福建东百集团股份有限公司2000年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一 、公司简介
1 、公司法定中文名称：福建东百集团股份有限公司
公司法定英文名称：FUJIAN DONGBAI （GROUP）CO.,LTD
公司英文名称缩写：FJDB
2 、公司法定代表人：陈明魁
3 、公司董事会秘书：陈 玲
4 、公司注册与办公地址：福建省福州市八一七北路84号东百大厦18 层
联系电话：(0591)7531724
传真：(0591)7531804
邮政编码：350001
电子信箱：fjdbjt@pub5.fz.fj.cn
5 、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http:\ \ www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司股证部
6 、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东百集团
股票代码：600693
二、会计数据和业务数据摘要
1 、本年度效益情况（单位：人民币元）：
项目 金额
利润总额： 8,820,446.89
净利润： 7,484,282.63
扣除非经常性损益后的净利润： 2,790,043.22
主营业务利润： 63,975,327.91
其他业务利润： 18,681,039.63
营业利润： 5,902,642.24
投资收益： 807,931.51
补贴收入： 76,231.38
营业外收支净额： 2,033,641.76
经营活动产生的现金流量净额： 36,550,447.09
现金及现金等价物净增加额： -5,942,201.94
注：“扣除非经常性损益后净利润”中非经常性损益项目为：
股权转让收益： 9,507,005.27
投资清算损失： -6,822,055.09
出口商品贴息收入： 76,231.38
莆田东百房产处置收入： 1,933,057.85
合计： 4,694,239.41
2 、前三年主要会计数据和财务指标:
项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入(元)： 585,598,083.08 537,117,640.11 533,868,852.37
净利润(元)： 7,484,282.63 11,944,516.70 45,199,118.19
总资产(元)： 781,879,931.53 798,142,401.76 720,846,574.63
股东权益(元)： 382,559,647.80 388,276,234.17 376,331,717.47
每股收益(元/股)： 0.057 0.090 0.342
加权平均每股收益(元/股)： 0.057 0.090 0.342
每股净资产(元/股)： 2.898 2.941 2.851
调整后的每股净资产(元/股)： 2.070 2.090 2.100
净资产收益率(%)： 1.956 3.076 12.010
扣除非经常性损益后
的每股收益(元/股)： 0.021 0.090 0.292
每股经营活动产生的
现金流量(元/股)： 0.277 0.037 0.247
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号文的通知,计算2000年度公司净资产收益率和每股收益：
项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润： 16.723 16.319 0.485 0.485
营业利润： 1.543 1.506 0.045 0.045
净利润： 1.956 1.909 0.057 0.057
扣除非经常性
损益后的净利润： 0.729 0.712 0.021 0.021
注:(1)全面摊薄每股收益=报告期净利润/期末股份总数；
(2)每股净资产=期末股东权益/期末股份总数；
(3)全面摊薄净资产收益率=报告期净利润/期末净资产；
(4)调整后的每股净资产=（期末股东权益?D三年以上的应收款项净额?D待摊费用?D待处理（流动 、固定）资产净损失?D开办费?D长期待摊费用?D住房周转金负数余额）/期末股份总数；
(5)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末股份总数；
（6)加权平均每股收益(EPS)=P/(So+Sl+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)；
其中：P 为报告期利润；So 为期初股份总数；Sl 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期末的月份数；Mo 为报告期月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。
(7)加权平均净资产收益率(ROE)=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)；
其中：P 为报告期利润；Eo 为期初净资产；Np 为报告期净利润；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数；Mo 为报告期月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
3 、本年度股东权益变动情况:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本 132,008,690.00 132,008,690.00
资本公积 171,903,109.32 171,903,109.32
盈余公积 50,962,757.77 2,242,387.47 53,205,145.24
其中：法定公益金 15,164,507.59 747,462.49 15,911,970.08
未分配利润 33,401,677.08 5,241,895.16 13,200,869.00 25,442,703.24
股东权益合计 388,276,234.17 7,484,282.63 13,200,869.00 382,559,647.80
注：上述项目本期增加数均系本年度盈利按规定比例分配增加以及减少数系分配现金红利所致。
三、股本变动及股东情况
1 、股本变动情况表： 股份单位：股
项目 本次变动前 本次变动增减(＋－) 本次变动后
配 送 公积金
股 股 转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1 、发起人股份
其中：
国家拥有股份 51,971,920 51,971,920
境内法人持有股份 7,735,772 7,735,772
外资法人持有股份
其他
2 、募集法人股
3 、内部职工股
4 、优先股或其他
其中：转配股 18,682,488 -18,682,488 -18,682,488
未上市流通股份合计 78,390,180 -18,682,488 -18,682,488 59,707,692
二、已上市流通股份
1 、人民币普通股 53,618,510 18,682,488 18,682,488 72,300,998
2 、境内上市的外资股
3 、境外上市的外资股
4 、其他
已上市流通股份合计 53,618,510 18,682,488 18,682,488 72,300,998
三、股份总数 132,008,690 0 0 132,008,690
注：公司股份结构变动是根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期、分批上市的通知》规定，公司转配股18,682,488股已于2000年5月8日上市流通所致。
2 、股东情况介绍：
(1)报告期末股东总数：
