2020 年半年度报告
公司代码：600824 公司简称：益民集团
上海益民商业集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨传华、主管会计工作负责人陈洪志及会计机构负责人（会计主管人员）张海锋
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”
中关于公司可能面对的风险部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 30
第十节 财务报告........................................................................................................................... 30
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 132
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 上海益民商业集团股份有限公司
控股股东和实际控制人 指 上海市黄浦区国有资产监督管理委员会
本报告期 指 2020 年上半年度
上交所 指 上海证券交易所
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海益民商业集团股份有限公司
公司的中文简称 益民集团
公司的外文名称 SHANGHAI YIMIN COMMERCIAL GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 YIMIN GROUP
公司的法定代表人 杨传华
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 钱国富 骆宝树
联系地址 上海市淮海中路809号甲 上海市淮海中路809号甲
电话 021-64339888 021-64339888
传真 021-64721377 021-64721377
电子信箱 yimin@yimingroup.com yimin@yimingroup.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市淮海中路809号甲七楼
公司注册地址的邮政编码 200020
公司办公地址 上海市淮海中路809号甲
公司办公地址的邮政编码 200020
公司网址 http://www.yimingroup.com
电子信箱 yimin@yimingroup.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 益民集团 600824 益民商业
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六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 586,225,576.12 766,836,678.67 -23.55
归属于上市公司股东的净利润 10,337,231.71 82,896,583.19 -87.53
归属于上市公司股东的扣除非经
-186,997.80 76,543,030.27 -100.24
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 164,043,747.66 67,244,553.69 143.95
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,460,230,093.32 2,476,243,538.44 -0.65
总资产 3,193,761,784.20 3,181,540,782.26 0.38
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.010 0.079 -87.34
稀释每股收益（元／股） 0.010 0.079 -87.34
扣除非经常性损益后的基本每股
0.000 0.073 -100.00
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.42 3.68 减少3.26个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
-0.01 3.40 减少 3.41 个百分点
净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本报告期营业收入 58,622.56 万元（不含典当业利息收入），上年同期为 76,683.67 万元，
同比下降 23.55%，主要是受“新冠肺炎”疫情影响，本公司所涉及的零售业、租赁业、旅游餐饮
服务业收入均有不同程度的下滑；本报告期利息收入金额 1,167.26 万元，上年同期为 718.07 万
元，同比上升 62.55%；本报告期营业总收入为 59,789.82 万元，上年同期为 77,401.74 万元，同
比下降 22.75%。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -7,062.86
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 2,291,186.26
受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 9,989,959.59
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,784,426.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,466,734.51
少数股东权益影响额 -70,178.88
所得税影响额 -1,361,982.65
合计 10,524,229.51
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务及经营模式：
上海益民商业集团股份有限公司前身为卢湾区国营大中型商业企业上海益民百货总公司，
1993 年 9 月经上海市人民政府财贸办批准改制为上海益民百货股份有限公司，公司股票于 1994
年 2 月 4 日在上海证券交易所挂牌上市，2007 年 10 月，公司更名为上海益民商业股份有限公司；
2010 年 11 月，公司再次更名为上海益民商业集团股份有限公司。
经过多年的耕耘与积累，目前公司已经发展成为包括商业批发零售、商业物业租赁、典当产
业、餐饮旅游等多种业态的综合性商业企业，根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）及中
国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（证监会公告2012[31]号），公司所处行业为零售业
（代码为F52），涉及到内衣、黄金珠宝、照相器材、床上用品、物业租赁、典当、酒店餐饮旅游
等多个产业。
商业批发零售：公司旗下现有古今内衣、天宝龙凤、星光摄影、上海床品公司等多个品牌从
事商业批发零售业务，上述品牌在市场上具有良好口碑及品牌影响力，截止本报告期末，公司拥
有特色连锁品牌实体门店柜共 1235 家（自营 560 家，加盟 675 家），分布在全国各大中城市主要
商圈及百货商店。
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商业物业租赁经营：公司目前自有物业 16.80 万平方米，其中位于上海市淮海中路沿线及周
边地区有 9.50 万平方米左右，主要以商铺和写字楼为主；其余物业分布在浦东北蔡、闵行莘庄等
地，主要以厂房为主，上述物业约有 1.70 万平方米为企业经营自用以外，其余均对外招商出租经
营。
典当经营：公司旗下东方典当品牌目前有门店 3 家，集中分布在上海中心城区。
酒店餐饮旅游：公司的餐饮旅游业务主要由下属上海益民酒店管理有限公司经营，上海益民
酒店管理有限公司旗下的金辰大酒店为按照较高标准打造的特色精品酒店，拥有各类客房 103 间，
并提供餐饮等服务。
线上销售：目前公司旗下古今内衣、天宝龙凤等品牌已在天猫商城、京东商城等主流电商平
台开设了旗舰店，各类产品还借助微店、电视直销等多种新型零售渠道进行销售。
当前公司以自营销售为主，古今内衣、天宝龙凤品牌以自己设计、加工生产和销售相关产品
为主；星光摄影器材城产品以品牌代理为主；上海床上用品公司业务包括其他品牌代理，以及自
有的“上上”品牌产品的设计、生产和推广。
表格：公司报告期与上年同期各经营模式数据比较
2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
业态 经营模式
营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入 营业成本 毛利率%
百货零售 399,296,144.17 304,830,231.72 23.66 529,766,255.17 349,833,173.83 33.96
电商 67,942,563.33 41,883,154.74 38.36 79,535,556.23 48,229,280.46 39.36
商业 利息收入 11,672,618.81 100.00 7,180,738.40 100.00
其他 4,379,313.78 2,116,136.48 51.68 5,313,013.30 1,836,362.92 65.44
小计 483,290,640.09 348,829,522.94 27.82 621,795,563.10 399,898,817.21 35.69
旅游 餐饮收入 1,359,694.77 875,525.96 35.61 1,990,197.80 1,055,961.37 46.94
饮食 客房收入 1,473,006.34 41,630.87 97.17 6,707,666.54 126,350.42 98.12
服务
业务 小计 2,832,701.11 917,156.83 67.62 8,697,864.34 1,182,311.79 86.41
租赁
101,692,080.21 31,321,782.61 69.20 135,193,690.38 33,106,127.15 75.51
业
其他 10,082,773.52 1,058,412.17 89.50 8,330,299.25 1,259,130.28 84.88
合计 597,898,194.93 382,126,874.55 36.09 774,017,417.07 435,446,386.43 43.74
（二）行业情况说明：
受新冠肺炎疫情冲击，上半年社会消费品零售总额同比下降。3 月份以来，随着我国统筹推
进疫情防控和经济社会发展工作取得积极成效，特别是在各项促消费政策的带动下，市场主体加
快复商复市步伐，居民外出消费有序增加，市场活力逐步提升，市场销售持续改善。同时，消费
转型升级加快推进，新型消费继续保持良好发展势头。
1.消费品市场持续好转，回升态势逐渐巩固
市场销售季度增速明显回升。上半年消费品市场受疫情冲击明显，居民外出购物和就餐活动
减少，随着疫情防控向好态势持续巩固和各项促消费政策的落地生效，居民增加外出活动，市场
销售明显好转。分季度看，二季度社会消费品零售总额同比下降 3.9%，降幅比一季度收窄 15.1
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个百分点，扣除价格因素，实际下降 5.2%，收窄 16.7 个百分点；从市场规模看，二季度实现社
会消费品零售总额 9.4 万亿元，总量比一季度增加 1.5 万亿元。
2.城乡市场同步改善，乡村市场好于城镇市场
城乡消费品市场均有好转。上半年，城镇消费品零售额 149345 亿元，同比下降 11.5%；乡村
消费品零售额 22911 亿元，下降 10.9%。从月度数据看，自 3 月份以来，城乡市场均实现连续四
个月回升。
乡村消费品市场发展好于城镇市场。在农村地区物流体系不断完善、农村电子商务快速发展
等多因素带动下，上半年乡村消费品零售额降幅比城镇消费品零售额低 0.6 个百分点。
3.线上消费持续增长，实体店零售加快好转
网上商品零售继续保持两位数增长。在促消费政策和“618”购物节的叠加带动下，线上购物
增速继续加快。上半年，全国实物商品网上零售额同比增长 14.3%，增速比 1—5 月份加快 2.8 个
百分点；实物商品网上零售额占社会消费品零售总额比重为 25.2%，同比提高 5.6 个百分点。国
家邮政局数据显示，6 月份，全国快递服务企业业务量完成 74.7 亿件，同比增长 36.8%，业务收
入完成 797 亿元，同比增长 23.9%。
实体店零售继续改善。随着生活秩序有序恢复，居民外出购物增多，实体店零售业务稳步回
升。上半年，限额以上单位超市和仓储会员店商品零售额同比分别增长 3.8%和 14.1%，增速分别
比一季度加快 1.9 和 2.5 个百分点；百货店、专业店和专卖店商品零售额同比分别下降 23.6%、
14.1%和 14.4%，降幅分别比一季度收窄 11.3、10.6 和 14.3 个百分点。
4.商品零售恢复较快，餐饮和住宿行业持续改善
商品零售持续好转，商品结构继续优化。上半年，商品零售额同比下降 8.7%，月度商品零售
连续四个月好转，特别是 6 月份商品零售额与上年同月基本持平。从商品类别看，上半年限额以
上单位粮油食品类和饮料类商品零售额同比分别增长 12.9%和 10.5%，增速分别比上年同期加快
2.5 和 0.6 个百分点。
餐饮和住宿收入降幅明显收窄。上半年，餐饮收入同比下降 32.8%，餐饮收入连续三个月好
转，特别是快餐服务、餐饮配送及外卖送餐服务等行业经营恢复水平较高。从客房收入看，上半
年限额以上住宿业企业客房收入降幅比一季度收窄超过 7 个百分点。
5.商品供给稳定充足，市场活力稳步提升
消费品市场供应充足。各地区和各部门保供稳价系列政策的持续发力，国内市场供应总体平
稳。与消费相关领域的投资增势良好。
市场活跃度持续回升，批发业、零售业商务活动指数连续四个月在荣枯线以上，餐饮业商务
活动指数连续三个月在荣枯线以上，住宿业商务活动指数连续两个月在荣枯线以上。
综合来看，近几个月以来，基本生活类商品增势平稳，消费升级类商品逐步恢复，餐饮收入
持续改善，市场销售稳步好转。下一阶段，随着“六稳”和“六保”相关政策落地生效，叠加前
期各项促消费政策效果，消费市场有望延续回升态势。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
变动比率
报表项目 本期期末数 上期期末数 变动原因
(%)
主要是由于本报告期利用
货币资金 393,606,421.06 747,533,164.52 -47.35% 闲置资金购买银行短期理
财产品尚未到期所致。
主要是由于本报告期利用
交易性金融
525,193,482.46 8,389,000.00 6160.50% 闲置资金购买银行短期理
资产
财产品尚未到期所致。
长期股权投 主要是由于本报告期部分
476,624.44 836,621.06 -43.03%
资 参股企业经营亏损所致。
其中：境外资产 0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.00%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司积极推动结构调整，认真实施品牌战略，全面推进资本运作，在企业经营、
战略实施、品牌建设、资本运作等均取得一定进展，企业核心竞争力逐步提高。
优秀的品牌价值：公司旗下拥有“古今内衣”、“天宝龙凤”、“东方典当”、“星光摄影”
等沪上知名品牌商标，“古今内衣”有着较为完善的遍布全国、线上线下结合的销售网络；“天
宝龙凤”为沪上黄金珠宝行业的知名老字号品牌；“东方典当”打造了线上线下一体的特色小微
金融服务平台；“星光摄影”已成为沪上摄影文化产业集聚的高地，上述品牌价值和渠道价值是
公司宝贵的无形资产。
优质的物业资产：公司目前自有物业约 16.80 万平方米左右，为公司的有关品牌经营和物业
经营提供了良好基础，也为企业发展提供了长期稳定的保障。
专业的战略合作伙伴：近年来公司积极开展对外合作，已经和多个业内知名的机构及企业，
如德同资本等建立起长期稳定的战略合作关系，各类专业的合作伙伴是企业创新转型的宝贵资源。
敬业、稳定的经营团队：公司拥有一批在连锁百货业、物业租赁经营业及典当经营等行业具
有丰富经验的经营团队，敬业和稳定的经营团队为企业长期稳步发展提供了坚实的保障。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020 年上半年，益民集团全体员工在公司董事会和管理层的带领下，按照年初既定的“精打
细算、降本增效、严格预算、适度调整、长远布局”整体发展思路，努力克服新冠疫情带来的各
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种不利影响，全面实施品牌战略，积极开展招商招租工作，着力推进重大资产重组，推动企业改
革转型再发展，全年各项主要工作进展顺利。
（一）、夯实基础，确保上半年各项主要任务如期推进
报告期内，面对新冠疫情给国内经济，特别是消费行业造成的不利影响，公司冷静应对挑战，
通过减库存、降成本、增效益，拓渠道、调结构和挖潜力等多种方式，适度调整，夯实基础，各
项主要工作任务进展顺利。上半年度公司实现营业收入 5.86 亿元，净利润 1,128.93 万元。
（二）、调整转型，积极推动传统品牌再发展
报告期内，古今公司主动适应市场，积极拓展新兴渠道。一是通过古今-洽客等新零售渠道，
与专业微商团队合作开展微信营销；二是根据东方 CJ 等平台的客户群体特点主动开发爆款新品，
积极尝试网红直播带货等新模式；三是紧跟市场热点，优化产品结构，围绕科技时尚健康开发新
产品，上半年完成了具有古今特色、手工定制的个性化口罩产品和抑菌类产品的设计开发工作。
天宝龙凤品牌通过推动微信公众号和天猫网店的运营，策划开设“珠宝小课堂”系列讲座及
线上直播活动等多种形式，拓展线上线下销售新渠道；加强与银行合作，积极开展黄金租赁业务，
有效控制原料成本，稳步推进去库存工作，盘活存量。
星光摄影积极打造“摄影文化产业园区”，加速品牌转型发展，做实摄影培训项目，推出线
上课堂、移动课堂，形成培训产品的差异化服务；拓展线上平台服务，尝试开发微商城、直播、
二手交易、影像输出等业务板块；积极探索二手相机经营新模式，借助微拍堂等成熟线上平台开
拓新渠道，进一步提升星光品牌影响力。
报告期内，金辰酒店中餐厅正式上线美团外卖，推出了全店满减及部分精准营销商品券等活
动；酒店客房参加了“携程商城”预售活动，酒店餐饮部开辟了淮海路沿街销售窗口；针对防疫
中的医护人员群体，推出了客房优惠等活动。
报告期内，公司旗下各个品牌紧抓节日市场搞活促销。上半年公司利用“五五购物节”等节
日活动的市场契机，开展线上线下联营促销活动，古今品牌在淮海路旗舰店举办了“欢乐淮海嘉
年华，云上生活值得爱”直播 LIVE 活动，参加了百度探店“老字号”活动，在古今陕西北路店开
展直播 LIVE。天宝龙凤参加了市区组织的“五五购物狂欢”，开展了“辞旧迎新主题营销”、“三
月女神节”、“四月踏青季”、五月“翡翠白玉节”等各类营销活动。五一期间金辰大酒店推出
自制食品“五件五折”促销活动，销售情况良好。
（三）、提升服务，做好“招商、安商、留商”工作
一是疫情发生后，按照市区两级政府统一部署，公司做好了有关减租事项的统计、解释及落
实工作，用实际行动支持了各家中小企业客户的发展，共度时艰。二是主动热情，提升服务水平，
稳定了办公楼租赁客户，大力招商，完成了多个商铺和写字楼的招商工作，有效降低了空置面积。
三是积极挖掘边、支马路地段租金潜力，统筹规划，整体布局。
（四）、稳步推进重大资产重组事项，全面推动创新业务项目落地
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报告期内，根据黄浦区委、区府的对区域商业布局的统一规划，公司积极推动落实重大资产
重组相关事项，各项工作正稳步有序进行中。公司及时跟进德同益民消费产业基金所投项目的情
况，推动基金投资项目平稳有序退出。上半年公司筹备金辰颐养院试运行工作，积极打造颐养院
良好形象和服务品牌，加快了对其他连锁项目拓展的可行性研究。认真做好了浦东古今厂房改造
项目的可行性方案研究，争取早日完成升级改造出新形象。
（五）、完善内控，不断提升公司治理水平
报告期内，公司积极推进企业内部建设，公司治理水平不断提升。一是按照区国资指导意见，
建立健全了子公司的董监事会建设体系；二是优化企业内部管理制度，着力推进财务信息化工作，
建设全面预算、资金管控、内控建设及风险预警协同发展的“五位一体”管控体系；加强财务监
管，不断提升财务分析和预测能力，严格控制各项成本费用，加快去库存节奏，优化存货结构；
三是配合各级有关部门做好了疫情防控和安全生产相关工作；四是积极履行企业社会责任：“三
八节”期间，公司向奋战在“武汉抗疫一线”的白衣天使捐赠 8 万余件自产古今品牌保暖物品，
以实际行动践行了 “老字号”品牌的社会责任。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 586,225,576.12 766,836,678.67 -23.55
营业成本 382,126,874.55 435,446,386.43 -12.24
销售费用 114,916,651.99 132,041,240.89 -12.97
管理费用 66,892,050.11 73,834,163.92 -9.40
财务费用 5,499,850.89 7,986,439.33 -31.14
