天津劝业场(集团)股份有限公司一九九八年度报告摘要
本公司董事会保证本报告中所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一.公司简介
1. 公司法定中文名称:天津劝业场(集团)股份有限公司
公司英文名称:TIANJIN QUANYE BAZAAR (GROUP)CO.LTD
公司英文缩写:TJQYC
2. 公司法定代表人:韩文彬
3. 公司董事会秘书:赵熙珍
联系地址:天津市和平区和平路290号
联系电话:(022)27304989
传真:(022)27305348
4. 公司注册及办公地址:天津市和平区和平路290号
邮编:300022
5. 公司年度报告备置地点:天津市和平区和平路290号公司证券部
6. 公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:天津劝业
证券代码:600821
二.会计数据和业务数据摘要
1.本年度主要利润指标情况
利润总额 91,282,660.53元
净利润 76,603,378.04元
主营业务利润 171,090,492.63元
其他业务利润 18,777,093.74元
投资收益 13,888,188.10元
营业外收支净额 8,442,755.82元
经营活动产生的现金流量净额 -83,200,831.49元
现金及现金等价物净增加额 37,872,410.81元
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》。自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度——会计科目和会计报表》。
2.截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
(单位:元)
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入
1,997,717,609.15 1,399,043,243.05 1,271,298,011.31
净利润 76,603,378.04 48,768,396.22 47,057,609.33
总资产 1,194,999,035.49 556,940,470.45 528,295,933.36
股东权益 748,360,061.02 423,937,447.14 375,149,567.74
每股收益(摊薄) 0.26 0.29 0.29
每股收益(加权) 0.27 0.32
每股净资产 2.55 2.61 2.30
净资产收益率(%)(摊薄)
10.23 11.5 12.54
净资产收益率(%)(加权)
11.8 14.54
调整后的每股净资产 2.48 2.54 2.26
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年末普通股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)*配股比例或增发新股比例*缴款结束日下一月份期末的月份/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末月份-6)/2]
股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
162582847 137685937.25 63593132.15 15535240.11 60075530.74
439472687.25
本期增加
129938111 205228555.80 46187026.82 7660337.80 76603378.04
465617409.46
本期减少
54797578.96 225000.00 225000.00 78511878.82
133759457.78
期末数
292520958 288116914.09 109555158.97 22970577.91 58167029.96
748360061.02
变动原因:
送、配股 送、配股 本年提取 本年提取
公积金增加及减少原因:
期初 137685937.25
本期增加 205228555.80
其中:发行股票溢价增加资本公积 205015835.80
接受损赠 212720.00
本期减少 54797578.96
其中:送股转增股本减少资本公积 48774854.00
配股手续费 1812990.50
调整评估增值所提折旧减少资本公积 4209734.46
期末余额 288116914.09
三.股本变动及股东情况介绍
1.股本变动情况
数量单位:股
项目
本次变动增减(+.-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
45353000 16463793 9519786 14217863 11469150 51670592 97023592
境内法人持有股份
36027384 2833396 5984560 8937980 -3870973 13884963 49912347
社会公众受让转配
2399898 5836895 1268466 1894463 -7598177 1401647 3801545
尚未流通股份合计
83780282 25134084 16772812 25050306 0 66957202 150737484
二. 已流通股份
境内上市人民币普通股
78802565 23640770 15777040 23563099 62980909 141783474
已流通股份合计
78802565 23640770 15777040 23563099 62980909 141783474
三.股份总数
162582847 48774854 32549852 48613405 129938111 292520958
(2).股票发行与上市情况
2.股东情况介绍
(1).至本年度末,公司股东总数为64346户。
(2).本公司前十名股东持股情况(截止1998年12月31日)
股东名称 持股数 占总股本比例％
天津市益商集团总公司 97023592 33.17
(代表国家持有股份)
天津环海公司 6920000 2.37
天津市证券公司 3080618 1.05
天津市益商集团总公司 1434658 0.49
天津立达(集团)有限公司 1171712 0.40
中国人民建设银行大连市信托投资公司 941674 0.32
华煜期货经纪有限责任公司 807149 0.28
北京新时摩兴科教器材公司 470837 0.16
天津立达国际商场股份有限公司 470837 0.16
无锡太极 346281 0.12
(3).现任董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年内增减股数 年末持股数 原因
韩文彬 董事长、总经理 4739 3788 8527 送、配股
唐吉霞 副董事长、党委书记 4739 3788 8527 送、配股
刘学州 副董事长、副总经理 4739 3788 8527 送、配股
赵熙珍 董事、副总经理
董事会秘书 4738 3786 8524 送、配股
徐 宏 董事、副总经理 4739 3788 8527 送、配股
张玉亮 董事、副总经理 4739 3788 8527 送、配股
窦世贵 董事、工会主席 1300 1039 2339 送、配股
乌企陶 董事 0 0 0
高秋丰 董事 0 0 0
刘瑞萍 监事会主席、党委副书记
0 0 0
韩丽华 监事 4737 3786 8523 送、配股
沙振鸣 监事 4739 1820 6559 送股
陈宗和 监事 4739 3788 6559 送、配股