截 止2000年末，公司股东总数为22723 户，其中：国家股股东1 户，社会法人股股东80 户，社会公众股股东22642 户。
(2)包括持有公司5%以上股份的前10 名股东的持股情况（单位：万股）
股东名称 流通股数 未流通股数 总持股数 占总股本比例(%)
福州市财政局 5197.192 5197.192 39.37
长城证券 362.996 362.996 2.75
上大巴士 133.6118 133.6118 1.01
川化股份 120.41 120.41 0.91
安徽元丰 55.00 55.00 0.42
欧庆龙 49.9658 49.9658 0.38
兴业三明 43.3818 43.3818 0.33
福州华昌制衣公司 36.30 36.30 0.27
段亚安 33.80 33.80 0.26
福建中闽实业公司 31.46 31.46 0.24
注：①报告期内无控股股东变更；
② 公司前10 名股东之间不存在有关联关系；
③ 福州市财政局持有的本公司股份5197.192万股为国家持有的股份。
④ 公司原第二大股东兴业证券股份有限公司年初持有本公司股份1103.45万股，占总股本8.36%，根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期、分批上市的通知》规定，兴业证券股份有限公司所持有本公司股份已于2000年5月8日上市流通。
四 、股东大会简介
公司于2000年4月21日在《上海证券报》刊登关于召开第十次股东大会（1999年年会）的公告。公司第十次股东大会（1999年年会）于2000年5月23日在福州西湖大酒店召开。出席本次会议股东及授权代表70人，代表股份7314.9703万股，占本公司股份总数13200.869万股的55.41%，大会审议并以记名投票表决方式通过了如下决议：
（1）公司董事局1999年工作报告。
（2）公司董事局2000年工作计划。
（3）公司监事会1999年工作报告。
（4）公司1999年财务报告。
（5）公司1999年利润分配方案。
（6）关于全额转让福建东百泉州房地产开发公司股权同时授权公司董事局全权办理股权转让相关事宜的议案。
（7）公司个别董事的更选议案。
本次股东大会由福州君立律师事务所律师进行了现场见证，并出具了闽君立(2000)见字030号律师见证书。
以上决定内容于2000年5月24日刊登在《上海证券报》。
五 、董事会报告
1 、公司经营情况：
公司是一家跨行业经营的集团公司，主要业务是零售、批发，兼营进出口贸易、房地产开发 、旅游餐饮、加工实业、广告信息等，公司在福建省零售百货商业中占有重要地位。
2000年公司是在经营战略和营销理念不断调整、创新过程中寻求新的经济增长点。全年实现 主营业务收入58,559.81万元，比上年同期增长9.02%，其中零售收入36,818.17万元，比上年同期增长0.87%；批发收入14,729.86万元，比上年同期增长3.93%；实现利润总额882.04万元，比上年同期下降37.65%。公司连锁商场的经营出现困境，公司加大了对其资产的处置和整 合。
2000年，公司经营环境依然面临着困难与挑战，且这一严峻的形势在未来的相当一段时期内 将会愈演愈烈：
① 公司所处的东街口商业圈弹丸之地超万平米的商场达6 家，形成核心竟争圈；‘沃尔玛’、‘ 麦德龙’、‘好又多’等仓储超市异军突起；专业批发市场、专卖店、精品店各领风骚，瓜分福州零售市场份额硝烟四起，福州商业领域空前“拥挤”；
② 社会购买力分流，消费观念日益个性化，消费领域呈多元化趋势，对零售商业的持续发展构成较大压力；
③ 管理费用、进货成本居高不下，加上价格战蔚然成风，更使零售商业趋向于微利经营；
④ 子公司负效益局面未能根本扭转。
面对着零售商业的严峻形势，公司紧紧依托着一群团结开拓的领导班子，敬业奋进的东百人的精神，认清形势，坚定信心，迎接挑战，把握机遇，深化改革，运筹帷幄，进一步实施革新增强活力，科学管理提高效能，打造品牌优化市场，人本为先优胜劣汰，继续取得了生产经营良好业绩。
2 、公司财务状况(单位：元):
项目 2000年 1999年 增减%
总资产： 781,879,931.53 798,142,401.76 -2.04
长期负债： 772,524.00 177,768.00 +334.57
股东权益： 382,559,647.80 388,276,234.17 -1.47
主营业务利润： 63,975,327.91 78,627,159.49 -18.63
净利润： 7,484,282.63 11,944,516.70 -37.34
变动原因：
① 总资产变动的原因主要是本年度减少短期借款所致；
② 长期负债变动的原因主要是本年度增加住房周转金所致；
③股东权益变动的原因主要是本年度盈利增加盈余公积和未分配利润及分配现金红利所致；
④ 主营业务利润变动的原因主要是本年度促销让利降低毛利率所致；
⑤ 净利润变动的原因主要是本年度促销让利减少毛利所致。
3 、公司投资情况
（1）公司在报告期内未募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内；
（2）报告期内以自有资金出资990万元人民币投资组建福建讯通网络科技有限公司。
4 、新年度业务发展计划：
2001年，公司将围绕着不断提高企业经济效益这个中心，建立现代市场观念、现代经营理念和现代经营管理体系，在调整中开拓经营，在竟争中加强管理，在管理中寻求效益；坚持以一业为主，多业拓展的方向，稳健投资开发，充分发挥上市公司的优势，追求市场、利润、资本的最优化，全面提升公司向现代化和国际化发展的水准。
（1）营销工作
A 、扩大经营内涵，提升经营质量，提高自营比例。
即搞好“一、二、三”工程，‘一’是要求加大联营专柜比例10%；‘二’是要求扩大自营商品比例20%；‘三’是要求提高代销商品档次30%。
B．塑造新形象，树立新理念，创建新模式。
即牢牢抓住质量、信誉、品牌、服务、文化五大重点，完善和延伸优质服务工程，特别要强化品牌意识，强调名店卖名品，名品进名店，形成鲜明的东百服务理念，以有情的服务赢得无情的竟争。
C．构建现代经营模式，强化经营服务功能，形成特色经营优势。
推动门类更齐全，服务更广泛的‘shopping-mall ’现代经营模式；如电脑数码城、精品城、美食城、休闲娱乐城、电影城、汽车销售美容等。
(2)企管工作
A．完善企业法人治理结构，以制度促管理，以管理促效益；
B．建立灵活的激励机制和刚性约束机制；
C．建立ISO9002 国际质量认证系统，全面提高公司的管理水平；
D．全面提升POS-MIS 信息管理系统效能。
(3)投资运营工作
A 、积极推进“讯通”公司改制、融资、上市，扩大市场经营能力；
B 、加大对投资项目的管理力度，多方式搞活、盘整、清理资产存量；
C 、积极寻找新的战略伙伴，构建新兴的产权体制，吸收新型的经营机制，实现新的经济增长点。
5．董事会日常工作情况：
(1)报告期董事会的会议情况及决议内容：
① 公司第三届董事局第四次会议于2000年4月18日在公司会议室召开,会议审议并通过以下 决议：
a 、公司1999年年度报告和年报摘要；
b 、公司1999年年度利润分配预案：
c 、公司董事局1999年年度工作报告；
d 、公司董事局2000年年度工作计划；
e 、公司《关于各项资产减值准备的计提和损失处理的内部控制制度》的议案；
f 、公司《关于计提资产减值准备和损失处理的报告》的议案；
g 、公司《关于流动资金贷款的报告》的议案；
h 、公司《关于子公司实施承包经营的方案》的议案；
i 、公司关于《福清东百24小时超级商场增资注册资本为1200万元》的议案；
j 、公司关于《莆田东百24小时超级商场增资注册资本为1000万元》的议案；
k 、公司关于《续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司2000年年度审计单位》的议案；
l 、公司《关于召开1999年股东年会》的议案。
以上决议内容于2000年4月21日刊登在《上海证券报》。
