上海万象(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、 公司的法定中、英文名称及缩写:
中文:上海万象(集团)股份有限公司
英文:Shanghai Wan Xiang Group Co.,Ltd
英文缩写:SWXGCLTD
2、 公司法定代表人:于文娟女士
3、 公司董事会秘书:祝木英女士
授权代表:张林祥先生
联系地址:上海市金陵东路358号6楼
联系电话:总机021-63268888
直线:021-63745428 021-63746473
传 真:021-63260888
电子信箱:zmy@a8888.com
4、 公司注册地址:上海市南京东路819号
公司办公地址:上海市金陵东路358号
邮政编码:200021
公司国际互联网网址:www.a8888.com
电子信箱:hyx888 @ public4.sta.net.cn
5、 公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http/:www. sse. com. cn
公司年度报告备置地点:上海市金陵东路358号6楼办公室
6、 公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:万象集团
股票代码: 600823
二、 会计数据和业务数据摘要:
1、本年度会计数据和业务数据摘要 单位:元
项 目 1999年
⑴ 利润总额 84262786.49
⑵ 净利润 67992950.07
⑶ 扣除非?常性损益后的净利润 29282760.99
⑷ 主营业务利润 39414530.75
⑸ 其他业务利润 50314316.52
⑹ 营业利润 12749399.61
⑺ 投资收益 32916448.86
⑻ 补贴收入
⑼ 营业外收支净额 38596938.02
⑽ 经营活动产生的现金流量净额 -26725463.02
⑾ 现金及现金等价特净增加额 -42331703.83
2、公司近三年主要会计数据与财务指标 单位:元
追溯调整后:
项 目 1999年 1998年 1997年
⑴ 主营业务收入 276368924.31 513681628.95 688823442.38
⑵ 净利润 67992950.07 42454772.71 39357529.74
⑶ 总资产 1762802489.23 1626880680.45 1348808738.63
⑷ 股东权益 544365419.97 533119216.50 406017601.99
⑸ 每股收益 0.3595 0.2244 0.2343
⑹ 每股收益(加权) 0.3595 0.2450 0.2659
⑺ 每股净资产 2.8779 2.8184 2.4168
⑻ 调整后每股净资产 2.8031 2.7408 2.3177
⑼ 每股经营活动产生 -0.1413 0.2549
的现金流量净额
⑽ 净资产收益率 12.49% 7.96% 9.69%
⑾ 扣除非经营性损益 0.1548 0.1879 0.1388
后的每股收益
追溯调整前:
项 目 1998年 1997年
⑴ 主营业务收入 513681628.95 688823442.38
⑵ 净利润 44252689.43 42583430.53
⑶ 总资产 1632023706.16 1352034639.42
⑷ 股东权益 538143034.01 409243502.78
⑸ 每股收益 0.23 0.25
⑹ 每股收益(加权) 0.26 0.30
⑺ 每股净资产 2.84 2.44
⑻ 调整后每股净资产 2.77 2.34
⑼ 每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 49
⑽ 净资产收益率 8.22% 10.41%
⑾ 净资产收益率(加权) 9.88% 10.98%
⑿ 扣除非经营性损益后的每股收益 0.1974 0.1580
注:主要会计数据和财务指标的计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
三、股东情况介绍:
⑴ 报告期末股东总数35170户。
⑵ 本公司前十名股东持股情况:
单 位 名 称 期末持股 占公司总股份
数量(股) 比例(%)
1、 黄浦区国有资产管理办公室 80526600 42.57
2、 沪通实业有限公司 4736200 2.50
3、 上海国际信托投资公司 3822000 2.02
4、 海南依波 3431775 1.81
5、 上海浦东新区国有资产投资 3386880 1.79
管理公司
6、海通证券 1150100 0.61
7、裕阳基金 972907 0.51
8、江苏省物资集团总公司 780000 0.41
9、刘益谦 700001 0.37