沈方诚 监事 0 0 0
张建田 副总经理 0 0 0
张宏鑫 副总经理 0 0 0
四.股东大会简介
1.报告期刊内召开股东大会情况
公司于一九九八年三月六日在《上海证券报》 上刊登了公司董事会决议和召开第六次股东大会(一九九七年股东年会)公告,于一九九八年四月十六日上午九时以召集方式在本公司九搂九重天会议厅召开公司第六次股东大会,(一九九七年股东年会)。出席会议股东及股东代表26人,代表股份68970889股,会议在天津市和平区公证处公证员现场公证下,审议并通过了以下报告和议案:
(1).审议并通过了一九九七年度董事会工作报告;
(2).审议并通过了一九九七年度监事会工作报告;
(3).审议并通过了一九九七年度总经理业务工作报告及财务决算报告;
(4).审议并通过了关于修改公司章程的议案和修改后的公司章程;
(5).审议并通过了公司一九九七年年度报告;
(6).审议并通过了公司一九九七年度利润分配方案,即以一九九七年末股本计算,每10股派送红股2股,以资本公积金转增3股。
2. 现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职务 年度报酬
韩文彬 男 51 董事长、总经理 137000
唐吉霞 女 51 副董事长、党委书记 137000
刘学洲 男 57 副董事长、副总经理 116400
赵熙珍 女 53 董事、副总经理、董事会秘书 109600
徐 宏 男 47 董事、副总经理 109600
张玉亮 男 59 董事、副总经理 109600
窦世贵 男 53 董事、工会主席 109600
乌企陶 男 60 董事 未在公司领取报酬
高秋丰 男 37 董事 未在公司领取报酬
刘瑞萍 女 44 监事会主席、党委副书记 109600
韩丽华 女 44 监事 32360
沙振鸣 男 42 监事 32360
陈宗和 女 45 监事 22080
沈方诚 男 45 监事 18768
五.董事会工作报告
1. 董事会工作报告
(1).1998年3月6日公司董事会召开第二届第七次会议,审议通过了一九九七年度董事会工作报告和总经理业务工作报告;审议通过了公司一九九七年度报告摘要;审议通过了公司一九九七年度利润分配预案;审议通过了关于修改公司章程的议案;审议通过了关于召开公司第六次股东大会(一九九七年股东年会)的议题及会议有关事项。
(2).1998年11月2日公司董事会召开第二届第八次会议,会议决议:为促进公司超市发展,扩大连锁经营,劝业场超市设立河西店、河北店两个分店。
(3).根据公司第六次股东大会和一九九六年度临时股东大会授权,公司董事会对配股、收购天津商场及国家股份接受法人股部分配股权的具体事宜做了相应的工作。配股及收购天津商场工作于1998年3月14日结束,国家股接受部分法人股配股权的工作于1998年5月27日完成(详细情况见1998年3月14日和1998年5月27日《上海证券报》)。
2.本次利润分配预案
一九九八年公司实现税后利润76603378.04元,提取10%法定盈余公积金7660337.80元,提取10%法定公益金7660337.80元,提取40%任意盈余公积金30641351.22元,一九九八年可供股东分配利润30641351.22元,上年结存未分配利润27525678.74元,合计可供股东分配利润为58167029.96元,分配方案为:一九九八年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。
3.报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案实施情况。
(1). 公司1997年度分配方案为:以一九九七年末股本计算,每10股派送红股2股,以资本公积金转增3股,由于公司一九九八年三月实施配股,公司股本由162582847股增至211355701股,股本增长30%,按增长后的股本计算,每10股派送红股1.54股,以资本公积金转增2.3股。
分配方案股权登记日:1998年4月22日
除权及红股上市日: 1998年4月23日
(2).经天津市证券管理办公室津证办字[1997]112号文批准和中国证券管理委员会证监上字[1997]115号文复审通过,公司于一九九八年一月十三日在《上海证券报》刊登《配股说明书》,配股方案为:每10股配3股,每股配股价5.20元。
配股股权登记日:1998年2月13日
除权基准日: 1998年2月16日
配股缴款起止日:1998年2月16日至2月27日
配股股票上市日:1998年3月18日
公司于1998年3月14日在《上海证券报》刊登《股权变动公告》。
六. 监事会报告
公司监事会根据《公司法》,《公司章程》及《监事会议事规则》所赋予的职权,忠实地履行监督职能,积极开展工作,发挥了积极作用。
公司监事会认为:一年来,董事会全体成员和高层管理人员积极带领全体员工,同心同德,开拓进取,把握机遇,全力拼搏,进行了卓有成效的工作,在零售市场竞争日益激烈的情况下,保持了公司销售利润指标的增长。公司坚持依法运作,公司的财务报告及有关财务会计资料经会计师事务所审计,真实地反映了公司财务状况及经营成果,并符合两则规定。公司最近一次募集资金已按确定项目到位并投入使用,并通过有关信息途径进行了披露。公司关联交易遵循了公平原则,无损害上市公司利益情况,其关联交易已按有关规定进行了信息披露。
监事会认为,董事会、总经理室全体成员有较强的事业心、责任感和遵纪守法的自觉性,在执行公司职务时,忠实职守、勤勉敬业、廉洁奉公,严格遵守法律、法规和公司章程,努力维护股东和公司的利益,未发现有违反法律、法规和公司章程的行为。
七.业务报告
1.公司报告期的经营情况
(1).公司经营范围:商业、各类物资的批发及零售;公共饮食、摄影;其他居民服务;日用品修理;改制、维修旧金饰品;仓储、汽车货运;广告设计、制作、宣传等。
(2).公司财务状况
98年公司总资产比上年增加63805万元;长期负债比上年增加31363.5万元;股东权益比上年增加32442万元;主营业务利润比上年增加4035万元;净利润比上年增加2783万元。主要是由于购并原因。
2. 公司投资情况
(1).本年度新增全资子公司超市投资550万元,其经营范围为商业零售。配送中心投资1000万元,其经营范围商业、物资供销、批发兼零售、日用品修理、仓储、劳务服务。
(2).募集资金使用情况说明
本公司于1998年1月13日在《上海证券报》刊登配股说明书,1998年2月16日配股除权,1998年3月5日配股资金到位,经天津会计师事务所津会字[1998]第495号文验证:本次配股募集资金254426722.70元,其中:募集现金168529209.80元。扣除主承销费140万元,缴款手续费412990.50元,实际到位资金166716219.30元,扣除应付股东转让费797481.90,实际入帐资金为165918737.40元,其中48774854元计入公司股本,本次国家股实物资产配股85897512.90元,其中64035266.18计入固定资产,21862246.72元计入无形资产,203041396.30元计入资本公积金。
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资金额
单位:万元
收购天津商场 5500 不变 2752
补充流动资金 11172 不变 11172
其中:
投入天津商场流动资金 757
投入劝业超市流动资金 550
投入配送中心流动资金 1000
天津商场还建设银行债 1500
文化用品公司还工商银行债 810
其余资金参加流动资金周转。
3.新年度的业务发展计划
(1). 发展超市连锁。1999年新开连锁店2--3家,尽快占领市场,发挥劝业场集团在天津市的优势,开辟新的效益增长点。