② 公司第三届董事局第五次会议于2000年5月15日在公司会议室召开,会议审议并通过以下决议：
a 、 同意黄史坪先生因工作调动原因，请求辞去公司董事职务的报告。
b 、 同意公司原第二大股东兴业证券股份有限公司关于《提议增补郑添房同志为东百集团董事 》的议案。
c 、为盘活公司存量资产，经公司控股股东提议，公司决定全额转让福建东百（泉州）房地产开发公司股权的议案。
以上决议内容于2000年5月16日刊登在《上海证券报》。
③ 公司第三届董事局第六次会议于2000年6月27日在公司会议室召开,会议审议并通过以下决议：
审议决定以1065万元的价格将本公司所持有的福州百华房地产开发有限公司45%股权转让35%给福建中兴投资有限公司，转让后本公司持有福州百华房地产开发有限公司股权为10%。
以上决议内容于2000年6月29日刊登在《上海证券报》。
④ 公司第三届董事局第七次会议于2000年7月25日在公司会议室召开,会议审议并通过以下决议：
a 、公司2000年中期报告及摘要；
b 、同意公司为福州东百进出口有限公司提供授信额度担保的决定。
以上决议内容于2000年7月28日刊登在《上海证券报》。
C 、关于投资福建讯通网络科技有限公司的决定。
以上决定内容于2000年8月22日刊登在《上海证券报》。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况：
公司第十次股东大会（1999年年会）审议通过关于《全额转让福建东百（泉州）房地产开发公司股权》的议案，已在2000年年度内实施。
6 、公司管理层及员工情况：
(1)董事、监事、高级管理人员情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初 年末
持股数 持股数
(股)(股)
陈明魁 董事局主席、总裁 男 46 99.6--2002.6 28600 28600
朱榕 董事局副主席、副总裁 女 53 99.6--2002.6 18833 18833
郑天禄 董事、副总裁 男 46 99.6--2002.6 18392 18392
朱韶明 董事、副总裁 男 42 99.6--2002.6 18733 18733
吴芝兰 董事、副总裁 女 52 99.6--2002.6 19162 19162
陈汉 董事 男 54 99.6--2002.6 0 0
陈日亮 董事 男 61 99.6--2002.6 0 0
王水金 董事 女 41 99.6--2002.6 6621 6621
郑添房 董事 男 40 2000.6--2002.6 0 0
林庆麟 董事 男 46 99.6--2002.6 0 0
施敏秀 监事长 女 43 99.6--2002.6 429 429
郑秀英 副监事长 女 51 99.6--2002.6 9581 9581
朱翠琴 监事 女 43 99.6--2002.6 550 550
陈玲 董事局秘书 女 45 99.6--2002.6 1430 1430
董耀华 付总裁 男 34 99.10--2002.6 0 0
欧启华 付总裁 男 36 99.10--2002.6 0 0
郑祥武 付总裁 男 42 99.10--2002.6 0 0
赵大伟 付总裁 男 39 99.10--2002.6 0 0
注:①公司董事、监事、高级管理人员报酬情况：
年度报酬3-4万元有6人，4-5万元有7人，5-6万元有1人；董事陈汉、陈日亮、郑添房、林庆麟等四位不在公司领取报酬。
② 在报告期内黄史坪董事因工作调动原因，请求辞去公司董事职务，由兴业证券股份有限公司提议并经公司第十次股东大会（1999年年会）审议通过增补郑添房同志为东百集团董事。
(2)公司员工数量、专业构成、教育程度情况：
① 截止报告期末在岗员工总数1476人，其中：营销人员1151人，技术人员145人，财务人员50人，管理人员45人，行政后勤人员85人。
② 教育程度：本科以上学历31人，大专以上学历64人，高中、中专、中技以上学历1054人，初中以下学历327人。
③ 截止报告期末离退休人员总数247人。
7 、公司2000年度利润分配预案：
经审计公司本年度实现净利润7,484,282.63元，分别按10%提取法定公积金、法定公益金和任意公积金共计2,242,387.47元，加上年度未分配利润33,401,677.08元，期末可供分配的未分配利润为38,643,572.24元。经公司董事局研究决定，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发红利13,200,869.00元，剩余25,442,703.24元，结转下一年度。
上述利润分配预案须经股东大会审议通过后实施。
8 、2001年年度利润分配政策：
预计2001年年末公司将进行一次利润分配：2001年度实现净利润的10%--70%用于股利分配，公司2000年度未分配利润的10%--70%用于股利分配，股利分配将采用派发现金红利或转增股本形式 。公司董事局将根据公司发展和盈利情况对该股利分配政策进行调整。
六、监事会报告
1 、公司第三届监事会第四次会议于2000年4月19日在公司会议室召开，会议审议并通过以下决议:
（1）公司监事会1999年年度工作报告；
（2）公司1999年年度报告和年报摘要；
（3）公司1999年年度利润分配方案；
（4）公司董事局1999年年度工作报告；
（5）公司董事局2000年年度工作计划；
（6）公司《各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度》；
（7）公司《关于计提资产减值准备和损失处理的报告》；
（8）公司财务《关于流动资金贷款的报告》；
（9）公司关于子公司实施承包的方案及增资注册资本的报告；
（10）公司关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司2000年年度审计单位的议案；
（11）公司关于召开第十次股东大会[ 1999年年会] 的议案。
以上决议内容于2000年4月21日刊登在《上海证券报》。
2 、公司第三届监事会第五次会议于2000年7月25日在公司会议室召开，会议审议并通过以下决议:
（1）公司2000年中期报告及摘要;
（2）关于同意公司为福州东百进出口有限公司提供授信额度担保的决定。
以上决议内容于2000年7月28日刊登在《上海证券报》。
3 、公司依法运作情况：
2000年，公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及监事会工作条例所赋予的职责，认真贯彻在监督中予以支持，在支持中实现监督的工作方针，立足于监管，着眼于防范，从而有效保障公司有序健康地发展。公司监事会认为：
（1）2000年公司董事局会议的各项议程符合《公司法》、《公司章程》及有关法律、法规的规定；公司董事局能认真贯彻股东大会的各项决议精神；公司董事、高级管理人员都能严格依照法律、法规行使职责，以服务于全体股东为宗旨，在工作中严于职守、廉洁奉公，无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益、侵犯股东权益的行为。
（2）公司面对激烈的市场竞争，正视现状，努力拚搏，取得了来之不易的经营业绩。福建华兴有限责任会计事务所审定的2000年度财务报告客观、公正、真实地反映了公司的经营成果和财务状况。
（3）公司全额转让福建东百（泉州）房地产开发有限公司股权，价格是公允的，扣除成本费用等，实际转让收益为人民币591.70万元。公司转让35%福州百华房地产开发有限公司股权，价格是公允的，扣除成本费用等，实际转让收益为人民币358.99万元。上述两次转让股权事宜均未造成公司资产流失。
(4)公司依据对泉州东百24小时超级商场、福州东百天天酒家、福州东百大酒楼等审计结果提出的资产处置方案是严肃、认真、客观、向上的。对公司认真负责的工作态度和精神是赞赏的。
七、重要事项
1 、重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2 、公司董事、高级管理人员受监督部门处罚情况：
