股票简称：东百集团 股票代码；600693
福建东百集团股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人毕德才，主管会计工作负责人崔正旭，会计机构负责人（会计主管人员）夏勤声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 东百集团
股票代码 600693
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 福建省福州市八一七北路84号东百大厦18层
邮政编码 350001
公司国际互联网网址 http://www.dongbai.com/
电子信箱 db600693@126.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐海涛 陈玲
联系地址 福建省福州市八一七北路84号东百大厦18层
电话 0591-87531724
传真 0591-87531804
电子信箱 db600693@126.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
增减(%)
主营业务收入 836,749,193.71 653,076,735.34 28.12 518,717,846.94
利润总额 59,251,209.74 43,687,946.70 35.62 42,634,094.50
净利润 43,381,474.12 31,462,100.47 37.88 29,017,544.54
扣除非经常性损益的净利润 45,308,631.50 33,560,017.50 35.01 27,987,375.81
经营活动产生的现金流量净额 119,178,305.86 -28,408,039.87 42,067,982.33
本年末比上年末
2006年末 2005年末 2004年末
增减(%)
总资产 1,070,715,855.00 1,014,195,674.21 5.57 777,201,568.21
股东权益（不含少数股东权益） 395,151,726.77 376,233,663.15 5.03 396,698,726.55
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
增减(%)
每股收益 0.329 0.238 38.24 0.220
最新每股收益
增加2.616个
净资产收益率（%） 10.978 8.362 7.310
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 增加2.546个
11.466 8.920 7.055
产收益率（%） 百分点
每股经营活动产生的现金流量净额 0.903 -0.215 0.319
本年末比上
2006年末 2005年末 2004年末
年末增减(%)
每股净资产 2.993 2.850 5.02 3.005
调整后的每股净资产 2.238 1.068 109.55 1.394
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用 单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金 额
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,284.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
107,396.33
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-2,440,018.29
各项营业外收入、支出
所得税影响数 394,180.58
合计 -1,927,157.38
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 新股 转股 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 51,971,920 39.37 -51,971,920 -51,971,920 --- ---
2、国有法人持股
3、其他内资持股 7,735,772 5.86 44,741,783 44,741,783 52,477,555 39.75
其中：
境内法人持股 7,735,772 5.86 44,741,783 44,741,783 52,477,555 39.75
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 59,707,692 45.23 -7,230,137 -7,230,137 52,477,555 39.75
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 72,300,998 54.77 7,230,137 7,230,137 79,531,135 60.25
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 72,300,998 54.77 7,230,137 7,230,137 79,531,135 60.25
三、股份总数 132,008,690 100.00 132,008,690 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 9,127
前十名股东持股情况
股东 持股比 年度内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 增减 件股份数量 的股份数量
深圳市钦舟实业发展有限公司 其他 17.18 22,674,530 22,674,530 22,674,530 未知
深圳市飞尚实业发展有限公司 其他 7.91 10,442,119 10,442,119 10,442,119 未知
