福建东百集团股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事局确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实生和完整性负个别及连带责任。本 年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应年度报告正 本。
福建东百集团股份有限公司董事局
<一>公司简介
1、公司法定中文名称:东百集团股份有限公司
公司英文名称:FUIAN DONGBAI (GROUP)C0.,LTD
公司英文名称缩写:FDB
2、公司法定代表人:陈明魁
3、公司注册地址:福建省福州市八一七北路84号
4、公司负责信息披露事务:
联系人:陈玲女士
联系电话:(0591)6531724
传真:(0591)7533172
邮政编码:350001
5、公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:东百集团
公司股票代码:600693
<二>会计数据和业务数据摘要
(一)、1997年度利润总额构成(单位:万元)
利润总额: 4564.53
其中:主营业务利润 4192.48
其他业务利润 89.41
投资收益 239.70
营业外收支净额 -2.46
(二)、主要会计数据财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年 比1996年 比1995年
(单位:万元) 合并 合并 合并 增减% 增减%
(1)主营业收入 44018.44 38154.57 35719.78 +15.37 +23.48
(2)净利润 3770.77 3360.96 2821.52 +12.11 +33.54
(3)总资产 58722.35 43746.98 29462.51 +34.23 +99.31
(4)股东权益: 34086.48 32965.97 22261.94 +3.40 +53.12
(5)每股收益
(元/股)摊薄 0.29 0.28 0.301 +3.57 -3.65
加权 0.30
(6)每股净资产
(元/股)摊薄 2.58 2.75 2.41 -6.18 +7.05
加权 2.71
(7)净资产收益
率%摊薄 11.06 10.20 12.67 +8.43 -12.71
加权 11.25
(8)调整后每净资产
摊薄 2.08
加权 2.18
注:1.全面摊薄的财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年末净资产总额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊 费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2.加权平均的财务指标计算公式
加权平均普通股股份总数=(年初普通股股份总数*6+年末股股份总 数*6)/12
加权平均每收益=净利润/加权普通股股份总数
加权平均每股净资产=年末净资产总额/加权平均普通股股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2*100%
加权平均调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收 款项待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/加权平均普通股份总数
(三)、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合计
(单位:万元)
期初数 12000.79 18420.89 2544.29 997.07 32965.97
本期增加 1200.08 1128.20 376.06 2632.48 4960.76
本期减少 1200.08 7.69 333.84 2632.48 3840.25
期末数 13200.87 17220.81 3664.80 1039.29 34086.48
注:(1)股本及资本公积变动系实施1996年度利润分配方案按10:1比 例派送红股,由资本公积金转增股本所致;
(2)盈余公积增加系本年度提取盈余公积1128.20万元;减少系1997 年度利润分配预案按10:2比例(含税)现金分红所致;
(3)公益金变动系本年度提取公益金376.06万元及职工宿舍工程完 工由公益金列支转入任意公积333.84万元;
