大连东北热电发展股份有限公司一九九七年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司法定中文名称:
大连东北热电发展股份有限公司
公司英文名称:
DALIAN NORTHEAST HEATLING & POWER DEVELOPMENT CO LTD
2.公司法定代表人:张贵行
3.公司负责信息披露人员:刘曙光
4.联系地址:大连经济技术开发区沈阳路4号
电话:(0411)-7617308
传真L(0411)-7617568
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:东北热电
股票代码:600795
6.注册地址:大连经济技术开发区沈阳路4号
办公地址:大连经济技术开发区沈阳路4号
邮政编码:116600
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额
利润总额:88，948，278.54元
其中:主营业务利润 86，434，521.36元
其他业务利润 112，291.10元
投资收益 2，503，974.64元
营业外遐以净额 -102，508.56元
2.主要会计数据和财务指标
年 度
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(元) 205,959,438.19 121,130,370.28 114,096,321.41
净利润(元) 74,589,096.84 24,837,857.13 21,098,907.18
总额产(元) 376,562,488.20 226,345,969.01 263,152,003.43
股东权益(元) 182,270,016.50 107,680,919.66 82,843,062.53
每股收益(元/股) 0.914 0.487 0.414
加权 1.045 0.487 0.414
每股净资产(元/股) 2.234 2.11 1.62
加权 2.553 2.11 1.62
净资产收益率(%) 40.92 23.07 25.47
加权 51.45 26.07 26.03
调整后每股净资产(元/股)2.225 2.051 1.557
加权 2.542 2.051 1.557
主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总额
加权计算的指标的计算方法:
每股收益=净利润/[(送股前总股本X4,送股后总股本X8)/12]
每股净资产=年度末股东权益[(送股前总股本X4,送股后总股本X8)/12]
净资产收益率=净利润/(年初股东权益,年度末股东权益)/2X100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/[送股前总股本X4,送股后总股本X8/12]
3.报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目 股 本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 51,000,000.00 20,400,000.00 13,002,137.80
4,334,045.87 23,278,781.86 107,680,919.66
本期增加 30,600,000.00 11,188,364.52
3,729,454.83 74,589,096.84 116,377,461.36
本期减少 15,300,000.00
26,488,364.52 41,788,364.52
期末数 81,600,000.00 5,100,000.00 24,190,502.32
8,063,500.70 71,379,514.18 182,270,016.50
股东权益变化的原因:
股本增加和资本公积、未分配利润的减少是根据九六年度股东大会确定的分配方案以5100万股为基数，10股用资本公积转增3股,用可供股东分配的利润10股派送3股所致。
盈余公积及公益金增加是根据国家的会计制度从净利润中按10%和5%的比例提取所致。
未分配利润的增另是本年实现的净利润，提取法定盈余公积金后，余下的可供股东分配的利润。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
(1)股本结构情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
送股 公积金转增 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
38200000 11460000 11460000 22920000 61120000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
38200000 11460000 11460000 22920000 61120000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
12800000 -12800000 -12800000 0
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
51000000 11460000 11460000 -12800000 10120000 61120000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
0 3840000 3840000 12800000 20480000 20480000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
0 3840000 3840000 12800000 20480000 20480000
三.股份总额
51000000 15300000 15300000 30600000 81600000
说明:其他增加和其他减少是内部职工股转为境内上市的人民币普
通股。
2.股东情况介绍
(1)报告期末股东总数
截止1997年12月31日公司股东总数11221户，其中:未流通法人股股东2户，流通股股东11219户。
(2)公司前10名股东持股情况
截止1997年12月31日公司前10名股东持股情况如下:
持股数(股) 占股本比例(%)
东北电力开发公司 57120000 70.00
大连发电总厂 4000000 4.90
刘世莹 400000 0.49
陆文君 246368 0.30
本技改 231044 0.28
东腾电力 200000 0.25
胡晓进 198000 0.24
徐汇区 183665 0.23
李 娟 180000 0.22
运通置业 170645 0.21
持股5%以上的股东东北电力开发公司是本公司的法人股东，法定代 表人:景成君，主营电力开发，年初所持股份为3570万股，年末所持股 份总数为5712万股，股份增加的原因为1996年度利润分配以5100万股为基数，用可分配利润以10:3派送红股，用资本公积鑫0股转增3股所致。所持股份无质押。
(3)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 期初持股 期末持股 占总股本比例（％）
张贵行 4000 6400 0.008
张玉书 3000 4800 0.006
章钢柱 3000 4800 0.006
张 贺 4000 6400 0.008
耿占东 2000 3200 0.004
倪士华 2000 3200 0.004
吕显全 2000 3200 0.004
刘曙光 2000 3200 0.004
张秀华 2000 3200 0.004
杨永久 2000 3200 0.004
期未持股数增另的原因是1996年度利润分配以5100万股为基数用可分配利润以10:3派送红股，用资本公积金10股转增3股所致。
四、募集资金的使用情况
公司成立时的股本总额为5100万股，每股面值一元，按1:1.4溢价 发行，其中:国有法人股3820万股，占股本总额的74.9%，职工个人股1280万股，占股本总额的25.1%.公司法人股全部由三家发起人认购，其中东北电力开发公司以存量净资产2994.9万元，货币资金1303.1万元认购3070万股份，中国人民建设银行辽宁省信托投资股份有限公司以货币资金700万元认购500万股份，大连发电总厂以货币资金350万元认购250万股份，公司职工个人股1280万股由公司员工和发起人单位员工以现金1792万元认购，除存量净资产外，共募集货币资金4145.1万元，其中3000万元用于偿还热电厂建设债务，其余1145.1万元用于生产流动资金.
上述募集资金的运用，与定向募集招股说明书所述的资金投向一致，增强了企业活力，取得了良好的经济效益。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会情况
(1)一九九七年三月二十八日公司在中国证券报刊登了召开一九九 六年度股东大会的通知，报告参加会议的股东32人。一九九七年四月二十九日在大连东北热电发展股份有限公司四楼会议室召开了一九九六年度股东大会。
(2)本次股东大会由董事长张贵行主持，出席会议的股东及股东代 表27人，合计代表38238980股股份，占公司股份的74.97%，条例法定数额，会议有效。
(3)与会股东对董事会提交的各项议案进行了充分的讨论，一致通 过了以下决议:
1.审议通过了公司一九九六年度董事会工作报告。
2.审议通过了公司一九九六年度监事会工作报告。
3.审议通过了公司一九九六年度财务决算和一九九七年度财务预算报告。
4.审议通过了一九九六年利润分配方案和资本公积金转增股本
5.审议通过了投资项目方案。
5.审议通过了投资项目方案。
6.审议通过了公司人事变动议案。
(4)股东大会同意袁祖耀先生因工作变动辞去公司董事的请求，选举麻世俊先生为公司董事。
2.董事会情况
公司二届五次董事会会议于1997年3月27日在沈阳天都宾馆召开， 会议通过如下方案：
(1)公司1996年度工作报告。
(2)公司1996年度财务决算和1997年度财务预算报告。
(3)公司投资项目议案。
(4)公司1996年度利润分配预案。
(5)公司资本公积金转增股本预案。
(6)召开1996年度股东大会有关事宜。
3.增资扩股事项
公司一九九六年度股东大会通过了一九九六年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案，即以一九九六年度总股本5100万股为基数用可供股东分配的利润，按10:3的比例派送红股计1530万元，用资本公积金10股转增3股，转出1530万元，致使股本增另3060万股，使总股本由年 初的5100万股增加到年度末的8160万股。
4.重大关联交易事项
公司本年购入东北电力开发公司用电权5.2万千瓦，购入金额2600 万元，增另无形资产2600万元。东北电力开发公司是本公司的法人股东 ，持有本公司70%的股份，该公司法定代表失:景成君，注册资金2000万元，主营电力开发，此项收购经公司九六年度股东大会通过。
公司本年度租赁经营东北电力集团直属的朝阳发电厂，并委托朝阳 发电厂负责租赁机组的安全生产管事，管理费用1.5/千瓦时，东北电力集团是本公司的法人股东东北电力开发公司的上级主管部门，法定代表人:张贵行，注册资金13200万元，主营电力、热力生产和销售，此项租赁经1996年度股东大会通过。
5.公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
(二)盈利预测与实际盈利变动情况的说明
公司年初盈利预测的利润总额为3001.2万元。由于公司本年度内进行了两次资产重组致使主营业务增加，供电量大幅度增加，使本年度实际实现利润总额比盈利预测的利润总额增长196.38%.
(三)本年度利润分配预案
经大连北方会计师事务所注册会计师审计，本公司利润总额为88,948,278.54元，依法交纳企业所得税14,359,181370元，净利润为74,589,096.84元.依照我国《公司法》和本公司章程的规定，按净利润的10% 提取法定盈科公积金7,458,909.69元.按净利润的5%提取法定公益金3,729,454.83元，可供股东分配的净利润为71,379,514.18元(含1996年度 未分配利润).