福州庆隆投资有限公司 其他 5.07 6,694,645 6,694,645 6,694,645 未知
全国社保基金一零四组合 其他 4.82 6,367,334 6,367,334 未知
中国农业银行—交银施罗德成长股票证券
其他 4.14 5,465,386 5,465,386 未知
投资基金
福州华港投资有限公司 其他 4.04 5,337,083 5,337,083 5,337,083 未知
交通银行—普惠证券投资基金 其他 2.88 3,797,644 3,797,644 未知
中国银行—银华优势企业(平衡型)证券投
其他 2.39 3,159,541 3,159,541 未知
资基金
深圳市恩情投资发展有限公司 其他 2.37 3,123,113 206,765 未知
中国农业银行—中海分红增利混合型开放
其他 2.16 2,853,418 2,853,418 未知
式证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零四组合 6,367,334 人民币普通股
中国农业银行—交银施罗德成长股票证券投资基金 5,465,386 人民币普通股
交通银行—普惠证券投资基金 3,797,644 人民币普通股
中国银行—银华优势企业(平衡型)证券投资基金 3,159,541 人民币普通股
深圳市恩情投资发展有限公司 3,123,113 人民币普通股
中国农业银行—中海分红增利混合型开放式证券投资基金 2,853,418 人民币普通股
深圳慧维时装有限公司 2,850,540 人民币普通股
中国建设银行—交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 2,818,590 人民币普通股
中国建设银行—华夏红利混合型开放式证券投资基金 2,660,195 人民币普通股
深圳市博睿财智控股有限公司 2,508,855 人民币普通股
公司未知总股本前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
上述股东关联关系或一致 披露管理办法》规定的一致行动人；公司亦未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或
行动关系的说明
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
①公司原控股股东福州市财政局，于2001年12月20日分别与深圳市钦舟实业发展有限公司、深圳市飞尚实业发展有限公司签定了股份转让合同，将所持有本公司5197.192万股国家股中转让2640.1738万股给深圳市钦舟实业发展有限公司（占本公司总股本的20%）、转让1188.0782万股给深圳市飞尚实业发展有限公司（占本公司总股本的9%）。
2005年12月7日经国务院国有资产监督管理委员会[国资产权（2005）1497号]批准，同意福州市财政局将其持有的本公司国家股5197.192万股中的2640.1738万股转让给深圳市钦舟实业发展有限公司、1188.0782万股转让给深圳市飞尚实业发展有限公司。本次股份转让完成后，深圳市钦舟实业发展有限公司为公司第一大股东，深圳市飞尚实业发展有限公司为公司第二大股东。
②公司控股股东福州市财政局于2005年12月19日分别与福州庆隆投资有限公司、福州华港投资有限公司签定了《股份转让合同书》。将所持有本公司5197.192万股国家股中的761.70万股转让给福州庆隆投资有限公司（占本公司总股本5.77%）、607.24万股转让给福州华港投资有限公司（占本公司总股本4.6%）。
2006年8月8日经国务院国有资产监督管理委员会[国资产权（2006）974号]批准，同意福州市财政局将其持有的本公司国家股1368.94万股中的761.7万股转让给福州庆隆投资有限公司、607.24万股转让给福州华港投资有限公司。
上述①--②两项股份转让事宜已在报告期内全部完成了股份过户登记手续，本次股份转让后，福州市财政局不再持有本公司股份（具体情况详见2006年7月1日、8月15日、8月23日《上海证券报》、《中国证券报》《证券日报》以及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn刊登的本公司公告）。
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：深圳市钦舟实业发展有限公司
法人代表：毕德才
注册资本：11,000万元
成立日期：1995年6月22日
主要经营业务或管理活动：投资咨询、财务顾问咨询、企业资产重组策划，兴办实业，国内商业、物资供销业
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：毕德才
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：控股股东及本公司任职
最近五年内职务：董事长
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从 是否在股
性 年 年初持 年末持 变动 公司领取的 东单位或
姓名 职务 任期起止日期
别 龄 股数 股数 原因 报酬总额 其他关联
(万元)税前 单位领取
2005年6月28日
毕德才 董事长 男 67 0 0 5 是
～2008年6月27日
2005年6月28日
魏立平 董事、总裁 男 43 0 0 14.6 否
～2008年6月27日
2005年6月28日
戚振海 董事、副总裁 男 43 0 0 13 否
～2008年6月27日
2005年6月28日
徐海涛 董事、董事会秘书 男 36 0 0 13 否
～2008年6月27日
2005年6月28日
崔正旭 董事、财务总监 男 34 0 0 13 否
～2008年6月27日
2005年6月28日 股改
郁义鸿 董事 男 53 1,000 1,100 5 否
～2008年6月27日 对价
2005年6月28日
唐欣 独立董事 男 61 0 0 5 否
～2008年6月27日
2005年6月28日
陶宏 独立董事 女 44 0 0 5 否