报告期内公司董事、高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3 、公司控股股东、董事会成员、高级管理人员变更情况：
① 报告期内，公司无控股股东变更情况；
② 公司原第二大股东兴业证券股份有限公司年初持有本公司股份1103.45万股，占总股本8.36%，根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期、分批上市的通知》规定，兴业证券股份有限公司所持有本公司股份已于2000年5月8日上市流通。
③ 报告期内，黄史坪董事因工作调动原因，请求辞去公司董事职务，由兴业证券股份有限公司提议并经公司第十次股东大会（1999年年会）审议通过增补郑添房同志为东百集团董事；公司总裁无变更；公司董事会秘书无变更。
4 、公司收购及出售资产、吸收合并事项：
① 公司第三届董事局第六次会议同意将本公司所持有的福州百华房地产开发有限公司45%的股权转让35%给福建中兴投资有限公司，转让价格10,650,000.00元，转让收益3,589,974.30元，转让后本公司持有福州百华房地产开发有限公司股权10%，截至本报告日，有关股权转让的政府批文及工商登记工作正在办理和审批中。
② 根据公司第十次股东大会决议将本公司所持有的福建东百（泉州）房地产开发有限公司股权全额转让给泉州丰泽凤山橡塑发泡鞋料厂，转让价格34,800,000.00元，转让收益5,917,030.97元。
5 、重大关联交易事项：
详见会计报表附注。
6 、与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
公司与控股股东在人员、资产、财务上严格做到“三分开”。
① 在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的。总裁、付总裁等高级人员在公司领取薪酬，在股东单位无担任重要职务。
② 在资产方面：公司拥有独立生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有；股份公司采购和销售系统由股份公司独立拥有。
③ 在财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
7 、聘任、解聘会计师事务所：
报告期内公司无变更会计师事务所事项。
8 、其它重大合同（含担保等）及其履行情况：
详见会计报表附注。
9 、报告期内公司名称和股票简称未有变更。
10 、其它重要事项：
①2000年9月公司出资9,900,000.00元投资组建福建讯通网络科技有限公司,占其注册资本13,200,000.00元的75%。
② 公司对福州东百大酒楼进行清算,清算损失为992,678.00元。公司对福州东百天天大酒家进行清算,清算损失为1,337,579.02元。
③ 公司对泉州东百24小时超级商场进行清算,清算损失为5,991,798.07元。
④ 拥有公司5%以上股份的股东报告期内在指定报纸和网站上无承诺事项披露。
八、财务会计报告
1 、审计报告
闽华兴所（2001）股审字98号
福建东百集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2000年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度经营成果及现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳
中国注册会计师：刘延东
2001年4月16日
2 、会计报表（附后）
(1)比较式合并资产负债表
(2)比较式合并利润及利润分配表
(3)合并现金流量表
3 、会计报表附注
福建东百集团股份有限公司合并财务报表附注：
(一)公司简介：
公司于1997年6月经福建省人民政府闽政体改[ 1997] 23号文件批准设立，其前身为福州东街口百货大楼股份有限公司。公司主营零售、批发，兼营房地产开发、进出口贸易、加工实业、旅游餐饮、广告信息等，公司在福建省商业零售业中占有重要地位。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法：
1 、会计制度：执行《具体会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2 、会计年度：采用公历制,即从公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
3 、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4 、记帐原则和计价基础：采用权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。
5 、现金等价物的确定标准：凡是同时具备持有期限短(购买日起三个月内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
6 、坏帐核算方法：
(1)确认标准：因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿还义务 ，经股东大会或公司董事局审议批准，并报经上级主管部门审核认可的应收款项。
(2)核算方法：按财政部财会字[ 1999] 35号文规定，采用备抵法，期末根据债务单位财务状况、现金流量等情况按应收帐款和其他应收款的帐龄分析法计提，其计提具体标准比例如下：
帐龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 15%
3-4年 50%
4-5年 70%
5年以上 100%
7 、存货核算方法：
(1)存货分类：存货分为库存商品、受托代销商品、在途物资、原材料、低值易耗品、产成品、在产品等。
(2)核算方法：采用永续盘存制，并采用实际成本计价，期末按存货实际成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备。
A 库存商品、受托代销商品核算方法：
采用“进价金额核算”，即每日按单品计算销售实际成本和库存实际成本；
B 低值易耗品及包装物按一次摊销法核算。
(3)存货跌价准备的确认标准、计提范围和方法：
A 计提范围：库存商品、产成品、在产品、原材料等。
B 确认标准：期末在存货进行全面盘点的基础上，对存货类别中残、损、滞、背商品的成本价格与可变现净值进行比较，如可变现净值低，则按其与成本价的差额计提。
8 、短期投资核算方法：
(1)以实际成本核算，处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资收益。
(2)期末短期投资收益按成本与市价孰低法计价，并按各投资分类项计提短期投资跌价准备。
9 、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20％但有重大影响的投资，采用权益法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20％以上但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。
长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按十年期限摊销。
(2)长期债权投资：以购入时实际成本核算，按期计提利息，债券的溢价或折价采用直线法摊销。
(3)长期投资减值准备：按个别投资项目计算确定，期末对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值且在可预计的期限内不可能恢复，将可收回的金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
10 、固定资产计价和折旧方法：
