山西焦化股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
⒈公司名称:山西焦化股份有限公司
公司英文名称:ShanXi Coking Co.,Ltd
英文缩写:SCC
⒉公司法定代表人:薛佩珍
⒊公司董事会秘书:邢良智
电话:0357-6625220
授权代表:席国旺
电话:0357-6626012
传真:0357-6625045
地址:山西省洪洞县广胜寺镇
⒋公司注册地址:山西省洪洞县广胜寺镇
办公地址:山西省洪洞县广胜寺镇
邮政编码: 041606
⒌公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
⒍公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:山西焦化
股票代码: 600740
二、会计数据和业务数据摘要
㈠本年度主要利润指标单位:人民币元
指标项目 实现数
利润总额 53303480.60
净利润 45292291.86
主营业务利润 103693588.27
其他业务利润 -635392.35
投资收益 0
补贴收入 0
营业外收支净额 -1647496.93
经营活动产生的现金流量净额 79232.61
现金及现金等价物净增加额 26644681.28
㈡至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 267797807.01 272346501 272985921
净利润 45292291.86 44762033 32692333
总资产 724283936.23 518672775 449777315
股东权益(不含少数股东权益) 385904790.09 241490498 235728465
每股收益 0.25 0.287 0.21
每股净资产 2.13 1.54 1.51
净资产收益率(％) 11.74 18.54 13.87
调整后的每股净资产 2.12 1.55 1.51
加权计算每股收益 0.28 0.287 0.21
加权计算净资产收益率 14.44 18.76 13.87
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
98年度加权平均净资产收益率=年度净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+本年配股新增净资产×(6-6)/12]
98年度加权平均股本=期末普通股股份总数/(1+配股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例)×配股比例×6/12
98年度加权平均每股收益=年度净利润/加权平均股本
㈢股东权益变动情况
单位:元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 156000000 25600000 181600000
资本公积金 65966209 73522000 139488209
盈余公积金 16386801 12681842 29068643
其中:公益金 4681943 3623383 8305326
未分配利润 3137488 32610450 35747938
股东权益合计 241490498 144414292 385904790
注:⒈股本比期初增加25600000股,系公司实施增资配股后实际配售股份数额。
⒉盈余公积金比年初增加12681842元,系1998年度净利润中分别提取10％法定公积金和任意公积金。
⒊公益金比年初增加3623383元,系1998年度净利润中提取8％法定公益金。
⒋未分配利润比年初增加32610450元,系1998年公司实现未分配利润。
⒌股东权益比年初增加144414292元,系1998年度实现净利润及实施增资配股。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1.股本结构情况
数量单位:万股
本次变动增减(+,-)
项目 期初数 期末数
配股 小计
尚未流通股份:
国有法人股 10600 1060 1060 11660
尚未流通股份合计 10600 1060 1060 11660
已流通股份:
境内上市人民币普通股 5000 1500 1500 6500
已流通股份合计 5000 1500 1500 6500
股份总数 15600 2560 2560 18160
(二)股东情况介绍
1.截止1998年12月31日,公司在册股东总数为52442户,公司没有内部职工股。
2.本公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 所占比例(％)
山西焦化集团有限公司 116600000 64.21
苏宏钰 759500 0.42
孙震亚 500000 0.28
飞龙工程 494000 0.27
郑启克 279488 0.15
宓玉廷 275000 0.15
秦顺荣 214781 0.12
李华芬 200000 0.11
财政证券 166090 0.09
杨桂海 154422 0.09
上述前10名股东不存在任何关联关系。
3.持有公司10％以上(含10％)股份的股东情况
山西焦化集团有限公司系国有独资公司,法定代表人薛佩珍,共持有本公司国有法人股份11660万股,占总股本的64.21％。该公司经营范围:公司生产所需的原、辅材料、机械设备、技术进口及自产产品和技术出口,承办对外投资、合资、合作及来料加工和补偿贸易业务。焦炭、合成氨、尿素生产。制造其他化学、化工产品,承接化工设备和零部件加工制作,设备检修和建筑安装,工程设计
、技术咨询、汽车运输等服务业。
该公司持有本公司的股份没有任何质押或冻结的情况。
四、股东大会简介
(一)股东大会情况简介
