上实发展:董事会审计委员会2013年度履职情况报告2014-03-28
上海实业发展股份有限公司
董事会审计委员会 2013 年度履职情况报告
2013 年,根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、
上海证券交易所《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
引》、《上海证券交易所上市规则》及上海实业发展股份有限公司(以
下简称“公司”)《公司章程》等有关规定,公司董事会审计委员会本
着勤勉尽责的原则,认真履行了审计监督职责。现将 2013 年度审计
委员会履职情况报告如下:
一. 审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由独立董事曹惠民先生、王立民先生、张
泓铭先生及董事徐有利先生组成,其中主任委员由具有专业会计资格
的独立董事曹惠民先生担任。
二. 审计委员会年度会议召开情况
2013 年度,审计委员会共召开了 3 次会议,情况如下:
1. 2013 年 1 月 10 日,召开了第六届董事会审计委员会第一次
会议(年审计划会),会议主要内容是对年审工作的计划安排
和审阅公司 2012 年财务报表(预)。
2. 2013 年 3 月 7 日,召开了第六届审计委员会第二次会议,会
议主要内容,一是与上海上会会计师事务所有限公司(现更
名为“上会会计师事务所(特殊普通合伙)”,以下简称为“上
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会事务所”)就公司 2012 年度审计工作进行沟通,就审计会
计师出具的初步审计意见、审计报告定稿进行审议并发表意
见;二是审阅了公司提交的 2012 年度财务会计报表及年度会
计报表说明;三是审议并通过了公司《2012 年度内部控制检
查监督工作报告》;四是审议并通过了公司《2012 年度内部
控制的自我评估报告》;五是审议并通过了《关于续聘上海上
会会计师事务所有限公司》的议案。
3. 2013 年 8 月 23 日,召开了第六届董事会审计委员会第三次
会议,会议审议并通过了《2013 年度上半年内部控制的自我
评估报告》及《2013 年半年度报告及摘要》两项议案。
三. 审计委员会年度主要工作内容情况
1. 监督及评估外部审计机构工作
报告期内,我们对外部审计机构的独立性和专业性进行了评
估。我们认为,上会事务所作为公司董事会聘用的审计机构,其
具有从事证券相关业务的资格,并遵循独立、客观、公正的职业
准则,能较好完成公司委托的各项工作。上会事务所参与年审的
人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关职业证书,审
计过程中,认真负责,勤勉谨慎,能够胜任公司的审计工作。
报告期内,我们与上会事务所就审计范围、审计计划、审计
方法等事项进行充分的讨论与沟通。审计期间,上会事务所按照
审计程序,依据充分适当的审计证据,对企业遵守内控制度的情
况、财务状况、经营成果及现金流量进行了审计,审计委员会对
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管理层关注的重大事项、关联交易等情况积极与上会事务所进行
沟通。按照审计计划安排,上会事务所在约定时间内完成了所有
审计程序,向审计委员会提交了标准无保留意见的审计报告及内
控审计报告。
2. 指导内部审计工作
报告期内,我们认真审阅了公司的内部审计工作计划,并督
促公司内部审计机构严格按照审计计划执行审计工作,经审阅内
部审计工作报告,我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
3. 审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内,我们认真审阅了公司的财务报告,我们认为,公
司财务报告是真实的、完整的和准确的,不存在重大会计差错调
整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事情、导致
非标准无保留意见报告的事项。
4. 评估内部控制的有效性
公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会、
上海证券交易所相关规定的要求,建立了较为完善的公司治理结
构和治理制度。报告期内,公司持续完善内控制度,规范经营运
作,保证公司经营活动有序开展,公司和股东权益得到有效保障。
我们认为,公司内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有
关上市公司治理规范要求及公司内部控制制度要求,公司《2013
年度内部控制的自我评估报告》客观、真实地反映了公司 2013
年度的内部控制情况,同意将报告提交公司董事会审议。
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5. 协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内,我们在充分听取双方意见的基础上,积极协调管
理层、内审部门及相关部门与外部审计机构,使各方就公司审计
工作、内部控制评价及审计工作进行充分有效沟通,提高了相关
审计工作的效率。
四. 向董事会提交续聘上会事务所的建议
鉴于上会事务所在为公司提供审计服务工作中,能够恪尽职
守,遵循独立、客观、公正的执业准则,对公司 2013 年度的会
计报告及内部控制执行情况进行客观、公正的审计,审计委员会
提议续聘上会事务所作为公司 2014 年会计报告审计及内部控制
审计的审计机构。
五. 总体评价
报告期内,我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计
委员会运作指引》等相关规定,恪尽职守、勤勉尽责地履行了审
计委员会的各项职责。
特此报告。
上海实业发展股份有限公司
董事会审计委员会
2014 年 3 月 27 日
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