安徽合力:关于装载机业务部分应收账款损失财务核销的公告2018-12-20
证券代码:600761 证券简称:安徽合力 公告编号: 临 2018-033
安徽合力股份有限公司
关于装载机业务部分应收账款损失财务核销的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2018 年 12 月 19 日,安徽合力股份有限公司(以下简称“公司”)第九届
董事会第六次会议审议通过了《关于公司装载机业务部分应收账款损失财务核销
的议案》。具体内容如下:
一、坏账核销概况
为进一步加强公司财务管理工作,审慎反映公司财务状况,根据《企业会计
准则》、《安徽省省属企业资产损失财务核销工作规则》、《企业资产损失所得
税税前扣除管理办法》、《国有企业资产损失认定工作规则》以及《公司资产损
失财务核销工作管理办法》的相关规定,公司对装载机业务部分长期未能收回的
应收账款进行了清理,因部分应收账款款项收回基本无望,因此决定将相应的应
收账款予以核销。
本 次 核 销 的 应 收 账 款 金 额 合 计 15,931,194.00 元 , 已 提 坏 账 准 备
15,735,619.20 元,净值 195,574.80 元。公司聘请的安徽华审正大会计师事务
所针对本次应收账款损失财务核销事项出具了相应的《专项审计报告》(皖华审
正大专审字[2018]第 473 号)。具体明细如下:
单位名
序号 款项性质 应收账款余额 已计提坏账金额 账面净值 发生时间
称
1 单位一 货款等 7,023,130.43 7,023,130.43 —— 2011 年
2 单位二 货款 1,454,800.00 1,454,800.00 —— 2007 年
3 单位三 货款等 2,132,691.48 2,132,691.48 —— 2011 年
4 单位四 货款等 1,611,014.81 1,611,014.81 —— 2007 年
5 单位五 货款等 1,773,363.20 1,773,363.20 —— 2008 年
6 单位六 货款等 627,010.50 436,626.90 190,383.60 2012 年
7 单位七 货款等 550,441.60 550,441.60 —— 2008 年
8 单位八 货款 758,741.98 753,550.78 5,191.20 2007 年
合计 15,931,194.00 15,735,619.20 195,574.80
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二、本次应收账款损失财务核销对公司的影响
针对本次核销的应收账款损失,公司前期已充分计提坏账准备。因此,不会
对公司 2018 年及以前年度的总资产、负债总额、净资产及净利润等财务指标产
生重大影响。
三、独立董事意见
公司本次应收账款损失财务核销事项,符合《企业会计准则》及相关政策法
规要求,符合公司的实际情况;不涉及公司关联方,不存在损害公司及股东利益
的情形;审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定。
四、监事会意见
公司第九届监事会第六次会议审议通过了《关于公司装载机业务部分应收账
款损失财务核销的议案》。
监事会认为:公司按照《企业会计准则》及相关政策法规要求对相关应收账
款损失进行财务核销,符合公司的实际情况,能够更加公允地反映公司财务状况
及经营成果。本次应收账款损失财务核销事项,不涉及公司关联方,不存在损害
公司及股东利益的情形;公司董事会审议程序符合有关法律法规和《公司章程》
的相关规定。
特此公告。
安徽合力股份有限公司董事会
2018 年 12 月 20 日
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