10、齐永斌 630000 0.33
四、股东大会简介
1、股东大会的情况:
公司于5月18日下
午在上海共舞台召开了第六次股东大会。到会股东362人,代表股权11878.9856万股,占公司总股本18915.5822万股的62.8%。
2、股东大会通过的决议内容:
⑴ 公司董事会1998年度工作报告;
⑵ 公司总经理1998年度业务工作报告和1999年度业务发展计划;
⑶ 公司监事会1998年度工作报告;
⑷ 公司1998年度财务报告;
⑸ 公司1998年度利润分配方案;
⑹ 《公司章程》修改方案;
⑺ 更换选举吕韧之先生为董事;
⑻ 更换选举唐荣春先生为董事。
上述决议于1999年5月19日刊登在《上海证券报》第五版上。
五、 董事会报告
1、 经营情况:
公司遵循"进一步解放思想,转变观念,勇于创新;调整内部体制,改革内部机制;依托科技,重用人才;提高公司资产运营效率,提高公司两个效益"的指导思想,完成销售重点做了以下几项工作:
⑴ 进一步深化内部改革,坚持竞聘上岗,有效地激励了经营者和广大员工的经营积极性。
⑵ 全面启动了新组建的绒线、服饰、日化、家纺、袜业等五个有限公司的业务,努力拓展市场。
⑶ 依托科技,积极开发新产品。公司开发的恒源祥牌抗菌、防蛀、防霉高级羊毛长立绒印花毛毯、1228三维抗起球高级绒线、羊毛制品专用洗涤剂,获得了上海市新产品试点计划奖;恒源祥牌V228三维抗起球高级绒线还荣获了黄浦区科技进步三等奖,羊毛制品专用洗涤剂还荣获了黄浦科技进步二等奖,公司的恒源祥牌羊绒绒线、三维抗起球绒线、羊毛制品专用洗涤剂、VS2000型纱线回转测速仪、团绒粗节检测器、穴位保健袜等6个产品获得国家产品专利,公司所属恒源祥绒线公司被评为黄浦区科技进步集体。恒源祥服饰公司和家纺公司参与并在1999年全国针纺织品交易会上展示了公司的产品,服饰公司在交易期间还举办了"EI.SEIND"品牌的女装发布会,恒源祥日化公司首次在1999全国洗化用品交易会上亮相,均受到了客商的好评。
⑷ 加强经营网络建设,今年四月份公司召开了恒源祥产品生产联盟工厂会议,有效地促进了公司销售网络的重建工作;在此基础上,公司于6月下旬成功地召开了全国经销商大会,来自全国各地600多家经销商出席了会议,为公司的今年下半年推行恒源祥产品特许经营奠定了良好的基础。
⑸ 不断培育公司无形资产和有效实施公司有形资产运作。今年一月份,公司的总商标----恒源祥商标,经国家工商行政管理局商标局审定为驰名商标。
⑹ 积极推行"特许经营",做好市场推广工作。99年10--11月份分四组人员对华东、华中、西南、东北地区的26个省市作了恒源祥品牌的市场推广活动。
⑺ 结合南京路步行街改造,对所属网点作了重点调整,利用夏令?季对上海卧室用品公司和恒源祥百货公司进行了装修,对商场布局、商品结构、产品品牌、服务项目等方面均进行了调整,并在专、全、新、优上下功夫,营造出了新的体现个性的特色。
同时,积极开展各项促销活动,坚持优质服务。上述两公司分别在南京路龙虎榜活动中荣获优秀奖和优质服务奖;上卧、恒百、恒源祥绒线共同荣获上海市百货行业的百花杯金奖;恒百和恒源祥绒线公司被评为上海市商委系统文明单位,恒百还荣获上海市商委先进企业称号。
报告期内公司对恒源祥系列产品的销售实施了"特许经营",根据"谁销售、谁纳税"的原则,公司对"特许经营"的销售额未计入本公司销售额,由此报告期内公司完成主营收入27636.89万元,公司的主营业务收入同比下降了46.20%;由此实现营业利润为1274.94万元,同比下降43.87%。
但由于公司实施了多元经营,计入公司的投资收益和营业外收入,公司在报告期内实现利润总额8426.28万元,同比上升65.90%。
2、 公司财务状况:
指标名称 1999年 1998年 增减%
⑴ 总资产 1762802489.23 1626880680.45 8.35
⑵ 长期负债 650000.00 650000.00
⑶ 股东权益 544365419.97 533119216.50 2.11
⑷ 主营业务利润 39414530.75 75413333.44 -47.74
⑸ 净利润 67992950.07 42454772.71 60.15
3、 公司投资情况:
截止1999年12月31日,公司长期投资净额为7,784,762.38元,较上年减少470,172.59元。
⑴ 报告期内公司未募集资金;本年度之前募集资金的使用延续到报告期的情况:
对上海恒源祥绒线有限公司已投入19,755,000元;
对上海恒源祥家用纺织品有限公司已投入1,755,000元;
对上海恒源祥日用化学品有限公司已投入2,755,000元;
对上海恒源祥服饰有限公司已投入9,755,000元;
对上海恒源祥袜业有限公司已投入755,000元.
剩余的专用资金的用途在报告期内未发生变化,暂用于本公司短期流动资金.