～2008年6月27日
2005年6月28日
郭其友 独立董事 男 43 0 0 5 否
～2008年6月27日
2005年6月28日 股改
施敏秀 监事长 女 49 429 472 9.3 否
～2008年6月27日 对价
2005年6月28日 股改
王锦荣 监事 男 45 10,000 11,000 6.3 否
～2008年6月27日 对价
2005年6月28日
李琦 监事 女 35 0 0 3 是
～2008年6月27日
2005年6月28日
李鹏 副总裁 男 43 0 0 8 否
～2008年6月27日
合计 / / / / 11,429 12,572 / 105.2 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）管理层讨论与分析
1、公司总体经营情况概述：2006年是公司百货零售主业历年来主营收入增长幅度最大的一年，究其原因主要体现在以下几个方面：
(1)公司东百商场重新装修之后，使商场的购物环境及商品结构更加符合东百商场的定位，并充分利用了公司闲置经营面积，使公司商品品类及品牌更加丰富完整。
(2)东方百货高端精品百货的格局基本形成，品牌结构的更加合理，进一步促进了东方百货客流的明显增加，使东方百货主营收入达到了近50％的增长。
(3)公司利用东百、东方两个百货的规模优势，先后组织了三次大型联合促销活动，有力提升了公司经营业绩。
报告期公司实现主营业务收入83674.92万元，同比增长28.12％，实现主营业务利润13229.92万元，同比增长26.25％，实现净利润4338.15万元，同比增长37.88％。截止报告期末公司资产总额107071.59万元，负债总额67285.31万元，资产负债率62.84%，股东权益总额39515.17万元。
2、公司主营业务及其经营状况分析：
(1)公司经营范围：商品零售、批发业务、兼营进出口贸易、房地产开发、旅游餐饮、加工实业、广告信息等，其中商品零售业是公司的核心主营业务，目前公司在福建省零售商业中占有重要的地位。
(2)报告期公司完成主营业务收入83674.92万元，较上年65307.67万元增长28.12%。其中占公司主营业务收入及主营业务利润10%以上的百货零售业务完成77983.32万元，同比增长27.22%；进出口业务完成4124.23万元，同比18.30%。
(3)报告期内公司实现主营业务利润13229.92万元，较上年10479.10万元增长26.25%。其中：商业零售业务实现主营业务利润14199.31万元，同比增长35.34%。
(4)报告期内公司毛利率水平为17.11%，上年同期为17.02%，同比增加0.09个百分点；其中商业零售业务毛利率为19.14%，上年同期为18.12%，同比增加1.02个百分点。
(5)主要供应商、客户情况
报告期内公司前五名供应商供货总额10597.91万元，占公司年度采购总额15.28%，因公司业务以百货零售为主，因此客户均为直接消费者。
3、变动较大的资产负债表项目：
项目 2006年(万元) 2005年（万元） 增减(%)
应收账款 3,278.61 1,411.66 +132.25
其他应收款 3,247.39 22,443.20 -85.53
存货 40,089.47 25,541.41 +56.96
在建工程 545.64 348.46 +56.59
预收账款 3,442.20 2,050.49 +67.87
报告期公司存货及应收款项发生较大变化主要系收购百华公司股权所致；预收款项增加主要系节前集团消费预收款增加。
4、现金流量的构成
报告期内，公司现金及现金等价物净减少为1494.57万元，其中经营活动产生的现金流量为11917.83万元，投资活动产生的现金流量为-12,206.55万元，筹资活动产生的现金流量为-1205.85万元。
5、公司房产设备利用、商品的销售或积压情况
公司目前拥有商业房产两座，已经全部用于东百商场和东方百货的经营。另外，福州百华房地产开发有限公司抵押于本公司的32000余平米写字楼已由东柏物业公司协助百华公司全面开发出租。
公司的商业经营模式以和供应商联合销售为主，商品所有权在出售前归供货商所有，因此不存在商品积压情况。年末公司有部分家电、化妆品、烟酒、日用品自营商品库存，余额为1291.20万元，无积压、滞销情况。
6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
(1)福州东百广告信息公司成立于1993年，主要从事广告代理业务，注册资本200万元，公司持有95%股权。报告期末总资产814.69万元，报告期实现主营业务收入322.16万元，实现净利润96.76万元；
(2)福州东百进出口有限公司成立于1998年，主要从事进出口代理及自营业务，注册资本1000万元，公司持有90%的股权。报告期末总资产7960.42万元，报告期实现主营业务收入4124.23万元，实现净利润-38.02万元；
(3)福建东方百货管理有限公司成立于2004年，主要从事商业零售、批发，百货投资管理、托管，商场经营管理，百货管理咨询及管理人员培训等。注册资本8000万元，公司持有98.75%股权。报告期末总资产16303.54万元，报告期实现主营业务收入15430.03万元，实现净利润611.88万元；
(4)福州东柏物业管理有限公司成立于2004年，主要从事物业管理业务，注册资本100万元，该公司由本公司所属控股子公司福州东百进出口有限公司出资90万元人民币与福州东百广告信息公司出资10万元人民币投资组建，报告期末总资产1453.07万元，报告期实现主营业务收入921.57万元，实现净利润170.77万元。
(5)公司于2006年收购福州洲际大酒店有限公司100％股权，该公司主要从事酒店及餐饮服务业务，注册资本463.53万元，该公司由本公司出资75%,东方百货出资25％，报告期末总资产1186.92万元，公司收购日起至报告期末实现主营业务收入209.20万元，实现净利润-80.77万元。