(2). 加强劝业场集团整体建设。
(3). 搞好集团本部经营,重点是发展总经销、总代理和搞好资本和资产经营。
八.重大事件
1.报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内无出售资产事项。
3.报告期内实施配股时,国家股以实物资产配股,配股部分资金收购天津商场事宜属公司与国家股东间关联交易,已按规定进行了披露。(详见1997年10月27日《上海证券报》)。
4.报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.公司聘请天津津源会计师事务所(原天津市会计师事务所)为财务审计机构。
6.公司信息管理系统正在逐步完善、设计过程中,已充分考虑2000年问题,对公司经营管理影响不大。
九.财务报告
(一)、审计报告:
公司财务报告经天津津源会计师事务所注册会计师王福才、柴寿功出具了无保留意见审计报告。 津源会字(1999)第362号
(二)、会计报表(附前)
(三)、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法
1、会计制度:
公司自1998年1月1日起执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》、及其有关补充规定,期初个别会计科目进行相应分解合并、重新分类调整。
2、会计年度:
公司采用公历制,即每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
公司会计核算以权责发生制为基础。各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法:
公司以人民币为计帐本位币,发生外币业务时,按外币业务发生时中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合人民币记帐,年末对货币性项目中的外币余额按市场汇价统一调整帐面汇率,与期末汇率所产生汇兑损益按规定进行帐务处理。
6、合并会计报表的编制方法:
公司按照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表,将母公司拥有其过半数以上(不含半数)权益性资本的被投资企业,纳入合并会计报表范围。合并会计报表以母公司和纳入合并范围的全资子公司、控股公司的会计报表以及其他有关资料为依据,进行编制。
(1) 本部会计报表的编制范围及编制方法:
本部会计报表采用汇总方式编制,系公司及内部相对独立核算、统一上交所得税的15个营业商场,即:针织商场、百货商场、车缝商场、家电商场、鞋帽商场、文化用品商场、时装一商场、时装二商场、儿童用品商场、纺织商场、电讯五金商场、钟表眼镜商场、友谊商场、康乐宫、游艺商场。各商场的会计报表与公司财务部会计报表除内部往来相互抵销外,其余帐项逐一进行汇总,形成公司本部会计报表。非营业部- -基建办公室的天祥商场改造工程会计核算执行《国营建设单位会计制度》,目前该基建项目已交付使用,但尚未办理竣工验收手续,估价转入固定资产后的余额,汇总在本部“在建工程”科目内。
(2) 合并会计报表的编制范围及编制方法:
合并会计报表包括公司和21个具有法人的全资附属企业。在合并报表过程中,按照有关规定对有关项目进行合并,并对公司权益性投资与并表的被投资单位所有者权益中的有关部分进行抵销,同时对公司与并表单位之间的相互往来进行抵销。根据《合并报表暂行规定》的要求,不需要合并的未予合并。
7、现金等价物的确定标准:
公司在编制现金流量表时,对持有时间短(一般以三个月到期),流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
8、坏帐核算方法:
公司采用直接核销法处理坏帐损失。
9、存货核算方法:
公司存货的日常核算分为商品存货和非商品存货。商品存货批发业务按进价核算,零售业务按售价核算,商品进销差价每月采用分柜组核算,按实际销售额计算进销差价调整为实际成本。非商品存货按实际成本核算,低值易耗品采用“五.五”摊销法。公司本年度未提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:
公司购入能随时变现并持有时间不超过一年的投资,按实际支付的价款计价,按权责发生制原则确认收益。公司本年未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1) 长期股权投资:
a.股票投资:公司购入在一年以上不能变现或不准备随时变现的股票,以实际支付的价款入帐。
b.其他股权投资:公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,则采用权益法核算;其投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,则采用成本法核算。
采用权益法核算时,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,通过“股权投资差额”明细进行核算。股权投资差额的摊销期限,合同约定经营期限的按规定摊销,没有规定的其借方差额一般按不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债权投资:
公司进行债券投资,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等 各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢(折)价在债券存续期间内于确认债券利息收入时,采用直线法摊销。
(3)公司本年度未提取长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法:
公司固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单价在2000元以上,且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际成本计价,并按企业财务制度规定分类和确定折旧年限。全部固定资产采用平均年限法计算折旧。公司固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率、残值率如下:
固定资产类别 估计使用年限 预计残值 折旧率
房屋建筑物 40 4% 2.4%
通用设备 6—20 4% 6.8%
运输设备 12—15 4% 4.8%—16%
13、在建工程核算方法:
公司在建工程项目按实际发生支出计算工程成本,因在建工程产生的利息费用计入工程成本,工程竣工停止借款利息资本化。竣工验收后转入固定资产,对虽交付使用尚未办理竣工决算的按估价转入固定资产,正式决算后按确定的价格进行调整。
14、无形资产计价和摊销方法:
公司无形资产按实际支付的价款计价。土地使用权摊销期限按40年平均摊销。房屋使用权摊销期限为40年。公司的子公司——天津商场及文化用品公司两单位的土地使用权,根据市财政局关于“劝业场(集团)所属天津商场、文化用品公司土地使用权摊销政策问题的请示”批复同意按天津市财政局财企-(1995)84号文件执行暂不提取折旧。
15、开办费摊销方法:
公司开办费从相关单位开始生产经营的当月起,按不超过五年的期限平均摊销。
16、长期待摊费用摊销方法:
公司长期待摊费用摊销期限不少于5年。
17、收入确认原则:
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳动合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