研发费用 1,546,816.66 2,645,766.56 -41.54
经营活动产生的现金流量净额 164,043,747.66 67,244,553.69 143.95
投资活动产生的现金流量净额 -509,771,029.18 -313,832,319.34 -62.43
筹资活动产生的现金流量净额 -8,199,461.94 -19,088,710.84 57.05
营业收入变动原因说明:主要是由于本报告期受“新冠肺炎”疫情影响，本公司所涉及的零售业、
租赁业、旅游餐饮服务业收入同比均有不同幅度下降所致。
营业成本变动原因说明:主要是本报告期受“新冠肺炎”疫情影响，本公司所涉及的零售业、租赁
业、旅游餐饮服务业收入同比均有不同幅度下降导致成本相应下降。
销售费用变动原因说明:主要是由于本报告期受“新冠肺炎”疫情影响，销售额同比下降，销售人
员提成奖等人工成本同比减少所致。
管理费用变动原因说明:主要是由于本报告期无形资产摊销同比减少以及受“新冠肺炎”疫情影响，
社保费用享受减免政策所致。
财务费用变动原因说明:主要是由于本报告期借款利息同比减少以及银行存款利息同比增加所致。
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研发费用变动原因说明:主要是由于本报告期受“新冠肺炎”疫情影响，社保费用享受减免政策所
致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本报告期销售及购买商品现金净流入同
比增加、而支付给职工以及为职工支付的现金和支付的各项税费均同比减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本报告期购买银行短期理财产品同比增
加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本报告期银行借款期末余额较年初未减
少所致。
2 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增
（%） （%）
（%） 减（%）
商业 397,689,898.98 302,968,381.23 23.82 -24.57 -12.52 减少 10.49 个百分点
旅游饮食
2,832,701.11 917,156.83 67.62 -67.43 -22.43 减少 18.79 个百分点
服务业
租赁业 82,489,039.96 29,259,440.41 64.53 -22.99 -4.15 减少 6.97 个百分点
电商业 67,942,563.33 41,883,154.74 38.36 -14.58 -13.16 减少 1.00 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本
分产品（不 毛利率 毛利率比上年增减
营业收入 营业成本 上年增减 比上年增
含租赁业） （%） （%）
（%） 减（%）
内衣 200,444,977.62 80,667,547.76 59.76 -42.98 -45.94 增加 2.21 个百分点
黄金珠宝 258,184,995.09 260,940,000.70 -1.07 159.24 166.68 减少 2.82 个百分点
旅游饮食
2,832,701.11 917,156.83 67.62 -67.43 -22.43 减少 18.79 个百分点
服务业
百货 7,002,489.60 3,243,987.51 53.67 -95.50 -97.80 增加 48.43 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入比 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增
（%） （%）
（%） 减（%）
上海 451,834,164.70 318,065,801.28 29.61 -17.07 -4.39 减少 9.33 个百分点
上海以外
99,120,038.68 56,962,331.93 42.53 -44.25 -39.15 减少 4.81 个百分点
地区
注：（1）受“新冠肺炎”疫情影响，本报告期商业、旅游餐饮服务业、租赁业、电商业营业收入、
营业成本、毛利率同比均不同程度下降。
（2）黄金珠宝业毛利率减少主要是由于上海天宝金银珠宝有限公司按销售规模适当调整了库
存规模，将一部分黄金饰品等按照原料价格进行了市场化销售，提高资金的使用效率。
（3）百货业毛利率增长主要是执行新收入准则，改变了大部分联营联销的销售模式，联营联
销模式有较大规模下降，造成毛利上升。
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2020 年半年度报告
3 主要销售客户及主要供应商情况
前五名客户销售额 25,490.18 万元，占年度销售总额 43.48%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。
前五名供应商采购额 20,467.70 万元，占年度采购总额 86.54 %；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 707.62 万元，占年度采购总额 2.99%。
4 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上年同期 本期期末金
数占总资 期末数占 额较上年同
项目名称 本期期末数 上年同期期末数 情况说明
产的比例 总资产的 期期末变动
（%） 比例（%） 比例（%）
主要是由于本报告期将尚未到期的银行
交易性金融资 短期理财产品从“其他流动资产”重分
525,193,482.46 16.44 15,928,360.00 0.50 3,197.22
产 类调整至“交易性金融资产”，并以公允
价值计量所致。
主要是由于本报告期末预付货款同比减
预付款项 13,121,585.32 0.41 22,057,926.38 0.69 -40.51
少所致。
主要是本报告期末上海天宝龙凤金银珠
存货 405,471,535.19 12.70 601,462,228.23 18.75 -32.59
宝有限公司存货同比减少所致。
主要是由于本报告期将尚未到期的银行
其他流动资产 14,103,358.13 0.44 362,565,205.68 11.30 -96.11 短期理财产品重分类调整至“交易性金
融资产”所致。
发放贷款及垫 主要是由于上海东方典当有限公司发放
117,027,974.70 3.66 62,085,330.06 1.94 88.50
款 贷款及垫款同比增加所致。
长期股权投资 476,624.44 0.01 5,879,245.06 0.18 -91.89 主要是由于部分参股企业经营亏损所致。
主要由于顺昌路 612 弄 1-4 号工程项目支
在建工程 17,379,344.78 0.54 11,980,251.27 0.37 45.07
出增加所致。
主要是由于收购上海东方典当有限公司
时包含商誉的资产组发生减值，上年末计
无形资产 11,691,801.37 0.37 28,472,394.14 0.89 -58.94
提商誉减值损失后不足部分再计提资产
组内典当行特许经营权减值损失所致。
主要是由于收购上海东方典当有限公司
商誉 3,903,008.58 0.12 -100.00 时包含商誉的资产组发生减值，上年末已
全额计提商誉减值损失所致。
主要是由于本报告期末预收货款同比减
预收款项 24,216,769.34 0.76 42,079,874.83 1.31 -42.45
少所致。
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2020 年半年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截止 2020 年 6 月 30 日，公司对外股权投资余额 585,840,688.57 元，比上年末 583,517,323.09
元增长 0.40%，期末对外股权投资为：
单位:元 币种:人民币
持股比例
被投资单位 主要业务 期末余额
（%）
上海新宇钟表集团有限公司 钟表零售 93,500,000.00 5.00
上海黄浦数字商圈运营有限
信息服务、咨询服务 476,624.44 25.00
公司
上海德同益民消费产业股权
股权投资、投资管理咨询 491,864,064.13 36.31
投资基金中心(有限合伙)
上海古今龙服饰有限公司 服装服饰零售 0.00 40.00
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具会计准则，对“上海德同益民消费产业股权投资基
金中心(有限合伙)”的投资采用公允价值计量，初始投资成本 236,000,000.00 元，2019 年 1 月 1
日公允价值为 484,206,581.36 元，截止本报告期末公允价值为 491,864,064.13 元；对“上海新
宇钟表集团有限公司”的投资采用公允价值计量，初始投资成本 40,535,741.71 元，2019 年 1 月
1 日公允价值为 77,000,000.00 元，截止本报告期末公允价值为 93,500,000.00 元。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司 单位：万元 币种：人民币
被投资单位全称 业务性质 主要产品及服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
上海古今内衣集团有
零售兼批发 内衣 20,000.00 50,638.72 41,224.37 -1,427.77
限公司
上海天宝龙凤金银珠
零售兼批发 金银首饰 20,000.00 31,612.80 19,740.39 -335.85
宝有限公司
上海益民商业投资发
综合业务 实业投资 10,000.00 32,939.08 28,636.22 1,030.87
展有限公司
上海东方典当有限公 质押典当，房地产抵押典
典当业 10,000.00 18,760.60 18,376.58 402.16
司 当，鉴定评估，咨询服务
上海益民置业发展有
房地产业 房地产开发经营 10,000.00 41,682.37 12,129.97 147.47
限公司
上海益民酒店管理有 酒店管理、餐饮管理、物
服务 1,000.00 2,532.43 1,188.00 -56.39
限公司 业管理
上海益民创新投资管 实业投资，投资管理，技
实业投资及服务 10,000.00 12,291.14 12,266.50 395.17
理有限公司 术咨询，企业管理咨询
零售兼批发、修
上海钟表商店 钟表及配件 1,000.00 2,443.17 2,347.77 254.89
理、服务、收购
上海国际服务外包产 国际服务外包产业的投资
投资经营 1,000.00 1,030.12 1,029.93 6.94
业发展有限公司 经营、投资管理
上海六一儿童用品商
零售兼批发 服装鞋帽玩具等 100.00 143.06 137.43 7.95
店
上海科益达股权投资 股权投资、实业投资、投
投资服务 10,000.00 1,050.76 1,015.76 6.88
基金有限公司 资管理、投资咨询
上海益民国际投资控 实业投资、投资管理、投
投资服务 10,000.00 3,060.58 3,060.09 34.15
股发展有限公司 资咨询
上海益信百货有限公
零售 日用百货 30.00 303.86 269.62 -3.89
司
2、主要参股公司 单位：万元 币种：人民币
被投资单位全称 业务性质 主要产品及服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
上海新宇钟表集团有
零售兼批发 钟表、眼镜及相关产品 100,000.00 455,173.53 190,745.85 3,946.30
限公司
上海黄浦数字商圈运
服务 信息服务、咨询服务 4,000.00 43.27 40.65 -64.64
营有限公司
上海德同益民消费产
业股权投资基金中心 服务 投资管理咨询 65,000.00 135,729.42 120,829.17 -175.27
（有限合伙）
上海古今龙服饰有限
零售兼批发 服装服饰 2,666.00 3,165.10 -206.63 -256.23
公司
注：1、上海科益达股权投资基金有限公司截止本报告期末已到位的注册资金为人民币 1,000 万元。
2、上海益民国际投资控股发展有限公司截止本报告期末已到位的注册资金为人民币 3,000 万
元。
3、上海黄浦数字商圈运营有限公司截至本报告期末已到位的注册资金为人民币 850 万元。
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2020 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
自 2020 年年初以来，受“新冠肺炎”疫情影响，本公司所涉及的零售业、旅游餐饮服务业收
入均有不同程度的下滑，并按照上海市及黄浦区有关规定对部分中小企业租户实施租金减免，预
计前三季度净利润将会受到较大影响。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、消费环境改变和疫情防控对消费影响的风险。国内零售业和商业物业经营高度依赖于经济发展，
2020 年初新冠肺炎疫情发生以来，按照疫情防控需要，居民主动减少外出购物，纷纷取消聚餐聚
会，非生活必需类商品销售和餐饮业受到明显冲击。文化和旅游部发布关于旅游企业经营活动的
紧急通知，旅游住宿等相关行业也受到较大影响。居民消费受到抑制，春节假期及 2 月份消费市
场受冲击明显。公司主业所在的百货零售、商业物业租赁等行业与消费环境关联密切，经济下滑、
消费减少、消费信心不足等多种因素均将对公司业务产生重要影响。
2、消费零售行业市场竞争风险。百货零售业是国内竞争最充分的市场之一，包括国资、民营、外
资等各类商业百货公司在市场上激烈竞争，对传统百货经营产生冲击。近年来电商渠道和网购业
务已经成为社会零售消费的重要组成部分，并已对消费者的消费习惯产生极大影响，公司销售渠
道偏重于传统的线下销售模式，电商、电视购物等新兴渠道销售额比例偏小；此外，受到电商渠
道冲击，实体门店销售下滑将会直接影响到公司物业的招商工作及租金水平。
3、转型发展未达预期的风险。近年来因为传统百货零售行业竞争日趋激烈，公司积极推进业务的
转型升级，调整原有存量业务结构，积极开拓股权投资合作创新业务，全力推进重大资产重组事
项，为企业未来长期发展培育新的经济增长点。但老业务的转型和创新业务的培育受到了市场变
化、风险控制、政策导向等多重不可控因素影响，投入和培育期较长，短期内无法为公司业绩带
来贡献，重大资产重组还需各方管理机构审批和备案后方可进行，企业转型发展存在达不到预期
的风险。
4、典当借款逾期的风险。受制于各类客观不可控因素影响，部分借款人存在典当借款逾期和违约
的风险，公司旗下的东方典当按照风控要求对每笔业务均作了完善的质押手续，但房产等抵押资
产的诉讼、执行、变现等均需要较长的时间周期，绝当品的销售也需要较长时间，造成资金沉淀
影响到其周转使用效率。
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2020 年半年度报告
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2019 年年度股东大会 2020 年 5 月 27 日 www.sse.com.cn 2020 年 5 月 28 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2020 年 5 月 27 日公司召开了 2019 年年度股东大会，会议审议通过了“董事会 2019 年度工
作报告及 2020 年公司经济工作目标”、“监事会 2019 年度工作报告”、“公司 2019 年度财务决
算及 2020 年度财务预算的报告”、“公司 2019 年度利润分配方案”、“公司 2019 年年度报告”、
“关于 2020 年续聘立信会计师事务所为公司审计机构议案”、“关于增补监事的议案”，听取了
“2019 年度独立董事述职报告”。（本次会议决议公告详见 2020 年 5 月 28 日《上海证券报》及
上海证券交易所网站）。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
承担 诉讼(仲裁)
诉讼 诉讼(仲
起诉(申 应诉（被 连带 诉讼(仲裁)涉 是否形成预 诉讼(仲裁)审理结果及影
仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)进展 诉讼(仲裁)判决执行情况
请)方 申请）方 责任 及金额 计负债及金 响
类型 情况
方 额
2016 年,上海天宝龙凤金银珠
根据 2017 年 2 月 16
浙江天 宝销售有限公司（简称天宝销售）
日的（2016）沪 0101 民初
宝坊黄 起诉浙江天宝坊黄金珠宝有限公司
17453 号民事判决书，判决 判决生效后已申请法院
金珠宝 （简称天宝坊）、浙江中金投资管
上海天 经法院审 被告浙江天宝坊黄金珠宝 强制执行。法院经审查后认为
有限公 理有限公司（简称中金公司）、李
宝龙凤 理，已作 有 限 公 司 支 付 货 款 本案暂不具备执行条件，裁定
司、浙江 建刚，要求：1、天宝坊偿还天宝销
珠宝销 无 诉讼 16,336,200.00 无 出判决， 16,336,200.00 元，并以本 终结本次执行。根据执行裁定
中金投 售货款人民币 16,336,200.00 元，2、
售有限 判决已生 金 16,336,200.00 元为基 书及相关司法解释，申请执行
资管理 天宝坊向天宝销售支付自 2015 年 8
公司 效。 数，按每天万分之二点一 人发现被执行人有可供执行
有限公 月 1 日起至实际清偿之日止按日万
计算违约金，中金公司、 财产的，可以再次申请执行。
司、李建 分之二点一计算的逾期违约金，3、
李建刚对天宝坊的上述付
钢 中金公司、李建刚对天宝坊的上述
款义务承担连带责任。
付款义务承担连带责任。
2017 年 5 月，上海天宝龙凤金
银珠宝销售有限公司（简称天宝销
售）起诉叶世兴、张德龙，要求：1、 根据 2018 年 3 月 29
叶 世 兴 支 付天 宝 销 售货 款 人民 币 日的（2017）沪 0101 民初
8,950,900.00 元，并承担逾期付款 字第 11601 号民事判决书，
违约金人民币 1,270,000.00 元（暂 判决被告叶世兴、张德龙
上海天
计 2016 年 10 月 1 日至 2017 年 4 月 支付天宝销售人民币 判决生效后，已申请法院
宝龙凤 经法院审
叶世兴、 25 日止），张德龙承担连带的还款 8,950,900.00 元，并支付 强制执行，目前正在执行阶
珠宝销 无 诉讼 10,220,900.00 无 理，已作
张德龙 担保责任，2、案件的诉讼费由叶世 人民币 8,950,900.00 元自 段。执行标的财产现已进入法
售有限 出判决。
兴、张德龙承担。同月，天宝销售 2017 年 6 月 30 日至判决生 院拍卖程序。
公司
对该案向法院申请了财产保全，并 效之日止按每日万分之二
提供现金担保人民币 2,044,180.00 点一计算的违约金，案件
元。法院已裁定冻结叶世兴、张德 的诉讼费由叶世兴、张德
龙 名 下 的 银 行 存 款 人 民 币 龙承担。
10,220,900.00 元或查封同等价值
的财产。
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2020 年半年度报告
判决生效后已申请法院
强制执行。2017 年 4 月 13 日
法院因被执行人闵仁美欠债
较多，被执行人的许多房屋
（但均被设定抵押及被多家
法院先后查封）现涉及参与分
配，财产尚在处置过程中时间
较长等原因，作出（2016）苏
0412 执 4427 号之一的执行裁
定书裁定终结本次执行程序。
根据执行裁定书及相关司法
解释，申请执行人发现被执行
人有可供执行财产的，可以再
次申请执行。现已对被执行人
的其他可供执行财产再次申
2015 年 12 月，上海东方典当有 根据 2016 年 5 月 23
请法院执行。2018 年 10 月 16
限公司（简称东方典当）起诉闵仁 日的（2015）武商初字第
经法院审 日，东方典当起诉凌惠彬、常
上海东 美，要求：1、闵仁美立即清偿当金 1577 号民事判决书，判决
理，已作 州东方理想实业有限公司（以
方典当 18,000,000 元，2、闵仁美支付自 被告闵仁美归还借款
闵仁美 无 诉讼 18,000,000.00 无 出判决， 下简称“东方理想公司”），
有限公 2015 年 10 月 13 日后至实际清偿之 17,886,600 元及该款利息
判决已生 要求：1、凌惠彬、东方理想
司 日止按银行同期贷款利率 6 倍计算 损失（自 2015 年 10 月 13
效。 公司与闵仁美共同承担所欠
的违约金，3、案件的诉讼费由闵仁 日起至实际支付之日止按
借款本金 17,886,600 元,并承
美承担。 银行同期贷款利率计算）。
担 实 现 债 权 的 费 用 360,000
元，支付自 2015 年 10 月 13
日起到债务实际清偿之日止
以 17,886,600 元为基数按
银行同期贷款利率计算的利
息。江苏省常州市武进区人民
法院于 2019 年 3 月 4 日作出
（2018）苏 0412 民初 7598
号判决，判令被告凌惠彬、东
方理想公司于判决生效之日
起对（2015）武商初字 1577
号民事判决书确定的闵仁美
应承担的还款义务承担共同