注:经公司第二届董事会第八次会议决议(2000年2月28日刊登在《上海证券报》上)公告:1、根据《公司章程》决定对上海意达电子商务有限公司增加投资2800万元(该项目的投资最后高尔夫球?公司1999年度股东大会审议通过);2、根据前一次配股说明书的投资项目,决定实施投资2500万元组建上海恒源祥科技有限公司;3、根据前一次配股说明书的投资项目,对上海恒源祥绒线有限公司继续投资1315万元。
⑵ 报告期内非募集资金的投资项目:
对上海意达电子商务有限公司投资60万元,公司占总股本的30%。
4、 新年度业务发展计划:
⑴ 进一步深化企业内部改革。加强用工制度改革,积极培养年轻的管理干部和业务骨干,拓展分配改革的空间,把做好企业的裂变工作,不断寻找公司新的?济增长点。
⑵ 强化经营网络的建设。理顺对经营网络的管理,加强对特许经营的市场监管力度,进一步完善公司特许经营的工作。
⑶ 组建科技公司和科技质量部,推动科技成果产业化,加大科技开发,确立科研成果产业化的考核目标,确立专题项目和力争获取的成果奖项和新产品开发奖项目标,增强全员的科技意识,同时加大对概念性产品的开发,以引导消费,树立企业形象。
⑷ 进一步加强公司品牌的发展工作。探索做好国际化品牌的设计与注册工作,加强对保护性商标和延伸性商标的注册工作,依据有所为有所不为的?则,构筑公司的核心竞争能力,做强公司主业业态。
⑸ 完善网上南京路的基础建设,把网站建成上海市Btoc、Btob购物的门户网站。网上商户以品牌战略为突破口,把本公司及新世界集团所属品牌商品和企业搬到网上南京路,然后引起国内国际品牌商品到网上南京路,同时提供用户信息服务,建立信息沟通渠道和配送系统,自营商品从目前300种发展到10000种,可购物商户从目前5家发展到300家。
5、董事会日常工作情况:
⑴ 报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内董事会召开了三次会议
① 公司第二届董事会第五次会议于1999年1月18日召开,应到董事9人,实到7人,全体监事列席了会议,本次会议通过的决议内容如下:
A.同意对上海恒源祥绒线公司等五个有限责任公司增加出资(对上海恒源祥绒线公司增加出资1750万元;对上海恒源祥服饰有限公司增加投资850万元;对上海恒源祥日化用品有限公司增加投资220万元;对上海恒源祥家用纺织品有限公司增加投资150万元;对上海恒源祥袜业有限公司增加投资50万元),合计3020万元。
B.同意对上海意达电子商务有限公司投资60万元的决议,本公司占该公司总股本的30%。
C.同意成立上海万象(集团)股份有限公司食品经营部。
② 公司第二届董事会第六次会议于1999年4月12日召开,应到董事9人,实到9人,全体监事列席了会议。本次会议通过的决议内容如下:A.关于公司1998年度报告和摘要;B.关于公司总经理1998年度工作总结和1999年度业务发展计划;C.关于公司1998年度利润分配方案;D关于授权?事长对500万元以下投资项目作出决策。
③ 公司第二届董事会第七次会议于1999年8月10日召开,应到董事9人,实到8人,全体监事列席了会议。本次会议通过的决议内容如下:A.关于总经理所作的公司1999年上半年业务工作的总结和下半年工作计划的报告;B.关于公司1999年度中期报告,1999年中期公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本;C.同意投资10万元和参股职工共同发起设立上海亿祥服饰合作公司,公司占总股本的20%。
⑵ 董事会对股东大会决议的执行情况:
① 公司第六次股东大会通过关于1998年度利润分配方案,公司董事会于1999年7月15日实施对公司全体股东分红派息:每10股派发现金红利1.00元(含税)。
② 对公司1999年度的业务发展计划及各项?济指标,授权总经理负责实施。
6、公司管理层及员工情况
⑴ 董事、监事、高级管理人员情况:
姓 名 性别 年龄 职 务
任期起止日期 期初持 期末持 变动原因 年度报酬总额
股数 股数
于文娟 女 50 董事长
1997.5.23-2000.5 14286 14286 7万
刘瑞旗 男 41 董事兼总经理
1997.5.23-2000.5 8752 8752 7万
吴国耀 男 47 董事兼副总经理
1997.5.23-2000.5 12383 36383 买入 5.6万
张林祥 男 52 董事
1997.5.23-2000.5 7773 12733 买入 4.5万
王开国 男 41 董事
1997.5.23-2000.5 0 0 不在公司领取报酬
朱建华 女 44 董事
1997.5.23-2000.5 0 0 同上
李德明 男 45 董事
1997.5.23-2000.5 0 0 同上
吕韧之 男 46 董事
1999.5.182000.5 0 0 同上
唐荣春 男 43 董事
1999.5.18-2000.5 0 0 同上
张惠芬 女 49 监事长
1997.5.23-2000.5 12175 28175 买入 4.9万
周公豪 男 53 监 事
1997.5.23-2000.5 10714 20714 买入 4万
杨妙英 女 50 监 事
1997.5.23-2000.5 7014 7014 3.5万
沈荣芳 男 46 监 事
1997.5.23-2000.5 5775 5775 1.5万
陈鸿祥 男 48 监 事
1997.5.23-2000.5 0 0 不在公司领取报酬
李松伟 男 43 副总经理
1999.1-2000.12 0 0 4.9万
程 军 男 31 总经理助理
1999.7-2000.12 0 0 4.9万
祝木英 女 51 董事会秘书