他人使用本企业资产而收取的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法,公司采用应付税款法计算本期应交所得税。
(四)税项
公司增值税按商品销售收入的17%的税率计算当期销项税额,扣除允许在当期抵扣的进项税额后交纳;营业税按税法规定的业务收入及适用税率计算交纳;消费税按规定应纳税范围(贵重首饰及珠宝玉石)营业收入5%比例的税率计算缴纳;城建税、教育费附加及防洪工程维护费分别按实际交纳流转税额的7%、3%、1%的税率计算交纳;所得税根据天津市人民政府津政函(1993)57号文件精神,公司股票上市后,按应纳税所得额15%的税率计算交纳。
(五) 控股子公司及合营公司
1.公司本部对外投资单位:
单位名称 注册资本 投资比例 投资额 经营范围
天津劝业场股份有限公司分店
2,047,000.00 100% 2,204,327.56 服装百货等批兼零
天津劝业场股份有限公司维修部
35,000.00 100% 35,264.02 日用品修理
天津开发区华贸实业总公司
500,000.00 100% 502,181.93 百货批发兼零售
天津劝业场股份有限公司家用电器
商场综合经营部
50,000.00 100% 400.000.00 五金、交电、华工
天津开发区劝业精品商场
50,000.00 100% 50,000.00 百货批发兼零售
天津劝业场股份有限公司
综合服务公司
500,000.00 100% 500,000.00 批兼零、服务、代储
代购、代销
天津东北亚家电代理有限公司
500,000.00 100% 500,000.00 商业批发兼零售、劳
务服务、家电维修
天津劝业家用电器销售中心
800,000.00 100% 800,000.00 五金家用电器批发兼
零售
天津劝业场股份有限公司
综合服务公司出租车队
500,000.00 100% 500,000.00 客运出租
天津劝业场股份有限公司
劝业商务分公司
300,000.00 100% 300,000.00 会议服务信息咨询
商务代理
天津市劝达广告发展公司
400,000.00 100% 400,000.00 广告
天津劝业场金利来专营店
100,000.00 100% 300,000.00 百货
天津劝业场贸易总汇
500,000.00 100% 500,000.00 百货
天津劝业联合发展公司
500,000.00 100% 500,000.00 批发兼零售、代
购、代销、服务
天津开发区劝业开发公司
500,000.00 100% 500,000.00 电器设备等批发
兼零售
天津劝业场房地产开发有限公司
5,000,000.00 100% 5,000,000.00 房地产开发、经
营等
天津商场
55,000,000.00 100% 55,000,000.00 百货销售
天津文化用品公司
6,500,000.00 100% 6,500,000.00 文化用品
天津华运商贸公司
18,852,000.00 100% 18,852,000.00 仓储等
天津劝业场超市
25,000,000.00 100% 25,500,000.00 商业物资供销
天津劝业场(集团)股份有限公司
配送中心
10,000,000.00 100% 10,000,000.00 商业物资供销
批发兼零售
上述全资子公司已全部纳入合并报表范围。
2.子公司对外投资单位:
单位名称 注册资本 投资比例 投资额 经营范围
天津通盛不锈钢经营部
150,000.00 100% 150,000.00 专卖店
天津市华运大酒店
220,594.84 100% 220,594.84 餐饮
天津建材百货综合经营部
300,000.00 100% 300,000.00 专卖店
天津市商业代理公司
250,000.00 100% 250,000.00 代理咨询
天津开发区华贸工贸公司
920,000.00 100% 920,000.00 商业批发兼零售
天津劝业场股份有限公司时装公司
500,000.00 100% 500,000.00 服装鞋帽、百货、
批发兼零售加工
子公司对外投资均未纳入合并会计报表。鉴于这些公司投资额、收入及利润较小,根据重要性原则未予合并。
(六)会计报表项目注释: 单位:人民币元
1、短期投资
项目 期初金额 跌价准备 期末金额 跌价准备
股票投资 5,224,201.50
债券投资 9,724,201.50
其他投资43,000,000.00 42,801,523.52
合计 48,224,201.50 52,525,725.02
其他投资明细:
被投资单位
投入时间 期末余额 年收益率 所得收益
建设银行天津红桥支行
98.10 2,800,000.00 5.8575%
天津信托投资公司
98.7.20 40,001,523.52 6.35% 4,609,160.00(累计)
小计 42,801,523.52
2、应收款项:
(1)应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比重％ 金额 比重％
1年以内 40,467226.69 91.39% 31,766,073.70 65.49%
1-2年 1,025,566.97 2.32% 3,938,552.04 8.12%
2-3年 2,038,678.77 4.60% 3,998,543.81 8.24%
3年以上 750,337.45 1.69% 8,805,209.56 18.15%
合计 44,281,809.88 100% 48,508,379.11 100.00%
说明:应收帐款中没有持5%以上股份股东的欠款。
三年以上未收回金额增加系购并企业并入增加,部分应收款已发函证,审计工作截止日尚未全部收回。
(2) 其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金额 比重％ 金额 比重％
1年以内 30,984,393.47 67.93% 79,291,110.19 77.88%
1-2年 3,409,467.00 7.48% 14,108,712.90 13.86%
2-3年 4,833,319.79 10.60% 3,615,894.42 3.55%
3年以上 6,384,187.81 14.00% 4,797,682.66 4.71%
合计 45,611,368.07 100.00% 101,813,400.17 100.00%
说明:其他应收款中没有持5%以上股份股东的欠款。
期末比期初增加系购并企业相应增加其他应收款。
3、长期投资
(1) 项目 期初数 期末数
股票投资 3,163,000.00 3,238,000.00
债券投资 5,850,700.00 5,932,196.00
其他投资 20,377,283.99 18,526,557.67
合计 29,390,983.99 27,696,753.67
(2)股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 期末市价
股权的比例
天津立达国际商场股份有限公司
法人股 10,000股 13,000.00 法人股无市价
常州金狮自行车厂
法人股 10,000股 50,000.00 法人股无市价
天津环球磁卡股份有限公司
法人股 1000000股 3,100,000.00 法人股无市价
其他 75,000.00
小计 3,238,000.00
(3)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
特种国债 50,000.00 50,000.00
国库券 5,000,000.00 10.2% 5,000,000.00 2005年6月