(1)固定资产标准：使用期限超过一年且价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
(2)固定资产计价、折旧方法：以实际成本计价，采用分类直线法计提折旧。
(3)固定资产分类、折旧年限及预计残值率：
分类 折旧年限 预计残值率
房屋及建筑物 20--45 5%
运输工具 12--15 5%
电子设备 8--10 5%
机器设备 8--15 5%
其他设备 5--15 5%
11 、在建工程核算方法：
以各项实际支出进行核算，工程竣工决算交付使用时确认为固定资产。
12 、无形资产、其他资产、长期待摊费用及其摊销：
无形资产──场地使用权，摊销年限为70年；
其他资产──商场天桥，摊销年限为10年；
长期待摊费用──商场装修费，摊销年限为10年。
13 、收入确认原则：
(1)销售商品：已将商品所有权的主要风险和报酬转移给购买方，不再对商品实施继续管理权
和控制权，并取得收款或收款凭据且相关的成本能够可靠计量时，确认收入实现。
(2)他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。
(3)其他业务收入：以实际收到各项收入时确认收入实现。
14 、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
15 、合并报表的编制方法及合并范围：
(1)合并报表的编制方法按照财政部关于《合并报表暂行规定》的要求。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他资料为依据合并编制而成，并对其内部交易，资金往来，投资与权益等事项进行抵销调整。
(2)合并范围的确定原则：公司对其他单位的投资占该单位权益性资本50%或50%以上，或虽然占该单位权益性资本不足50%，但拥有实际控制权的，该单位纳入合并范围；如果该被投资企业的总资产、销售收入和净利润等均低于母公司相关指标的10%，符合财政部财会字[ 1996] 2号《关于合并报表合并范围请示复函》的规定，则该单位不与合并。
(3)合并报表范围包括公司本部及6 个具有法人资格的子公司的会计报表。
A 、福建东百集团股份有限公司本部商场、福州东百广告信息有限公司、福清东百24小时超级商场、莆田东百24小时超级商场、福州乔治制衣有限公司、福州伊丽莎制衣有限公司、福州东百进出口有限公司的财务报表，纳入本年度合并报表范围。
B 、福建讯通网络科技有限公司、福州东际电脑有限公司、 福州东百食品有限公司等资产总额、销售收入和利润等三项指标均低于母公司的10%，故不予合并会计报表。
(三)税项：
1 、增值税：按销售收入17％计算销项税额，减进货增值税专用发票列明的可扣除的进项税缴纳增值税；
2 、营业税：按各代理收入的5％缴纳；
3 、城市维护建设税：按缴纳的增值税、营业税税额的7％缴纳；
4 、基础设施附加：2000年1-8月按缴纳的增值税、营业税税额的5％缴纳；2000年9月以后按闽地税政三（2000）41号文取消该税费；
5 、教育费附加：按增值税、营业税税额的4％缴纳；
6 、所得税：根据福建省财政厅闽财税[ 2000] 20号文，本公司2000年度所得税实行先征后返，先按33%税率缴纳，再由市财政返还18%，返还后公司的所得税实际税负为15%。
(四)控股子公司及合营企业：
企业名称 法定代表人 经营范围 注册资本 注册地址 投资比例
福州东百广告信息有限公司 陈明魁 广告制作等 150万元 福州市 100%
福清东百24小时超级商场 郑天禄 零售、批发等 200万元 福清市 100%
福州东百进出口有限公司 陈明魁 本系统进出口业务 1000万元 福州市 90%
福建讯通网络科技有限公司 陈明魁 无线宽带网络 1320万元 福州市 75%
福州东际电脑技术有限公司 陈明魁 生产开发电脑商用系统 210万元 福州市 70%
福州乔治制衣有限公司 赵大伟 生产各式服装等 200万元 福州市 60%
莆田东百24小时超级商场 朱 榕 零售、批发等 200万元 莆田市 55%
福州东百食品有限公司 陈明魁 生产中西糕点等 70万元 福州市 51%
福州伊丽莎制衣有限公司 朱 榕 生产各式服装等 126万元 福州市 50%
(五)分行业资料：
营业收入 营业成本 毛利
行业 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
商业零售 506,716,466.50 515,480,349.05 428,169,336.46 454,031,549.74 78,547,130.04
进出口贸易 21,121,548.94 59,823,720.94 20,481,648.62 58,370,313.67 639,900.32
广告信息 7,001,242.24 8,554,645.42 3,885,579.23 5,024,413.94 3,115,663.01
服装制造 5,801,137.28 5,893,169.08 4,791,123.15 5,166,840.95 1,010,014.13
相互抵减 3,522,754.85 4,153,801.41 3,522,754.85 4,153,801.41
合计 537,117,640.11 585,598,083.08 453,804,932.61 518,439,316.89 83,312,707.50
续上表：
毛利
行业 本年数
商业零售 61,448,799.31
进出口贸易 1,453,407.27
广告信息 3,530,231.48
服装制造 726,328.13
相互抵减
合计 67,158,766.19
（六）关联方关系及其交易的披露
1 、存在控制关系的关联方：
企业名称 法定代表人 经营范围 注册资本 注册地址 投资比例
福州东百广告信息有限公司 陈明魁 广告制作等 150万元 福州市 100%
福清东百24小时超级商场 郑天禄 零售、批发等 200万元 福清市 100%
福州东百进出口有限公司 陈明魁 本系统进出口业务 1000万元 福州市 90%
福建讯通网络科技有限公司 陈明魁 无线宽带网络 1320万元 福州市 75%
福州东际电脑技术有限公司 陈明魁 生产开发电脑商用系统 210万元 福州市 70%
福州乔治制衣有限公司 赵大伟 生产各式服装等 200万元 福州市 60%
莆田东百24小时超级商场 朱 榕 零售、批发等 200万元 莆田市 55%
福州东百食品有限公司 陈明魁 生产中西糕点等 70万元 福州市 51%
福州伊丽莎制衣有限公司 朱 榕 生产各式服装等 126万元 福州市 50%
2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
本报告期存在控制关系的关联方的注册资本未发生变化。
3 、非控制关系的关联方：
企业名称 与本企业关系 股权比例
福州百辉汽车销售有限公司 非控股公司 45%
福州百华房地产开发有限公司 非控股公司 10%
仙游东百24小时超级商场 非控股公司 40%
福州新榕房地产开发有限公司 非控股公司 10%
福建运筹投资理财有限公司 非控股公司 10%
福州诚信典当行 非控股公司 10%
新大邦家俱制造公司 非控股公司 9%
4 、关联方其他应收款余额：
垫付福州百华房地产开发有限公司工程款 139,275,200.00
垫付福清东百购房款、装修款 33,445,152.14
垫付莆田东百购房款、装修款 12,744,874.00
拨借福州东百进出口公司经营周转款 3,595,000.00
拨借福州伊丽莎制衣有限公司经营周转款 400,000.00
5 、关联交易:
本公司向福州百华房地产开发有限公司垫付工程款按公司贷款利率计息,取得资金占用费5,696,471.23元计入公司财务费用。
福州百华房地产开发有限公司用东百大厦地面8-24 层作为本公司工程拨借款之抵押物.
（七）承诺事项、或有事项
公司在2000年4月为福州乔治制衣有限公司向工商银行福州分行贷款100万元提供担保,贷款期限为10 个月。