还款责任。该判决目前已生
效，并已申请法院强制执行。
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2020 年半年度报告
2020 年 7 月,上海益民商业投
资发展有限公司（简称商投公司）
和上海益民置业发展有限公司（简
称置业公司）共同向栗硕（上海）
置业有限责任公司（简称栗硕公司）
提起诉讼，要求：1、栗硕公司支付
拖欠的商投公司、置业公司房屋租
上海益 金人民币 25,588,036.66 元，其中 上海市黄
民商业 向 商 投 公 司 支 付 人 民 币 浦区人民
投资发 9,349,036.66 元，向置业公司支付 法 院 于
栗硕（上
展有限 人民币 16,239,000 元；2、栗硕公 2020 年 7
海）置业
公司、上 无 诉讼 司支付商投公司、置业公司收取的 25,588,036.66 无 月 15 日受 尚未判决。 尚未判决。
有限责
海益民 实际承租人保证金（押金）人民币 理本案，
任公司
置业发 5,690,000 元，其中支付商投公司人 目前本案
展有限 民币 2,620,000 元，支付置业公司 正在调解
公司 人民币 3,070,000 元；3、栗硕公司 中。
将 上 海 市 淮 海 中 路 707-774 、
780-794 号底层东侧、2-5 层商铺外
立面恢复原样；4、栗硕公司将由其
以 上 海 市 淮 海 中 路 707-774 、
780-794 号底层东侧、2-5 层及地下
商铺地址工商登记注册企业地址迁
出；5、诉讼费全部由栗硕公司承担。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证
券交易所的公开谴责。
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2020 年半年度报告
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司不存在应披露而未披露的重大诉讼事项，公司及公司控股股东诚信情况良好，不存在未
按期偿还大额债务、未履行承诺或被上交所公开谴责的情形。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易金额 易金额的 市场价格
类型 内容 定价原则 结算方式
比例(%)
上海古今龙服饰有
联营公司 购买商品 男士内衣 市场价 7,076,157.58 2.99 货币 7,076,157.58
限公司
上海德同益民消费
出租房屋
产业股权投资基金 联营公司 其它流入 市场价 5,714.29 0.005 货币 5,714.29
建筑物
中心（有限合伙）
上海新宇钟表集团 出租房屋
联营公司 其它流入 市场价 3,238,095.40 3.18 货币 3,238,095.40
有限公司 建筑物
东典投资（上海） 出租房屋
其他关联人 其它流入 市场价 171,428.58 0.17 货币 171,428.58
有限公司 建筑物
合计 / 10,491,395.85 / / /
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2020 年半年度报告
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
益民集团发行股份、可转换债券及支付现金购买 详见公司于上海证券交易所网址披露的编号为
资产并募集配套资金暨关联交易事项。 “临 2020-15”、“临 2020-29”的公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额
上海天宝龙凤金银珠宝
母公司的全资子公司 114,734,622.47 114,734,622.47
有限公司
上海益民商业投资发展
母公司的全资子公司 75,000,000.00 -75,000,000.00
有限公司
上海益民置业发展有限
母公司的全资子公司 246,596,004.56 246,596,004.56
公司
控股子公司的控股子
上海培斯塔实业公司 5,804,714.46 5,804,714.46
公司
控股子公司的控股子
上海益民实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
合计 452,135,341.49 -75,000,000.00 377,135,341.49
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
项目名称：黄浦区属企业“百企结百村”精准扶贫行动
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
概要：2019 年根据区委、区政府的部署，按照村企结对应聚焦脱贫攻坚期贫困村脱贫摘帽和
“三带两转”的工作要求，公司 2019 年至 2020 年期间内与云南省普洱市 8 个贫困村开展结对帮
扶行动，2019 年度给予 8 个贫困村帮扶款共计 120 万元，2020 年度将继续与 8 个贫困村开展结对
帮扶行动。8 个贫困村的具体名单如下：
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序号 结对县 结对镇 结对村 集团下属对应企业名称
1 高山村委会 上海益民商业集团股份有限公司
2 拉珠村委会 上海益民商业集团股份有限公司
江城县 曲水镇
3 坝伞村委会 上海益民商业集团股份有限公司
4 怒那村委会 上海天宝龙凤金银珠宝有限公司
1 雅口村委会 上海古今内衣集团有限公司
2 勐矿村委会 上海益民商业投资发展有限公司
澜沧县 糯扎渡镇
3 响水河村委会 上海益民置业发展有限公司
4 扁担山村委会 上海益民酒店管理有限公司
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 120
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 8
1.3 产业扶贫项目投入金额 120
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
2019 年度公司给予云南省普洱市 8 个贫困村帮扶款共计 120 万元。2020 年公司将继续与云南
省普洱市 8 个贫困村开展结对帮扶行动，将按 15 万元/村的标准给予帮扶款。
2019 年度公司给予崇明区港西镇排衙村、新港村帮扶款共计 50 万元。2020 年公司将继续与
崇明区排衙村、新港村开展结对帮扶行动，将按 25 万元/村的标准给予帮扶款。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
2019 年度根据区委、区政府的部署，按照村企结对应聚焦脱贫攻坚期贫困村脱贫摘帽和“三
带两转”的工作要求，公司 2019 年至 2020 年期间内与云南省普洱市 8 个贫困村开展结对帮扶行
动。2020 年下半年将继续按 15 万元/村的标准给予帮扶款。
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2019 年度根据《中共上海市委办公厅转发<市委组织部、市委农办关于在全市城乡党组织中
开展“结对百镇千村，助推乡村振兴”行动的指导意见>的通知》精神的要求，公司与崇明区港西
镇排衙村、新港村已签订了新一轮结对帮扶协议书，给予排衙村、新港村帮扶款共计 50 万元。2020
年下半年公司将继续按 25 万元/村的标准给予帮扶款。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经公司核查，公司不属于上海市生态环境局于 2020 年 5 月公布的《上海市 2020 年重点排污
单位名录》中公示的重点排污单位。报告期内，公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，未
发生受到环境保护部门处罚的情形。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》（财
会（2017）22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内上市的企业，自 2020 年 1 月 1 日
起执行。新收入准则修订的主要内容包括：（1）企业需将收入纳入统一的收入确认模型，收入确
认计量采用五步法，并以“控制权转移”代替“风险报酬转移”作为收入确认时点的判断标准；
（2）对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；（3）对于某些特定交易（或
事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行上述会计准则。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 64143
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内增 期末持股 比例 限售条 情况 股东
（全称） 减 数量 (%) 件股份 股份 性质
数量
数量 状态
上海市黄浦区国有资产
411,496,529 39.04 无 国家
监督管理委员会
上海工艺美术有限公司 6,600,000 0.63 未知 未知
香港中央结算有限公司 4,152,555 0.39 未知 未知
中国工商银行股份有限
公司－中证上海国企交
-475,000 3,246,340 0.31 未知 未知
易型开放式指数证券投
资基金
皋树歧 200,000 3,200,000 0.30 未知 未知
张红升 -2,447,200 2,608,502 0.25 未知 未知
陈德胜 2,376,662 0.23 未知 未知
朱淑杰 2,171,000 0.21 未知 未知
马付贵 2,090,108 0.20 未知 未知
缪剑影 2,005,600 0.19 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
上海市黄浦区国有资产监督管理委员会 411,496,529 人民币普通股 411,496,529
上海工艺美术有限公司 6,600,000 人民币普通股 6,600,000
香港中央结算有限公司 4,152,555 人民币普通股 4,152,555
中国工商银行股份有限公司－中证上海
3,246,340 人民币普通股 3,246,340
国企交易型开放式指数证券投资基金
皋树歧 3,200,000 人民币普通股 3,200,000
张红升 2,608,502 人民币普通股 2,608,502
陈德胜 2,376,662 人民币普通股 2,376,662
朱淑杰 2,171,000 人民币普通股 2,171,000
马付贵 2,090,108 人民币普通股 2,090,108
缪剑影 2,005,600 人民币普通股 2,005,600
根据上海市黄浦区国有资产监督管理委员会于
2020 年 7 月 27 日下发的《关于区属企业持有益民集团
上述股东关联关系或一致行动的说明 股票情况的通知》（黄国资委资本[2020]36 号），上海
市黄浦区国有资产监督管理委员会与上海工艺美术有
限公司为一致行动人关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
陈洪志 总经理 聘任
陈洪志 董事、副董事长 选举
胡剑锋 监事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2020 年 1 月 8 日，经公司第八届董事会第十二次会议审议通过，决定聘任陈洪志先生为公司
总经理。
2020 年 5 月 27 日，公司 2019 年年度股东大会选举了陈洪志先生为公司董事，胡剑锋先生为
公司监事。
2020 年 5 月 27 日，公司第八届董事会第十五次会议选举陈洪志先生为公司副董事长。
三、其他说明
□适用 √不适用
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第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
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二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 上海益民商业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 393,606,421.06 747,533,164.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 525,193,482.46 8,389,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、5 81,790,671.50 77,871,198.67
应收款项融资
预付款项 七、7 13,121,585.32 11,085,345.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 35,571,614.52 40,070,586.29
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 405,471,535.19 531,113,803.86
合同资产
持有待售资产 七、11 600,000.00 600,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 14,103,358.13 17,357,706.46
流动资产合计 1,469,458,668.18 1,434,020,805.36
非流动资产：
发放贷款和垫款 七、14 117,027,974.70 117,350,148.34
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、18 476,624.44 836,621.06
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 七、20 585,727,995.48 583,047,476.57
投资性房地产 七、21 816,229,881.62 836,426,721.74
固定资产 七、22 164,525,567.20 170,103,822.20
在建工程 七、23 17,379,344.78 14,322,893.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、27 11,691,801.37 11,941,738.49
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、30 11,243,926.43 13,490,555.39
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,724,303,116.02 1,747,519,976.90
资产总计 3,193,761,784.20 3,181,540,782.26
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2020 年半年度报告
流动负债：
短期借款 七、33 410,000,000.00 410,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、37 45,790,160.27 44,102,726.49
预收款项 七、38 24,216,769.34 21,936,563.15
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、40 149,394.60 3,634,332.66
应交税费 七、41 15,100,418.93 22,202,819.70
其他应付款 七、42 120,577,054.65 88,361,361.60
其中：应付利息 440,572.22 517,045.83
应付股利 26,350,676.83
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 615,833,797.79 590,237,803.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 七、49 1,519,050.71 1,519,050.71
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 七、31 79,625,203.59 77,938,864.96
其他非流动负债
非流动负债合计 81,144,254.30 79,457,915.67
负债合计 696,978,052.09 669,695,719.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、54 1,054,027,073.00 1,054,027,073.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、56 156,441,088.47 156,441,088.47
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、60 255,038,333.89 255,038,333.89
一般风险准备
未分配利润 七、61 994,723,597.96 1,010,737,043.08
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 2,460,230,093.32 2,476,243,538.44
少数股东权益 36,553,638.79 35,601,524.55
所有者权益（或股东权益）合计 2,496,783,732.11 2,511,845,062.99
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,193,761,784.20 3,181,540,782.26
法定代表人：杨传华 主管会计工作负责人：陈洪志 会计机构负责人：张海锋
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母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:上海益民商业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 241,867,929.82 628,469,557.97
交易性金融资产 251,538,356.16
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 18,079.16 12,079.16
其他应收款 十七、 418,599,911.94 487,050,790.84
其中：应收利息
应收股利 38,893,497.95 32,346,481.48
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,444,348.29 1,568,232.02
流动资产合计 913,468,625.37 1,117,100,659.99
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、 984,410,429.35 984,375,713.02
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 585,364,064.13 582,680,702.03
投资性房地产 353,778,731.72 363,496,974.86
固定资产 106,737,456.11 110,410,270.66
在建工程 17,379,344.78 14,322,893.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 822,012.58 910,267.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 161,546.48 355,402.16
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,048,653,585.15 2,056,552,223.14
资产总计 2,962,122,210.52 3,173,652,883.13
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2020 年半年度报告
流动负债：
短期借款 410,000,000.00 410,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 8,022,000.00 2,799,841.90
合同负债
应付职工薪酬 38,562.20 2,487,573.37
应交税费 1,380,697.63 12,738,000.20
其他应付款 372,722,139.92 608,076,189.72
其中：应付利息 259,322.22 232,936.46
应付股利 26,350,676.83
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 792,163,399.75 1,036,101,605.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 77,591,669.65 76,536,240.08