国库券 700.00 700.00
电力债券 800,000.00 800,000.00 2003年
重点企业
建设债券 52,500.00 52,500.00 1993年
住房租赁债券 790.00 1.8% 790.00 1997年8月
其他 28,206.00 28,206.00
合计 5,932,196.00
(4)其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
天津合作银行 10,000,000.00 1%
廊坊银河大厦 2,271,651.34 39%
静海联营公司 135,662.36 50%
同瑞福商业发展公司 10年 145,000.00 25%
新利高科技发展公司 860,620.00 50%
劝业典当行 500,000.00 10%
天津杉杉服装有限公司 5年 518,000.00
天津劝业华贸工贸公司 920,000.00 100%
天津通盛不锈钢经营部 150,000.00 100%
天津天辰公司 2,194,703.55 27.04%
天津建材百货综合经营部 224,392.46 100%
天津市商业代理公司 263,296.09 100%
天津会计用品公司 197,424.43 39.48%
其他子公司投资 145,807.44
小 计 18,526,557.67
合 计 27,696,753.67
4、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转固 其他转让 期末数
资金来源 工程进度
天津商场楼层改造
10,534947.59 6587339.99 3947607.60
自筹 80%
天津商场一楼管道
喷淋维修
789095.31 789095.31
自筹 80%
天津商场空调改造
1214385.00 1214385.00
自筹 80%
天津劝业场装修材料
67187.03 67187.03
自筹
天津劝业场喷淋工程款
1888386.43 1888386.43
自筹 80%
天津劝业场天华景工程
3267999.00 3267999.00
自筹 99%
天津劝业场机房开办费
3571721.90 460000.00 291630.55 3740091.35
自筹 70%
天津劝业场其他项目
3000000.00 200000.00 2800000.00
自筹
北方市场餐厅、办公用房
145030.00 145030.00
自筹 90%
华运库房扩建
2092789.17 2092789.17
自筹 80%
防火涂料
78086.20 78086.20
自筹 80%
劝业超市土建工程
55817792.70 55817792.70
自筹 80%
武警楼改招待所
12992514.98 10774461.82 1849857.16 368196.00
自筹 80%
合计
11795294.36 84124640.95 17361801.81 2341487.71 76216645.79
期末比期初增加系兴建劝业场超市及其他购并增加。
5、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 889,343.13 12,775.88 389,094.19 513,024.82
6、其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 上年发生数
租赁收入 15623657.05 875694.14 14747962.91
修理业务收入 1299966.51 412743.88 887222.63
保管收入 226699.59 12581.83 214117.76
柜台使用费收入 754188.00 41857.44 712330.56
装修业务收入 430427.74 410227.64 20200.10
返利 2096288.00 311456.75 1784831.25
其他 763165.27 352736.74 410428.53
合计 21194392.16 2417298.42 18777093.74 7408330.08
7、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
股票收益 6667000.00
债券投资收益 7833101.78 77056.70
非控股公司分配来的利润 1801780.00
控股公司分配来的利润 -577900.09
其他投资收益 4831206.41 3103858.18
合计 13888188.10 9847914.88
8、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
违约罚款收入 5245018.43
无法支付的应付帐款收入 527076.36 1266130.95
展台收入 1039561.89 104795.70
滞纳金和罚款收入 311685.80 2611770.05
代收法人股手续费收入 585690.46
因按评估值计提折旧用资本公积转入 458130.91
其他 1677301.86 2176517.26
合计 9844465.71 6159213.96
9、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
清理固定资产净损失 412931.28 18288.85
灾区捐助 648304.85 182345.00
劳动保险费 9524671.14
其他 340473.76 148832.43
合计 1401709.89 9874137.42
说明:营业外支出减少系执行新股份有限公司会计制度后,将劳动保险费用列支管理费用所致。
(七)关联方关系及其交易:
1、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
天津华运商 1,885.20 100 1,885.20 100
厦物业公司
天津劝业集 5,500.00 100 5,500.00 100
团天津商场
天津文化用 650.00 100 650.00 100
品公司
天津益商集
4,535.30 27.90 5,167.00 5.27 9,702.30 33.17
团总公司
2、 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
天津劝业场典当行 联营企业
廊坊银河大厦 联营企业
天佑娱乐公司 联营企业
3、 关联企业交易情况
单位名称 交易内容 金额 性质、内容
益商(集团)总公司 其他应付款 27,480,000.00
收购天津商场尚欠余款
天津劝业场典当行 其他应收款 6,424,014.00 借款
廊坊银河大厦 其他应收款 3,200,000.00 借款
天佑娱乐公司 其他应收款 5,231,928.85 欠房款
(八)、公司无或有事项和资产负债表日后事项
(九)、其他重要事项
第七次董事会对1998年利润分配预案规定:按1998年净利润分别提取10%法定盈余公积金、公益金,按1998年净利润提取40%任意公积金,其余暂不分配。
十.公司其他有关资料
1.公司首次注册登记日期地点
日期:1992年11月28日
地址:天津市和平区和平路290号
2.企业法人营业执照注册号:10306998
3.税务登记号码:120101520212012
4.公司流通股票的托管机构名称:上海证券登记结算公司
5.报告期内证券主承销机构名称:南方证券有限公司
6.会计师事务所名称、办公地点
天津津源会计师事务所
天津市和平区赤峰道30号增1号
备查文件