(4)未分配利润变动系本年度利润增加转入1997年度利润分配预案 按10:2比例(含税)现金分红所致。
<三>股本变动及股东情况
(一)、股本结构
数量单位:股
项目 期初数 公积金转股 期末数
(1)、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 47247200 47247200 51971920
境内法人持有股份 4032520 703252 7735772
外资法人持有股份
其他(社会公众受让转配) 16984080 1698408 18682488
2 募集法人股
3 内部职工股
4 优先股或其他
尚未流通股份合计 71263800 7126380 78390180
(2)已流通股份
1.境内上市的人民普通股 48744100 4874410 5361810
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 48744100 4874410 53618510
(3)、股本总数 120007900 12000790 132008690
注:上述股本变动系和1996年度利润分配方案以10:1比例派送红股 由资本公积金转增股本所致。
(二)、股东情况介绍
(1)期末股东总数
截止1997年末,公司股东总数为35455户,其中:国家股东1户,法人股东80户,社会公众股东35374户。
(2)主要股东持股情况(前十名股东)
股东名称 持股数(万股) 占总股本比例(%)
福州国有资产营运公司 5197.192 39.37
福建兴业证券公司 1728.056 13.09
中京泰 62.0068 0.47
李凤惠 50.4234 0.38
李淑贞 47.059 0.36
肖瑞莲 46.1962 0.35
福州华昌制衣有限公司 36.30 0.27
贺勇 35.839 0.27
刘凯 34.284 0.26
福建中闽实业公司 31.46 0.24
(三)、公司董事、监事及高级管理人员
陈明魁先生,公司董事局主席兼总裁,43岁,大学学历,高级经济师, 全国第九届人大人代表,劳动模范,年初持公司股份23972股,年末持公司股份28600股。
朱榕女士,公司董事局副主席兼事总裁,50岁大专学历,经济师,福州 市优秀女企业家,年初持公司股份17071股,持公司股份188333股。
郑天禄先生,公司董事兼副总裁,43岁,大专学历,经济师,年初持股 份16707股,持股份187333股。
吴芝兰女士,公司董事兼副总裁,49岁,大专学历,经济师,年初持股
17252股,年末持股公司股份19162股。
朱韶明先生,公司董事兼副总裁,39岁,大专学历,经济师,年初持股 份16707股,年末持公司股份187733股
陈汉先生,公司董事,49岁大专大专学历,工程师,省劳动模范,福建 经七届人大代表,持公司股份0股
陈日亮先生,公司董事,58岁,大学学历,第六届、第七届、第八届、 第九届人大代表,持公司股0股。
王水金女士,公司董事,38岁,高中毕业,公司职工代表,福建省"五一"奖章、福州市"三八"红旗手获得者,年初持公司股5993股,年末持公司 股份6621股。
施敏秀女士,公司监事长,40岁,大专学历,全国新长征突击,福州市 劳动模范,年初持公司股份390股,年末持公司股份429股。
郑秀英女士,公司副监事长,48岁,大专8学历,年初持公司股份8716 股,年末持公司股份9581股。
陈玲女士,公司董事局秘书,43岁,高中毕业,年初持公司股份1300股,年末持公司股份1430股。
朱翠琴女士,公司监事,39岁,高中毕业,年初持公司公司股份0股,年 末持公司股份550股。
注:上述人员持股发生变化系实施1996年度利润分配方案一级市场 购进所致。
<四>募集资金使用情况
公司1993年向社会公开募集资金8125万元(已扣除发行费用,下同),1994配股募集资金7382万元,1996年配股募集资金10800万元,三次共募 集资金26307万元,截至1997年末资金使用情况如下:
项目 计划投资(万元) 实际投资(万元)
1.东百大厦 25000.00 23960.00
2.福清东百24小时超级商场 3200.00 3200.00
3.莆田东百24小时起级商场 1180.00 1180.00
上述项目资金投向和使用及进度按招股说明书承诺事项实施,所募 集对本年末已全部投入。
<五>重要事项
(一)、重大事件
(1)股东大会情况
公司第七次股东大会(1996年年会)1997年5月9日在福州西湖大酒店 召开,出席会议的股东134人,代表股份7010.7483万股,占总股本的58%符合《公司法》与公司章程的有关规定.