1997.5.23-2000.5 3400 23400 买入 4万
上述董事、监事、高级管理人员增加的持股数均系从二级市场买入。
⑵ 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
姓 名 职务 离任原因
喻志远 董事 退休
朱纯宏 董事 工作调离
7、本次利润分配预案或资本公积转增股本预案:
⑴ 利润分配方案(预案):
1999年度公司合并报表净利润67,992,950.07元,母公司和子公司分别按10%提取法定盈余公积金计9,384,993.25元;母公司和子公司分别按10%提取法定公益金计9,384,993.25元,加上年初未分配利润52,337,347.02元,可供股东分配的利润为101,560,310.59元。经充分讨论后,董事会决议通过拟定的分配预案为:对公司全体股东实施每10股派发现金红利3.00元(含税),计派发红利56,746,746.60元,余额44,813,563.99元转入下一年度分配。以上利润分配预案需经股东大会审议通过。
⑵ 资本公积转增股本:
拟以资本公积向公司全体股东,每10股转增2.5股股本,计转增47,288,955.5股
8、其他报告事项:
本公司无需要说明的承诺事项.
六、 监事会报告
1、 报告期内公司监事会的重要决议刊登的信息披露报纸及披露日期：
⑴ 公司第二届监事会第五次会议于1999年1月18日召开,应到监事5人,实到5人,会议通过了以配股募集资金对绒线、服饰、日化、家纺、袜业五个有限责任公司增加投资的决议。
⑵ 公司第二届监事会第六次会议于1999年4月13日召开,应到监事5人,实到5人,会议通过了公司1998年度监事会工作报告和公司1998年度报告和摘要的决议。
⑶ 公司第二届监事会第七次会议于1999年8月10日召开,应到5人,实到5人,会议审议通过了总经理所作的公司1999年上半年度业务工作的总结和下半年度的工作计划报告以及公司1999年度中期报告的决议。
2、 公司依法运作的情况:
公司监事会认为:公司具有比较完善的内控制度;公司的决策程序是合法的;公司的的董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、检查公司财务的情况:监事会认为上海上会会计师事务所出具的无保留意见的审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
4、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目是一致的,截止本报告期末没有变更用途。
七、 重要事项:
1、 报告期内公司的重大诉讼仲裁事项:
⑴ 上海纺盈工贸有限公司于1998年8月30日以本公司所属万象制衣分公司开出商业承兑汇票到期未兑付为由向上海市第一人民法院提起诉讼,要求本公司及所属万象制衣分公司返还票据款297.5万元。该案由上海市高级人民法院1999年9月13日下达(1999)沪高经字第257号民事判决书判令由于纺盈公司无给付对价,本公司无需向纺盈公司支付票据款,诉讼费由纺盈公司承担。
⑵ 上海金怡丝绸物资有限公司于1998年7月21日以本公司所属万象制衣分公司开出商业承兑汇票到期未兑付为由向上海市黄浦区人民法院提起诉讼,要求本公司及所属万象制衣分公司返还票据款150万元,由于本案涉及诈骗,已移交公安局侦查。现该案仍处于侦查中。
⑶ 本公司及本公司所属万象制衣分公司于2000年1月12日就上海凯弘服饰有限公司开出商业承兑汇票到期未承兑一事向上海市第二中级人民法院提起诉讼,要求凯弘公司给付3,597,220元。现本案正在诉讼中。
⑷ 中国银行上海市漕河泾支行1999年与本公司及本公司所属卧室用品分公司发生借款合同纠纷,原告中国银行上海市漕河泾支行向上海市徐汇区人民法院提出财产保全的申请,法院于1999年12月25日下达(1999)徐经初字第2040号和2041号民事裁定书,裁定冻结本公司及本公司所属卧室用品分公司银行帐户存款人民币1,652,033.4元,并提供担保。目前卧室用品分公司的银行存款1,652,033.4元已被冻结。
⑸ 中国工商银行上海市长宁支行1998年就本公司及本公司所属卧室用品分公司担保上海展鸿塑木制品装饰有限公司贷款到期未还一事提起诉讼,要求本公司及本公司所属卧室用品分公司对展鸿公司未清偿的贷款负连带清偿责任。上海市第一中级人民法院于1999年3月25日下达(1998)沪一中经终字第1655号,终审判决本公司所属卧室用品分公司对展鸿公司未清偿的30万贷款中的15万和罚息4,920元以及从1996年11月3日起至判决生效日止按人民币15万元每日万分之四计算的利息负连带清偿责任。现卧室用品分公司已执行该判决。
2、 报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、 报告期内,公司控股股东无变更情况;公司的两位董事经股东大会改选更换,监事没有变动;公司无总经理变更、解聘或新聘董事会秘书。
4、 报告期内,公司无收购及出售资产、以及合并事项。
5、 公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况:报告期内,公司做到人员独立、资产完整、财务独立。
6、 报告期内聘任的会计师事务所未发生变更。
7、 报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
8、 报告期内担保事项:
公司为上海万象国际广场有限公司担保809,489,115.00元;为上海市黄浦区国有资产总公司担保124,500,000.00元。
9、重大关联交易:
报告期内,本公司无重大关联交易.