(6)公司于2005年底收购中侨（福建）房地产有限公司100％股权，该公司为东方百货商业房产的所有权人，除收取房产租赁收入外目前未从事其他业务，注册资本6452万元，该公司由本公司出资75％，东方百货出资25％，报告期实现主营业务收入1679.85万元，实现净利润-457.46万元。
(7)公司于报告期内增持福州百华房地产开发有限公司45％股权，使公司持股比例达到75％。该公司注册资本1800万元，为洲际酒店及百华大厦其他写字楼资产的产权人。报告期末总资产为17102.89万元，公司增持股权后至报告期末实现主营业务收入49.87万元，实现净利润-153.35万元。
(二)对公司未来发展的展望
1、公司行业发展趋势及公司所处的竞争环境
连锁发展将是百货零售行业发展的趋势，在此背景下国内百货零售集团都在大规模开店扩展，因此，百货零售行业未来一段时间的竞争将是不可避免的。目前公司业务仅限于福建省福州市，属区域性百货企业，在福建省百货业单店及总销售额均处于领导地位。由于福州市大、中型百货商场数量较少，竞争环境相对宽松。因此公司急需加快扩展步伐，致力于发展区域性百货连锁，通过区域性连锁的采购成本优势来确立公司在区域内的领导地位。
2、公司未来发展计划
公司未来业务仍将主要集中在百货零售业务，公司拟以联合、兼并重组、新设等方式进行百货连锁扩张，努力树立“东百”区域性综合型百货品牌和“东方”高档精品百货品牌，立足福州，逐步辐射至整个海峡西岸经济区乃至周边省区。公司元洪店将在2007年第二季度开张，同时公司将在2007年下半年或2008年上半年筹备开展公司第四分店。
3、公司未来发展的资金需求
公司未来在百货业连锁扩展的步伐将不断加快，充裕的资金是公司未来连锁扩展的保证。未来公司将通过公开募集、银行融资等方式来解决流动资金的不足。
4、风险因素
公司所处福州地区由于竞争环境相对宽松，大中型百货商场相对较少，可能会使外资、内资等有一定实力的百货连锁企业进驻福州，加剧行业竞争，对公司的业务增长产生一定影响。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
□适用√不适用
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率比
主营业务收入 主营业务成本
分产品 利润率(%) 比上年增减(%) 比上年增减(%) 上年增减(%)
分行业
百货零售 779,833,181.51 630,584,200.35 18.21 27.22 25.64 增加1.09个百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:万元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
福州市 83,674.92 28.12
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
中侨（福建）房地产有限公司25%股权 1,300.00 100%
福州丰富房地产有限公司35％股权 8,950.00 100%
福州百华房地产开发有限公司45％股权 1,596.12 60％
合计 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司2006年实现净利润43,381,474.12元，分别提取10%法定公积金4317887.22元、10%任意公积金4317887.22元后，加上年初未分配利润后，本期末可供股东分配的利润为75,253,178.33元。为使公司进一步加快连锁扩张步伐，保证保证新店的资金需求，经公司董事会研究决定,本年度不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本事项。
该项分配预案尚须提交股东大会审议通过。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
本报告期公司盈利，经公司董事会研究，考虑到公司正处于连锁
公司的未分配利润将全部用于公司元洪店及未
扩张扩大公司经营规模的阶段，充足的流动资金是保证公司快速发展 来新店开张的装修及后期流动资金。
的前提。因此，公司本年度暂不进行现金分红。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用 单位:万元币种:人民币
自购买日起至报 是否为关联交 所涉及的资 所涉及的债
交易对方及被收购
购买日 收购价格 告期末为上市公 易（如是，说明 产产权是否 权债务是否
或置入资产
司贡献的净利润 定价原则） 已全部过户 已全部转移
利嘉实业（福建）集团有
2006年6
限公司，福州丰富房地产 4,900 否 是 是
月25日
有限公司25%股权
福州径坊装饰工程有限公
2006年12
司，福州丰富房地产有限 4,000 否 是 是
月27日
公司10％股权
香港华榕集团有限公司，
2006年12
福州百华房地产开发有限 1,311.12 否 否 是
月21日
公司30％股权
福建中兴投资有限公司，
2006年8
福州百华房地产开发有限 663.00 否 否 是
月25日
公司15％股权
付洋女士，中侨（福建） 2006年2
1,300 否 是 是
房地产有限公司25％股权 月10日
1)、2006年6月25日，本公司向利嘉实业（福建）集团有限公司购买福州丰富房地产有限公司25%股权，该资产的帐面价值为4,936.53万元，评估价值为12,783.87万元，实际购买金额为4,900万元。本次收购价格的确定依据是依据评估报告协议定价，该事项已于2006年6月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。收购事项已完成。
2)、2006年12月27日，本公司向福州径坊装饰工程有限公司购买福州丰富房地产有限公司10％股权，该资产的帐面价值为1,974.61万元，评估价值为5,113.55万元，实际购买金额为4,000万元。本次收购价格的确定依据是依据评估报告协议定价，该事项已于2006年12月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。收购事项已完成。
