江苏索普化工股份有限公司一九九八年度报告摘要
一、公司简介
1、公司名称:江苏索普化工股份有限公司
英文名称:JIANGSU SOPO CHEMICAL CO.LTD
2、公司法定代表人:宋勤华
3、公司董事会秘书:许逸中
联系地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
电话:(0511)-3366244
传真:(0511)-3362036
4、公司注册地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
公司办公地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
邮政编码:212006
5、公司年度报告备置地点:本公司证券办
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:江苏索普
股票代码:600746
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现利润情况(单位:元)
利润总额 31778660.77
净利润 22726304.10
主营业务利润 33227446.56
其它业务利润 167360.17
投资收益 1087377.95
补贴收入 4937649.09
营业外收支净额 434532.05
经营活动产生的现金流量净额 70719296.10
现金及现金等价物净增加额 6646108.80
2、公司前三年的主要会数据和财务指标:
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 21186.17 20676.00 20868.20
净利润(万元) 2272.63 2121.54 2479.28
总资产(万元) 27689.56 24593.31 23878.39
股东权益(不含少数股东权益)(万元)
21169.22 19297.42 17170.21
每股收益(元/股) 0.1742 0.28 0.4425
每股收益(元/股)(加权) 0.1742 0.31 0.55
每股净资产(元/股) 1.623 2.55 3.06
调整后的每股净资产(元/股) 1.578 2.49 3.02
净资产收益率(％) 10.74 10.98 14.44
净资产收益率(％)(加权) 11.23 11.64 21.28
计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份到期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股所增净资产×(自缴款结束日下一月份到报告期末的月份数-6)÷12]
3、报告期股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 7562.70 8534.39 460.08 460.08 2280.16 19297.42
本期增加 5482.96 227.26 227.26 2272.63 8210.11
本期减少 3478.84 2859.47 6338.31
期末数 13045.66 5055.55 687.35 687.35 1693.32 21169.22
变动原因 送股、转 转增股 年末分配 年末分配、
增股 送股
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增、减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转增 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 55377000 1467905 25473420 40148325 95525325
其中:
境内法人持有股份
55377000 1467905 25473420 40148325 95525325
尚未流通股份合 55377000 1467905 25473420 40148325 95525325
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 20250000 5366250 9315000 14681250 34931250
已流通股份合计 20250000 5366250 9315000 14681250 34931250
三、股份总数 75627000 20041155 34788420 54829575 130456575
2、股东情况介绍
(1)报告期末公司股东总数13890人。
(2)公司前10名股东持股情况
单位:股
股东名称 年度内股份增减(+、-)情况 年末持股数 持有比例(％)
①江苏索普(集团)有限公司 +38973825 92730825 71.08
②镇江精细化工有限公司 +342563 815063 0.82
③镇江市第二化工厂 +342563 815063 0.82
④镇江硫酸厂 +342562 815062 0.82
⑤罗富成 578200 0.44
⑥李荫 537425 0.41
⑦邓琳 487200 0.37
⑧华德房产 486685 0.37
⑨许柳九 475933 0.36
⑩林佳生 449824 0.34
说明:
①年内股份增减系送股和转增股;
②镇江市第二化工厂系江苏索普(集团)有限公司全资子公司;
③持股5％(含5％)及10％(含10％)以上股份的股东情况:
股东名称:江苏索普(集团)有限公司
法定代表人:宋勤华
持股情况:年末持有本公司股份92730825股,占公司总股本71.08％,年内增加股份38973825股,系公司实施送股和转增股所致,所持股份无质押、冻结等情况。
经营范围:化工原料及产品制造、销售,化工机械设备、化工产品包装容器制造、销售;自备铁路、港口的货运、服务;自来水、电力、蒸汽的生产、销售;物资仓储。
(4)报告期内控股股东无变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减(+、-) 变动原因
宋勤华 董事长兼总经理 2700 4658 +1958 送股、转增股
许逸中 副董事长兼副总经理
董事会秘书 2025 3493 +1468 送股、转增股
周铁柱 董事、副总经理 2025 3493 +1468 送股、转增股
赵开润 董事、副总经理 2025 3493 +1468 送股、转增股
王乃喜 董事、副总经理 2430 4192 +1762 送股、转增股
陶家宁 董事 2025 3493 +1468 送股、转增股
王俊秋 董事 2025 3493 +1468 送股、转增股
许长贵 监事会主席 2025 3493 +1468 送股、转增股
华挹 监事 0
金正玉 监事 0
四、股东大会简介
1、1997年度股东大会
本公司于1998年3月31日上午在公司召开了1997年度股东大会,出席会议股东及股东代表39人,代表股权数6645.4135万股,占当时公司总股本的73.326％,会议审议通过了公司1997年度《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《财务决算报告》,会议审议并通过以下决议:
(1)1997年度利润分配方案