八、 财务会计报告
（一）审计意见
公司财务报告经上海上会会计师事务所中国注册会计师刘小虎，中国注册会计师熊丽萍审计，并于2000年3月27日出具了无保留意见的审计报告（上会师报字(2000)第0245号）
（二）会计报表
１、比较式资产负债表（见附表）
２、比较式利润及利润分配（见附表）
３、现金流量表（见附表）
（三）会计报表附注
附注１、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度: 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础和计价?则:以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则.
5、外币业务核算方法:对涉及外币的?济业务采用当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记帐,期末按期末人民币市场中间汇价进行调整,在建工程尚未交付使用之前,期末汇率变动引起的差额计入在建固定资产成本,工程完工交付使用后列作财务费用。
6、现金等价物的确定标准:凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小等四个条件的投资,确认为现金等价物。
本公司无现金等价物。
7、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:
①凡因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,确实不能收回的应收款项;
②债务人逾期未履行偿债义务超过三年,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项;
以上确实不能收回的应收帐款,报?董事会或其授权者批准后,作为坏帐核销。
(2)坏帐损失核算方法:本公司坏帐核算原采用直接转销法,现根据董事会决议采用备抵法,鉴于本公司管理有序,根据资产负债表期末应收款项(包括应收帐款及其他应收款)扣减内部往来后的余额的3%计提坏帐准备。
8、存货核算方法:
存货包括:原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、包装物、低值易耗品等。
取得存货时按实际成本计价,其中库存商品采用售价金额核算制,同时核算商品进销差价,每月月末根据商品存销比例,将库存商品调整为实际成本。低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。包装物领用时采用一次摊销法核算。
根据本公司董事会决议,本年度公司的存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单项比较法计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:
根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入帐。在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价,按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备,并计入当期损益。
10、长期投资核算方法:
(1) 长期债券投资的计价及收益确认方法:以取得时支付的全部价款(扣除支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐。
(2) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内按直线法,于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(3)长期股权投资的计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。
①股票投资按成本法核算
②其他股权投资:投资额占被投资企业表决权资本总额20％或20％以上,或虽不足20％但有重大影响,采用权益法核算;投资额占被投资企业表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
③长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均摊销计入损益。
④根据董事会决议,本年度公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回的金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值准备计入当期损益。
公司本年度未发生被投资项目可收回金额低于投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
11、固定资产及折旧方法:
(1)单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产,按实际成本计价。
(2)折旧方法:按行业财务制度的有关规定确定使用年限和残值率,采用个别折旧率,按直线法计算折旧。
(3)固定资产分类及使用年限
类别 使用年限 残值率(％) 折旧率(%)
房屋建筑物 25年 5 3.80
家具用具 6年 5 15.83
机器设备 6年 5 15.83
运输设备及电子设备 8年 5 11.88
其他设备 6年 5 15.83
12、在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于交付使用之时转作固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法:按实际成本计价,在预计的受益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
商誉 15年
职工住房使用权 15年
商标使用权 5年
14、开办费及长期待摊费用摊销方法:在规定的期限内平均摊销。
类别 摊销年限
开办费 5年
装修费 5年
职工购房款 5年
15、 收入确认原则:
(1)、商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)、提供劳务:以劳务合同的总收入,劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提,确认营业收入的实现。
(3)、他人使用本企业的资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确认并应同时满足:①与交易相关的?济利益能够流入企业,②收入的金额能可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法:
(1)、对下属各分公司采用汇总报表方法,汇总时将有关内部往来、内部销售和上下级拨收款项进行抵销。
(2)、按照财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
18、会计政策、会计估计及合并报表范围变更:
(1)合并会计报表范围变更:公司年内因新投资而新增合并报表单位:上海京鑫实业有限公司。