1.1998年1月22日在山焦宾馆召开第四次股东大会(临时),出席股东代表股份106,060,498股,占总股本的67.9875％。大会审议通过了以下决议:
(1)1998年增资配股方案:以公司1997年末总股本15600万股为基数,按10:3比例向全体股东配售;配股价为3.5-4.5元/股;配股募集资金全部用于公司90万吨焦炉易地改造项目。
(2)授权董事会全权办理本次配股的全部事项。
2.1998年3月25日在山焦宾馆召开第五次股东大会暨1997年度股东年会,出席股东代表股份106,254,522股,占总股本的68.1118％。大会审议通过了以下决议:
(1)1997年度董事会工作报告;
(2)1997年度监事会工作报告;
(3)1997年度财务决算报告和1998年度财务预算方案;
(4)1997年度利润分配方案:1997年可供股东分配利润为4213.75万元,以1997年末公司总股本15600万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.5元(含税),共计3900万元。
(5)提取任意公积金方案;
(6)修改《公司章程》议案;
(7)监事会提名的监事增补议案:因梁自立同志退休辞去监事会主席、监事职务,会议表决通过增选席彭三同志为公司监事。
(8)续聘山西会计师事务所(现改名为山西中元会计师事务所)为公司审计机构和财务顾问;
(9)1998年增资配股方案:1998年增资配股方案已经1998年1月22日第四次股东大会审议通过,根据中国证监会要求,对照公司1997年年度报告,本次股东年会对1998年增资配股方案进行了复审,配股方案不变。
3.1998年11月17日在山焦宾馆召开第六次股东大会,出席股东代表股份116,613,582股,占总股本的64.215％。大会审议通过了以下决议:
(1)发行企业债券方案:额度12000万元,期限3年,年利率6.93％,到期一次还本付息,不计复利,不保值,逾期不另计息;本次债券募集资金全部用于公司90万吨焦炉易地改造项目。
(2)授权董事会全权办理本次债券有关事宜。
(二)公司现任董事、监事和高级管理人员情况
董事:薛佩珍,男,1941年6月出生,毕业于太原工业大学,高级工程师,现任本公司董事长兼总经理,年初持有本公司股票136股,年末持有本公司股票2377股。本年度报酬为23115元。
董事:李学桂,男,1941年6月出生,毕业于山西大学,高级政工师,现任本公司副董事长、党委书记,年初持有本公司股票136股,年末持有本公司股票177股。本年度报酬为20150元。
董事:张天祯,男,1939年10月出生,高级政工师,现任本公司副董事长、常务副总经理,年初持有本公司股票108股,年末持有本公司股票140股。本年度报酬为20670元。
董事:江新国,男,1940年1月出生,毕业于北京化工大学,高级工程师,现任本公司副总经理,年初持有本公司股票108股,年末持有本公司股票140股。本年度报酬为20820元。
董事:赵双泉,男,1942年2月出生,毕业于太原工业专科学校,高级经济师,现任本公司副总经理,年初持有本公司股票108股,年末持有本公司股票140股。本年度报酬为18897元。
董事:张晋,男,1955年11月出生,毕业于山西财经大学,高级会计师,现任本公司总会计师,年初持有本公司股票108股,年末持有本公司股票140股。本年度报酬为16318元。
董事:潘得国,男,1955年3月出生,毕业于中共临汾地委党校,高级政工师,现任本公司副总经理,年初持有本公司股票108股,年末持有本公司股票140股。本年度报酬为17526元。
董事:杨天顺,男,1941年8月出生,毕业于太原重型机械学院,高级工程师,现任山西焦化集团有限公司工会主席,年初持有本公司股票108股,年末持有本公司股票140股。本年度报酬为18088元。
董事:马恩泽,男,1956年10月出生,毕业于太原化学工业学校,工程师,现任山西焦化集团有限公司合成氨分厂党委书记,年初持有本公司股票100股,年末持有本公司股票130股。本年度报酬为14332元。
监事:刘安旺,男,1943年10月出生,毕业于山西经济管理学院,高级政工师,现任本公司监事会主席、党委副书记,年初持有本公司股票108股,年末持有本公司股票140股。本年度报酬为16006元。
监事:席彭三,男,1942年11出生,毕业于华北工学院太原专科学校,高级政工师,现任本公司纪委书记,年初、年末持有本公司股票均为54股。本年度报酬为14218元。
监事:郭保林,男,1952年5月出生,毕业于中共山西省委党校,政工师,现任本公司党委组织部部长,年初持有本公司股票26股,年末持有本公司股票34股。本年度报酬为14218元。
监事:董志康,男,1956年5月出生,现任本公司备煤车间主任。年初持有本公司股票0股,年末持有本公司股票100股。本年度报酬为13320元。
监事:贺兰根,男,1956年8月出生,现任本公司炼焦车间工会主席。年初持有本公司股票0股,年末持有本公司股票300股。本年度报酬为12748元。
监事:王生有,男,1957年2月出生,毕业于中共山西省委党校,现任本公司化产车间党支部书记。年初持有本公司股票26股,年末持有本公司股票34股。本年度报酬为14303元。
监事:王登科,男,1949年7月出生,现任本公司两苯车间党支部书记。年初持有本公司股票26股,年末持有本公司股票34股。本年度报酬为14289元。
副总经理:李北喜,男,1944年5月出生,毕业于太原重型机械学院,高级工程师,年初持有本公司股票108股,年末持有本公司股票140股。本年度报酬为17717元。
副总经理:孔晓宝,男,1954年2月出生,毕业于中共中央党校,经济师,年初持有本公司股票108股,年末持有本公司股票140股。本年度报酬为16292元。
副总经理兼总工程师:卫正义,男,1958年8月出生,毕业于太原工业大学,高级工程师,年初、年末持有本公司股票均为0股。本年度报酬为15165元。