公司在2000年6月为福州东百广告信息公司向福州城市合作银行贷款70万元提供担保,贷款期限为1年。
公司在2000年12月为福州东际电脑技术有限公司向兴业银行杨桥支行贷款250万元提供担保,贷款期限为1年。
公司在2000年9月为福州东百进出口有限公司向中信实业银行福州分行贷款50万元提供担保，贷款期限为7个月。
公司分别在2000年8月、12月向工商银行福州南门支行贷款2000万元和3000万元，贷款期限为1年，由福州百华房地产开发有限公司提供担保。
公司用营业用房A 楼分别在：
2000年6月向中国银行福建省分行抵押贷款3000万元，贷款期限为1年。
2000年5月向福建兴业银行华林办抵押贷款8000万元，贷款期限为9 个月。
2000年3月向中信实业银行福州分行抵押贷款3500万元，贷款期限为1年。
2000年11月向建设银行福建分行抵押贷款3900万元，贷款期限为6 个月。
福清东百24小时超级商场用营业用房分别在：
2000年2月向中国建设银行福清分行抵押贷款500万元，贷款期限为1年。
2000年9月向中国建设银行福清分行抵押贷款600万元，贷款期限为6 个月。
莆田东百24小时超级商场用营业用房分别在：
2000年4月向中国银行莆田分行抵押贷款550万元，贷款期限为1年。
2000年8月向中国银行莆田分行抵押贷款100万元，贷款期限为1年。
2000年9月向中国银行莆田分行抵押贷款290万元，贷款期限为1年。
（八）债务重组事项：本公司无重大债务重组事项。
（九）非货币性交易：本公司无重大非货币性交易。
（十）期后事项：根据公司第三届董事局第八次会议审议并通过2000年度利润分配预案,相应调增应付股利13,200,869.00元,同时调减未分配利润13,200,869.00元。
九 、公司的其他有关资料
1 、公司法人营业执照注册号：15816488-1
2 、公司税务登记号码：350102154382187
3 、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
4 、公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所
联系地址：福州市湖东路中山大厦B 座8 楼
联系人：林宝明、刘延东
联系电话：（0591）7841405
传真：（0591）7840354
邮政编码：350003
5 、公司聘请的律师事务所名称：福州君立律师事务所
联系地址：福州市东街33号武夷中心七层
联系人：吴江成、江日华
联系电话：（0591）7501011
传真：（0591）7530756
邮政编码：350001
十 、备查文件目录
1 、载有公司董事局主席、总裁陈明魁先生亲笔签署的2000年度报告原本；
2 、载有法定代表人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3 、载有福建华兴有限责任会计师事务所盖章、注册会计师刘久芳、刘延东亲笔签署的审计报告正文及财务报表；
4 、报告期内公司在《上海证券报》上公告的股东大会、董事局、监事会决议；
5 、最近一次通过的公司《章程》。
福建东百集团股份有限公司
二00一年四月十八日
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：福建东百集团股份有限公司 金额单位：人民币元
资产
年初数 期末数 年初数 期末数
合并 母公司 合并 母公司
流动资金：
货币资金
105,330,963.38 98,195,671.73 111,273,165.32 106,728,004.09
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
17,395,524.02 3,124,630.68 18,356,571.11 8,377,407.57
其他应收款
165,811,340.80 214,595,507.33 152,182,710.20 198,504,019.03
减：坏帐准备
2,400,239.90 1,812,094.15 7,970,841.66 7,578,821.13
应收款项净额
180,806,624.92 215,908,043.86 162,568,439.65 199,302,605.47
预付帐款
42,518,176.07 26,767,242.56 17,640,242.08 17,038,007.04
应收补贴款
2,444,185.16 - 636,809.27 92,926.54
存货
38,807,748.63 29,807,096.78 61,976,698.67 52,129,437.36
其中：工程施工
减：存货跌价准备（含工程亏损准备）
3,108,189.20 1,331,600.00 2,989,319.06 935,809.52
存货净额
35,699,559.43 28,475,496.78 58,987,379.61 51,193,627.84
待摊费用
384,556.44 272,831.80 535,027.00 273,808.86
待处理流动资产净损失
26,379.23 26,379.23
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
367,210,444.63 369,645,665.96 351,641,062.93 374,628,979.84
长期投资：
长期股权投资
22,935,124.09 27,291,128.95 31,780,348.46 38,546,917.01
长期债权投资
- - 1,000.00 1,000.00
长期股权投资差额 3
长期投资合计
22,935,124.09 27,291,128.95 31,781,348.46 38,547,917.01
减：长期投资减值准备
长期投资净额
22,935,124.09 27,291,128.95 31,781,348.46 38,547,917.01
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列）
固定资产：
固定资产原价
309,418,570.25 238,946,186.22 292,419,683.05 234,962,303.15
减：累计折旧
31,462,126.70 22,730,144.53 21,315,780.02 14,105,792.99
减：固定资产减值准备
固定资产净值
277,956,443.55 216,216,041.69 271,103,903.03 220,856,510.16
工程物资
在建工程
6,049,945.71 4,421,316.65 23,892,469.91 7,810,516.09
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
284,006,389.26 220,637,358.34 294,996,372.94 228,667,026.25
无形资产及其他资产：
无形资产
13,669,990.48 13,669,990.48 13,890,474.16 13,890,474.16
开办费
371,859.06 - 434,708.46 -
长期待摊费用
93,655,928.33 90,624,532.54 105,360,690.29 102,365,274.10
其他长期资产
30,195.68 30,195.68 37,744.52 37,744.52
其中：临时设施净额
无形资产及其他资产合计
107,727,973.55 104,324,718.70 119,723,617.43 116,293,492.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计
781,879,931.53 721,898,871.95 798,142,401.76 758,137,415.88