1. 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3.报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
天津劝业场(集团)股份有限公司董事会
一九九九年四月五日
--------------------------------------------------------------
资产负债表(母公司)
编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 63180805.77 87028601.07
短期投资 48224201.50 52525725.02
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 48224201.50 52525725.02
应收票据 100000.00
应收帐款 31399559.55 21019404.98
减：坏帐准备
应收帐款净额 31399559.55 21019404.98
预付帐款 1068180.00 17294883.47
其他应收款 63090636.51 153437607.15
存货 45349598.54 60277577.42
减：存货跌价准备
存货净额 45349598.54 60277577.42
待摊费用 1878326.79 3841060.32
待处理流动资产净损失 11259.00 22259.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 254402567.66 395447118.43
长期投资：
长期股权投资 31549984.91 193705923.08
长期债权投资 5850700.00 5850700.00
长期投资合计 37400684.91 199556623.08
减：长期投资减值准备
长期投资净额 37400684.91 199556623.08
其中;合并价差
其中:股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 270048655.02 271716009.78
减：累计折旧 35586759.32 42237338.37
固定资产净值 234461895.70 229478671.41
工程物资 8795294.36 67492988.81
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 243257190.06 296971660.22
无形资产及其他资产：
无形资产 7966031.55 76116900.92
开办费 147718.68
长期待摊费用 499782.39 268021.74
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8465813.94 76532641.34
资产总计 543526256.57 968508043.07
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 23990000.00 50000000.00
应付票据 7604695.90 1276822.04
应付帐款 34419347.40 32459098.33
预收帐款 2152165.17 10249472.48
代销商品款
应付工资
应付福利费 -1656663.77 -221360.79
应付股利 3406502.85 2512019.85
应交税金 1899186.87 2812671.42
其他应交款 129984.31 57511.25
其他应付款 47643590.70 75026747.47
预提费用 85000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 119588809.43 174257982.05
长期负债：
长期借款 45890000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 45890000.00
负债合计 119588809.43 220147982.05
少数股东权益
股东权益
股本 162582847.00 292520958.00
资本公积 137685937.25 288116914.09
盈余公积 63593132.15 109555158.97
其中：公益金 15595239.75 22970577.91
未分配利润 60075530.74 58167029.96
股东权益合计 423937447.14 748360061.02
负债及股东权益总计 543526256.57 968508043.07
资产负债表(合并)
编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 69998446.97 107870857.78
短期投资 48224201.50 52525725.02
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 48224201.50 52525725.02
应收票据 100000.00
应收帐款 44281809.88 48508379.11
减：坏帐准备
应收帐款净额 44281809.88 48508379.11
预付帐款 2690098.47 36433288.77
其他应收款 45611368.07 101813400.17
存货 54994680.65 127707450.92
减：存货跌价准备
存货净额 54994680.65 127707450.92
待摊费用 2581599.55 10733844.46
待处理流动资产净损失 11259.00 -331934.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 268593464.11 485261011.68
长期投资：
长期股权投资 23540283.99 21764557.67
长期债权投资 5850700.00 5932196.00
长期投资合计 29390983.99 27696753.67
减：长期投资减值准备
长期投资净额 29390983.99 27696753.67
其中;合并价差
其中:股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 274585667.88 598049712.34
减：累计折旧 36377289.95 159698878.44
固定资产净值 238208377.93 438350833.90
工程物资 11795294.36 76216645.79
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 250003672.29 514567479.69
无形资产及其他资产：
无形资产 7966031.55 165222860.82
开办费 96975.38 1737904.81
长期待摊费用 889343.13 513024.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8952350.06 16747379.45
资产总计 556940470.45 1194999035.49
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 23990000.00 123650000.00
应付票据 7604695.90 1982722.17
应付帐款 55263201.61 102131227.06