其他非流动负债
非流动负债合计 77,591,669.65 76,536,240.08
负债合计 869,755,069.40 1,112,637,845.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,054,027,073.00 1,054,027,073.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 217,033,497.40 217,033,497.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 255,038,333.89 255,038,333.89
未分配利润 566,268,236.83 534,916,133.57
所有者权益（或股东权益）合计 2,092,367,141.12 2,061,015,037.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,962,122,210.52 3,173,652,883.13
法定代表人：杨传华 主管会计工作负责人：陈洪志 会计机构负责人：张海锋
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2020 年半年度报告
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 597,898,194.93 774,017,417.07
其中：营业收入 七、62 586,225,576.12 766,836,678.67
利息收入 七、63 11,672,618.81 7,180,738.40
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 584,540,661.30 667,311,992.29
其中：营业成本 七、62 382,126,874.55 435,446,386.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、64 13,558,417.10 15,357,995.16
销售费用 七、65 114,916,651.99 132,041,240.89
管理费用 七、66 66,892,050.11 73,834,163.92
研发费用 七、67 1,546,816.66 2,645,766.56
财务费用 七、68 5,499,850.89 7,986,439.33
其中：利息费用 8,122,988.33 9,049,147.92
利息收入 3,169,210.76 1,866,281.87
加：其他收益 七、69 677,518.30 981,306.30
投资收益（损失以“－”号填列） 七、70 5,497,141.40 3,232,299.32
其中：对联营企业和合营企业的
-359,996.62 -1,606,708.12
投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
七、72 8,599,556.08 2,118,007.44
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
七、73 -2,585,393.42 -3,633,191.40
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
七、74 1,516.69 8,862.68
列）
资产处置收益（损失以“－”号
七、75 -7,062.86 36,557.47
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,540,809.82 109,449,266.59
加：营业外收入 七、76 1,826,238.47 1,993,189.25
减：营业外支出 七、77 4,996,996.97 3,185,002.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
22,370,051.32 108,257,453.45
列）
减：所得税费用 七、78 11,080,705.37 26,379,268.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,289,345.95 81,878,184.90
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2020 年半年度报告
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
11,289,345.95 81,878,184.90
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏
10,337,231.71 82,896,583.19
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
952,114.24 -1,018,398.29
填列）
六、其他综合收益的税后净额 20,010.64
（一）归属母公司所有者的其他综合收
20,010.64
益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 20,010.64
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -152.51
（7）其他 20,163.15
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 11,289,345.95 81,898,195.54
（一）归属于母公司所有者的综合收益
10,337,231.71 82,916,593.83
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 952,114.24 -1,018,398.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.010 0.079
（二）稀释每股收益(元/股) 0.010 0.079
法定代表人：杨传华 主管会计工作负责人：陈洪志 会计机构负责人：张海锋
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2020 年半年度报告
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 十七、4 45,609,008.26 54,523,419.02
减：营业成本 十七、4 9,960,781.74 9,718,243.14
税金及附加 5,111,592.16 5,866,122.40
销售费用 338,184.15 162,730.72
管理费用 18,783,060.77 20,533,997.00
研发费用
财务费用 4,317,904.45 5,441,340.74
其中：利息费用 4,004,226.35 3,487,672.93
利息收入 2,952,325.05 1,484,492.56
加：其他收益 164,167.22 8,364.19
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 54,396,842.11 129,122,483.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 34,716.33 33,557.16
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 4,221,718.26 -4,413,627.78
信用减值损失（损失以“-”号填列） -518.88 -351.47
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 29,417.47
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,879,693.70 137,547,271.33
加：营业外收入 28,301.89 38,679.25
减：营业外支出 5,830,000.00 2,041,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,077,995.59 135,544,950.58
减：所得税费用 2,375,215.50 2,020,729.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,702,780.09 133,524,221.48
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 57,702,780.09 133,524,221.48
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 57,702,780.09 133,524,221.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨传华 主管会计工作负责人：陈洪志 会计机构负责人：张海锋
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2020 年半年度报告
合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 609,107,432.86 728,006,311.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 11,977,030.20 6,783,533.00
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、80（1） 109,566,401.70 125,611,639.67
经营活动现金流入小计 730,650,864.76 860,401,484.62
购买商品、接受劳务支付的现金 305,124,980.90 460,973,432.87
客户贷款及垫款净增加额 481,214.32 7,872,045.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 95,593,524.90 123,166,258.60
支付的各项税费 60,986,990.54 82,374,796.18
支付其他与经营活动有关的现金 七、80（2） 104,420,406.44 118,770,398.28
经营活动现金流出小计 566,607,117.10 793,156,930.93
经营活动产生的现金流量净额 164,043,747.66 67,244,553.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 137,932,191.20 52,437,159.14
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
6,220.00 287,440.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 137,938,411.20 52,724,599.14
购建固定资产、无形资产和其他长
4,748,941.91 8,391,897.48
期资产支付的现金
投资支付的现金 642,960,498.47 358,165,021.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 647,709,440.38 366,556,918.48
投资活动产生的现金流量净额 -509,771,029.18 -313,832,319.34
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2020 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 460,000,000.00 410,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七、80（5） 10,305.00
筹资活动现金流入小计 460,000,000.00 410,010,305.00
偿还债务支付的现金 460,000,000.00 420,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
8,199,461.94 9,099,015.84
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 468,199,461.94 429,099,015.84
筹资活动产生的现金流量净额 -8,199,461.94 -19,088,710.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-152.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -353,926,743.46 -265,676,629.00
加：期初现金及现金等价物余额 747,533,164.52 640,571,888.93
六、期末现金及现金等价物余额 393,606,421.06 374,895,259.93
法定代表人：杨传华 主管会计工作负责人：陈洪志 会计机构负责人：张海锋
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2020 年半年度报告
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 -84,986,704.20 -6,744,642.22
经营活动现金流入小计 -84,986,704.20 -6,744,642.22
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 13,941,183.63 13,262,722.70
支付的各项税费 19,257,426.03 23,082,793.37
支付其他与经营活动有关的现金 58,917,457.76 9,816,466.48
经营活动现金流出小计 92,116,067.42 46,161,982.55
经营活动产生的现金流量净额 -177,102,771.62 -52,906,624.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 103,392,201.42 1,120,370.96
取得投资收益收到的现金 44,422,907.89 75,622,074.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资
30,300.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 147,815,109.31 76,772,745.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3,336,125.25 5,959,846.50
产支付的现金
投资支付的现金 350,000,000.00 255,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 353,336,125.25 260,959,846.50
投资活动产生的现金流量净额 -205,521,015.94 -184,187,101.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 460,000,000.00 410,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 460,000,000.00 410,000,000.00
偿还债务支付的现金 460,000,000.00 420,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,977,840.59 3,450,444.17
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 463,977,840.59 423,450,444.17
筹资活动产生的现金流量净额 -3,977,840.59 -13,450,444.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -386,601,628.15 -250,544,170.18
加：期初现金及现金等价物余额 628,469,557.97 458,785,590.56
六、期末现金及现金等价物余额 241,867,929.82 208,241,420.38
法定代表人：杨传华 主管会计工作负责人：陈洪志 会计机构负责人：张海锋
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2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 其他 一般
专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股本) 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润 小计
优先 永续 其 储备 他
股 债 他 股 收益 准备
一、上年期末余额 1,054,027,073.00 156,441,088.47 255,038,333.89 1,010,737,043.08 2,476,243,538.44 35,601,524.55 2,511,845,062.99
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,054,027,073.00 156,441,088.47 255,038,333.89 1,010,737,043.08 2,476,243,538.44 35,601,524.55 2,511,845,062.99
三、本期增减变动金额（减少以
-16,013,445.12 -16,013,445.12 952,114.24 -15,061,330.88
“－”号填列）
（一）综合收益总额 10,337,231.71 10,337,231.71 952,114.24 11,289,345.95
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -26,350,676.83 -26,350,676.83 -26,350,676.83
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -26,350,676.83 -26,350,676.83 -26,350,676.83
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,054,027,073.00 156,441,088.47 255,038,333.89 994,723,597.96 2,460,230,093.32 36,553,638.79 2,496,783,732.11
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2020 年半年度报告
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
专
项目 工具 ： 一般
其他综合收 项 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 益 储 他
先 续 存 准备
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 1,054,027,073.00 156,400,478.97 208,322.49 216,971,915.89 781,518,019.65 2,209,125,810.00 40,741,746.10 2,249,867,556.10
加：会计政策变更 192,188,841.76 192,188,841.76 192,188,841.76
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,054,027,073.00 156,400,478.97 208,322.49 216,971,915.89 973,706,861.41 2,401,314,651.76 40,741,746.10 2,442,056,397.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 40,609.50 20,010.64 49,167,716.85 49,228,336.99 -1,939,007.79 47,289,329.20
（一）综合收益总额 20,010.64 82,896,583.19 82,916,593.83 -1,018,398.29 81,898,195.54
（二）所有者投入和减少资本 -880,000.00 -880,000.00
