,663,214.99 92,711,074.11
加：期初现金及现金等价物余额 166,552,386.57 113,234,100.77
六、期末现金及现金等价物余额 321,215,601.56 205,945,174.88
公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
15
母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金
额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 723,222,800.12 704,816,329.26
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 67,555,175.19 30,948,914.81
经营活动现金流入小计 790,777,975.31 735,765,244.07
购买商品、接受劳务支付的现金 557,358,173.66 548,081,354.95
支付给职工以及为职工支付的现金 13,110,772.17 13,139,687.98
支付的各项税费 43,750,964.61 48,094,764.15
支付其他与经营活动有关的现金 78,242,794.96 165,896,520.88
经营活动现金流出小计 692,462,705.40 775,212,327.96
经营活动产生的现金流量净额 98,315,269.91 -39,447,083.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 725,940.00
取得投资收益收到的现金 232,830.00 182,466.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 232,830.00 908,406.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11,088,747.60 8,992,360.80
投资支付的现金 14,575,940.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,088,747.60 23,568,300.80
投资活动产生的现金流量净额 -10,855,917.60 -22,659,894.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 487,000,000.00 359,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 487,000,000.00 359,000,000.00
偿还债务支付的现金 398,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,118,043.10 14,928,651.08600693 福建东百集团股份有限公司2009 年第三季度报告
16
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 445,118,043.10 214,928,651.08
筹资活动产生的现金流量净额 41,881,956.90 144,071,348.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 129,341,309.21 81,964,370.30
加：期初现金及现金等价物余额 104,489,338.83 50,673,720.11
六、期末现金及现金等价物余额 233,830,648.04 132,638,090.41
公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤
