华北制药股份有限公司




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              董事会审计委员会履职报告


    根据中国证监会、上海证券交易所有关法律法规以及《董事会

审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》等规定，华北

制药股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会尽职尽责，

积极开展工作，认真履行职责。现将董事会审计委员会2018年度的履

职情况汇报如下：

   一、审计委员会基本情况

   公司第九届董事会审计委员会由6名委员组成，其中独立董事5

名，主任委员由具有专业会计资格的独立董事李江涛担任。

   2018年度，审计委员会委员魏岭先生因工作变动原因，辞去委员

职务，经2018年9月13日公司第九届董事会第二十三次会议审议通过

《关于调整增补选举公司第九届董事会专门委员会的议案》，增补曹

尧先生为审计委员会委员，公司已就上述事项进行公告。

   二、审计委员会会议召开情况

   报告期内，公司董事会审计委员会共召开四次会议，具体如下：

    2018年1月4日，在年审会计师事务所进场审计时召开第一次会

议，审计委员会审阅了公司2017年的年报审计计划、内部审计工作总

结及计划，审计委员会成员就所关注的公司经营事项、业绩预告及内

部审计工作开展情况进行了询问，要求会计师事务所在约定时限内提

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交审计报告，在审计过程中随时进行沟通。

    2018年3月26日，在年审会计师事务所出具2017年度初步审计意

见后召开第二次会议，与年审会计师就年报审计事项进行了沟通，并

就公司财务报表发表了意见。

    2018年3月28日,审计委员会召开了第三次会议，审议通过了公司

2017年度财务报告、2017年度内部控制评价报告、中天运会计师事务

所从事2017年度公司审计工作的报告，并向董事会提交了确定公司

2017年度审计费用及2018年续聘审计机构的议案。

    2018 年 8 月 6 日，审计委员会召开了第四次会议，按规定对 2018

年半年度财务报告相关事项进行沟通，审计委员会认为公司 2018 年

半年度财务报告真实、准确、完整地反映了公司 2018 年上半年经营

成果及期末财务状况，符合相关法规及公司章程的规定。

   三、审计委员会履职情况

    （一）监督和评估外部审计机构

    1、审计委员会在 2018 年度公司年报审计工作中，按照《审计委

员会年报工作规程》的要求，保持与年审会计师持续沟通，积极履行

职责。

    在年审会计师事务所进场审计时，审计委员会认真审阅了审计工

作计划及相关资料，确定了具体审计事项和时间安排，并要求审计机

构严格按《中国注册会计师执业准则》的要求开展审计工作。在年审

会计师进场审计期间，审计委员会与年审会计师保持持续沟通，督促

审计进度，确保公司年度报告及相关文件按时披露。在年审事务所出

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具初步审计意见后，审计委员会认真审阅了审计报告初稿，听取了年

审会计师的意见，并与之进行了充分有效的沟通，未发现在审计中存

在重大事项的情况。之后审阅了公司编制的财务会计报表和内部控制

评价报告，认为公司财务会计报表已经按照企业会计准则的规定编

制，在所有重大方面公允地反映了公司财务状况、经营成果和现金流

量，并且按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面

保持了有效的内部控制。同意将公司 2018 年度财务会计报告及内部

控制评价报告提请公司董事会审议。

    2、公司董事会审计委员会充分评估并认可中天运会计师事务所

（特殊普通合伙）的独立性和专业性，认为其在为公司提供的审计服

务中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，严谨、客观、

公允、独立的履行了审计职责，较好地完成了公司委托的各项工作，

并向公司董事会提交了会计师事务所从事 2018 年度公司审计工作报

告和确定公司 2019 年度审计费用及续聘审计机构的建议。

   （二）指导内部审计工作

   公司已设立了法律审计部为公司内部审计部门，内部审计工作在

审计委员会的直接领导下独立开展，并按时向审计委员会提交年度工

作计划和工作报告。报告期内审计委员会认真审查了公司2018年度内

部审计工作计划及执行情况，审阅了内部审计工作报告，并对内部审

计发现的问题、相关整改要求以及管理建议提出了指导性意见。审计

委员会一致认为公司内部审计工作制度健全，内审工作能够有效开

展，能够就内审中发现的问题及时提出整改意见和建议，促进公司内

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部控制和各项制度的持续改进和有效执行。

   （三）指导和评估公司内部控制工作

   2018年度，公司董事会审计委员会对公司内部控制评价报告和年

审会计师出具的内部控制审计报告进行了审阅，认为以上报告符合公

司实际情况，公司内部控制不存在重大缺陷，在所有重大方面保持了

有效的内部控制。

   四、总体评价

   2018 年度，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公

司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会

工作细则》等相关规定，本着对股东负责的态度，恪尽职守、勤勉尽

责，充分发挥了公司董事会审计委员会的职能，保障了年度审计、内

部审计和内部控制工作的有效进行，维护了公司及全体股东利益。




                       华北制药股份有限公司董事会审计委员会

                                       2019 年 3 月 20 日




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