1997年度公司实现净利润2121.54万元,决定按10％分别提取公积金、公益金各212.15万元,加1996年未分配利润582.93万元,可供股东分配利润2280.17万元,决定以1997年末公司总股本7562.70万股为基数,向全体股东按10:1.5比例送红股,本次共送出1134.405万元,剩余部分留待以后分配。
(2)通过公司章程
根据中国证监会颁布的《上市公司章程指引》对公司章程作了相应修改。
(3)组建江苏索普热电厂
同意与江苏索普(集团)有限公司投资组建江苏索普热电厂,公司拟投入3765万元,授权董事会处理相关事宜,并根据最终决算数据决定双方投资数额、比例。
(4)同意对1997年度配股方案作适当修改,同意公司法人股东江苏索普(集团)有限公司提出的不再向社会公众股东转让其1997年度配股权,公司原配股方案中关于社会公众股东可以有偿受让不超过10:4.60比例转配股项取消,配股方案其它内容不变。
(5)授权董事会行使部分决策权
为提高公司决策效率,决定授权董事会对所涉及的标的额在当时公司净资产15％以内(含15％)的投资、借贷、担保、抵押、收购兼并、重组等事项行使决策权、审批权。
大会采取记名投票方式表决,各项议案除第1项“利润分配方案”以5544.1385万份表决权同意、1.275万份表决权反对获得通过外,其余各项均以全票5545.4135万份表决权同意获得通过。
2、1998年度第一次临时股东大会
本公司1998年度第一次临时股东大会于1998年9月16日召开,出席会议股东及股东代表22人,代表股权数6265.40万股,占当时公司总股本的72.04％,符合《公司法》及公司章程规定,会议审议通过以下事项:
(1)审议通过送股及转增股本方案
决定从以前年度剩余的可供股东分配利润11457525.44元中,提取8697105元,从资本公积金853439460.28元中,提取34788420元,以1998年6月30日公司总股本86971050股为基数,向全体股东的按10:1比例送红股,并按10:4比例转增股本,实施后可供股东分配利润余额为2760420.44元,资本公积金余额为50555526.28元,公司总股本为13045675股,其中社会公众股为34931250股。
(2)将公司1997年度配股方案有效期由原定到期日1998年8月22日延长6个月,即延长至1999年2月22日,其它事项不变。
以上两事项均以6265.40万股同意,占出席会议股东代表股权数的100％获得通过。
3、现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任 期 年度报酬(人民币元)
宋勤华 董事长兼总经理 男 53岁 1996.9 -1999.9未在本公司领取
许逸中 副董事长兼副总经理
董事会秘书 男 46岁 1996.9 -1999.9 24106
周铁柱 董事、副总经理 男 59岁 1996.9 -1999.9 26522
赵开润 董事、副总经理 男 56岁 1996.9 -1999.9 25986
陶家宁 董事 男 55岁 1996.9 -1999.9未在本公司领取
王俊秋 董事 男 35岁 1996.9 -1999.9未在本公司领取
王乃喜 董事、副总经理 男 53岁 1996.9 -1999.9 19558
许长贵 监事会主席 男 51岁 1996.9 -1999.9 25289
华挹 监事 男 47岁 1996.9 -1999.9 17478
金正玉 监事 男 34岁 1996.9 -1999.9未在本公司领取
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)本年度董事会召开会议四次,分别对1997年度报告、1997年度利润分配、1997年度配股方案、1998年度中期报告、1998年度中期分配方案以及收购江苏索普(集团)有限公司动力车间、向热电厂追加投资等事项进行审议并作出决议。
公司一届七次董事会于1998年2月26日召开,出席会议的董事应到7人,实到6人,符合《公司法》及《公司章程》有关规定。经会议表决审议通过如下决议:
①审议通过了公司1997年度报告及年度报告摘要。
②审议通过了公司1997年度利润分配预案:
本公司1997年度实现净利润21215383.12元,按10％分别提取公积金、公益金各2121538.31元,加1996年未分配利润5829268.94元,可供股东分配利润为22801575.44元,决定以1997年末公司总股本75627000股为基数,向全体股东按10:1.5比例送红股,剩余部分11457525.44元留待以后分配。
③审议通过了《关于修改公司章程的议案》。
根据新颁布的《上市公司章程指引》对公司章程作相应修改。
④审议通过了《关于组建江苏索普热电厂的议案》。拟与江苏索普集团公司合资组建江苏索普热电厂,投资总额8265万元,本公司拟投入3765万元,占比例45.6％。
⑤审议通过了《关于修改1997年度配股方案的议案》。本公司发起人法人股东决定不再向社会公众股东转让其配股权。
⑥审议通过《关于请求股东大会授权大会授权董事会行使部分投资决策权的议案》。
决定提请股东大会授权董事会对投资额在当时公司净资产15％以内(含15％)的项目行使投资决策权。
⑦决定于1998年3月31日召开公司1997年度股东大会。
公司一届八次董事会于1998年8月12日召开,到会董事6人,缺席1人,会议审议通过公司1998年中期报告,并就以下事项通过决议:
①决定从以前年度剩余的可供股东分配利润11457525.44元中提取8697105元,从资本公积金中提取34788420元,以1998年6月30日公司总股本8697100股为基数,向全体股东分别按10:1比例送红股,按10:4比例转增股本。
②将公司1997年度配股方案有效期由原定到期日延长六个月,即由1998年8月22日延长至1999年2月22日,其它事项不变。
③决定于1998年9月16日召开1998年度第一次临时股东大会,审议以上事项。
公司一届九次董事会议于1998年9月23日召开,到会董事6人,缺席1人,会议根据1997年度股东大会的授权,决定以评估价格864.80万元收购江苏索普(集团)有限公司动力车间资产。
公司一届十次董事会议于1998年11月23日召开,到会董事6人,缺席1人,会议根据热电厂竣工后的实际投资情况,经与江苏索普(集团)有限公司协商,确定热电厂总投资1亿元人民币,双方同意各出资50％即5000万元,董事会决定在原投资3765万元基础上追加投资1235万元。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
①董事会分别于1998年5月22日和9月23日实施了利润分配和资本公积金转增股本方案。
②公司于1998年10月根据股东大会授权完成了收购江苏索普(集团)有限公司动力车间,进一步完善了公司生产系统,为各产品生产能力的充分发挥和进一步提高提供了条件。
③公司于1998年11月完成了热电厂的组建,领取了营业执照。
2、本次利润分配预案
1999年3月28日公司一届十一次董事会会议决议,1998年度利润分配预案为:
公司1998年度实现净利润2272.63万元,按10％分别提取公积金、公益金各227.26万元,加上以前年度剩余可供股东分配利润,本期可供股东分配利润为1693.32万元,董事会决定:以1998年末总股本130456575股为基数,按10:1的比例送红股,另以资本公积金按10:1比例转增股本