本公司拟按1997年12月31日总股本8160万股为基数，向全体股东每10股送红股3股，剩余46,899,514.18元结转下次分配。
六、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经大连北方会计事务所中国注册会计师李颖、罗维审计，并出具大北会内审字(1998)370号无保留意见审计报告。
(一)会计报表(见附表)
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.财务状况变动表
(三)会计报表附注
1.公司采用的主要会计政策
(1)公司执行的会计制度
公司按国家财政部颁发的《股份制试点企业会计制度》进行经济业务的会计处理和会计报表编制。
(2)会计期间
公司的会计期间采用公历制，即自日历1月1日至12月31日为一会计年度。
(3)计帐原则和计价基础
公司以权责发生制为记帐原则，采用复式借贷记帐法，以人民币为记帐本位币，以历史成本法计价。
(4)坏帐核算方法
公司的坏帐损失采用直接转销法。
(5)存货核算方法
公司存货的主要内容是燃料及材料物资，低值易耗品等。燃料采用 移动加权平均法核算，低值易耗品采用一次摊销法在领用时一次摊入成本。其它材料物资采用计划成本核算，按月分摊结转材料成本差异１，将发生存货的计划成本调整为实际成本。
(6)长期投资核算方法
主要为其他投资按成本法核算。
(7)固定资产核算方法
公司将使用年限在一年以上，单项价值在2000元以上，且在使用过程中保持实物形态的形态的资产列做固定资产，固定资产按实际成本计价，残值率3%，以直线法分类折旧，折旧年限和折旧率如下:
类 别 折旧年限(年) 年折旧率
工具及机械设备 14 6.93%
自动化控制及运输设备 12 8.08%
发电及供热设备 20 4.85%
变配电设备 22 4.41%
生产用房屋 30 3.23%
非生产用房屋 35 2.77%
其它建筑物 15 6.47%
(8)在建工程核算方法
公司在建工程按实际成本计价，在建工程在工程竣工时结转固定资
产。
(9)无形资产核算方法
公司无形资产主要是贮灰场使用权和用电权、按实际成本计价，按协议规定的使用年限摊销。
(10)递延资产核算方法
公司按实际成本计价，按会计制度规定的年限或协议年限摊销。
(11)收入确定的原则
公司卫和的确定是按每月的最后时点所生产的产品产量和产品价格核算收入。
(12)税项
公司税项有增值税，税率:J民力产品为17%，热力产品为13%附加税荐有城市建设维护税，税率为增值税税额的7%;教育费附另，附另率为 增值税税额的3%。企业所得税，税率为15%，此税率经大连开发区管委 会大开管复(1997)1号文件批准并经大连市人民政府同意。
(13)利润分配方法
公司的税后利润按下列顺序分配
弥补以前年度亏损。
按税后利润的10%提取法定盈余公积金。
按税后利润的5%提取法定公益金。
按股东大会决议提取任盈余公积金。
按股东大会决议支付普通股股利。
2.按表项目注释:
(1)应收帐款:
期初数 期末数
帐龄 户数 金额 户数 金额
1年以内 2 26,603,458.77 5 99,354,204.31
合 计 26,603,458,77 99,354,204.31
(2)其他应收款
期初数 期末数
帐龄 户数 余额 金额比 户数 余额 金额比
1年内 4 1,732,932.48 26.4% 4 7,288,339.32 52.9%
1-2年 3 5,079,079.89 72.1% 2 95,729.50 0.7%
2-3年 5 230,120.22 3.3% 3 6,157,033.25 44.7%
3年以上 4 230,120.22 1.7%
合计 7,042,132.59 100% 13,771,222.29 100%
(3)待摊费用:
期初待摊费用余额为2,386,960.17元，系1994年存货期初进项税和待摊主设备大修费余额。1997年12月31日余额为107,431.93元，系1994 年存货期初进项税未摊销完的科额。
(4)长期投资:
期初无长期投资，本期长期投资项目如下:
项目 金额
其他投资 1,350,000.00
被投资单位名称:大连经济技术开发区热电燃料有限公司。
投资期限:长期。
投资金额: 1,350,000.00
占被投资单位注册资本比例:45%
(5)递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 369,830.90 180,000.00 189,830.90
其他递延支出 291,484.28 97,161.36 194,322.92
软件费 21,848.00 2,304.00 19,544.00
合 计: 683,163.18 279,465.36 403,697.82
(6)其他业务利润
上年度其他业务利润为-2,027.73元。
公司本年度其他业务利润112,291.10元，系材料销售的净收入。
(7)投资收益
上年度投资收益为324,466.67元，均为国债投资收益。本年度投资收益明细如下：
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 353,280.00 150,000.00 503,280.00
长期投资 2,000,694.64 2,000,694.64
合 计 353,280.00 2,150,694.64 2,503,974.64
(8)营业外支出
上年度营业外支出为10,150.00元。
1997年度营业外支出金额为102,508.56元，内容为扶贫捐赠和固定资产清理净损失。
3.关联事项
公司其他应付款项目中，应付持股5%以上股东东北电力开发公司的款额为71,698,068.48元。
4.期后事项:无。