3)、2006年12月21日，本公司向香港华榕集团有限公司购买福州百华房地产开发有限公司30％股权，该资产的帐面价值为339.40万元，实际购买金额为1,311.12万元。本次收购价格的确定依据是协议定价，该事项已于2006年8月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。收购完成后公司将彻底解决历史遗留百华公司欠付公司1.7亿元工程垫款问题，已签署相关协议，正在办理过户手续。
4)、2006年8月25日，本公司向福建中兴投资有限公司购买福州百华房地产开发有限公司15％股权，该资产的帐面价值为169.70万元，实际购买金额为663.00万元。本次收购价格的确定依据是协议定价，该事项已于2006年8月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。收购完成后公司将彻底解决历史遗留百华公司欠付公司1.7亿元工程垫款问题，已签署相关协议，正在办理过户手续。
5)、2006年2月10日，本公司向付洋女士购买中侨（福建）房地产有限公司25％股权，该资产的帐面价值为-903.73万元，评估价值为3,486.52万元，实际购买金额为1,300万元。本次收购价格的确定依据是依据评估报告协议定价，该事项已于2006年2月11日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。收购完成后公司将持有中侨公司100％股权，公司将完全控制东方百货商业房产。收购事项已完成。
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用 单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 5,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 5,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 5,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 12.65
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 5,000
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
公司在股权分置改革实施后，若公司经营业绩无法达到设定目标，将
向流通股股东追送股份一次。追送股份的触发条件：根据公司经审计的年
度财务报告，如果公司2006、2007、2008三个年度每年的净利润分别与 按承诺履行：
上一会计年度的净利润相比，增长率低于30%；或公司2006、2007、2008 公司2006年
年度中任一年度财务报告被出具非标准无保留审计意见。 度实现净利润
（1）若触发股份追送条款，钦舟实业需追加对价安排为3,615,050股
深圳市钦舟实业 4338.15万元，
股份。追送后钦舟实业所持股份在股份追送实施完毕后12个月不上市交
发展有限公司 较2005年增
易和转让，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌出售的股份占公
长37.88％，
司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%；
（2）若没有触发追送股份条款，所持股份自2008年度股东大会决议公 没有触发追送
告之日起，12个月不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所 股份条款。
挂牌出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月
内不超过10%。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
闽华兴所审字[2007]A-102号
福建东百集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建东百集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东、任景◇
中国福州市 2007年4月18日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
编制单位:福建东百集团股份有限公司 2006年12月31日 单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 131,860,108.42 146,805,846.38 75,845,495.32 89,749,898.20
短期投资 2 66,360.00 66,360.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3 1 32,786,061.55 14,116,595.07 167,860.41 285,362.70
其他应收款 4 2 32,473,883.36 224,432,012.24 413,127,468.04 307,158,811.60
预付账款 5 19,534,226.94 24,629,674.37 12,527,889.05 13,490,096.35
应收补贴款
存货 6 400,894,718.14 255,414,119.49 6,749,174.08 4,771,378.99
待摊费用 7 148,537.56 148,537.56
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 617,548,998.41 665,613,145.11 508,417,886.90 415,670,445.40
长期投资：
长期股权投资 8 3 156,360,784.06 43,586,795.06 210,410,250.52 143,856,956.83
长期债权投资