。
3、报告期内公司两次实施利润分配及资本公积金转增股本方案:
5月22日实施1997年度利润分配方案,以1997年末总股本7562.70万股为基数,向全体股东按10:1.5比例送红股。
9月23日实施1998年中期利润分配及转增股本方案,以1998年6月30日总股本8697.105万股为基数,向全体股东分别按10:1比例送红股,按10:4比例转增股本。
六、监事会报告
1998年度,公司监事会根据中国证监会提出的“法制、监管、自律、规范”八字方针和《公司法》、《公司章程》等法律法规,积极开展工作,以确保公司规范、稳健、有效运作,同时促动公司各方认真履行职责,积极承担相应义务,不负管理层和广大股东的希望。本年度监事会召开会议一次,对公司运作进行监督检查。
监事会独立意见:
1、监事会认为,1998年度公司运作情况良好,在经济形势十分严峻的情况下,公司各方协调一致,共同努力,积极想办法克服困难,使公司勇渡难关,获得了稳定发展。
2、公司董事、经理在执行公司职务时能够认真执行《公司法》、《公司章程》等法律法规,未有违反法律法规及损害公司利益的行为。
3、公司所募集资金均与承诺投入项目一致,除漂粉精和消石灰项目经股东大会同意建设周期有所延缓外,其它各项目均按期建成见效。
4、公司在1998年10月完成收购江苏索普(集团)有限公司动力车间资产,以评估价为成交价,价格合理,未发现内幕交易,未损害部分股东权益。
5、公司与江苏索普(集团)有限公司及其子公司镇江华达物资总公司之间的关联交易,均按市场价格或事先协议执行,未有损害公司利益行为。
6、报告年度内会计师事务所没有出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
七、业务报告摘要
1998年度,在全行业普遍不景气的恶劣环境下,公司各主要产品的市场状况都很严峻,产品价格较大幅度下滑,向东南亚市场的出口量大幅度减少,针对上述不利局面,公司坚持内抓管理,外拓市场的策略,通过抓管理降低成本,增加产品的品种规格,提高产品质量和档次,开展产品的深加工提高产品附加值,积极开拓欧美等新的出口市场,坚持宁让利润不让市场,始终保持了较高的市场占有率,据行业交流资料,公司的三大主产品中,ADC发泡剂和漂粉精保持产销量全国第一(同行业交流资料),氯碱产销量居省内第四(江苏省行业交流资料)。
1、报告期内公司主要经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主要从事化工产品和原料的制造销售,主要产品有烧碱、ADC发泡剂、漂粉精等,上述三产品销售收入占公司全年主营业务收入81.06％,1998年度,ADC发泡剂产量9271吨,比上年增长27.71％,烧碱和漂粉精产量与上年基本持平;公司全年完成主营业务收入21186.17万元,比上年同期增长2.47％。
(2)公司财务状况及经营情况
项目 期末数(元) 比上年增减(元)
总资产 276895585.58 30962529.70
长期负债 1840000.00 0
股东权益 211692238.68 18718073.10
主营业务利润 33227446.56 1339872.97
净利润 22726304.10 1510920.98
说明:总资产增加主要是由于负债增加及当年利润增加;股东权益增加主要由于当年利润转入;主营业务利润增加主要是由于产品销售量增加。
(3)在经营中出现的问题、困难及对策
1998年公司经营中遇到的最大问题是受行业不景气及东南亚金融危机影响,国内市场竞争激烈,产品价格大幅下滑,原主要出口市场东南亚地区市场大幅萎缩,针对以上情况,公司着力抓好以下几方面工作:
一是抓生产降成本,全年保持生产的持续稳定,不出异常,依靠严格的内部管理,把生产成本降下来,全年公司可比产品制造成本下降8％左右,其中占公司销售收入一半以上的ADC发泡剂产品,成本下降15.54％,从源头上保证了公司的效益。
二是抓营销拓市场,坚持让利不让市场,在国内增设销售网点,针对外销方面东南亚市场萎缩的情况积极开拓欧美市场,全年基本上把从东南亚市场失去的份额从欧美市场补了回来。
三是抓质量抓产品开发,针对日益激烈的市场竞争,价格竞争是一方面,产品本身质量和规格档次是关键,根据市场需求,公司从提高产品档次入手,开发了粒状漂粉精和超细ADC发泡剂,这两规格的推出,受到市场欢迎,特别是欧美地区用户反应热烈,占住了老市场,并以此开拓了新市场,而且提高了产品附加值和销售价格。
2、公司投资情况
①1998年公司完成投资9866.24万元,其中对内投资2907.82万元,比上年增加112.15％;对外投资7543.34万元,比上年增加59767.78％,主要是增加了对镇江索普热力有限公司、镇江市信托投资公司投资。
对内投资情况:
项目名称 上年完成投资数(万元) 1998年新增投资数(万元)
2000t/yADC发泡剂 809.46 61.10
10000t/y固碱 1699.16 1206.36
5000t/y漂粉精 11.86 911.44
12000t/y消石灰
修槽 40.10 15.79
其它 32.11 713.13
合计 2592.69 2907.82
对外投资情况:
被投资公司名称 主要经营 投资额(万元) 占被投资公司
活动 权益比例
镇江索普热力有限公司 电力、蒸汽生产销售 5030.74 50％
镇江市信托投资公司 融资投资 2500 甚小
华德房地产开发有限公司 房地产经营 1000 25％
②募股资金使用情况:(单位:万元)
投资项目与募集资金时入承诺投资项目一致,资金投入情况及项目进度如下表:
项目 承诺投资 已投入数 项目进度
2000t/yADC发泡剂 993.68 870 已投产
10000t/y固碱 1860 2905.52 已投产
5000t/y漂粉精 960 923 30％
12000t/y消石灰 495
热电厂 3765 5000 已投产
补充流动资金 356
合计 8429.68 9698.52
说明:(1)募股资金均按照承诺项目投入,无变更事项。(2)ADC发泡剂项目比原计划节约100多万元,是由于部分设备原拟进口现改为公司自行研制。目前该项目已建成投产,1998年新增效益278.11万元。(3)固碱项目总投资1860万元,后经原项目批准单位批准,调整为2699.3万元,实际投放2905.52万元,现已投产,1998年度因市场原因未能达产,亏损66.40万元。(4)5000t/a漂粉精项目投入数中含12000t/a消石灰项目的投入。已完成进度30％,预计上述两个项目完成期为1999年底。全部完成后预计年可增加利润438万元。上述项目因市场原因,经股东大会同意缓建。(5)热电厂项目承诺投资3765万元,经董事会决议追加投入1235万元,该项目已建成投产。1998年度实现利润91.75万元。
非募股资金投资项目电解厂房改造以及修槽改造均系危房改造,1998年完成投入200万元,完成进度60％,预计1999年上半年完成。
3、1999年度业务发展计划
新的一年里,公司工作的重点是八个字“市场、成本、分配、规范”,紧紧围绕提高经济效益这个中心,推动公司的发展。
(1)抓好在建工程的建设,确保5000t/y漂粉精和12000t/y消石灰项目于1999年底完工,电解厂房改造以及修槽改造在上半年完成。