1．所有者投入的普通股 -880,000.00 -880,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -33,728,866.34 -33,728,866.34 -33,728,866.34
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -33,728,866.34 -33,728,866.34 -33,728,866.34
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 40,609.50 40,609.50 -40,609.50
四、本期期末余额 1,054,027,073.00 156,441,088.47 228,333.13 216,971,915.89 1,022,874,578.26 2,450,542,988.75 38,802,738.31 2,489,345,727.06
法定代表人：杨传华 主管会计工作负责人：陈洪志 会计机构负责人：张海锋
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2020 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库 其他综 专项
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
(或股本) 优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 1,054,027,073.00 217,033,497.40 255,038,333.89 534,916,133.57 2,061,015,037.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,054,027,073.00 217,033,497.40 255,038,333.89 534,916,133.57 2,061,015,037.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”
31,352,103.26 31,352,103.26
号填列）
（一）综合收益总额 57,702,780.09 57,702,780.09
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -26,350,676.83 -26,350,676.83
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -26,350,676.83 -26,350,676.83
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,054,027,073.00 217,033,497.40 255,038,333.89 566,268,236.83 2,092,367,141.12
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2020 年半年度报告
2019 年半年度
项目 实收资本 (或股 其他权益工具 减：库 其他综 专项
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 1,054,027,073.00 217,033,497.40 216,971,915.89 226,047,236.90 1,714,079,723.19
加：会计政策变更 186,154,936.02 186,154,936.02
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,054,027,073.00 217,033,497.40 216,971,915.89 412,202,172.92 1,900,234,659.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”
99,795,355.14 99,795,355.14
号填列）
（一）综合收益总额 133,524,221.48 133,524,221.48
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -33,728,866.34 -33,728,866.34
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -33,728,866.34 -33,728,866.34
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,054,027,073.00 217,033,497.40 216,971,915.89 511,997,528.06 2,000,030,014.35
法定代表人：杨传华 主管会计工作负责人：陈洪志 会计机构负责人：张海锋
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2020 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海益民商业集团股份有限公司（以下简称“本公司”）前身系益民百货总公司。一九九三
年十月经批准改制为股份有限公司，一九九四年二月在上海证券交易所上市。所属行业为商业类。
经公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过，并经上海市工商行政管理局核准，公司注册名称由
“上海益民百货股份有限公司”变更为“上海益民商业股份有限公司”。经上海证券交易所批准，
公司挂牌股票简称“益民百货”从 2007 年 10 月 12 日起变更为“益民商业”。经公司 2010 年第
一次临时股东大会审议通过，并经上海市工商行政管理局核准，公司注册名称由“上海益民商业
股份有限公司”变更为“上海益民商业集团股份有限公司”。经上海证券交易所批准，公司挂牌
股票简称“益民商业”从 2010 年 11 月 26 日起变更为“益民集团”，证券代码仍为 600824。
2005 年 11 月 22 日公司股权分置改革方案经相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使
其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10
股将获得 3.20 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
截止 2020 年 6 月 30 日，股本总数为 1,054,027,073 股，其中：无限售条件股份为 1,054,027,073
股，占股份总数的 100%。
公司注册资本为 1,054,027,073 元，经营范围为：国内贸易（除专项规定），摄影，电脑租
赁，自有房屋租赁，房产销售，实业投资，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限
定公司经营或禁止进出口的商品技术外（不另附进出口商品目录），经营进料加工和“三来一补”
业务，经营对销贸易和转口贸易（涉及许可经营的凭许可证经营）。公司的统一社会信用代码：
9131000013222900X9。本公司的实际控制人为上海市黄浦区国有资产监督管理委员会。
本财务报表经公司董事会于 2020 年 8 月 21 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2020 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海古今内衣集团有限公司
上海天宝龙凤金银珠宝有限公司
上海益民商业投资发展有限公司
上海东方典当有限公司
上海益民置业发展有限公司
上海益民酒店管理有限公司
上海益民创新投资管理有限公司
上海钟表商店
上海国际服务外包产业发展有限公司
上海六一儿童用品商店
上海科益达股权投资基金有限公司
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2020 年半年度报告
子公司名称
上海益民国际投资控股发展有限公司
上海益信百货有限公司
上海古今内衣制造有限公司
益民古今（北京）有限公司
上海古今内衣产品发展有限公司
上海古今内衣电子商务有限公司
上海床上用品有限公司
上海龙凤金银珠宝有限公司
上海天宝龙凤金银珠宝销售有限公司
上海星光照相器材批发市场经营管理有限公司
上海乐拍网络科技有限公司
上海中城企业集团五金交电有限公司
上海康歌电器有限公司
上海金龙商业有限公司
上海淮海旧货商场有限公司
上海新光光学仪器有限公司
上海星摄文化发展有限公司
上海益民实业有限公司
上海金雁物业管理有限公司
上海培斯塔实业公司
上海柳林商务中心有限公司
上海霞飞新坊购物中心有限公司
上海金辰颐养院有限公司
上海益民企业服务外包有限责任公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
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2020 年半年度报告
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入
确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
⑴.合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
(2).合并程序
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2020 年半年度报告
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
① 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
② 处置子公司或业务
ⅰ．一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
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润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
ⅱ．分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③ 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④ 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
⑴.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
(2).外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。
提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
⑴.金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出
售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资
产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(2).金融工具的确认依据和计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
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以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以
及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
⑤ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥ 以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3).金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
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则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）
之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、
可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
(4).金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(5).金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
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取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(6).金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本
计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信
用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明
该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产
计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司自 2019 年 1 月 1 日起应收款项坏账准备的确认标准计提方法，详见附注五、10。
本公司 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策如下：
（1）.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额超过 50 万元（不含 50 万元）的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生
减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试
未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提
坏账准备。
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（2）.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
押金组合 余额百分比法
其他组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准的
账龄 应收账款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
其中：3 个月以内 0.50
3 个月－1 年 5.00
1－2 年 7.00
2－3 年 12.00
3－4 年 20.00
4－5 年 50.00
5 年以上 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
组合名称 应收账款计提比例(%)
押金 0.50
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
组合名称 应收账款计提比例(%)
合并报表范围内的往来款 0.00
按个别认定法单独进行减值测试。有证据表明不存在收回风险的，不计提坏账准备。有证据
表明控股子公司已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行债
务重组或无其他收回方式的，以个别认定法计提坏账准备。
（3）.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
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14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司自 2019 年 1 月 1 日起应收款项坏账准备的确认标准计提方法，详见附注五、10。
本公司 2019 年 1 月 1 日前其他应收款坏账准备的确认标准和计提方法同附注五、12。
15. 存货
√适用 □不适用
⑴.存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料（包括低值易耗品和包装物）、自制半成品、在产品、库存商
品、委托加工物资等。
(2).发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
(3).不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4).存货的盘存制度
一般采用永续盘存制；餐饮行业采用实地盘存制。
(5).低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
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(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
(1).根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2).出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得
批准。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1).共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
(2).初始投资成本的确定
① 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
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账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以
公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权
投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资
产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金
等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
(3).后续计量及损益确认方法
① 成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
② 权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
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所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“五、（6）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
③ 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
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22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政
策执行。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5.00 4.75-2.71
通用设备 年限平均法 3-10 0.00 33.33-10.00
专用设备 年限平均法 3-15 0.00 33.33-6.67
运输设备 年限平均法 8 0.00 12.50
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如上表。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
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按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1).借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2).借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3).暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4).借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