(2)会计政策变更:根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于<股份有限公司会计制度会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,本公司本年度对提取短期投资跌价准备、坏帐准备和存货跌价准备的会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表和合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。上述会计政策变更的累计影响数为5,023,817.51元,其中因短期投资计价方法变更的累计影响数为921,708.54元,坏帐准备计提方法变更的累计影响数为2,922,621.89元,存货计价方法变更的累计
影响数为1,179,487.08元;由于会计政策变更,调减了1997年度净利润3,225,900.79元,调减了1998年度净利润1,797,916.72元,调减1999年度年初留存收益5,023,817.51元,其中,未分配利润调减了4,000,802.01元, 盈余公积调减了1,023,015.50元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了2,580,720.63元。
(3)会计估计未变更。
公司本年度无会计估计变更。
附注２、 主要税项:
(1) 流转税:增值税税率 17％
营业税税率 5%
消费税税率 5%
(2)所得税:根据上海市财政局沪财企[1993] 48号文规定,实际税率为15%。
附注３、控股子公司及合营企业情况表:
１、纳入合并范围的子公司:
子公司名称 注册资本 经营范围 母公司 所占权益
投资额 比例
上海万象国 国际贸易,保税区内贸易及代理,
际贸易公司 51万美元 仓储及商业性简单加工 441.60万元 100%
上海万象房地
产经营公司 1,500万元 房地产开发经营 1,500万元 100%
上海万象广
告装潢公司 30万元 各类广告设计制作 30万元 100%
上海万象投 商业投资及经营管理,商业技术,
资咨询公司 1,000万元 国内贸易专业技术,"四技"服务 1000万元 100%
上海万象国际
广场有限公司15000万元 综合商业经营房屋出租, 8,250万元 55%
物业管理
上海恒源祥服 经销,制造加工针织品,纺织
饰有限公司 1000万元 品,服装,鞋帽等 974.28万元 97.42 75%
上海恒源祥绒
线有限公司 2000万元 绒线制品的技术开发,生 1975.5万元 98.77 5%
产和销售等
上海恒源祥日化
用品有限公司 300万元 经销,制造,加工日 275.13万元 91.7108%
用化学品
上海恒源祥家用
纺织品有限公司 200万元 经销,制造,加工纺织品 175.5万元 87.75%
上海恒源祥袜
业有限公司 100万元 经销,制造,加工各类袜 75.5万元 75.5%
品,针织裤类.
上海京鑫实 国内贸易,各类投资,针纺
业有限公司 500万元 织品加工 260万元 52%
２、不纳入合并范围的子公司及合营公司:
公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例
未合并原因及对
财务状况的影响
上海万象南非 50万美元 生产,销售晴纶衫, 1,662,820.00元 100%
实业有限公司 圈圈绒衫等纺织品
境外子公司,资金调度受到限制;
对本公司财务状况无重大影响
上海资知通企业 300万元 广告设计 105万元 35%
发展顾问有限公司
九、 公司的其他有关资料
1、变更注册登记日期:1998年10月19日
注册地址:上海市南京东路819号
住所:上海市金陵东路358号
2、 公司法人营业执照注册号:3100001000812
3、 税务登记号码:310101100210719
4、 公司未流通股托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、 公司聘请的会计事务所名称:上海上会会计师事务所
办公地址:上海市四川北路1318号9楼
十、备查文件附录
１、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。
３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海万象(集团)股份有限公司
董事会
二000年三月二十八日
资产负债表
编制单位：上海万象（集团）股份有限公司
1999年12月31日
金额单位：人民币元
期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
233,987,673.88 189,928,991.89 276,319,377.71 193,023,417.00
短期投资
1,761,758.54 1,691,108.54 16,691,108.54 1,691,108.54
减:短期投资跌价准备
722,748.54 722,748.54 921,708.54 921,708.54
短期投资净额
1,039,010.00 968,360.00 15,769,400.00 769,400.00
应收票据
100,000.00 9,194,174.00 9,194,174.00
应收股利
应收利息
应收帐款
52,965,130.27 20,887,754.48 44,450,599.75 58,790,107.29
其他应收款
144,077,796.73 170,761,238.52 58,514,199.51 78,688,048.31
减:坏帐准备
5,911,287.81 3,556,411.27 3,088,943.98 2,550,514.53
应收款项净额
191,131,639.19 188,092,581.73 99,875,855.28 134,927,641.07
预付帐款
461,122.80 305,738.80 691,227.25 691,227.25
应收补贴款
存货
109,538,610.01 18,540,209.72 85,688,102.54 34,661,528.06
减:存货跌价准备
4,023,706.01 2,299,356.01 1,179,487.08 1,179,487.08
存货净额
105,514,904.00 16,240,853.71 84,508,615.46 33,482,040.98
待摊费用
1,366,827.43 1,366,827.43
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
532,234,349.87 395,536,526.13 487,725,477.13 373,454,727.73
资产负债表
长期投资:
长期股权投资
7,684,302.38 192,628,334.56 8,145,684.97 135,600,840.38
长期债权投资
100,460.00 100,460.00 109,250.00 109,250.00
长期投资合计
7,784,762.38 192,728,794.56 8,254,934.97 135,710,090.38
其中:合并差价
其中:股权投资差额
-1,245,761.77 -1,245,761.77
减:长期投资减值准备
长期投资净额
7,784,762.38 192,728,794.56 8,254,934.97 135,710,090.38
固定资产:
固定资产原价
240,703,596.71 233,949,559.11 241,345,547.82 239,870,756.77
减:累计折旧
41,343,270.29 37,990,653.46 31,367,882.93 30,674,388.94
固定资产净值