(2)调整经营策略,提高营销水平。充实营销队伍;完善对营销人员的考评制度,激发营销人员的工作热情;适应市场需求;加大对欧美及东南亚市场的开发力度。
(3)认真学习邯钢经验,牵住成本这个牛鼻子,努力挖潜降耗,做好降低成本这篇大文章,向管理要效益。
(4)搞好分配改革,分配上向营销人员、技术人员、技术工人倾斜,激励员工以高质量、高效率的工作为公司创造更多的效益。
(5)严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及公司章程规定开展工作,规范运作,积极认真地履行公司的各项义务。
(6)积极争取申请获准并实施完成公司1999年度增资配股预案。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、收购事项
1998年10月根据公司股东大会的授权及公司一届九次董事会决议,公司以评估价格864.80万元收购了江苏索普(集团)有限公司动力车间资产,该事项有关信息刊登在1998年9月24日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、重大关联交易事项
见财务报告有关部分。
4、计算机2000年问题
本公司目前计算机的应用范围限于文字处理、档案管理和数据统计等工作,计算机“2000年问题”对公司基本上没有影响。
九、财务报告
(一)审计意见
公司1998年度财务报告经江苏天衡会计师事务所有限公司荆建明、汤加全注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告(天衡审字(99)53号)
(二)会计报表
1、资产负债表(附后)
2、利润及利润分配表(附后)
3、现金流量表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司一般情况
江苏索普化工股份有限公司(以下简称公司)系1996年6月3日经江苏省人民政府苏政复[1996]57号文批复,由江苏索普(集团)有限公司、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司、镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。公司的主要经营范围为化工原料及产品的制造、销售,电力生产(国家有专项规定的,在办理审批手续后经营)。(营业执照注册号:13479077-3)
2、公司采用的主要会计政策
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生当月一日的市场汇价折合为记帐本位币记帐。月度终了,各外币帐户的月末余额按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整,汇兑差额列入当期损益。
6、现金等价物的确定标准:
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法:采用备抵法,按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
坏帐确认标准如下:
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
8、存货核算方法:
(1)公司的存货分为原材料、产成品和低值易耗品。
①原料及主要材料采用实际成本核算,材料发出的计价采用加权平均法计算。
②辅助材料按计划成本核算,按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为
实际成本;
③产成品按实际成本计价,发出时按加权平均法计算;
④低值易耗品摊销采用领用时一次摊销法核算。
(2)公司不计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:公司的短期投资为购入能随时变现并且持有时间不超过一年(含一年)的投资。短期投资按取得时的实际成本入帐,以转让所得的收入与帐面成本的差额计入当期损益。公司短期投资不计提投资跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,且不具有重大影响,采用成本法核算;
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％至50％,或虽不足20％但有重大影响;或超过50％但不具有实质控制权的,采用权益法核算;
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％),且有控制权,或虽不足50％但具有实质控制权的编制合并会计报表。
(2)股权投资差额的摊销:对采用权益法核算的长期股权投资,其长期股权投资差额按一定期限平均摊销,计入损益。摊销时,如合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(3)长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额,作为实际成本入帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额,计入当期投资收益。
(4)公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法:固定资产按实际成本计价;使用年限在一年以上并且单位价值在2000元以上的实物资产列作固定资产。固定资产折旧采用直线法计算,并按固定资产预计使用年限和预计净残值率3％确定其折旧率如下:
类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 20-25 4.85％-3.88％
运输设备 6-12 16.16％-8.08％
机器设备 10 9.70％
12、在建工程核算方法:在建工程按实际成本计价,并于实际交付使用时转作固定资产,与在建工程有关的利息支出在交付使用前予以资本化,计入在建工程成本。
13、无形资产计价和摊销方法:无形资产按实际成本计价,并按其受益期确定摊销年限,采用直线法进行摊销,不能确定受益期的按10年平均摊销。
14、长期待摊费用核算方法:按受益期确定摊销年限,采用直线法进行摊销。
15、收入确认原则:公司以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且于销售该商品的成本能够可靠地计量,确认营业收入的实现。
(三)税项
1、流转税:适用增值税,税率17％。
2、企业所得税:根据江苏省财政厅苏财税[96]42号文,公司所得税按应纳税所得额的33％计征,对超过15％部分由财政返还,实际税负为15％。根据江苏省财政厅苏财税[97]14号文,所得税返还部分进入公司净利润,增加可供分配利润。
3、地方税及附加:按流转税额的7％和4％计缴城市维护建设税和教育费附加。
(四)会计报表主要项目注释
(以下如无特别说明,货币单位均为人民币元)
1、短期投资:截止1998年12月31日短期投资余额25,000,000.00元,其明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数