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后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
① 无形资产的计价方法
ⅰ.公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
ⅱ.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
② 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 摊销方法 依据
房屋使用权 10 年 年限平均法 按预计使用年限
软件 2年 年限平均法 按预计使用年限
信息管理系统 3-10 年 年限平均法 按预计使用年限
典当行特许经营权 20 年 年限平均法 按预计使用年限
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每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③ 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进
行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
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方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司
在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相
对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括装修费和租入固定资产改良。
⑴.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
⑵.摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余
租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金
计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
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34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1).销售商品收入确认的一般原则：
① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤ 相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2).具体原则
本公司以零售商业为主，以连锁商业零售和商业房地产租赁两大业态为核心业务。
连锁商业零售业务以发出商品并收到销售款、或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现。
商业房地产租赁业务以履行合同或协议规定的义务并收到租金或取得收取租金的凭证，确认
租金收入的实现。
(3).综合费与利息收入
综合费收入：与交易相关的服务已经完成，价款能够确认，按实际收到的价款或应收的价款
金额，确认销售收入的实现。
利息收入：与发放贷款及垫款相关的利息能够计算，按实际收到的价款或应收的价款金额确
认销售收入的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
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40. 政府补助
√适用 □不适用
⑴.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：用于补偿企业相关费用或损失的政府补
助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
(2).确认时点
① 与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态时；
② 与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。
(3).会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
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所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
① 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
② 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
① 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的
融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的
初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）.商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可
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辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
（2）.发放贷款及垫款
① 单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
期末同一法人或自然人的单项金额占期末发放贷款及垫
单项金额重大判断依据或金额标准
款余额 10%及以上的。
单独进行减值测试，当存在客观证据表明将无法按原有
条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提贷款损失准备
账面价值的差额计提贷款损失准备。
的计提方法
单独测试未发生减值的发放贷款及垫款，将其归入相应
组合计提贷款损失准备。
② 按组合计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
组合确定的依据及贷款损失准备的计提方法
账龄 贷款损失准备计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：3 个月以内 0.50
3 个月－1 年 5.00
1－2 年 7.00
2－3 年 12.00
3－4 年 20.00
4－5 年 50.00
5 年以上 100.00
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③ 单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
发放贷款及垫款的未来现金流量现值与以逾期状态为信
用风险特征的发放贷款及垫款组合的未来现金流量现值
单项计提贷款损失准备的理由
存在显著差异，具体包括偿还能力出现问题、到期三个
月内未能及时收回的发放贷款及垫款。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
贷款损失准备的计提方法
面价值的差额计提贷款损失准备。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订<企业会
计准则第 14 号——收入>的通知》（财会（2017）22 号）， 经公司董事会批准
要求在境内上市的企业，自 2020 年 1 月 1 日起执行。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
13%、11%、10%、6%、
增值税 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项
5%、4%、3%
税额后，差额部分为应交增值税
消费税 按应税销售收入计缴 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%、1%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、20%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
上海国际服务外包产业发展有限公司 20
上海六一儿童用品商店 20
上海益民国际投资控股发展有限公司 20
上海康歌电器有限公司 20
上海淮海旧货商场有限公司 20
上海益民酒店管理有限公司 20
上海益民实业有限公司 20
上海金雁物业管理有限公司 20
上海柳林商务中心有限公司 20
上海古今电子商务有限公司 20
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）上海古今内衣制造有限公司、上海淮海旧货商场有限公司符合国家税务总局公告 2012 年第
1 号《关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告》、国家税务总局公告
2014 年第 36 号《关于简并增值税征收率有关问题的公告》、国税函（2009）90 号《关于增值税
简易征收政策有关管理问题的通知》：一般纳税人销售自己使用过的固定资产按照 3%征收率减按
2%征收增值税。
（2）上海国际服务外包产业发展有限公司、上海六一儿童用品商店、上海益民国际投资控股发展
有限公司、上海康歌电器有限公司、上海淮海旧货商场有限公司、上海益民酒店管理有限公司、
上海益民实业有限公司、上海金雁物业管理有限公司、上海柳林商务中心有限公司、上海古今电
子商务有限公司符合财税〔2019〕13 号《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策
的通知》，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100
万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过
100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
（3）上海益信百货有限公司、益民古今（北京）有限公司、上海康歌电器有限公司、上海金龙商
业有限公司、上海淮海旧货商场有限公司符合财税〔2016〕12 号：月销售额或营业额不超过 10
万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过 30 万元）的企业或非企业性单位，免征教育费附
加、地方教育附加。
（4）上海六一儿童用品商店、上海康歌电器有限公司、上海柳林商务中心有限公司符合财税〔2019〕
13 号《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，自 2019 年 1 月 1 日至
2021 年 12 月 31 日，对月销售额 10 万元以下的增值税小规模纳税人，免征增值税。
（5）上海益民商业集团股份有限公司、上海益民商业投资发展有限公司、上海金龙商业有限公司、
上海益民置业发展有限公司符合沪府规[2019]5 号《上海市人民政府关于调整本市房产税房产原
值减除比例的通知》，自 2019 年 1 月 1 日起，本市按照房产余值计算缴纳房产税的纳税人，房产
原值减除比例由 20%调整为 30%。
（6）上海康歌电器有限公司、上海柳林商务中心有限公司符合财税〔2019〕13 号《财政部税务
总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，
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由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，对增值税小规模纳税人可以在 50%的税额
幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费
附加、地方教育附加。
（7）上海益民商业集团股份有限公司、上海益民商业投资发展有限公司、上海金龙商业有限公司、
上海益民置业发展有限公司、上海益民实业有限公司、上海柳林商务中心有限公司符合沪府规
[2020]3 号《上海市人民政府关于印发上海市全力防控疫情支持服务企业平稳健康发展若干政策
措施的通知》，对于房产或土地被政府应急征用的企业或主动为租户减免房产或土地租金的企业，
可申请减免相应的房产税、城镇土地使用税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,098,553.45 1,843,020.64
银行存款 371,035,086.60 727,801,193.27
其他货币资金 20,472,781.01 17,888,950.61
合计 393,606,421.06 747,533,164.52
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其他说明：
货币资金减少的原因主要是由于本报告期利用闲置资金购买银行短期理财产品尚未到期所致。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当
525,193,482.46 8,389,000.00
期损益的金融资产
其中：
债务工具投资 464,064,835.62
权益工具投资 61,128,646.84 8,389,000.00
其他
合计 525,193,482.46 8,389,000.00
其他说明：
√适用 □不适用
债务工具投资为本报告期利用闲置资金购买的尚未到期的银行短期理财产品，其中：
（1）10000 万元为上海浦发银行非保本浮动收益型理财产品，期限为 2020 年 1 月 6 日至 2020 年
7 月 6 日，预计年化收益率为 3.80%，该产品于 2020 年 6 月 30 日的公允价值为 10184.27 万元；
（2）5000 万元为上海浦发银行非保本浮动收益型理财产品，期限为 2020 年 4 月 3 日至 2020 年 7
月 2 日，预计年化收益率为 3.90%，该产品于 2020 年 6 月 30 日的公允价值为 5047.01 万元；
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（3）10000 万元为上海浦发银行非保本浮动收益型理财产品，期限为 2020 年 4 月 3 日至 2020 年
9 月 30 日，预计年化收益率为 3.85%，该产品于 2020 年 6 月 30 日的公允价值为 10092.82 万元；
（4）9000 万元为上海浦发银行非保本浮动收益型理财产品，期限为 2020 年 4 月 29 日至 2020 年
10 月 28 日，预计年化收益率为 3.75%，该产品于 2020 年 6 月 30 日的公允价值为 9058.25 万元；
（5）1000 万元为上海浦发银行非保本浮动收益型理财产品，期限为 2020 年 4 月 30 日至 2020 年
10 月 29 日，预计年化收益率为 3.75%，该产品于 2020 年 6 月 30 日的公允价值为 1006.37 万元；
（6）1000 万元为上海浦发银行非保本浮动收益型理财产品，期限为 2020 年 5 月 25 日至 2020 年
11 月 23 日，预计年化收益率为 3.70%，该产品于 2020 年 6 月 30 日的公允价值为 1003.75 万元；
（7）10000 万元为中国银行非保本浮动收益型理财产品，期限为 2020 年 6 月 17 日至 2020 年 12
月 10 日，预计年化收益率为 3.65%，该产品于 2020 年 6 月 30 日的公允价值为 10014 万元。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月内 44,321,572.26
3 个月-1 年 23,833,302.01
1 年以内小计 68,154,874.27
1至2年 9,438,285.84
2至3年 2,285,351.15
3至4年 306,506.12
4至5年 9,039,105.45
5 年以上 17,135,664.19
合计 106,359,787.02
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 价值 比例 价值
金额 金额 金额 金额 比例
(%) 例(%) (%)
(%)
按单项计
提坏账准 19,277,413.45 18.12 5,739,804.78 29.77 13,537,608.67 8,950,900.00 8.96 2,431,450.00 27.16 6,519,450.00
备
其中：
单项金额
重大并单
项计提坏 17,207,557.26 16.18 3,669,948.59 21.33 13,537,608.67 8,950,900.00 8.96 2,431,450.00 27.16 6,519,450.00
账准备的
应收账款
单项金额
虽不重大
但单项计
2,069,856.19 1.95 2,069,856.19 100.00
提坏账准
备的应收
账款
按组合计
提坏账准 87,082,373.57 81.88 18,829,310.74 21.62 68,253,062.83 90,932,122.86 91.04 19,580,374.19 21.53 71,351,748.67
备
其中：
采用账龄
分析法计
提坏账准 87,082,373.57 81.88 18,829,310.74 21.62 68,253,062.83 90,932,122.86 91.04 19,580,374.19 21.53 71,351,748.67
备的应收
账款
合计 106,359,787.02 / 24,569,115.52 / 81,790,671.50 99,883,022.86 / 22,011,824.19 / 77,871,198.67
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2020 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称 计提比
账面余额 坏账准备 计提理由
例（%）
详见公司 2018-03
上海市闵行区祺瑞珠宝店 8,950,900.00 2,431,450.00 27.16
临时公告
宁波古今内衣有限公司 8,256,657.26 1,238,498.59 15.00 预计部分可收回
沈阳铁岭兴隆百货 19,076.00 19,076.00 100.00 预计无法收回
北京庄胜崇光百货商场 397,613.57 397,613.57 100.00 预计无法收回
昌吉市宝业商贸有限公司 7,280.39 7,280.39 100.00 预计无法收回
上海成泰百货有限公司 383,864.47 383,864.47 100.00 预计无法收回
上海石化百货有限公司 24,828.54 24,828.54 100.00 预计无法收回
沈阳大东兴隆百货有限公司 262,801.22 262,801.22 100.00 预计无法收回
沈阳兴隆大家庭购物中心有
265,742.64 265,742.64 100.00 预计无法收回
限公司
沈阳兴隆大天地购物中心有
174,826.54 174,826.54 100.00 预计无法收回
限公司
铁岭兴隆百货有限公司 276,510.57 276,510.57 100.00 预计无法收回
沈阳兴隆一百 257,312.25 257,312.25 100.00 预计无法收回
合计 19,277,413.45 5,739,804.78 29.77 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
3 个月内 44,254,585.01 221,272.94 0.50
3 个月-1 年 23,390,447.13 1,169,522.35 5.00
1－2 年 1,595,016.61 159,501.66 10.00
2－3 年 699,935.74 139,987.15 20.00
3－4 年 6,724.89 3,362.45 50.00
4－5 年
5 年以上 17,135,664.19 17,135,664.19 100.00
合计 87,082,373.57 18,829,310.74 21.62
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
详见本章节“五、10”
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
按单项计提的
2,431,450.00 3,308,354.78 5,739,804.78
坏账准备
按组合计提的
19,580,374.19 -751,063.45 18,829,310.74
坏账准备