总经理助理:陈君萍,男,1954年7月出生,毕业于太原化学工业学校,工程师,年初持有本公司股票108股,年末持有本公司股票140股。本年度报酬为14630元。
总经理助理:晋晓仓,男,1953年5月出生,毕业于海南大学成人教育学院,经济师,年初、年末持有本公司股票均为0股。本年度报酬为13724元。
总经理助理:岳国庆,男,1956年5月出生,毕业于中共中央党校,经济师,年初、年末持有本公司股票均为0股。本年度报酬为12982元。
董事会秘书:邢良智,男,1957年9月出生,毕业于中共中央党校,经济师,现任本公司董事会秘书处主任,年初持有本公司股票26股,年末持有本公司股票34股。本年度报酬为13886元。
本届董事会董事、监事会监事及高级管理人员任期均为三年。
董事、监事、高级管理人员年末持本公司股票数额比年初增加的原因是公司在本年度内实施了增资配股及个人新买进本公司股票。
(三)报告期内董事、监事离任情况
1998年3月25日,经公司第五次股东大会批准,同意梁自立同志因退休辞去监事会主席、监事职务,增选席彭三同志为公司监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会会议情况及决议内容
(1)1998年1月25日召开一届十次董事会会议,审议通过了以下决议:
①1997年度财务决算预案;
②1998年度财务预算预案;
③1997年度“两金”提取比例预案;
④1997年度利润分配预案:以公司1997年度末总股本15600万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.5元(含税)。
(2)1998年2月13日召开一届十一次董事会会议,审议通过了以下决议:
①1997年年度报告;
②召开第五次股东大会暨1997年度股东年会议案;
③修改《公司章程》议案;
④续聘山西中元会计师事务所(原山西会计师事务所)为公司审计机构和财务顾问。
(3)1998年8月11日召开一届十二次董事会会议,审议通过了以下决议:
①1998年上半年董事会工作报告;
②1998年度中期报告;
③股份公司与集团公司关联交易修正案;
④聘任晋晓仓、岳国庆为公司总经理助理。
(4)1998年10月9日召开一届十三次董事会会议,审议通过了以下决议:
①发行′98山西焦化企业债券预案;
②召开第六次股东大会议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
1998年,公司董事会按照历次股东大会决议精神,不折不扣地予以贯彻执行。1998年5月18日按期完成了派发现金分红工作,每10股派发2.5元(含税),共计3900万元;1998年6月15日顺利实施了增资配股,9910万元配股款(扣除发行费用)全部到帐;1998年12月9日至1999年1月7日,成功地发行了12000万元企业债券,11760万元债券款(扣除承销费用)于1999年1月14日全部划入本公司帐户。
3、聘任或解聘公司经理情况:
本报告期内,根据工作需要,由总经理提名,董事会聘任晋晓仓、岳国庆为公司总经理助理。
(二)本次利润分配预案
由于公司技改任务繁重,急需注入大量资金,为了减轻资金压力,增强公司发展后劲,保持公司持续、健康发展,1999年3月19日一届十五次董事会会议决定:本次不进行利润分配,也不进行资本公金转增股本,并提请1998年度股东年会审议。
(三)报告期内公司利润分配方案执行情况:
根据第五次股东大会决议,公司以1998年5月15日为股权登记日,5月18日为除权基准日,以总股本15600万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.50元(含税,扣税后为2.10元),共计3900万元,按照上交所规定已予以实施。
(四)报告期内配股方案实施情况:
根据第四、五次股东大会决议,经山西省证券管理办公室以晋证办发[1998]6号文同意、中国证监会以证监上字[1998]35号文批准,公司于1998年6月15日顺利实施了增资配股方案,9910万元(扣除发行费用)配股款全部到帐,并按承诺投入公司90万吨焦炉易地改造项目。
(五)其他事项
1、报告期内为本公司审计的山西中元会计师事务(原山西会计师事务所)所没有变更。
2、本公司自上市以来一直选定《中国证券报》和《上海证券报》为信息披露报刊。
六、监事会报告
(一)监事会会议情况
1、1998年2月13日召开第五次监事会会议,审议通过了1997年度监事会工作报告;
2、1998年8月11日召开第六次监事会会议,审议通过了1998年上半年监事会工作报告。
(二)监事会独立意见
一年来,监事会通过列席公司历次董事会会议、股东大会及经理办公会,较全面地了解和掌握了公司的生产经营状况、财务状况及重大决策事项等,并为公司的经营和发展出谋划策,保驾护航;通过组织定期检查和专项检查,加强了内部审计,进一步促进了公司的规范运作和健康发展,取得了良好的效果。
监事会认为,在董事会的正确领导下,公司上下能够团结一致,勤奋工作。对外,大力开发市场,回收货款;对内,降低产品成本,提高产品质量,实现了公司各项经济指标的稳步增长;全体董事和高级管理人员都能够解放思想,积极开拓产品市场,谋求公司长远发展,圆满完成了全年的奋斗目标,经营中无违反法律、法规、公司章程或损害公司及投资者利益的行为;公司募集资金能够按照承诺全部用于公司90万吨焦炉易地改造项目,没有随意变更投资项目;公司在1998年度没有进行过收购和出售资产活动,无内部交易,没有损害部分股东的权益和造成公司资产损失;公司关联交易遵循合理、公平、诚信的原则,严格执行关联交易协议,全力维护公司利益和股东利益,保持了公司经营业绩的稳步增长;本年度公司审计机构山西会计师事务所(现改名为山西中元会计师事务所)对本公司出具了无保留意见审计报告,真实、客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期经营情况