1.审议通过了1996年度董事局工作报告和1997年度工作计划报告;
2.审议通过了1996年度监事会工作报告;
3.审议通过了1996年度财务决算报告;
4.审议通过了1996年度公司利润分配方案;
5.审议通过了1996年度关于修改公司章程部分条款的议案。
(2)公司董事局会议情况
1)公司于1997年4月7日召开第二届董事局第四次会议审议通过的1996年度利润分配预案为:向合理化股东按10:3比例派送红股。1997年5月9日公司第二届董事局第五次会议审议通过了关于修改上述分配预案的 方案,并提交公司第七次股东大会审议修改后的1996年度利润分配方案 。即:1996年度实现净利润33609572.16元,分别提取10%的法定公积金、法定公益金、任意公积金计10078729.35元及提取职工奖金福利14.57万元后,当年可供股东分配利润2338.50万元,加上1995年未分配利润10517589.12元,1996年度可供股东分配和利润33902589.20元,公司决定向全 体股东按10:3比例派发现金红利,共计派发现金红利37002370.00元,其 超出部分209978.80元从盈余公积金中列转。另向全体股东按10:1比例 派送红股转增股本,共计派送红股12000790.00元,从资本公积中列转。
2)1997年5月29日第二届董事局第六次会议(临时会议)审议通过了组建东百集团公司决议,并经福建省人民政府政体股[1997]23号文批准 设立,企业法人营业执照号15816488.1。法定代表人:陈明魁。原"福州 东街口百货大楼股份有公司"更名为"福建集团股份有限公司"。
3)1997年10月1日公司制后第一个最大的投资项目"东百大厦"如期封顶暨"东百大厦"商场全面开业。这将极大地推动公司的经济飞跃发展。
4)本年度公司无重大诉讼仲裁事项
(二)1997年度利润分配预案
1997年度公司净利润为3770.77万元,分别提取10%法定公积金、法 定公益金和任意公积金计1128.21万元以及职工奖金福利10.08万元,年 末未分配利润为2632.48万元.根据经营发展需要,公司决定向全体股东 按10:2(含税)比例派发现金红利,共计派发现金2640.17万元,超出年末 未分配利润7.69万元从盈余公积金列转。
上述利润分配预案尚须预案股东大会审议通过执行。
<六>财务报告
一、审计意见
本公司1997年度财务报告经福建华兴会计师事务所注册会计师程朝平,刘延东审计,并出具无保留意见的审计报告[闽华兴所(98)审字第48 号]。
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
福建东百集团股份有限公司合并财务报表附注
(一)公司主要会计政策及会计事项
1.会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》
2.会计期间:采用公历制每年一月一日至十二月三十一。
3.合并报表的编制方法及范围:
合并报表的编制方法参照财政部关于合并报表暂行规定》的要求进行编制。合并报表包括公司本部及5个具有法人资格的子公司的财务报 表。
1)福建东百集团股份有限公司本部商场、福州东百广告信息公司、福清24小时超级商场、泉州东百24小时超级商场、莆田东百24小时超级商场、福州乔治制衣有限公司、福州伊丽莎制衣有限公司的财务报表, 纳入本年度合并报表范围其中:福清24小时超级商场为本年度新增加的 合并报表单位。
2)福州百华房地产开发有限公司项目"东百大厦"已于1997年10月封 顶,但在本会计期间均未有其他经营业务,故报表不予合并 。
4.记帐原则和计价基础;采用发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。
5.记帐本位币:以人民币记帐本位币。
6.坏帐准备:采用备抵法,期末根据应收帐款余额的0.5%计提。
7.存货核算方法:存货采用永续盘存制并采用实际成本计价;
1)库存商品日常以售价进行核算,月末按分类综合毛利率法计算实 际成本和库存实际成本;
2)低值易耗品及包装物按一次摊销法核算。
8.长期投资核算方法
公司投资主要是股权投资;对占补投资企业50%以上权益性资本的, 采用权益法核算,对占被 投资企业50%以权益性资本的,采用成本法核算 。
9.固定资产核算方法
固定资产按《商品流通企业财务制度》的规定,以使用年限在一年 以上,单位价值1500元以上为标准,采用分类直线法计提折旧,估计残值 为原值的5%。
10.在建工程方法
公司在建工程以各项实际支出进行核算,工程竣工决算交付使用时 确认为固定资产。
11.无形资产、递延资产、其他资产及其摊销;
无形资产___场地使用权,摊销年限为70年;
递延资产___商场装修费,摊销年限 为10年;
其他资产___商场天桥,摊销年限为10年。
12.收入确认原则
以商品已经发出或劳务已经提供,且收讫货款或取得收讫货款的凭 据时确认收入的实现。
13.税项