委托贷款 2500万元
注:系委托镇江市信托投资公司贷款,期限为1998年11月至1999年11月,月利率为6.3525‰。
2、应收利息:截止1998年12月31日应收利息余额260,018.25元,为计提委托贷款的利息。
3、应收帐款:截止1998年12月31日应收帐款余额50,639,674.09元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 24320748.01 69.84％ 37450491.53 73.95％
1-2年 5541080.15 15.91％ 4560571.59 9.00％
2-3年 1565678.59 4.50％ 3836086.83 7.58％
3年以上 3395952.08 9.75％ 4792524.14 9.47％
合计 34823458.83 100.00％ 50639674.09 100.00％
(2)应收帐款余额中无应收持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)应收帐款比上年末上升45％,主要原因是:货款回收速度放慢。
5、应收补贴款:截止1998年12月31日应收补贴款余额7,588,597.81元,系根据江苏省财政厅苏财税[96]42号文应收所得税返还款。
6、其他应收款:截止1998年12月31日其他应收款余额8,005,712.21元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 93597567.01 98.36％ 7139226.78 89.18％
1-2年 749147.58 0.79％ 98030.00 1.22％
2-3年 72565.06 0.08％ 23.00 0.00％
3年以上 736196.69 0.77％ 768432.43 9.60％
合计 95155476.34 100.00％ 8005712.21 100.00％
(2)其他应收款余额中应收持公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项列示如下:
股东单位名称 金额 持股比例
江苏索普(集团)有限公司 2940165.79 71.08％
(3)其他应收款比上年末下降92％,主要原因是用应收江苏索普(集团)有限公司债权对镇江索普热力有限公司进行了投资,并用应收江苏索普(集团)有限公司债权收购了江苏索普(集团)有限公司的动力车间部分资产。
7、待摊费用:截止1998年12月31日待摊费用余额870,908.91元,其明细项目列示如下:
项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
期初存货进项税
1790326.36 701708.91 701708.91注
财产保险费 268289.07 338412.49 437501.56 169200.00
合计 1790326.36 969997.98 338412.49 437501.56 870908.91
注:根据镇江市国家税务局第五分局证实,该进项税将在以后经有权税务机关批准后,予以抵扣。
8、长期投资:截止1998年12月31日长期投资余额50,433,359.70元,其明细项目列示如下:
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 126000.00 50307359.70 50433359.70
(2)长期股权投资:
①股票投资明细列示如下:
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公 投资
司股权的比例 金额
宁沪高速公路股份有限公司 募集法人股 70,000 甚小 126000.00
②其他股权投资明细列示如下:
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占投资比例 本期权益增减额 累计权益增减额
镇江索普热力有限公司
1998.11-2008.11 5000万元 50％ 307359.70 307359.70
长期投资比上年末上升40026％,主要原因是增加了对镇江索普热力有限公司的投资。
9、固定资产及累计折旧:截止1998年12月31日固定资产原值157,348,118.13元,累计折旧58,925,066.07元,固定资产净值98,423,052.06元,其分类明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋.建筑物30360000.51 9487216.27 148800.00 39698416.78
机器设备 72977873.32 44832541.63 1523993.60 116286421.35
运输设备 190000.00 1173280.00 1363280.00
合计 103527873.83 55493037.90 1672793.60 157348118.13
累计折旧
房屋.建筑物 8987072.29 3369279.31 122984.32 12233367.28
机器设备 32859496.22 14785619.56 1214670.30 46430445.48
运输设备 171475.00 89778.31 261253.31
合计 42018043.51 18244677.18 1337654.62 58925066.07
净值 61509830.32 98423052.06
[注]:1、房屋及建筑物本期增加数9,487,216.27元,系由在建工程转入;
2、机器设备本期增加数中有31,649,709.86元,系由在建工程转入;
3、公司无以固定资产进行抵押、担保的情况。
固定资产原值比上年末上升52％,主要原因是:固碱工程、6000吨ADC扩建工程完工并交付使用,以及收购动力车间部分资产所致。
10、在建工程:截止1998年12月31日在建工程余额11,394,965.88元,其主要项目列示如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数
期末数 资金来源 项目进度
固碱工程 16991574.23 12063608.82 29055183.05
贷款及股金 100％
其中:利息资本化金额
945047.47 1438497.90 2383545.37
6000吨ADC扩建
8094602.10 610973.74 8705575.84
贷款及股金 100％
其中:利息资本化金额
317600.00 317600.00
万吨漂粉精扩建
118589.50 9114382.88
9232972.38 其他来源 30％
其中:利息资本化金额
修槽改造 400965.26 157857.79
558823.05 其他来源
其他 321114.60 7131274.72 3376167.24 2473051.63
1603170.45
合计 25926845.69 29078097.95 41136926.13 2473051.63
11394965.88
在建工程比上年末下降123％,主要原因是:固碱工程、6000吨ADC扩建工程完工,转入固定资产。