流动负债：
短期借款
256,600,000.00 234,000,000.00 279,100,000.00 257,000,000.00
应付票据
应付帐款
54,819,773.50 33,090,642.55 54,037,836.88 37,253,362.60
预收帐款
14,185,619.79 6,317,579.26 3,108,030.36 2,365,865.07
代销商品款
19,226,766.61 19,226,766.61 32,960,772.46 32,960,772.46
应付工资
467,044.05 - 522,745.99 -
应付福利费
4,848,788.16 4,296,806.52 3,485,208.07 3,005,748.70
应付股利
13,279,589.34 13,279,589.34 85,980.34 85,980.34
应交税金
1,519,039.70 1,087,082.19 2,508,328.09 2,184,680.20
其他应交款
223,136.51 118,019.92 401,123.86 301,182.24
其他应付款
32,928,003.41 27,160,390.54 32,993,801.25 34,526,341.10
预提费用
26,374.47 - 45,509.13 -
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
398,124,135.54 338,576,876.93 409,249,336.43 369,683,932.71
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
772,524.00 772,524.00 177,768.00 177,768.00
其他长期负债
长期负债合计
772,524.00 772,524.00 177,768.00 177,768.00
递延税项：
递延税款贷项
递延收入
负债合计
398,896,659.54 339,349,400.93 409,427,104.43 369,861,700.71
少数股东权益（合并报表填列）
423,624.19 - 439,063.16 -
股东权益：
股本
132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00 132,008,690.00
资本公积
171,903,109.32 171,903,109.32 171,903,109.32 171,903,109.32
盈余公积
53,205,145.24 53,205,145.24 50,962,757.77 50,962,757.77
其中：公益金
15,911,970.08 15,911,970.08 15,164,507.59 15,164,507.59
未确认的投资损失
未定义项9
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）
25,442,703.24 25,432,526.46 33,401,677.08 33,401,158.08
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计
382,559,647.80 382,549,471.02 388,276,234.17 388,275,715.17
负债和股东权益总计
781,879,931.53 721,898,871.95 798,142,401.76 758,137,415.88
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：福建东百集团股份有限公司 金额单位：人民币元
项目
本年数 本年数 上年同期数 上年同期数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
585,598,083.08 499,951,297.08 537,117,640.11 485,175,928.47
减：销售折让
主营业务收入净额
585,598,083.08 499,951,297.08 537,117,640.11 485,175,928.47
减：主营业务成本
518,439,316.89 440,561,535.97 453,804,932.61 410,237,649.13
主营业务税金及附加
3,183,438.28 2,232,320.53 4,685,548.01 3,820,122.30
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
63,975,327.91 57,157,440.58 78,627,159.49 71,118,157.04
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
18,681,039.63 17,675,115.18 12,349,872.13 11,966,960.44
减：存货跌价损失
148,159.57 395,996.70 16,657.44 -417,117.41
营业费用
22,465,472.54 18,754,499.56 25,779,709.08 21,717,385.57
管理费用
43,501,891.72 37,141,252.75 45,525,400.99 38,445,253.56
财务费用
10,638,201.47 8,922,926.97 5,220,546.21 3,277,161.20
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
5,902,642.24 9,617,879.78 14,434,717.90 20,062,434.56
加：投资收益（损失以“-”号填列）
807,931.51 -1,076,086.86 147,994.04 -4,401,107.39
补贴收入
76,231.38 - 38,375.00 -
营业外收入
2,237,015.29 66,873.80 349,097.81 67,065.94
减：营业外支出
203,373.53 98,952.69 822,977.46 781,823.24
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
8,820,446.89 8,509,714.03 14,147,207.29 14,946,569.87
减：所得税
1,351,603.23 1,035,089.18 3,342,937.98 3,002,451.78
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列）
-15,438.97 - -1,140,247.39 -
加:未确认的投资损失（合并报表填列）
减：提取生产发展基金
减：提取职工奖励及福利基金
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
7,484,282.63 7,474,624.85 11,944,516.70 11,944,118.09
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
33,401,677.08 33,401,158.08 25,040,395.81 25,040,275.42
减：减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）
40,885,959.71 40,875,782.93 36,984,912.51 36,984,393.51
减：提取法定盈余公积金
747,462.49 747,462.49 1,194,411.81 1,194,411.81
减：提取法定公益金