预收帐款 2804780.02 29043934.02
代销商品款
应付工资 915346.57
应付福利费 -1635255.29 -559345.67
应付股利 3406502.85 2512019.85
应交税金 1043940.54 4186411.58
其他应交款 130212.27 159537.09
其他应付款 37394945.41 123628928.25
预提费用 85000.00
一年内到期的长期负债 3000000.00
其他流动负债
流动负债合计 133003023.31 387735780.92
长期负债：
长期借款 58846724.40
应付债券
长期应付款 -3348.00
住房周转金 59817.15
其他长期负债
长期负债合计 58903193.55
负债合计 133003023.31 446638974.47
少数股东权益
股东权益
股本 162582847.00 292520958.00
资本公积 137685937.25 288116914.09
盈余公积 63593132.15 109555158.97
其中：公益金 15595239.75 22970577.91
未分配利润 60075530.74 58167029.96
股东权益合计 423937447.14 748360061.02
负债及股东权益总计 556940470.45 1194999035.49
利润及利润分配表
编制单位：天津劝业场(集团)股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 1399043243.05 1997717609.15
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1399043243.05 1997717609.15
减：主营业务成本 1263128638.25 1819883472.13
主营业务税金及附加 5177159.60 6743644.39
二、主营业务利润 130737445.20 171090492.63
加：其他业务利润 7408330.08 1877093.74
减：存货跌价损失
营业费用 34653926.81 56984529.79
管理费用 57129195.11 83844389.75
财务费用 -4909993.85 -19913049.78
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 51272647.21 68951716.61
加：投资收益(损失以"-"号填列) 9847914.88 13888188.10
补贴收入
营业外收入 6159213.96 9844465.71
减：营业外支出 9874137.42 1401709.89
加:以前年度损益调整 -49.58
四、利润总额 57405589.05 91282660.53
减：所得税 8637192.83 14678282.49
少数股东损益
五、净利润 48768396.22 76603378.04
加：年初未分配利润 40568172.25 60075530.74
盈余公积转入
六、可供分配的利润 89336568.47 136678908.78
减：提取法定盈余公积 4876839.62 7660337.80
提取法定公益金 79582889.23 121358233.18
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利 19507358.49 30641351.22
提取任意盈余公积 32549852.00
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 60075530.74 58167029.96
附注:
非常项目: 上年实际数 本年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润及利润分配表(母公司)
编制单位：天津劝业场(集团)股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 1236412357.82 1296554770.30
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1236412357.82 1296554770.30
减：主营业务成本 1106831959.78 1177666206.35
主营业务税金及附加 4658894.85 3985561.30
二、主营业务利润 124921503.19 114903002.65
加：其他业务利润 6374445.08 12623335.69
减：存货跌价损失
营业费用 32840352.15 30225686.19
管理费用 54564439.05 45092079.45
财务费用 -4985139.50 -5869657.70
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 48876296.57 58078230.40
加：投资收益(损失以"-"号填列) 12157224.62 22663666.11
补贴收入
营业外收入 5690476.69 8595981.22
减：营业外支出 9848712.61 996439.93
加:以前年度损益调整
四、利润总额 56875285.27 88341437.80
减：所得税 8106889.05 11738059.76
少数股东损益
五、净利润 48768396.22 76603378.04
加：年初未分配利润 40568172.25 60075530.74
盈余公积转入
六、可供分配的利润 89336568.47 136678908.78
减：提取法定盈余公积 4876839.62 7660337.80
提取法定公益金 4876839.62 7660337.80
七、可供股东分配的利润 79582889.23 121358233.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 19507358.49 30641351.22
应付普通股股利 32549852.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 60075530.74 58167029.96
附注:
非常项目: 上年实际数 本年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表(合并)
编制单位：天津劝业场(集团)股份有限公司 1998年度 单位: 元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2526795014.93
收取的租金 12880239.04
收到的税费返还 68712.66
收到的其他与经营活动有关的现金 41364714.47
现金流入小计 2581108681.10
购买商品、接受劳务支付的现金 2374066623.21
经营租赁所支付的现金 3264344.37
支付给职工以及为职工支付的现金 66944183.44
支付的增值税款 18170624.73
支付的所得税款 13632393.16
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11548222.11
支付的其他与经营活动有关的现金 176683121.57
现金流出小计 2664309512.59
经营活动产生的现金流量净额 -83200831.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 77864324.00