合计 22,011,824.19 2,557,291.33 24,569,115.52
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占应收账款合
单位名称 应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
浙江天宝坊黄金珠宝有限公司 16,208,200.00 15.24 16,208,200.00
支付宝（中国）网络技术有限公司 13,164,897.18 12.38 65,824.49
南京古今内衣有限公司 12,770,583.17 12.01 554,936.97
上海新时代实业有限公司 12,677,728.34 11.92 380,917.88
上海市闵行区祺瑞珠宝店 8,950,900.00 8.42 2,431,450.00
合计 63,772,308.69 59.97 19,641,329.34
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 13,109,934.60 99.91 11,018,722.39 99.40
1至2年 6,107.94 0.05 61,080.39 0.55
2至3年 3,056.78 0.03
3 年以上 5,542.78 0.04 2,486.00 0.02
合计 13,121,585.32 100.00 11,085,345.56 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例(%)
上海东汇集团有限公司 3,572,771.31 27.23
上海康业建筑装饰工程有限公司 1,589,745.00 12.12
国网上海电力公司 910,000.00 6.94
上海亿迅纺织有限公司 703,800.00 5.36
武汉宸鲲服饰有限公司 684,900.00 5.22
合计 7,461,216.31 56.87
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 35,571,614.52 40,070,586.29
合计 35,571,614.52 40,070,586.29
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 15,497,566.08
3 个月-1 年 1,347,482.34
1 年以内小计 16,845,048.42
1至2年 1,177,460.80
2至3年 170,569.81
3至4年 2,063,694.70
4至5年 13,155,910.20
5 年以上 3,114,378.89
合计 36,527,062.82
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 34,530,468.27 39,249,953.38
代垫款 1,079,597.71 892,782.79
其他 916,996.84 690,678.97
合计 36,527,062.82 40,833,415.14
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2020 年半年度报告
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发
期信用损失
信用减值) 生信用减值)
2020年1月1日余额 762,828.85 762,828.85
2020年1月1日余额在本期 762,828.85 762,828.85
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 192,619.45 192,619.45
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 955,448.30 955,448.30
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
账龄分析法计提
566,579.07 216,216.88 782,795.95
的坏账准备
余额百分比法计
196,249.78 -23,597.43 172,652.35
提的坏账准备
合计 762,828.85 192,619.45 955,448.30
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
上海老正和染厂有
房屋租赁押金 8,483,900.00 5 年以上 23.23 42,419.50
限公司
上海东汇集团有限
房屋租赁押金 2,680,000.00 5 年以上 7.34 13,400.00
公司
上海市黄浦区人民
诉讼保证金 2,044,180.00 3-4 年 5.60 10,220.90
法院
上海锦江超市公司 房屋租赁押金 1,666,660.00 5 年以上 4.56 8,333.30
上海市闵行区人民
诉讼保证金 1,500,000.00 4-5 年 4.11 7,500.00
法院
合计 / 16,374,740.00 / 44.84 81,873.70
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
减值准备 减值准备
原材料 16,640,243.39 17,641.02 16,622,602.37 22,060,403.06 17,641.02 22,042,762.04
在产品 2,829,196.69 2,829,196.69 19,325,079.10 19,325,079.10
库存商品 407,401,305.64 24,535,175.23 382,866,130.41 505,170,338.90 28,693,571.31 476,476,767.59
委托加工物资 3,153,605.72 3,153,605.72 13,269,195.13 13,269,195.13
合计 430,024,351.44 24,552,816.25 405,471,535.19 559,825,016.19 28,711,212.33 531,113,803.86
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2020 年半年度报告
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 17,641.02 17,641.02
库存商品 28,693,571.31 4,158,396.08 24,535,175.23
合计 28,711,212.33 4,158,396.08 24,552,816.25
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值 预计处 预计处置
项目 期末余额 期末账面价值 公允价值
准备 置费用 时间
上海大汉三通通
600,000.00 600,000.00 600,000.00 2020 年 8 月
信股份有限公司
合计 600,000.00 600,000.00 600,000.00 /
其他说明：
按照公司与上海大汉三通通信股份有限公司签订的股权回购协议，上海大汉三通通信股份有
限公司将以每股 6 元的价格回购上海科益达股权投资基金有限公司所持有的 10 万股“大汉三通”
股权。
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税可抵扣进项税 10,392,067.34 11,354,880.91
预缴企业所得税 3,381,963.29 4,718,571.16
预缴其他税费 329,327.50 1,284,254.39
合计 14,103,358.13 17,357,706.46
14、 发放贷款及垫款
(1).发放贷款及垫款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 比例(%) 减值准备 账面余额 比例(%) 减值准备
应收典当款 141,786,815.00 100.00 24,758,840.30 142,273,506.00 100.00 24,923,357.66
合计 141,786,815.00 100.00 24,758,840.30 142,273,506.00 100.00 24,923,357.66
本期计提贷款及垫款减值准备金额-164,517.36 元。
(2). 分类情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 年初余额
项目 比例 比例
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
(%) (%)
单项金额重大并单项
计提贷款损失准备的 18,000,000.00 12.70 18,000,000.00 18,000,000.00 12.65 18,000,000.00
发放贷款及垫款
正常业务组合 113,386,815.00 79.97 4,778,840.30 112,373,506.00 78.98 3,595,357.66
单项金额不重大但单
项计提贷款损失准备 10,400,000.00 7.33 1,980,000.00 11,900,000.00 8.36 3,328,000.00
的发放贷款及垫款
合计 141,786,815.00 100.00 24,758,840.30 142,273,506.00 100.00 24,923,357.66
注：单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款计提原因详见公司 2018-03 号临时
公告。
(3). 发放贷款余额按担保物类别分布情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 比例(%) 期初余额 比例(%)
动产质押贷款 10,146,815.00 7.16 10,713,506.00 7.53
房地产抵押贷款 131,640,000.00 92.84 131,560,000.00 92.47
合计 141,786,815.00 100.00 142,273,506.00 100.00
(4). 发放贷款余额中的逾期贷款
单位：元 币种：人民币
期末数
项目 逾期 1～90 天 逾期 90 天至 1 年 逾期 1 至 3 年 逾期 3 年
合计
（含 90 天） （含 1 年） （含 3 年） 以上
动产质押 1,262,590.00 1,400,000.00 2,870,000.00 5,532,590.00
房地产抵押 69,960,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 29,600,000.00 104,560,000.00
合计 71,222,590.00 3,000,000.00 3,400,000.00 32,470,000.00 110,092,590.00
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2020 年半年度报告
15、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
16、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
18、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备
被投资单位 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金
余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 余额 期末余额
的投资损益 收益调整 变动 股利或利润
一、联营企业
上海黄浦数字商圈
638,231.92 -161,607.48 476,624.44
运营有限公司
上海古今龙服饰有
198,389.14 -198,389.14
限公司
小计 836,621.06 -359,996.62 476,624.44
合计 836,621.06 -359,996.62 476,624.44
19、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
20、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上海德同益民消费产业股权投资基金中心 491,864,064.13 489,180,702.03
上海新宇钟表集团有限公司 93,500,000.00 93,500,000.00
东方明珠（600637） 279,743.85 271,337.04
耀皮玻璃（600819） 84,187.50 95,437.50
合计 585,727,995.48 583,047,476.57
21、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,512,986,700.25 1,512,986,700.25
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,512,986,700.25 1,512,986,700.25
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 676,559,978.51 676,559,978.51
2.本期增加金额 20,196,840.12 20,196,840.12
（1）计提或摊销 20,196,840.12 20,196,840.12
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 696,756,818.63 696,756,818.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 816,229,881.62 816,229,881.62
2.期初账面价值 836,426,721.74 836,426,721.74
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2020 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
22、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 164,525,567.20 170,103,822.20
固定资产清理
合计 164,525,567.20 170,103,822.20
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 运输工具 通用设备 专用设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 315,135,144.47 8,367,781.82 28,500,232.39 10,415,667.03 362,418,825.71
2.本期增加金额 236,451.33 506,384.13 742,835.46
（1）购置 236,451.33 506,384.13 742,835.46
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 369,472.93 369,472.93
（1）处置或报废 369,472.93 369,472.93
4.期末余额 315,135,144.47 8,604,233.15 28,637,143.59 10,415,667.03 362,792,188.24
二、累计折旧
1.期初余额 154,378,908.25 6,880,269.04 24,366,553.37 6,689,272.85 192,315,003.51
2.本期增加金额 5,038,705.50 255,940.81 743,116.20 270,068.10 6,307,830.61
（1）计提 5,038,705.50 255,940.81 743,116.20 270,068.10 6,307,830.61
3.本期减少金额 356,213.08 356,213.08
（1）处置或报废 356,213.08 356,213.08
4.期末余额 159,417,613.75 7,136,209.85 24,753,456.49 6,959,340.95 198,266,621.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 155,717,530.72 1,468,023.30 3,883,687.10 3,456,326.08 164,525,567.20
2.期初账面价值 160,756,236.22 1,487,512.78 4,133,679.02 3,726,394.18 170,103,822.20
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
23、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 17,379,344.78 14,322,893.11
工程物资
合计 17,379,344.78 14,322,893.11
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
顺昌路 612 弄
17,379,344.78 17,379,344.78 14,322,893.11 14,322,893.11
1-4 号项目
合计 17,379,344.78 17,379,344.78 14,322,893.11 14,322,893.11
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其中：
本期 利息 本期
本期 累计 本期
转入 资本 利息
项目名 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
预算数 本期增加金额 固定 化累 资本
称 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
资产 计金 化率
金额 算比 化金
金额 额 (%)
例(%) 额
顺昌路
等待
612 弄
20,000,000.00 14,322,893.11 3,056,451.67 17,379,344.78 86.90 竣工 自有
1-4 号项
验收
目
合计 20,000,000.00 14,322,893.11 3,056,451.67 17,379,344.78 / / / /
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2020 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
24、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
25、 油气资产
□适用 √不适用
26、 使用权资产
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
27、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
典当行业特许
项目 电脑软件 房屋使用权 信息管理系统 合计
经营权
一、账面原值
1.期初余额 5,619,838.43 77,393,781.05 12,043,111.98 31,000,000.00 126,056,731.46
2.本期增加金额 8,849.56 765,191.18 774,040.74
(1)购置 8,849.56 765,191.18 774,040.74
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 5,628,687.99 77,393,781.05 12,808,303.16 31,000,000.00 126,830,772.20
二、累计摊销
1.期初余额 5,557,605.40 77,393,781.05 6,522,859.95 10,075,000.00 99,549,246.40
2.本期增加金额 23,665.50 764,784.46 235,527.90 1,023,977.86
（1）计提 23,665.50 764,784.46 235,527.90 1,023,977.86
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 5,581,270.90 77,393,781.05 7,287,644.41 10,310,527.90 100,573,224.26
三、减值准备
1.期初余额 14,565,746.57 14,565,746.57
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 14,565,746.57 14,565,746.57
四、账面价值
1.期末账面价值 47,417.09 5,520,658.75 6,123,725.53 11,691,801.37
2.期初账面价值 62,233.03 5,520,252.03 6,359,253.43 11,941,738.49
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 开发支出
□适用 √不适用
.