199,360,326.42 195,958,905.65 209,977,664.89 209,196,367.83
工程物资
在建工程
1,014,594,035.34 3,602,699.40 911,552,279.74 2,114,826.40
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
1,213,954,361.76 199,561,605.05 1121529,944.63 211,311,194.23
无形资产及其他资产:
无形资产
1,852,934.07 1,808,127.43 2,192,771.61 2,192,771.61
开办费
914,886.93 67,121.32 1,055,944.33 100,681.84
长期待摊费用
6,061,194.22 5,092,195.00 6,121,607.78 6,074,493.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
8,829,015.22 6,967,443.75 9,370,323.72 8,367,947.34
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1,762,802,489.23 794,794,369.49 1626880,680.45 728,843,959.68
流动负债:
短期借款
919,839,115.00 130,350,000.00 892,750,000.00 100,750,000.00
应付票据
4,678,753.50 4,678,753.50 4,567,679.50 4,567,679.50
应付帐款
38,898,865.90 21,991,493.68 49,541,469.79 41,151,597.23
预收帐款
43,778,799.46 258,738.34 867,366.18 867,366.18
代销商品款
3,722,298.39 412,947.69
应付工资
1,506,401.74 1,506,401.74 3,800,812.44 3,796,172.44
应付福利费
786,143.94 627,263.01 640,983.11 640,430.39
应付股利
56,986,746.60 56,746,746.60 18,915,582.20 18,915,582.20
应交税金
950,618.29 881,435.25 -1,519,765.92 -870,722.47
其他应交款
100,944.29 24,204.16 17,314.25 25,098.25
其他应付款
54,566,236.30 13,815,264.68 54,631,059.50 25,728,539.46
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
20,000,000.00 20,000,000.00
流动负债合计
1,145,814,923.41 251,293,248.65 1024212,501.05 195,571,743.18
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
650,000.00 153,000.00 650,000.00 153,000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
650,000.00 153,000.00 650,000.00 153,000.00
资产负债表
负债及股东权益
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
1,146,464,923.41 251446,248.65 1024,862,501.05 195,724,743.18
少数股东权益
71,972,145.85 68,898,962.90
股东权益:
股本
189,155,822.00 189,155,822.00 189,155,822.00 189,155,822.00
资本公积
258,162,915.78 258,162,915.78 258,162,915.78 258,162,915.78
盈余公积
52,233,118.20 46,815,486.42 33,463,131.70 33,420,356.24
其中:公益金
24,156,627.13 21,447,811.24 14,771,633.88 14,750,246.15
未分配利润
44,813,563.99 49,213,896.64 52,337,347.02 52,380,122.48
外币报表折算差额
股东权益合计
544,365,419.97 543,348,120.84 533,119,216.50 533,119,216.50
负债和股东权益总计
1,762,802,489.23 794,794,369.49 1626880,680.45 728,843,959.68
利润及利润分配表
编制单位：上海万象（集团）股份有限公司 金额单位：人民币元
本期 上期
合并 母公司 合并 母公司
项 目
一、主营业务收入
276,368,924.31 128,754,409.48 513,681,628.95 500,717,942.33
减:折扣与折让
主营业务收入净额
276,368,924.31 128,754,409.48 513,681,628.95 500,717,942.33
减:主营业务成本
235,608,201.35 107,884,901.15 436,420,138.98 428,720,028.28
主营业务税金及附加
1,346,192.21 636,684.97 1,848,156.53 1,775,674.38
二、主营业务利润
39,414,530.75 20,232,823.36 75,413,333.44 70,222,239.67
加:其他业务利润
50,314,316.52 13,474,281.81 17,263,965.77 17,210,914.64
减:存货跌价损失
2,844,218.93 1,119,868.93 510,020.00 510,020.00
营业费用
19,670,654.64 9,654,348.43 25,113,529.92 23,562,901.33
管理费用
49,094,592.44 38,662,369.32 39,029,024.06 37,909,606.21
财务费用
5,369,981.65 4,245,666.76 5,311,668.49 4,638,826.09
三、营业利润
12,749,399.61 -19,975,148.27 22,713,056.74 20,811,800.68
加:投资收益
32,916,448.86 57,159,092.09 21,171,969.90 22,793,348.53
补贴收入
营业外收入
39,193,033.26 39,184,172.35 7,531,709.52 7,523,660.52
减:营业外支出
596,095.24 382,348.55 626,195.09 617,815.39
四、利润总额
84,262,786.49 75,985,767.62 50,790,541.07 50,510,994.34
减:所得税
13,997,640.65 9,010,116.68 8,161,805.46 8,056,221.63
减:少数股东损益
2,272,195.77 173,962.90