本公司属于煤焦化行业,主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售,产品包括冶金焦、硫酸铵、工业萘、焦化苯等20余种。
1、公司主营业务情况
1998年是山西焦化业绩稳步增长的一年。面对严峻的市场形势,公司上下团结一致,扎实工作,保持了生产系统平稳、主营业务突出、产品成本降低、经营业绩稳中有增的良好态势,全面完成了股东大会确定的年度奋斗目标,取得了较好的经济效益。全年共生产焦炭574755吨,产销率达100％,实现主营业务收入26779.78万元,主营业务利润10369.36万元。
2、公司经营与财务状况
(1)本公司全年实现净利润为4529.23万元,按10％、8％、10％比例分别提取法定公积金、法定公益金和任意公积金,加上1997年未分配利润313.75万元,未分配利润合计为3574.79万元。
(2)总资产期末数为72428.40万元,比期初增长20561.12万元,原因是应收帐款增加11151.70万元,待摊费用增加12.01万元,累计折旧增长1167.82万元,在建工程增加9412.43万元。
(3)长期负债期初数、期末数均为0。
(4)股东权益期末数为38590.48万元,比期初增长14441.43万元,原因是资本公积金增加7352.20万元,盈余公积金增加1268.18万元,未分配利润增加3261.05万元。
(5)1998年净利润为4529.23万元,比1997年增长53.03万元,增长率为1.2％。
3、公司员工情况
本年度末公司职工2272人,其中:生产人员1515人,销售人员62人,技术人员421人,财务人员16人,行政人员258人。
4、经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年,受东南亚金融危机影响,我国焦炭出口压力增大,国内焦炭市场和化工产品市场竞争十分激烈,公司生产经营遇到了一定困难,一是冶金行业不景气,付款能力下降,给本公司货款回收带来较大压力;二是铁路运力受阻,车皮紧张且不均衡,产品外运困难较大。面对这些不利因素,公司上下协力配合,积极采取了以下对策和措施:
(1)稳定生产系统,提高产品质量。公司坚持运用煤岩学原理指导炼焦生产,在去年生产出一级冶金焦的基础上,焦炭Ⅱ组合格率保持了100％;
(2)加强会计核算,强化成本意识。公司进一步推行目标成本管理,实行了《目标成本管理办法》,使公司的产品成本进一步降低;
(3)完善管理方式,提高自身水平。公司两座焦炉被中国炼焦行业协会评为“一级焦炉”;
(4)加大改革力度,强化市场意识。在产品销售和市场开发上大作文章,加大力度,积极巩固老用户,不断开发新用户,公司产品产销率达100％;
(5)充实催款队伍,加大催款力度。公司公开招聘了一批有开拓精神的销售人员,充实到催款队伍中,采用以物抵债、依法清欠等方法,尽最大努力保证货款回收;
(6)加强与铁路部门联系,路企合作,增加车皮,抢运落地焦炭,增加公司收入。
(二)公司投资情况
1、截至1998年底,本公司发行股票、配股共募集资金24152万元,已用于90万吨焦炉易地改造项目18583.56万元,其余款项存入本地银行,与承诺投资项目完全相同。
2、项目进度
公司正在建设中的90万吨焦炉易地改造项目是经国务院批准、鞍山焦耐院设计、山西省“九五”重点技改项目。目前,工程进展顺利,本年度共完成以下主要工作:
(1)完成了土地全部征购工作;
(2)完成“四通一平”,即通路、通水、通电、通讯及现场平整工作;
(3)完成施工图设计,主体工程施工图及厂外配套工程基本结束;
(4)完成两台35吨燃气锅炉、硅砖、粘土砖、砼灌注桩、地基强夯、护炉铁件、综合办公楼、设备材料库房、炼焦系统土建工程、筑炉工程等标段的招标工作;
(5)临时办公生活设施包括指挥部办公室、锅炉房等全部竣工投运;
(6)5月份国家经贸委以国经贸改[1998]313号文正式下达了焦炉易地改造项目开工计划,批准了一期工程投资64645万元,同时把省建行5000万元、省计委4356万元正式列入国家投资计划。
3、1999年项目预期进度:计划完成投资30000万元,一期工程焦炉主体砌筑结束,与焦炉相配套的煤、焦处理系统及煤气净化、热电站土建主体工程全部完成,安装工程完成工程量的50％以上,具备烘炉条件。
4、本年度公司没有对外进行投资,对内有少量技术改造项目。
(三)1999年度业务发展计划
1、稳定生产系统。以稳定生产和降低水、蒸汽、煤气等消耗为重点,强化生产系统综合管理,保证全年系统生产安全、稳定、长周期运行;
2、突出营销工作。通过转变经营观念、采用灵活促销方式、强化营销队伍、加强售后服务等手段,稳健经营,适速发展,把公司的生产经营活动全面纳入良性运转轨道;
3、加大催款力度。把公司原料采购、焦炉改造、产品销售等同回收货款有机地结合起来,开展多渠道、多方面的催款工作保证资金回笼;
4、加快项目建设。严格按照程序,严把质量关口,进一步搞好募集资金的投入工作,确保公司90万吨焦炉易地改造项目一期工程按质量、按进度进行,年底具备烘炉条件;
5、搞好资本运作。努力完成1999年增资配股工作,为公司焦炉改造提供资金保障;
6、加大科技投入。不断进行技术改造,努力降低产品成本,加大科技投入,积极开发新的利润增长点,确保公司业绩稳健增长。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度公司无收购兼并或资产重组事项。
(三)重大关联交易事项
与本公司存在关联交易的关联方为山西焦化集团有限公司,该公司持有本公司64.21％的股份。与该公司的关联交易包括物资供应、产品销售、提供煤气、水、电、蒸汽、劳务等,其价格均依据关联双方签订的关联交易合同,经公司董事会审议通过的价格进行结算(详细情况见审计报告“关联交易主要情况”部分)。