11、长期待摊费用:截止1998年12月31日长期待摊费用余额201,900.00元,其明细项目列示如下:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
水增容费 120000.00 60000.00 60000.00
电增容费 283800.00 141900.00 141900.00
合计 403800.00 201900.00 201900.00
12、股本:截止1998年12月31日股本余额130,456,575.00元,公司股本总数130,456,575股,其股权结构列示如下:
(单位:股)
股份类别 期初数 本年增减变动 期末数
送股 公积金转股 其他 合计
一、尚未流通股份
1.发起人股份55377000 14674905 25473420 40148325 95525325
其中:
境内法人持有股份
55377000 14674905 25473420 40148325 95525325
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
55377000 14674905 25473420 40148325 95525325
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
20250000 5366250 9315000 14681250 34931250
2.境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其他
已流通股合计20250000 5366250 9315000 14681250 34931250
三、股份总数75627000 20041155 34788420 54829575 130456575
本期股本变动说明:
(1)1998年5月21日,公司根据股东大会决议实施1997年度分红派息方案,以10:1.5的比例向全体股东发送红股,从而使股本总额增至8,697.11万股。
(2)1998年9月22日,公司根据临时股东大会决议实施1998年度中期送股及转增股本方案,以1998年6月30日公司总股本8,697.11万股为基数,以10:1的比例向全体股东发送红股,同时以资本公积按10:4的比例向全体股东转增股本,从而使得股本总额增至130,456,575股。
13、资本公积:截止1998年12月31日资本公积余额50,555,526.28元,其明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 66330295.32 34788420.00 31541875.32
接收捐赠实物资产 152500.00 152500.00
资产评估增值 18861150.96 18861150.96
合计 85343946.28 34788420.00 50555526.28
资本公积的减少为转增股本所致。1998年9月22日,根据公司临时股东大会决议,以1998年6月30日公司总股本8697.11万股为基数,以资本公积按10:4的比例向全体股东转增股本。
14、未分配利润:截止1998年12月31日未分配利润余额16,933,232.72元,其本年度增减变化情况列示如下:
项目 金额 备注
年初余额 22801575.44
加:本年实现净利 22726304.10
减:提取法定盈余公积 2272630.41 按税后利润的10％提取
提取法定公益金 2272630.41 按税后利润的10％提取
应付普通股股利 4008231.00 注
转作股本的普通股股利 20041155.00 根据1998.5.14和9.16股
东大会决议转送红股
年末未分配利润 16933232.72
注:因送红股代扣代缴个人所得税而增发的股利。
15、营业费用:1998年度营业费用发生数为2,974,795.24元,比上年度下降32％,主要原因是本年度进行债务重组,有的客户用货车抵债,公司用抵债来的货车运输,使运输费用有较大幅度的下降所致。
16、财务费用:1998年度财务费用发生数为-2,353,252.42元,其明细项目列示如下:
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 2446929.07 3209962.26
减:利息收入 5215916.46 9402135.43
其他 415734.97 138768.98
合计 -2353252.42 -6053404.19
财务费用比上年度上升61％,主要原因是:由于有偿占用资金量下降,相应收取的资金占用费下降所致。
17、投资收益:1998年度投资收益1,087,377.95元,其明细项目列示如下:
项目 本年发生数 上年发生数
长期债权投资 520000.00[注] 23192.16
长期股权投资 307359.70
委托贷款利息收入260018.25
合计 1087377.95 23192.16
注:根据公司与广州华德房地产开发有限公司签订的合作开发广州市德政中路里仁坊地段商住楼的协议,公司投资1000万元。根据双方签订补充协议,其中500万元在1998年底收回,另500万元延续到1999年底收回。公司本年度收到分利52万元。
18、补贴收入:1998年度补贴收入4,937,649.09元,系根据镇江市财政局的批复,公司所得税按应纳税所得额的33％计征,对超过15％部分由财政返还的金额。
19、支付的其他与经营活动有关的现金为7,526,396.69元。
(五)关联方关系及其交易
(一)关联方关系明细项目列示如下:
1、 存在控制关系的关联方
企业名称:江苏索普(集团)有限公司
注册地址:镇江市谏壁镇越河街50号
主营业务:化工原料及其产品制造、销售;化工机械设备、化工产品
包装容器制造、销售;自备铁路、港口的货运、服务;自
来水、电力、蒸汽的生产、销售;物资仓储。上述经营范
围中国家有专项规定的在办理审批手续后经营。
与本公司关系:持有71.8％的股份,并且与公司为同一法定代表人
经济性质或类型:有限责任公司(国有独资)
法定代表人:宋勤华
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
江苏索普(集团)有限公司 90000000.00 90000000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
江苏索普(集团)有限公司持公司71.08％的股份,本期无变化。
4、不存在控制关系的关联方
企业名称:镇江市华达物资总公司
注册地址:镇江市解放路22号
主营业务:化工产品、化工原料、金属材料、建筑材料、机械设备
电器设备、劳保用品、文教用品、日用杂品的销售;代理
进出口业务。
与本公司关系: 受同一母公司控制
注册资本: 壹百万元整
经济性质或类型:集体所有制
法定代表人: 张大松
企业名称: 镇江索普热力有限公司
注册地址: 镇江市谏壁镇越河街50号
主营业务: 蒸汽的生产和销售
与本公司关系: 受同一母公司控制,并且与公司为同一法定代表人
注册资本: 壹亿元整
经济性质或类型:有限责任公司
法定代表人:宋勤华
(二)关联方交易:
1、采购货物及接受劳务
公司向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下:
单位:人民币万元