分得股利或利润所收到的现金 12986990.63
取得债券利息收入所收到的现金 1817206.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
638320.22
收到的其他与投资活动有关的现金 6500000.00
现金流入小计 99806841.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 72854588.64
权益性投资所支付的现金 114521523.52
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 187376112.16
投资活动产生的现金流量净额 -87569270.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 151526679.30
其中:子公司吸收少数股东权益性收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 210511805.57
收到的其他与筹资活动有关的现金 4101200.00
现金流入小计 366139684.87
偿还债务所支付的现金 149897909.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 7599263.15
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 157497172.15
现金流出小计 208642512.72
筹资活动产生的现金流量净额 37872410.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 37872410.81
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 76603378.04
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 251139.46
固定资产折旧 11112097.25
无形资产摊销 2425870.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -339951.77
固定资产报废损失 17698.17
财务费用 1056589.16
投资损失(减收益) -13888188.10
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -41080596.82
经营性应收项目的减少(减增加) -191401124.00
经营性应付项目的增加(减减少) 72042256.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 -83200831.49
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 107870857.78
减:货币资金的期初余额 69998446.97
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 37872410.81
现金流量表(母公司)
编制单位：天津劝业场(集团)股份有限公司 1998年度 单位: 元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1584941284.38
收取的租金 79082924.99
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8595981.22
现金流入小计 1601520190.59
购买商品、接受劳务支付的现金 1467033540.70
经营租赁所支付的现金 2181731.00
支付给职工以及为职工支付的现金 35057292.66
支付的增值税款 18170624.73
支付的所得税款 12518819.88
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8184684.21
支付的其他与经营活动有关的现金 143535212.58
现金流出小计 1686681905.76
经营活动产生的现金流量净额 -85161715.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 77300000.00
分得股利或利润所收到的现金 12898713.50
取得债券利息收入所收到的现金 1801780.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15087.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 92015580.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53911225.81
权益性投资所支付的现金 114521523.52
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1685432749.33
投资活动产生的现金流量净额 -76417168.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 151526679.30
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 146000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 297526679.30
偿还债务所支付的现金 112100000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 112100000.00
筹资活动产生的现金流量净额 185426679.30
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23847795.30
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 76603378.04
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 6857243.55
无形资产摊销 891717.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 137329.82
固定资产报废损失
财务费用 -5869657.70
投资损失(减收益) -22663666.11
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -14927978.88
经营性应收项目的减少(减增加) -152537325.62
经营性应付项目的增加(减减少) 26347244.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 -85161715.17
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 87028601.07
减:货币资金的期初余额 63180805.77
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 23847795.30