上述关联交易对本公司有重大影响。
(四)公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)经1998年3月25日第五次股东大会通过,续聘山西会计师事务所(现改名为山西会计师事务所)为公司审计机构,聘期一年。
(六)1998年12月9日至1999年1月7日,公司发行了12000万元企业债券,由山西合成橡胶集团有限公司为本公司出具担保函,提供不可撤销担保。
(七)公司在报告期内没有更改名称或股票简称。
(八)公司各系统、各部门使用的计算机尚属单机运行,没有实施联网。对部分计算机存在2000年问题已作了全面安排。
(九)其他事项
根据公司第十三次董事会和第六次股东大会决议,经山西省计划委员会晋计财字[1998]789号文同意、中国人民银行山西省分行晋银复[1998]205号文批准,公司于1998年12月9日至1999年1月7日发行了12000万元企业债券,11760万元(扣除承销费用)债券款全部到帐。
九、财务报告
一、审计意见:本公司1998年度财务报表经山西中元会计师事务所中国注册会计师宋晓伟、赵秀琴审计,并出具无保留意见的审计报告[(1999)晋师股审字第5号]
山西焦化股份有限公司
会计报表附注
一、公司概况:
山西焦化股份有限公司(以下简称本公司)于1995年10月23日经山西省人民政府晋政函(1995)134号文批准,由山西焦化集团有限公司独家发起募集设立。于1996年8月2日在山西省工商行政管理局登记注册,并于1996年8月8日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售,主导产品为“飞虹”牌冶金焦,是“山西省名牌产品”和“中华国产精品”,副产品有:硫酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲苯、焦化二甲苯、溶剂油等。
二、主要会计政策
1、会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账原则及计价基础
以权责发生制为记账原则。各项财产物资一律按照取得时或购建时发生的实际成本计价核算。
4、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资。
5、坏帐准备
坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰计提。
坏账损失的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收账款。
6、存货
存货包括产成品、自制半成品、原材料、燃料、包装物、辅助材料等。存货日常核算以实际成本计价,发出时采用加权平均法计价;焦化产品成本按产量价值系数法计算;低值易耗品、包装物领用后实行一次摊销。
本公司不计提存货跌价准备。
7、固定资产
(1)公司的固定资产是指公司拥有的使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备等生产经营主要设备以及单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
(2)固定资产计价:按实际成本或评估值计价。
(3)固定资产折旧采用直线法,固定资产分类、预计可使用年限、残值率、年折旧率如下:
分类 使用年限 年折旧率预计 残值率
生产用房屋 8-30年 3.23-12.13％ 3％
机器及设备 5-18年 5.30-19.20％ 4％
8、在建工程
在建工程是指建造中的厂房及其设施,按工程发生实际成本计价,包括:固定资产购置、安装及建造成本。在建工程在交付使用时暂估入帐,待办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面值。
9、收入的确认原则
(1)商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:在完成劳务,且相关的收入已经收到或取得了收款的证据时,确认营业收入的实现。
10、税项
(1)所得税:税率33％,根据山西省政府[1997]第35次常务会议纪要精神,山西省财政厅晋财工字(1997)149号文通知将超过15％的部分返还给企业,实际税负15％。
(2)流转税项
税目 税种 税率(％)
焦炭 增值税 17
硫酸铵 增值税 13
其他焦化产品 增值税 17
材料 增值税 17
教育费附加 3
城市维护建设税 5
(3)其他主要税项
房产税=房产余值×1.2％
印花税=按经济合同计税总值×0.3‰
印花税=按记载资本金帐簿的资本金计税总额×0.5‰
印花税=按一般帐簿每本5元
11、利润分配
根据本公司《章程》规定,按净利润10％提取法定盈余公积金,根据董事会决议提取8％公益金,根据1999年3月19日一届十五次董事会决议,按98年净利润提取10％任意盈余公积金。
三、会计报表项目注释
1、货币资金
项目 期初余额 期末余额
现金 28262.66 26587.30
银行存款 63507858.62 92208011.41
其他货币资金 3701100.25 1647304.10
合计 67237221.53 93881902.81
本期增加是因本期配股增加资金所致。
3、应收帐款
帐龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 105643819.02 42.86 136600366.90 38.15
一至二年 140861095.01 57.14 221421566.66 61.85
合计 246504914.03 100 358021933.56 100
本期增加系因产品不能存放,大量赊销产生。
4、其他应收款