企业名称 1998年度 1997年度
金额 比例 金额 比例
江苏索普(集团)有限公司 6101 54.60％ 10452 89.99％
镇江市华达物资总公司 514 4.60％ 45 0.39％
镇江索普热力有限公司 264 2.36％
2、销售货物
公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
单位:人民币万元
企业名称 1998年度 1997年度
金额 比例 金额 比例
江苏索普(集团)有限公司 2185 10.33％ 1581 7.65％
镇江市华达物资总公司 3467 16.36％ 2245 10.86％
镇江索普热力有限公司 4 0.02％
3、往来款项
(1)公司与关联方往来款项余额明细资料如下:
单位:人民币万元
企业名称会计科目 98年末 97年末
金额 比例 金额 比例
江苏索普(集团)有限公司其他应收款 294 36.73％ 9342 98.17％
镇江市华达物资总公司应收帐款 905 17.87％ 296 8.50％
镇江市华达物资总公司其他应收款 379 47.38％
镇江索普热力有限公司应付帐款 299 18.66％
4、支付土地使用费
根据公司与江苏索普(集团)有限公司签订的土地使用许可协议,公司向江苏索普(集团)有限公司支付土地使用费列示如下
项目名称 1998年度 1997年度
土地使用费 282273.12 247608.00
5、收取资金占用费
根据公司与江苏索普(集团)有限公司签订的资金占用协议,公司向江苏索普(集团)有限公司收取资金占用费列示如下:
项目名称 1998年度 1997年度
资金占用费 5103065.54 9188805.45
6、收购动力车间
根据公司与江苏索普(集团)有限公司1998年9月2日签署的协议,公司向江苏索普(集团)有限公司收购动力车间的部分资产,该资产已经镇江市资产评估事务所镇资评(1998)第37号评估报告评估,原值为15,835,770元,净值为8,648,000元,此评估结果已经镇江市国有资产管理局镇国资评[1998]第79号资产评估结果确认书确认,公司以8,648,000元价格收购此部分资产。
7、代建工程
根据公司与江苏索普(集团)有限公司签订的委托建设工程协议,1998年度江苏索普(集团)有限公司为公司代建工程总额12,063,608.82元,项目列示如下:
工程项目 金额
固碱工程 12063608.82
(六)其它
截止1998年12月31日公司没有需要说明的或有事项和承诺事项。
(七)其他重要事项
根据公司1998年度分配预案决定:按1998年度实现的净利润分别提取10％的法定盈余公积和法定公益金,以1998年末公司总股本130,456,575股为基数,向全体股东按10:1比例送红股,另以资本公积金按10:1转增股本。本方案需经股东大会通过后实施。
十、公司其他有关资料
1、公司注册登记情况
首次注册登记:
日期:1996年9月13日
地点:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
变更注册登记:
日期:1997年11月21日
地点:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
2、公司法人营业执照注册号
首次注册登记注册号: 13479077 -3
变更注册登记注册号: 13479077 -3
3、税务登记号码:321102124790773
4、公司未流通股票的托管机构:镇江市证券登记有限公司
5、公司会计师事务所:江苏会计师事务所办公地点:江苏省南京市新街口正洪街18号东宇大厦8楼
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载人法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5、经最后一次股东大会通过的公司章程。
一九九九年三月二十八日
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资产负债表
编制单位:江苏索普化工股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1998/12/31 1997/12/31
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流动资产：
货币资金 11375228.10 4729119.30
短期投资 25000000.00
短期投资净额 25000000.00
应收票据 700000.00 700000.00
应收利息 260018.25
应收帐款 50639674.09 34823458.83
减：坏帐准备 253198.37 174117.29
应收帐款净额 50386475.72 34649341.54
预付货款 621626.91 1442137.19
应收补贴款 7588597.81 6006039.63
其他应收款 8005712.21 95155476.34
存货 5348557.42 12815088.12
存货净额 5348557.42 12815088.12
待摊费用 870908.91 969997.98
一年内到期的长期债券投资 5000000.00
其他流动资产
流动资产合计 115157125.33 156467200.10
长期股权投资 50433359.70 126000.00
长期投资合计 50433359.70 126000.00
长期投资净额 50433359.70 126000.00
固定资产原价 157348118.13 103527873.83
减：累计折旧 58925066.07 42018043.51
固定资产净值 98423052.06 61509830.32
固定资产清理
在建工程 11394965.88 25926845.69
固定资产合计 109818017.94 87436676.01
无形资产 1285182.61 1499379.73
长期待摊费用 201900.00 403800.00
无形及其他资产合计 1487082.61 1903179.73
待处理流动资产净损失
待处理固定资产损失
其他长期资产
资产总计 276895585.58 245933055.84
流动负债：
短期借款 25640000.00 26340000.00
应付票据
应付帐款 16015085.90 6986508.69
预收帐款 1597015.55 2268371.42
其他应付款 7343905.12 8399082.25
应付工资 496599.01 484424.89
应付福利费 -17700.42 121367.65
应交税金 11836212.47 6081428.10
应付股利
其他应交款 452229.27 437707.26
其他应付款 7343905.12 8399082.25
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 63363346.90 51118890.26
长期借款
应付债券
长期应付款 1840000.00 1840000.00
其他长期负债
长期负债合计 1840000.00 1840000.00