长期投资合计 8 3 156,360,784.06 43,586,795.06 210,410,250.52 143,856,956.83
其中：合并价差(贷差以“-”
65,990,169.24 39,000,000.00
号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差
以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 9 296,071,412.84 292,962,421.93 289,972,068.38 289,028,297.46
减：累计折旧 9 82,660,210.82 71,744,802.83 80,317,428.76 71,365,955.62
固定资产净值 9 213,411,202.02 221,217,619.10 209,654,639.62 217,662,341.84
减：固定资产减值准备 9 808,213.15 888,225.16 808,213.15 888,225.16
固定资产净额 9 212,602,988.87 220,329,393.94 208,846,426.47 216,774,116.68
工程物资 10
在建工程 5,456,441.57 3,484,552.52 5,417,041.57 3,484,552.52
固定资产清理
固定资产合计 218,059,430.44 223,813,946.46 214,263,468.04 220,258,669.20
无形资产及其他资产：
无形资产 6,095.67 10,171.71
长期待摊费用 11 78,740,546.42 81,171,615.87 53,368,583.20 65,407,590.34
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 78,746,642.09 81,181,787.58 53,368,583.20 65,407,590.34
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,070,715,855.00 1,014,195,674.21 986,460,188.66 845,193,661.77
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 12 4 398,366,637.75 385,763,148.58 305,000,000.00 285,000,000.00
应付票据 13 2,460,000.00
应付账款 14 123,371,539.51 83,048,091.22 103,463,768.67 66,787,218.22
预收账款 15 34,422,007.15 20,504,885.70 31,884,972.55 19,182,273.96
应付工资 673,590.51 608,386.01 95,000.00
应付福利费 1,655,480.86 1,163,542.43 80,949.93 43,451.20
应付股利 16 9,646,234.74 10,852,024.54 9,646,234.74 10,852,024.54
应交税金 17 30,148,262.40 14,199,294.05 27,316,738.83 11,900,155.87
其他应交款 18 423,175.07 176,960.00 593,236.77 236,622.24
其他应付款 19 27,813,184.33 86,437,967.65 50,574,489.58 36,940,990.31
预提费用 20 10,140,438.02 5,218,002.14
预计负债
一年内到期的长期负债 21 4,465,000.00 4,465,000.00
其他流动负债
流动负债合计 641,125,550.34 614,897,302.32 528,655,391.07 430,942,736.34
长期负债：
长期借款 22 31,255,000.00 35,720,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 31,255,000.00 35,720,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 672,380,550.34 650,617,302.32 528,655,391.07 430,942,736.34
少数股东权益(合并报表填列) 3,183,577.89 -12,655,291.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 23 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 23 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00
资本公积 24 172,554,879.01 172,054,879.01 172,429,879.01 172,054,879.01
盈余公积 25 79,165,044.99 70,529,270.55 79,165,044.99 70,529,270.55
其中：法定公益金 19,626,019.87 19,626,019.87
减：未确认投资损失(合并
26 63,830,065.56 38,866,655.06
报表填列)
未分配利润 27 75,253,178.33 40,507,478.65 74,201,183.59 39,658,085.87
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表
填列)
股东权益合计 395,151,726.77 376,233,663.15 457,804,797.59 414,250,925.43