五、净利润
67,992,950.07 66,975,650.94 42,454,772.71 42,454,772.71
加:年初未分配利润
52,337,347.02 52,380,122.48 37,331,886.51 37,331,886.51
盈余公积转入
利润及利润分配表
六、可供分配的利润
120,330,297.09 119,355,773.42 79,786,659.22 79,786,659.22
减:提取法定盈余公积金
9,384,993.25 6,697,565.09 4,266,865.00 4,245,477.27
减:提取法定公益金
9,384,993.25 6,697,565.09 4,266,865.00 4,245,477.27
七、可供股东分配的利润
101,560,310.59 105,960,643.24 71,252,929.22 71,295,704.68
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
56,746,746.60 56,746,746.60 18,915,582.20 18,915,582.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
44,813,563.99 49,213,896.64 52,337,347.02 52,380,122.48
现金流量表
1999年度
编制单位：上海万象（集团）股份有限公司 金额单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量 合并 母公司
销售商品、提供劳务收到的现金 337741746.13 95942022.87
收取的租金 16562331.97 16525053.20
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 72552537.92 488241817.48
经营活动现金流入小计 426856616.02 600708893.55
购买商品、接收劳务所支付的现金 301185575.43 120439775.01
经营租赁所支付的现金 3919776.29 2733963.16
支付给职工以及为职工支付的现金 24677599.20 21177352.50
支付的增值税款 8737194.86 4236554.32
支付的所得税款 8381515.54 6106917.40
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3279671.93 2396596.51
支付的其他与经营活动有关的现金 103400745.79 395142837.27
经营活动现金流出小计 453582079.04 552233996.17
经营活动产生的现金流量净额 -26725463.02 48474897.38 二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 17411566.67 8790.00
分得股利或利润所收到的现金 20011804.36 17831685.72
取得债券利息收入所收到的现金 952.20 952.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
23000.00 2903083.82
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 37447323.23 20744511.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
64507988.06 2329314.03
权益性投资所支付的现金 920650.00 30900000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 54310960.90
投资活动现金流出小计 65428638.06 87540274.93
投资活动产生的现金流量净额 -27981314.83 -66795763.19 三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 2400000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
2400000.00
发行债券所收到的现金 20000000.00 20000000.00
借款所收到的现金 551239115.00 258750000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 573639115.00 278750000.00
偿还债务所支付的现金 486639115.00 229150000.00
发生筹资费用所支付的现金 388800.00 388800.00
分配股利或利润所支付的现金 18915582.20 18915582.20
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 44620543.78 4369177.10
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 10700000.00 10700000.00
筹资活动现金流出小计 561264040.98 263523559.30
筹资活动产生的现金流量净额 12375074.02 15226440.70 现金流量表
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -42331703.83 -3094425.11
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 67992950.07 66975650.94
加:少数股东损益 2272195.77
计提的坏帐准备或转销的坏帐 5552471.35 3736482.12
固定资产折旧 9958998.64 9404834.73
无形资产摊销 2783276.84 2582880.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-23000.00
固定资产报废损失 11365.78 5260.03
财务费用 5707125.96 4369177.10
投资损失(减:收益) -32916448.86 -57159092.09
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -21006288.54 17241187.27
经营性应收项目的减少(减:增加) -87156625.96 -16366205.93
经营性应付项目的增加(减:减少) 18731688.50 16317895.46
增值税增加净额(减:减少)
其他 1366827.43 1366827.43
经营活动产生的现金流量净额 -26725463.02 48474897.38
现金流量表
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 233987673.88 189928991.89
减:货币资金的期初余额 276319377.71 193023417.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42331703.83 -3094425.11