负债合计 65203346.90 52958890.26
股本 130456575.00 75627000.00
资本公积金 50555526.28 85343946.28
盈余公积金 13746904.68 9201643.86
其中：公益金 6922752.34 4600821.93
未分配利润 16933232.72 22801575.44
股东权益合计 211692238.68 192974165.58
少数股权及权益
负债及股东权益合计 276895585.58 245933055.84
利润及利润分配表
编制单位:江苏索普化工股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1998/12/31 1997/12/31
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一、主营业务收入 211861668.48 206760085.43
主营业务收入净额 211861668.48 206760085.43
减：主营业务成本 177099539.99 173601649.02
营业税金及附加 1534681.93 1270862.82
二、主营业务利润 33227446.56 31887573.59
加：其他业务利润 167360.17 2099303.94
营业费用(销售费用) 2974795.24 4382726.93
管理费用 7454162.23 10191710.01
财务费用 -2353252.42 -6053404.19
三、营业利润 25319101.68 25465844.78
加：投资收益 1087377.95 23192.16
补贴收入 4937649.09 4489663.97
营业外收入 1999802.49 2000844.84
减：营业外支出 1565270.44 2533112.03
少数股权
四、利润总额 31778660.77 29446433.72
应交所得税 9052356.67 8231050.60
五、净利润 22726304.10 21215383.12
加：年初未分配利润 22801575.44 19834268.94
盈余公积转入
六、可分配利润 45527879.54 41049652.06
减：提取法定盈余公积 2272630.41 2121538.31
提取公益金 2272630.41 2121538.31
七、可供股东分配的利润 40982618.72 36806575.44
减：已分配优先股股利
提取任意公积
应付普通股股利 4008231.00
转作股本的普通股股利 20041155.00 14005000.00
八、未分配利润 16933232.72 22801575.44
现金流量表
编制单位:江苏索普化工股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1998/12/31
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一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 206466518.73
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还 3355090.91
收到的其他与经营活动有关的现金 36615524.13
现金流入小计 246437133.77
购买商品、接受劳务支付的现金 139370443.52
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9367515.20
支付的增值税款 12133936.13
支付的所得税款 5900000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1419546.13
支付的其他与经营活动有关的现金 7526396.69
现金流出小计 175717837.67
经营活动产生的现金流量净额 70719296.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 520000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
收到的其他与投资活动有关的现金 6543449.28
现金流入小计 7063449.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 36246439.72
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 30000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 66246439.72
投资活动产生的现金流量净额 -59182990.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 700000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 4190196.86
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 4890196.86
筹资活动产生的现金流量净额 -4890196.86
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6646108.80
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务 50000000.00
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 22726304.10
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 79081.08
固定资产折旧 11056907.18
无形资产及其他资产摊销 416097.12
待摊费用净增加 -99089.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 479579.93
固定资产报废损失
财务费用 -2353252.42
投资损失（减收益） -1087377.95
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 7466530.70
经营性应收项目的减少（减增加） 17598192.64
经营性应付项目的增加（减减少） 14436322.79
增值税增加净额（减减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 70719296.10
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 11375228.10
减：货币资金的期初余额 4729119.30
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6646108.80
