福建东百集团股份有限公司
2008 年第三季度报告
2008 年10 月25 日600693 福建东百集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 5600693 福建东百集团股份有限公
司2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人毕德才、主管会计工作负责人崔正旭及会计机构负责人（会计主管人员）夏勤声
明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产(元) 1,221,750,547.43 1,111,305,614.99 9.94
所有者权益（或股东权益）(元) 533,661,388.92 458,586,493.51 16.37
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.021 1.737 16.35
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 82,883,475.16 22.21
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.314 22.21
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 24,261,274.92 76,738,095.41 86.72
基本每股收益(元) 0.092 0.291 86.72
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.279 -
稀释每股收益(元) 0.092 0.291 86.72
全面摊薄净资产收益率(%) 4.55 14.38 增加5.03 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 4.31 13.79 增加4.84 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）
扣除方式：合并扣除
除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,540,147.81
扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 -390,905.28
合 计 3,149,242.53600693 福建东百集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 9568
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称)
期末持有无限售条件
流通股的数量
种 类
洋浦同福投资有限公司 19,387,568 人民币普通股
中国建设银行-鹏华价值优势股票型证券投资基金 11,380,620 人民币普通股
福州华港投资有限公司 10,674,166 人民币普通股
华泰证券-招行-华泰紫金3 号集合资产管理计划 9,340,000 人民币普通股
中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金 6,703,428 人民币普通股
交通银行-长城久富核心成长股票型证券投资基金(L0F) 6,480,141 人民币普通股
中国建设银行-泰达荷银效率优选混合型证券投资基金 6,467,199 人民币普通股
招商银行股份有限公司-富国天合稳健优选股票型证券投资基金6,032,725 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 5,800,000 人民币普通股
中国建设银行-交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 5,780,291 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期公司以下财务指标、会计报表项目发生较大变化（变动幅度30％以上）：
1、年初至报告期末公司实现净利润7673.81 万元，同比增长86.72%。主要原因系东百东街店、
东方店销售保持较快稳定增长的基础上，元洪店百货及多元业态全面启动销售呈现大幅度增长所致。
2、年初至报告期末公司销售费用同比增长32.75%,主要系上年度元洪店只有5－9 月份期间费用
以及本年度促销费用增加所致。
3、报告期末应收帐款减少47.58%，预付款项减少42.92%，主要系公司终止进出口业务后收回及
结算全部应收预付款项所致。
4、报告期末存货增加47.71%，主要系公司新增一线化妆品专柜、新增进口商品超市等自营类商
品增加所致。
5、报告期末在建工程增加272.82％，主要系公司门店日常局部装修改造工程未决算所致。
6、报告期末未确认融资费用减少100％，主要系公司分期支付的长期应付款一次性贴现支付所致。
7、报告期末短期借款增加35.52%,主要系公司银行短期借款时点性差异，实际贷款规模未增加。600693 福建东百集团股份有限公司2008
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8、报告期末应付职工薪酬、应交税费减少主要系年初累计的未付工资及未交税金较多所致。
9、报告期末一年内到期的非流动负债减少33.59%，主要系长期借款到期归还所致。
10、报告期末长期应付款减少100％，主要系公司分期支付的乐天百货股权款，债权方一次性贴
现收款所致。
11、报告期末资本公积减少76.62%，主要系公司年初实施上年度资本公积转增股本方案所致。
12、报告期末未分配利润增加119.38%,主要系本年实现净利润所致。
13、年初至报告期末投资收益同比减少228.84%，主要系公司摊销参股丰富房地产项目未发售前
亏损所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司控股股东福建钦舟实业发展有限公司在股权分置改革中作出如下承诺：
公司在股权分置改革实施后，若公司经营业绩无法达到设定目标，将向流通股股东追送股份一次。
追送股份的触发条件：根据公司经审计的年度财务报告，如果公司2006、2007、2008 三个年度每年的
净利润分别与上一会计年度的净利润相比，增长率低于30%；或公司2006、2007、2008 年度中任一年
度财务报告被出具非标准无保留审计意见。
（1）若触发股份追送条款，钦舟实业需追加对价安排为3,615,050 股股份。追送后钦舟实业所持
股份在股份追送实施完毕后12 个月不上市交易和转让，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌
出售的股份占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月内不超过10%；
（2）若没有触发追送股份条款，所持股份自2008 年度股东大会决议公告之日起，12 个月不上市
流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌出售的股份占公司股份总数的比例在12 个月内不
超过5%，在24 个月内不超过10%。
承诺履行情况：公司2006 年度实现净利润4338.15 万元，较2005 年增长37.88％；2007 年度实
现净利润5941.62 万元，较2006 年增长46.29％，没有触发追送股份条款。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用600693 福建东百集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
序号
证 券
代 码
简 称
期末持有数量
（股）
初始投资
金 额
期 末
账面值
期 初
账面值
会计核算
科 目
1 600802 福建水泥 220,000 536,000 844,800 3,062,400 交易性金融资产
合 计 － 536,000 844,800 3,062,400 －
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法定代表人:毕德才
2008 年10 月25 日
§4 附录600693 福建东百集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项 目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 205,945,174.88 113,234,100.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 13,453,560.96 25,665,363.07
预付款项 6,791,191.94 11,897,932.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 66,012,539.29 51,191,247.81
买入返售金融资产
存货 20,253,216.04 13,711,761.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 312,455,683.11 215,700,404.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 844,800.00 3,062,400.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 104,526,350.58 86,742,021.23
投资性房地产 168,887,669.87 172,632,415.79
固定资产 448,735,808.89 464,625,177.84
在建工程 12,677,023.87 3,400,345.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,019.63
开发支出
商誉 19,055,366.94 19,055,366.94
长期待摊费用 149,080,857.65 141,006,572.04
递延所得税资产 5,486,986.52 4,203,656.94
其他非流动资产 875,234.62
非流动资产合计 909,294,864.32 895,605,210.10