帐龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 1731649.02 100 8931581.97 99.78
一至二年 - - 20000.00 0.22
合计 1731649.02 100 8951581.97 100
本期增加原因:(1)关联交易产生的应收焦化集团公司欠款增加。参见注释“四、4、关联交易”。(2)增加应收所得税返还。
5、存货
项目 期初数 期末数
原材料 9844708.70 12353899.53
产成品、自制半成品、
在产品 2439607.66 2461817.25
燃料 139875.84
辅助材料 699710.59 653888.93
包装物 611028.15 233932.91
13734930.94 15703538.62
6、待摊费用
类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
保险费 285716.30 736585.17 616533.22 405768.25
8、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金 工程
(利息资本化) (利息资本化) (利息资本化) 来源 进度
动力软水站 915,881.31 915,881.31 自筹 99％
备煤化验室 35,220.27 35,220.27 自筹 99％
配碱槽 3,600.00 3,600 自筹 10％
满流槽 24,840.00 24,840 自筹 10％
110km电流互感器 7,740.00 7,740 自筹 10％
焦炉集气管压力微机控制 772,175.36 772,175.36 自筹 99％
临变至水源线路 29,881.04 29,881.04 自筹 10％
质监取料机改造 7,223.23 7,223.23 自筹 5％
工业萘改造 18,746.21 8,746.2 自筹 10％
供电微机监控系统 2,292,910.62 2,292,910.62 自筹 95％
动力浅除盐 24,430 24,430 自筹 10％
生化9＃下水线改造 2,792,759.59 2,792,759.59 自筹 80％
生化污泥干池 44,251.09 44,251.09 自筹 40％
两苯吹苯塔 85,975 85,975 自筹 40％
耐酸泵 18,020 18,020 自筹 90％
焦炉易地改造
98,784,919.86 87,050,699.77 185835619.63 自筹
合计 98784919.86 94124353.48 192909273.34
1、本期增加主要为焦炉易地改造支出增大所致。
2、期初、期末均无利息资本化金额。
13、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 65966209.00 73522000.00 139488209.00
本期增加:
(1)73,500,000元,系配股(国有股1060万股,社会公众股1500万股)2560万股×3的溢价部分扣除承销费170万元,发行费160万元部分。
(2)22,000元,系本年按0.25元(含税)分派现金红利后余额部分。
15、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 13055946.35 11000853.69
减:利息收入 2374501.38 3846333.89
金融机构手续费 45201.83 2200.60
合计 10726646.77 7186720.40
16、营业外支出
类别本年发生数上年发生数
集团公司学校支出 949648.40 949647.96
价格调控基金 313840.07 336455.53
罚款 104444.29 - -
河道维护建设费 222872.00 224303.69
处理固定资产净损失 56692.17 - -
合计 1647496.93 1510407.18
四、关联方公司及其交易
(一)关联公司
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
山西焦化集团有限公司
洪洞.广胜寺 焦炭、尿素 发起人,占本公司 国有独资 薛佩珍
合成氨 64.21％的股份
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
山西焦化集团有限公司
197650000.00 197650000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
山西焦化集团有限公司
106000000.00 67.95 10600000.00 41.41 116600000.00 64.21
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
山焦进出口公司 同一母公司
山焦虹铄有限公司 同一母公司
(二)关联交易主要情况
1、采购货物
1998年 1997年
企业名称 采购额 占总采购额的 采购额 占总采购额的
百分比(％) 百分比(％)
山西焦化集团有限公司
11453764.68 5.03 12916145.27 5.52
2、销售货物
1998年1997年
企业名称 销售额 占总销售额的 销售额 占总销售额的
百分比(％) 百分比(％)
山焦虹铄有限公司 1332284.05 0.46 1540156.00 0.57
山焦进出口公司 1445827.69 0.49 27428167.00 10.07
山焦集团有限公司
煤气 56457251.98 53652710.00
水 9255553.82 8503097.77
电 24739589.78 21666507.78
蒸汽 13270648.60 11985637.00