(1)增值税:按销售收入17%计算销项税额,减进货增值专用发票列明的可扣除的进项税缴纳增值税;
(2)营业税:按各代理收入的5%缴纳;
(3)城市维护税:按缴纳的增值税、营业税税额的7%缴纳;
(4)基础设施附加:按缴纳的增值税、营业税税额的5%缴纳;
(5)教育费附加:1997年1-6月按增值税、营业税税额的3%缴纳;
1997年7-12月按缴纳的增值税、营业税税额的4%缴纳;
(6)所得税
A 公司按应纳税所得额15%缴纳;
B公司所属子公司属于中外合资企业的按外商投资企业享受"免二减三"所得税优惠政策。
其中;福州制衣有限公司1997年度所得税税率为12%;
福州伊丽莎制衣有限公司1997年所得税税率为12%。
(7)所得税核算方法:采用应付税款法。
14.利润分配
依照《公司法》和本公司章程的规定,公司本部按净利润分别提取 法定盈余公积金10%、法定公益金10%和任意盈余公积金10%后,向全体股东分配利润。子公司则按其董事局决议进行分配。
(二)合并财务报表项目的数据分析：
1、应收帐款期末余额: 9735854.59元
系收的销售货款,其帐龄结构如下
1年以内 8974533.49
1-2年 464667.68
2-3年 102351.61
3年以上 194301.81
注:应收帐款中无持有公司5%以人的股东单位的欠款。
期末余额比期初增加4586861.25元,主要增加应收批发销售和信用 卡结算款所致。
2、其他应收款期末余额 332723939.88元
1年以内 152457467.80元
1-2年 85521392.40元
2-3年 46661975.22元
3年以上 48083104.46元
注:其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位的款项;非关联往来款项中,没有单位欠款额占其他应收款总额10%以上的;期末余额比 期初增加109547353.67元,主要是增加"东百大厦"工程款。
3、待摊费用期末余额 347241.64元
其中:1994年期初存货进项税 184443.06元
1998年财产保险、汽车养路费等: 162978.58元
注:期末余额比期初减少134685.50元,主要是减少汽车养路费和摊 销期初存货进项税等。
4、长期投资期末余额： 16910500.00元
其中:股票投资 536000.00元
债券投资 604000.00元
其他投资 15770500.00元
(1)股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量 投资金额
福建水泥股份有限公司 法人股 20万股 536000.00元
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率% 购入金额 到期日 备注
86年国库券 36000.00 6 36000.00 1991 尚未兑现
87年国库券 16000.00 6 16000.00 1992 尚未兑现
87年电子建设证券 10000.00 6 16000.00 1992 尚未兑现
88年国库券 31000.00 6 31000.00 1993 尚未兑现
89年重点建设证券 90000.00 6 90000.00 1994 尚未兑现
90年重点企业证券 45000.00 6 45000.00 1995 尚未兑现
90年国库券 40000.00 15 40000.00 1995 尚未兑现
91年国库券 40000.00 40000.00 1996 尚未兑现
89重点企业债券 15000.00 6 15000.00 1994 尚未兑现
93年国库券 100.00 280000.00 1998 尚未兑现
95年上海煤气公司建设债券
1000.00 3.6 1000.00 1999
(3)其他投资
被 投资单位名称 经营年限 投资金额 股权比例
福州百华房地产开发有限公司 15年 1080000.00元 60%
福州东百食品有限公司 12年 357000.00元 51%
福州新榕房地产开发有限公司 15年 4215000.00元 10%
新大邦家俱制造公司 148500.00元 9%
常州金狮自行车集团公司 50000.00元
福建绿得天然饮料有限公司 200000.00元
5.在建工程期末余额 48187123.32元
工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程
进度
双板仓库 1064923.07 18000.00 1082923.07 其他来源
消防工程 659060.00 659060.00 其他来源
电力增容 2186403.35 2186403.35 其他来源
职工宿舍 2944625.48 2944625.48 0 其他来源 完工
福清东百房产 26201493.40 26201493.40 其他来源
莆田东百空调工程 4145007.09 4145007.09 其他来源