资产总计 1,221,750,547.43 1,111,305,614.99600693 福建东百集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 454,000,000.00 335,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 107,748,870.06 148,183,379.90
预收款项 54,029,067.33 48,267,912.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,943,720.39 3,173,870.46
应交税费 12,041,428.92 30,780,164.62
应付利息
应付股利 9,361,712.54 9,367,762.54
其他应付款 23,876,287.93 33,500,487.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 23,720,000.00 35,720,000.00
其他流动负债
流动负债合计 686,721,087.17 643,993,577.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6,750,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 77,200.00 631,600.00
其他非流动负债
非流动负债合计 77,200.00 7,381,600.00
负债合计 686,798,287.17 651,375,177.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 264,017,380.00 132,008,690.00
资本公积 40,777,789.01 174,449,679.01
减：库存股
盈余公积 87,847,407.53 87,847,407.53
一般风险准备
未分配利润 141,018,812.38 64,280,716.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 533,661,388.92 458,586,493.51
少数股东权益 1,290,871.34 1,343,944.13
所有者权益合计 534,952,260.26 459,930,437.64
负债和所有者总计 1,221,750,547.43 1,111,305,614.99
公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤600693 福建东百集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项 目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 132,638,090.41 50,673,720.11
交易性金融资产
应收票据
应收账款 278,497.49 821,297.49
预付款项 4,039,587.58 4,439,033.95
应收利息
应收股利
其他应收款 512,647,156.71 433,743,458.39
存货 12,999,729.75 8,944,119.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 662,603,061.94 498,621,629.35
非流动资产：
可供出售金融资产 844,800.00 3,062,400.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 235,640,600.71 231,820,078.04
投资性房地产
固定资产 193,690,376.41 200,092,909.36
在建工程 5,483,575.87 3,400,345.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 45,193,329.94 51,656,681.80
递延所得税资产 2,675,240.75 2,933,445.15
其他非流动资产 875,234.62
非流动资产合计 483,527,923.68 493,841,094.04
资产总计 1,146,130,985.62 992,462,723.39600693 福建东百集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 404,000,000.00 245,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 69,905,322.89 96,522,656.00
预收款项 55,368,338.36 57,169,519.52
应付职工薪酬 802,960.95 1,467,235.26
应交税费 7,487,398.24 23,814,111.60
应付利息
应付股利 9,361,712.54 9,367,762.54
其他应付款 59,678,458.64 62,791,581.42
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 606,604,191.62 496,132,866.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6,750,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 77,200.00 631,600.00
其他非流动负债
非流动负债合计 77,200.00 7,381,600.00
负债合计 606,681,391.62 503,514,466.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 264,017,380.00 132,008,690.00
资本公积 40,652,789.01 174,324,679.01
减：库存股
盈余公积 87,847,407.53 87,847,407.53
未分配利润 146,932,017.46 94,767,480.51
所有者权益（或股东权益）合计 539,449,594.00 488,948,257.05
负债和所有者（或股东权益）合计 1,146,130,985.62 992,462,723.39
法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤600693 福建东百集团股份有限公司2008 年第三季度报告
10
4.2 合并利润表
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项 目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 286,707,682.16 237,730,703.98 960,853,160.24 756,081,911.22
其中：营业收入 286,707,682.16 237,730,703.98 960,853,160.24 756,081,911.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 256,943,836.65 222,917,638.30 871,670,598.27 702,571,257.20
其中：营业成本 211,024,479.07 178,075,555.23 725,145,162.65 581,085,723.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,739,190.01 5,090,621.18 13,664,933.97 13,154,200.53
销售费用 20,480,618.08 22,481,930.38 68,449,132.13 51,563,144.79
管理费用 13,518,292.52 10,237,931.13 41,266,709.69 33,811,820.62
财务费用 7,181,256.97 7,031,600.38 23,904,173.30 22,227,268.90
资产减值损失 -759,513.47 729,099.10
加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) 1,574,227.20
投资收益（损失以“－”号填列） -806,677.91 -2,783,204.58 2,160,251.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,957,167.60 16,387,292.88 86,399,357.39 55,670,905.28
加：营业外收入 1,956,787.48 1,935,900.02 5,250,703.44 5,050,233.50
减：营业外支出 283,110.13 598,674.30 1,710,555.63 2,416,309.08
其中：非流动资产处置净损失 13,734.41
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 30,630,844.95 17,724,518.60 89,939,505.20 58,304,829.70
减：所得税费用 6,383,715.28 2,397,898.46 13,254,482.58 17,602,187.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,247,129.67 15,326,620.14 76,685,022.62 40,702,641.89
归属于母公司所有者的净利润 24,261,274.92 15,430,201.89 76,738,095.41 41,097,210.71
少数股东损益 -14,145.25 -103,581.75 -53,072.79 -394,568.82
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.092 0.058 0.291 0.156
（二）稀释每股收益 0.092 0.058 0.291 0.156