劳务 2313447.32 2021841.00
合计 106036491.50 97829793.55
3、提供管理费用
项目 1998年 1997年
金额 占总管理 金额 占总管理
费用的％ 费用的％
管理费用 11550199.40 35.63 27938000 63.80
本期降低系年初调整关联协议所致。
4、关联方应收款项
1998年 1997年
项目 期末余额 占百分比(％) 期末余额 占百分比(％)
应收账款
山焦虹铄有限公司 27838764.45 7.80 32563674.41 13.21
山焦进出口公司 6258732.31 1.50 4538537.98 1.84
山焦集团有限公司 4872189.04 1.36
其他应收款
山焦集团有限公司 4783374.56 53.44
集团公司占用资金,已按同期银行贷款利率计息。
五、重大事项
经山西省计委计财字(1998)189号、中国人民银行山西省分行晋银复(1998)205号文件批准,本公司于1998年12月9日面向全国发行12000万元“山西焦化”债券,本次债券为面值发行,期限三年,年利率6.93％,到期一次还本付息。1999年1月14日已足额划转公司账户。
六、本公司无任何重大承诺或担保。
十、公司其他有关情况
⒈公司首次注册和变更登记注册日期、地点
1996年8月2日,在山西省工商行政管理局登记注册,注册资本7800万元;
1997年2月19日,在山西省工商行政管理局变更注册登记,注册资本15600万元;
1998年6月22日,在山西省工商行政管理局变更注册登记,注册资本18160万元。
⒉公司法人营业执照注册号:1400001004939
⒊公司税务登记号码:142625113273064
⒋公司未流通股票在上海证券交易所上海证券中央登记结算公司托管。
⒌公司在报告期内实施增资配股,主承销商为山西省信托投资公司。
⒍公司财务顾问:山西中元会计师事务所
地址:山西省太原市迎泽大街345号
十一、备查文件
⒈载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
⒉载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签字并盖章的财务报表;
⒊载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;
⒋报告期内公司在中国证监会指定的报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
⒌《公司章程》。
山西焦化股份有限公司
一九九九年三月二十三日
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资产负债表
编制单位：山西焦化股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项目 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 67237221.53 93881902.81
短期投资
应收票据 42034000.00 16730000.00
应收帐款 246504914.03 358021933.56
减：坏帐准备 1232524.57 1790109.67
应收帐款净额 245272389.46 356231823.89
预付帐款
应收补贴款
其他应收款 1731649.02 8951581.97
存货 13734930.94 15703538.62
待摊费用 285716.30 405768.25
流动资产合计 370295907.25 491904615.54
长期投资：
长期股权投资
固定资产：
固定资产原价 171867116.18 173432761.84
减：累计折旧 122290846.06 133968946.10
固定资产净值 49576270.12 39463815.74
在建工程 98784919.86 192909273.34
固定资产清理 15678.32 6231.61
固定资产合计 148376868.30 232379320.69
无形资产及其他资产：
无形资产
资产总计 518672775.55 724283936.23
流动负债：
短期借款 92993000.00 162000000.00
应付票据 8533600.00 950000.00
应付帐款 116023106.64 144737570.24
预收帐款 160977.30
代销商品款
应付工资
应付福利费 978323.48
应付股利 39000000.00
应交税金 1292036.08 576762.20
其他应交款 1306293.79 1869188.29
其他应付款 16894940.03 23345625.41
预提费用
一年内到期的长期负债
流动负债合计 277182277.32 338379146.14
长期负债：
长期借款
其他长期负债
长期负债合计
负债合计 277182277.32 338379146.14
股东权益
股本 156000000.00 181600000.00
资本公积 65966209.00 139488209.00
盈余公积 16386800.97 29068642.70
其中：公益金 4681943.13 8305326.48
未分配利润 3137488.26 35747938.39
股东权益合计 241490498.23 385904790.09
负债及股东权益总计 518672775.55 724283936.23
利润及利润分配表
编制单位：山西焦化股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 本年实际数 上年同期数
一、主营业务收入 267797807.01 272346501.05