747,462.49 747,462.49 1,194,411.81 1,194,411.81
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列）
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）
39,391,034.73 39,380,857.95 34,596,088.89 34,595,569.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
747,462.49 747,462.49 1,194,411.81 1,194,411.81
应付普通股股利
13,200,869.00 13,200,869.00
转作股本的普通股股利
已分配普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
25,442,703.24 25,432,526.46 33,401,677.08 33,401,158.08
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策更改
4.其他
现金流量表
2000年度
编制单位：福建东百集团股份有限公司 金额单位：人民币元
金额
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
693,200,867.43 594,059,607.46
收到的租金
6,951,440.50 5,954,940.50
收到的税费返还
914,421.17 -
收到的其他与经营活动有关的现金
22,586,133.18 13,778,888.74
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 经营活动现金流入小计
723,652,862.28 613,793,436.70
购买商品、接收劳务所支付的现金
621,546,531.78 522,410,795.35
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
24,643,952.24 21,506,919.14
实际缴纳的增值税款
7,604,304.33 6,453,042.87
支付的所得税款
3,541,637.10 3,197,451.78
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
9,835,482.08 8,357,241.85
支付的其他与经营活动有关的现金
19,930,507.66 13,077,162.06
经营活动现金流出小计
687,102,415.19 575,002,613.05
经营活动产生的现金流量净额
36,550,447.09 38,790,823.65
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金
18,428,030.97 18,428,030.97
分得股利或利润所收到的现金
33,000.00 334,545.32
取得债券利息收入所收到的现金
180.00 180.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
3,480,964.65 50,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金
2,007,588.00 2,207,588.00
投资活动现金流入小计
23,949,763.62 21,021,144.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
6,699,502.00 5,921,110.00
权益性投资所支付的现金
10,125,000.00 9,900,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
10,756,244.60 14,251,244.60
投资活动现金流出小计
27,580,746.60 30,072,354.60
投资活动产生的现金流量净额
-3,630,982.98 -9,051,210.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
290,500,000.00 279,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
500,000.00 -
申购冻结资金存款利息
筹资活动现金流入小计
291,000,000.00 279,000,000.00
偿还债务所支付的现金
313,000,000.00 302,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
7,260.00 7,260.00
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金
16,854,406.05 15,264,685.70
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
329,861,666.05 317,271,945.70
筹资活动产生的现金流量净额
-38,861,666.05 -38,271,945.70
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额
-5,942,201.94 -8,532,332.36
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列）
7,484,282.63 7,474,624.85
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）
-15,438.97 -
减：未确认的投资损失
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
-5,553,397.11 -5,766,726.98
固定资产折旧
10,735,873.97 8,826,423.19
无形资产、长期待摊费用摊销
220,483.68 220,483.68
待摊费用的减少（减：增加）
176,303.56 977.06
预提费用的增加（减：减少）
-20,948.03 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
-1,652,577.81 73,554.72
固定资产盘亏报废损失
财务费用
10,468,396.84 8,922,926.97
投资损失（减：收益）
-759,857.41 1,076,086.86
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
23,133,321.58 22,322,340.58
经营性应收项目的减少（减：增加）
-18,161,376.72 -4,558,599.89
经营性应付项目的增加（减：减少）
-1,710,107.62 -11,918,969.04
存货跌价损失
其他
12,205,488.50 12,117,701.65
经营活动产生的现金流量净额
36,550,447.09 38,790,823.65
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
105,330,963.38 98,195,671.73
减：货币资金的期初余额
111,273,165.32 106,728,004.09
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-5,942,201.94 -8,532,332.36