公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤600693 福建东百集团股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司利润表
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项 目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 177,121,058.88 154,963,687.39 603,400,445.32 536,152,608.51
减：营业成本 130,620,565.80 118,545,062.02 457,743,930.00 409,280,257.08
营业税金及附加 2,370,024.53 1,966,673.44 6,976,551.55 6,424,105.15
销售费用 9,936,588.27 13,077,874.69 32,781,991.25 36,381,151.43
管理费用 8,625,612.55 8,121,813.80 25,778,311.68 25,181,681.63
财务费用 5,072,530.69 4,884,746.36 17,398,143.00 15,079,737.87
资产减值损失 -919,153.85 137,339.51
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -591,193.69 1,648,600.00 -1,747,011.26 2,309,890.96
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,904,543.35 10,016,117.08 61,893,660.43 45,978,226.80
加：营业外收入 5,345.78 1,918,172.90 129,092.94 4,995,605.72
减：营业外支出 56,864.81 233,572.96 1,458,663.02 773,516.18
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
19,853,024.32 11,700,717.02 60,564,090.35 50,200,316.34
减：所得税费用 4,710,000.00 2,484,709.98 8,399,553.40 15,221,700.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,143,024.32 9,216,007.04 52,164,536.95 34,978,616.29
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12
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项 目
年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,091,331,428.62 847,959,476.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 73,957.30 331,189.21
收到其他与经营活动有关的现金 42,026,517.89 13,082,387.71
经营活动现金流入小计 1,133,431,903.81 861,373,053.30
购买商品、接受劳务支付的现金 858,187,316.25 671,017,153.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 26,513,886.55 21,600,662.65
支付的各项税费 71,530,114.47 63,718,863.19
支付其他与经营活动有关的现金 94,317,111.38 37,214,980.65
经营活动现金流出小计 1,050,548,428.65 793,551,660.38
经营活动产生的现金流量净额 82,883,475.16 67,821,392.92600693 福建东百集团股份有限公司2008 年第三季度报告
13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 725,940.00 615,400.00
取得投资收益收到的现金 182,466.07 661,290.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 23,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 908,406.07 1,299,690.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 48,955,000.50 56,255,200.30
投资支付的现金 29,575,940.00 9,779,749.77
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 78,530,940.50 66,034,950.07
投资活动产生的现金流量净额 -77,622,534.43 -64,735,259.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 409,000,000.00 400,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 409,000,000.00 400,000,000.00
偿还债务支付的现金 302,000,000.00 376,449,902.36
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,549,866.62 28,425,661.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 321,549,866.62 404,875,563.79
筹资活动产生的现金流量净额 87,450,133.38 -4,875,563.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 92,711,074.11 -1,789,429.98
加：期初现金及现金等价物余额 113,234,100.77 131,860,108.42
六、期末现金及现金等价物余额 205,945,174.88 130,070,678.44
公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤600693 福建东百集团股份有限公司2008 年第三季度报告
14
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项 目
年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 704,816,329.26 633,316,733.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 30,948,914.81 62,965,208.01
经营活动现金流入小计 735,765,244.07 696,281,941.05
购买商品、接受劳务支付的现金 548,081,354.95 505,230,680.44
支付给职工以及为职工支付的现金 13,139,687.98 11,928,730.05
支付的各项税费 48,094,764.15 47,548,259.35
支付其他与经营活动有关的现金 165,896,520.88 118,724,943.20
经营活动现金流出小计 775,212,327.96 683,432,613.04
经营活动产生的现金流量净额 -39,447,083.89 12,849,328.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 725,940.00 615,400.00
取得投资收益收到的现金 182,466.07 661,290.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 908,406.07 1,276,690.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,992,360.80 10,361,441.95
投资支付的现金 14,575,940.00 26,115,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,568,300.80 36,476,841.95
投资活动产生的现金流量净额 -22,659,894.73 -35,200,150.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 359,000,000.00 320,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 359,000,000.00 320,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 281,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,928,651.08 13,143,596.82
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 214,928,651.08 294,143,596.82
筹资活动产生的现金流量净额 144,071,348.92 25,856,403.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 81,964,370.30 3,505,580.20
加：期初现金及现金等价物余额 50,673,720.11 75,845,495.32
六、期末现金及现金等价物余额 132,638,090.41 79,351,075.52
公司法定代表人: 毕德才 主管会计工作负责人:崔正旭 会计机构负责人:夏勤