减：主营业务成本 162420350.02 161703821.30
主营业务税金及附加 1683868.72 1767148.43
二、主营业务利润 103693588.27 108875531.32
加：其他业务利润 -635392.35 -557118.55
减:营业费用 4960768.40 5470565.05
管理费用 32419803.22 43767087.53
财务费用 10726646.77 7186720.40
三、营业利润 54950977.53 51894039.79
加：投资收益 - 1951756.51
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 1647496.93 1510407.18
加:以胶年度损益调整
四、利润总额 53303480.60 52335389.12
减：所得税 8011188.74 7573356.31
减:少数股东损益
五、净利润 45292291.86 44762032.81
加：年初未分配利润 3137488.26 9908824.63
六、可供分配的利润 48429780.12 54670857.44
减：提取法定盈余公积 4529229.19 4476203.28
提取法定公益金 3623383.35 3580962.62
七、可供股东分配的利润 40277167.58 46613691.54
减:提取任意盈余公积 4529229.19 4476203.28
应付普通股股利 39000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 35747938.39 3137488.26
现金流量表
编制单位：山西焦化股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 215559929.20
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 38039987.50
收到的除增值税以外的其他税费返还 7270000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2374501.38
现金流入小计 2374501.38
购买商品、接受劳务支付的现金 263244418.08
经营租赁所支付的现金 155391945.84
支付给职工以及为职工支付的现金 17972371.03
支付的增值税款 21297880.94
支付的所得税款 16129145.74
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8581073.82
支付的其他与经营活动有关的现金 43792768.10
现金流出小计 263165185.47
经营活动产生的现金流量净额 79232.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 100000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 100000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 94143733.88
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 94143733.88
投资活动产生的现金流量净额 -94143733.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 74200000.00
借款所收到的现金 245465000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 319665000.00
偿还债务所支付的现金 176458000.00
发生筹资费用所支付的现金 12066317.45
分配股利或利润所支付的现金 10531500.00
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 199055817.45
筹资活动产生的现金流量净额 120609182.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 26644681.28
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 45292291.86
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 557585.10
固定资产折旧 11726762.58
无形资产摊销
待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 56692.17
固定资产报废损失
财务费用 10726646.77
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1968607.68
经营性应收项目的减少(减增加) -93553004.43
经营性应付项目的增加(减减少) 43982972.80
增值税增加净额(减减少) -16742106.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 79232.61
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 93881902.81
减:货币资金的期初余额 67237221.53
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26644681.28