负债和股东权益总计 1,070,715,855.00 1,014,195,674.21 986,460,188.66 845,193,661.77
公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:福建东百集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 28 5 836,749,193.71 653,076,735.34 625,532,839.98 506,354,740.61
减：主营业务成本 28 5 693,580,676.35 541,897,402.90 503,412,527.55 416,574,220.44
主营业务税金及附加 10,869,349.29 6,388,379.42 6,209,871.90 5,328,250.42
二、主营业务利润(亏损以“-”
132,299,168.07 104,790,953.02 115,910,440.53 84,452,269.75
号填列)
加：其他业务利润（亏损以“-”
29 43,223,659.98 33,015,233.93 36,493,853.23 27,759,939.65
号填列）
减:营业费用 24,110,389.51 27,189,220.57 23,475,377.23 19,377,690.13
管理费用 55,510,377.62 48,509,618.31 44,417,527.11 38,949,151.97
财务费用 30 29,033,368.65 16,556,131.21 19,666,032.61 15,229,839.51
三、营业利润(亏损以“-”号
66,868,692.27 45,551,216.86 64,845,356.81 38,655,527.79
填列)
加：投资收益（损失以“-”
31 6 -5,177,164.24 -285,888.94 2,052,190.02 5,746,250.45
号填列）
补贴收入 55,347.00
营业外收入 32 108,638.09 781,812.23 21,634.71 629,197.56
减：营业外支出 32 2,548,956.38 2,414,540.45 2,313,241.97 2,081,792.28
四、利润总额（亏损总额以“-”
59,251,209.74 43,687,946.70 64,605,939.57 42,949,183.52
号填列）
减：所得税 22,040,440.72 12,197,655.61 21,427,067.41 12,039,303.81
减：少数股东损益(合并报表
-788,381.25 28,190.62
填列)
加：未确认投资损失(合并报
5,382,323.85
表填列)
五、净利润（亏损以“-”号
43,381,474.12 31,462,100.47 43,178,872.16 30,909,879.71
填列）
加：年初未分配利润 40,507,478.65 28,428,223.12 39,658,085.87 28,131,051.10
其他转入
六、可供分配的利润 83,888,952.77 59,890,323.59 82,836,958.03 59,040,930.81
减：提取法定盈余公积 4,317,887.22 3,090,987.97 4,317,887.22 3,090,987.97
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 79,571,065.55 56,799,335.62 78,519,070.81 55,949,942.84
减：应付优先股股利 13,200,869.00 13,200,869.00
提取任意盈余公积 4,317,887.22 3,090,987.97 4,317,887.22 3,090,987.97
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损
75,253,178.33 40,507,478.65 74,201,183.59 39,658,085.87
以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:福建东百集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,021,589,976.00 784,949,506.83
收到的税费返还 146,518.01
收到的其他与经营活动有关的现金 82,880,853.94 92,933,617.83
经营活动现金流入小计 1,104,617,347.95 877,883,124.66
购买商品、接受劳务支付的现金 776,182,130.54 553,587,616.69
支付给职工以及为职工支付的现金 21,839,516.03 13,507,552.20
支付的各项税费 53,595,938.77 42,807,509.09
支付的其他与经营活动有关的现金 33 133,821,456.75 227,215,234.85
经营活动现金流出小计 985,439,042.09 837,117,912.83
经营活动产生的现金流量净额 119,178,305.86 40,765,211.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 78,400.00 78,400.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 103,056.33 103,056.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,049,109.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,230,565.33 181,456.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,447,572.33 16,284,791.89