福清东百空调工程 480154.42 480154.42 其他来源
各商场装修工程424259.19 8650822.80 9075081.99 其他来源
合计 7315271.09 40871852.23 48187123.32 其他来源
注:期末余额比期初增加40871852.23元,主要是增加福清东百24小
时超级商场基建工程和空调所致。
6、递延资产期末余额： 17981316.87元
种类产 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
各商场 11014756.97 5624347.90 2029504.42 14609600.45
开办费 266190.31 625711.13 158491.71 733409.73
其他 3457906.92 1081656.96 1901357.19 2638306.69
合计 14738854.20 7331715.99 4089253.32 17981316.87
7、其他业务利润 894128.65元
其中:广告费收入 891667.93元
代购代销收入 2460372元
注:期末余额比期初增加247508.84元,主要是增加广告费收入。
9、营业外收支净额： -24608.49元
8、投资收益： 2397010.48元
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 600000.00 600000.00
长期投资 22000.00 1775010.48 1797010.48
合计 22000.00 600000.00 1775010.48 2397010.48
(三)关联关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方：
企业名称 法定代表人 经营范围 资本 注册地址 投资
比例%
福州东百广告信息有限公司
陈明魁 广告制作等 50万元 福州市 100
福清东百24小时超级商场
郑天禄 零售、批发等 200万元 福州市 100
泉州东百24小时超级商场
朱韶明 零售、批发等 200万元 泉州市 75
福州百华房地产开发有限公司
温源芳 房地产开发、销售等 1800万元 福州市 60
福州侨治制衣有限公司
黄善华 生产各式服装等 105万元 福州市 60
莆田东百24小时超级商场
朱榕 零售、批发等 126万元 莆田市 55
福州东百食品有限公司
陈明魁 生产中西糕点等 70万元 福州市 51
福州伊丽莎制衣有限公司
朱榕 生产各式服装等 126万元 福州市 50
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
本期报告期间控制关系的关联方注册资本没有发生变化。
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化。
企业名称 期初数 比例% 本年增加 本年减少 期末数 比例%
福州东百广告信息有限公司
2299056.21 100 125985.17 3550041.38 100
福清东百24小时超级商场
2000000.00 100 1828558.59 171441.41 100
泉州东百24小时超级商场
1827564.43 75 1931520.32 -103955.89 75
福州侨治制衣有限公司
1244339.77 60 303226.25 1527566.02 60
莆田东百24小时超级商场
1439876.19 55 2679.55 98083.10 1344472.64 55
福州伊丽莎制衣有限公司
911015.33 50 201181.14 1112196.47 50
4.关联方其他应收款余额
垫付泉州东百装修款 4697179.10元
垫付莆田东百购房款、装修款 12592133.50元
垫付福清东百购房款、装修款 33305366.14元
垫付百华房地产开发有限公司工程款 289601400.00元
5.关联交易
本公司向福州百华房地产开发有限公司垫付"东百大厦"的基建款按银行同期利率计息,计入本公司财务费用。
上述所述子公司向银行贷款由本公司提供担保,合计担保贷款总额600万元。
(四)承诺事项、或有事项的披露
公司在1997年6月为福州百华房地产开发有限公司向福州城市合作银行贷款500万元提供担保,期限为半年。公司在1997年7月为福州乔治 制衣有限公司向福州工商银行贷款100万元提供担保,期限为1年。
七、备查文件
(一)、载有公司董事局主席、陈明魁先生亲笔签名的1997年度报告 原本。
(二)、载有公司法人代表、会计主管人员签名并盖章财务报表、
(三)载有福建会计师事务国章、注册会计师程朝平、刘延东亲笔签 名的审计报告正本及财务报表、
(四)、经最近一次通过的公司《章程》。
福建东百集团股份有限公司
一九九八年三月三十一日