投资所支付的现金 101,848,529.61 40,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 123,296,101.94 56,284,791.89
投资活动产生的现金流量净额 -122,065,536.61 -56,103,335.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 474,051,864.20 355,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 474,051,864.20 355,000,000.00
偿还债务所支付的现金 460,243,375.03 335,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,866,996.38 18,566,279.15
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 486,110,371.41 353,566,279.15
筹资活动产生的现金流量净额 -12,058,507.21 1,433,720.85
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,945,737.96 -13,904,402.88
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 43,381,474.12 43,178,872.16
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -788,381.25
减：未确认的投资损失 5,382,323.85
加：计提的资产减值准备 1,814,400.86 88,579.12
固定资产折旧 9,902,000.16 9,638,784.75
无形资产摊销 4,076.04
长期待摊费用摊销 19,533,874.79 16,521,125.16
待摊费用减少（减：增加） 148,537.56 148,537.56
预提费用增加（减：减少） 4,922,435.88
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
-1,760.00
益)
固定资产报废损失 40,385.46 40,385.46
财务费用 24,795,872.58 17,495,155.35
投资损失（减：收益） 4,833,565.66 -2,052,190.02
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -149,381,136.26 -1,958,112.29
经营性应收项目的减少(减：增加) 182,139,929.92 -121,159,370.05
经营性应付项目的增加(减：减少) -16,784,645.81 78,823,444.63
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 119,178,305.86 40,765,211.83
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 131,860,108.42 75,845,495.32
减：现金的期初余额 146,805,846.38 89,749,898.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,945,737.96 -13,904,402.88
公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
报告期公司完成福建洲际大酒店有限公司100％股权的审批过户工作，报告期内公司先后收购了福州百华房地产开发有限公司15%和30％股权，使公司持股比例达到了75％。因此公司在报告期合并了上述公司的资产负债表及公司收购完成后的利润表、现金流量表。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于福建东百集团股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
闽华兴所(2007)审阅字A-002号
福建东百集团股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的福建东百集团股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发【2006】136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如所附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相关数据可能存在差异。
福建华兴有限责任会计师事务所
中国注册会计师：刘延东、任景◇
中国福州市
2007年4月18日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项目 注释 项目名称 金额
2 2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 395,151,726.77
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 2 所得税 3,391,965.00
14 少数股东权益
13 其他 3,190,994.45
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 401,734,686.22
公司法定代表人:毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