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2020 年半年度报告
29、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商
期初余额 期末余额
誉的事项 企业合并形成的 处置
上海东方典当有限公司 5,150,451.32 5,150,451.32
合计 5,150,451.32 5,150,451.32
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
誉的事项 计提 处置
上海东方典当有限公司 5,150,451.32 5,150,451.32
合计 5,150,451.32 5,150,451.32
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
1、本公司原持有上海东方典当有限公司 10%股权。2013 年，本公司与东典投资(上海)有限公司签
署了《股权转让协议》，约定以 6,258 万元交易价款受让原东典投资(上海)有限公司持有的上海东
方典当有限公司 42%股权。截止 2014 年 1 月 31 日（合并日）上海东方典当有限公司已办妥了相
关的工商变更手续，共持有上海东方典当有限公司 52%股权，2014 年度将其作为非同一控制下企
业合并，纳入本公司合并范围。合并日，本公司享有上海东方典当有限公司根据评估的公允价值
持续计算的净资产金额 57,429,548.68 元与投资成本 62,580,000.00 元差额为 5,150,451.32 元。
2、购买日海东方典当有限公司的固定资产、其他无形资产及发放贷款及垫款为唯一资产组。本报
告期末商誉所在资产组与购买日形成商誉时所确定的资产组一致。本公司按照资产组的预计未来
现金流量的现值确定资产组的可收回金额。根据管理层批准的上述资产组五年期的财务预算为基
础预计未来现金流量，未来五年营业收入的年化增长率为 5.43%。五年以后的永续现金流量按照
详细预测期最后一年的水平，并结合行业发展趋势等因素后确定。预测永续增长率为 0%。计算现
值的折现率为 14.71%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率。经测试，截止 2020 年 6 月 30
日，本公司商誉减值期末余额仍为 5,150,451.32 元。
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2020 年半年度报告
30、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 其他减
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
额 少金额
经营租入固定资
3,108,122.64 -3,674.31 605,092.47 2,499,355.86
产改良支出
使用权房装修费 311,675.92 49,586.94 262,088.98
装修费 10,070,756.83 1,588,275.24 8,482,481.59
合计 13,490,555.39 -3,674.31 2,242,954.65 11,243,926.43
其他说明：
“本期增加金额”为负数是由于上期经营租入固定资产改良支出未收到决算发票但已完工并
投入使用，按暂估价值入账，本报告期根据实际发票金额予以调整。
31、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合
5,343,501.16 1,335,875.29 5,343,501.16 1,335,875.29
并资产评估增值
其他权益工具投资
309,092,477.57 77,273,119.40 306,411,958.66 76,602,989.67
公允价值变动
交易性金融资产公
4,064,835.62 1,016,208.90
允价值变动
合计 318,500,814.35 79,625,203.59 311,755,459.82 77,938,864.96
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 79,175,645.14 82,602,849.35
可抵扣亏损 46,139,884.46 23,374,841.75
未实现内部交易损益 19,913,086.38 23,613,086.38
合计 145,228,615.98 129,590,777.48
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2020 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额
2020 年
2021 年 425,287.86 2,010,502.36
2022 年 917,743.22 917,743.22
2023 年 1,340,200.21 1,340,200.21
2024 年 17,501,490.83 19,106,395.96
2025 年 25,955,162.34
合计 46,139,884.46 23,374,841.75
其他说明：
□适用 √不适用
32、 其他非流动资产
□适用 √不适用
33、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 410,000,000.00 410,000,000.00
合计 410,000,000.00 410,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 交易性金融负债
□适用 √不适用
35、 衍生金融负债
□适用 √不适用
36、 应付票据
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
37、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 42,329,079.45 40,696,339.21
1-2 年 157,236.60 162,185.23
2-3 年 67,675.35 8,033.18
3 年以上 3,236,168.87 3,236,168.87
合计 45,790,160.27 44,102,726.49
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海惠益毛纺织经营有限公司 573,440.22 未结算货款
上海二毛纺织有限公司 214,126.63 未结算货款
合计 787,566.85 /
其他说明：
□适用 √不适用
38、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 23,434,838.13 21,215,785.51
1-2 年 188,848.90 158,365.53
2-3 年 66,452.00 46,236.00
3 年以上 526,630.31 516,176.11
合计 24,216,769.34 21,936,563.15
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 合同负债
(1).合同负债情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,634,332.66 87,584,861.31 91,069,799.37 149,394.60
二、离职后福利-设定
3,815,235.23 3,815,235.23
提存计划
三、辞退福利 1,009,155.04 1,009,155.04
四、一年内到期的其他
福利
合计 3,634,332.66 92,409,251.58 95,894,189.64 149,394.60
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴
2,059,890.00 62,525,139.00 64,585,029.00
和补贴
二、职工福利费 2,571,634.43 2,571,634.43
三、社会保险费 2,524,718.30 2,524,718.30
其中：医疗保险费 2,329,625.40 2,329,625.40
工伤保险费 46,024.80 46,024.80
生育保险费 149,068.10 149,068.10
四、住房公积金 2,621,791.00 2,621,791.00
五、工会经费和职工教
212,611.66 751,405.79 814,622.85 149,394.60
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 1,361,831.00 16,590,172.79 17,952,003.79
合计 3,634,332.66 87,584,861.31 91,069,799.37 149,394.60
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,899,754.60 2,899,754.60
2、失业保险费 76,755.40 76,755.40
3、企业年金缴费 838,725.23 838,725.23
合计 3,815,235.23 3,815,235.23
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
41、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,248,937.40 755,828.60
消费税 9,715.62 27,994.66
企业所得税 8,016,924.07 11,284,714.83
个人所得税 74,166.36 697,227.66
城市维护建设税 368,935.08 59,552.80
房产税 984,246.93 9,192,892.00
城镇土地使用税 127,600.39 127,600.40
教育费附加 266,097.18 44,387.15
印花税 3,795.90 12,621.60
合计 15,100,418.93 22,202,819.70
42、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 440,572.22 517,045.83
应付股利 26,350,676.83
其他应付款 93,785,805.60 87,844,315.77
合计 120,577,054.65 88,361,361.60
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 440,572.22 517,045.83
合计 440,572.22 517,045.83
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 26,350,676.83
合计 26,350,676.83
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2020 年半年度报告
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
代垫款 360,854.55 352,400.85
预提费用 13,597,066.97 7,593,345.82
工程尾款 152,739.58 152,739.58
押金质保金 59,289,080.77 58,323,740.24
暂收款 9,662,875.30 9,995,146.38
其他 10,723,188.43 11,426,942.90
合计 93,785,805.60 87,844,315.77
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海昇禾水润文化投资有限公司 2,840,000.00 租赁押金
上海盛权实业有限公司 2,800,000.00 租赁押金
卢湾区体育中心 2,494,800.00 应付租金
斐乐服饰有限公司 2,430,000.00 租赁押金
富丽华大酒店 1,828,449.62 押金
亚瑟士（中国）商贸有限公司 1,520,000.00 租赁押金
宣城俐丽品牌发展有限公司 1,215,000.00 租赁押金
连我（上海）商贸有限公司 1,183,333.34 租赁押金
上海贝中贸易有限公司 1,166,666.00 租赁押金
合计 17,478,248.96 /
其他说明：
√适用 □不适用
按款项性质列示的其他应付款中预提费用较年初增加 600.38 万元，主要是由于期末新增应付
而未支付的租赁费 411.98 万元。
43、 持有待售负债
□适用 √不适用
44、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
45、 其他流动负债
□适用 √不适用
46、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
47、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
48、 租赁负债
□适用 √不适用
49、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 1,519,050.71 1,519,050.71
专项应付款
合计 1,519,050.71 1,519,050.71
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
售后公房维修基金 1,519,050.71 1,519,050.71
合计 1,519,050.71 1,519,050.71
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2020 年半年度报告
专项应付款
□适用 √不适用
50、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
51、 预计负债
□适用 √不适用
52、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
53、 其他非流动负债
□适用 √不适用
54、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,054,027,073.00 1,054,027,073.00
55、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
56、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 153,581,110.39 153,581,110.39
其他资本公积 2,859,978.08 2,859,978.08
合计 156,441,088.47 156,441,088.47
57、 库存股
□适用 √不适用
58、 其他综合收益
□适用 √不适用
59、 专项储备
□适用 √不适用
60、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 244,560,566.27 244,560,566.27
任意盈余公积 10,477,767.62 10,477,767.62
合计 255,038,333.89 255,038,333.89
61、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 1,010,737,043.08 781,518,019.65
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 192,188,841.76
调整后期初未分配利润 1,010,737,043.08 973,706,861.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,337,231.71 87,475,152.04
减：提取法定盈余公积 16,716,105.03
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 26,350,676.83 33,728,865.34
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 994,723,597.96 1,010,737,043.08
其他说明：
2020 年 5 月 27 日，公司 2019 年年度股东大会审议通过了“2019 年度利润分配方案”：以
2019 年末公司总股本 1,054,027,073 股计，按每 10 股派发现金红利 0.25 元（含税），共计分配
利润 26,350,676.83 元。现金分红占当年归属于上市公司股东的净利润为 30.12%。
本次利润分配方案已于 2020 年 7 月 15 日实施完毕。
98 / 132
2020 年半年度报告
62、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 550,954,203.38 375,028,133.21 722,598,971.59 426,271,410.13
其他业务 35,271,372.74 7,098,741.34 44,237,707.08 9,174,976.30
合计 586,225,576.12 382,126,874.55 766,836,678.67 435,446,386.43
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
63、 利息收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
动产质押贷款利息收入 1,740,995.85 2,062,744.88
房地产抵押贷款利息收入 9,931,622.96 5,117,993.52
合计 11,672,618.81 7,180,738.40
64、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 53,647.36 146,187.35
城市维护建设税 2,277,459.50 2,522,573.17
教育费附加 1,626,349.16 1,443,787.20
房产税 9,324,070.57 10,837,489.15
土地使用税 109,008.27 132,091.45
车船使用税 6,461.44 5,333.10
印花税 161,420.80 270,533.74
合计 13,558,417.10 15,357,995.16
99 / 132
2020 年半年度报告
65、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工工资及福利 6,347,874.55 6,900,645.56
运输费 10,029,245.21 7,521,390.82
包装费 1,097,617.36 1,427,702.04
商品维修费 7,263.02 4,866.44
业务费 15,669.00 10,119.50
广告费 29,870.38 107,510.28
保险费 769,177.61 716,755.84
其他劳动报酬 39,316,700.30 56,624,725.51
租赁费 16,644,481.62 18,379,882.62
折旧及摊销 876,005.26 679,403.23
办公、修理费 6,656,976.79 9,529,600.17
其他 33,125,770.89 30,138,638.88
合计 114,916,651.99 132,041,240.89
其他说明：
“销售费用-其他”中金额较大的有：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
商场、网上商城费用 24,757,632.89 23,639,423.88
制作、宣传费 5,290,981.08 2,017,499.01
66、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工工资及福利 35,781,037.91 40,699,070.63
因解除劳动关系给予的补偿 1,009,155.04 235,868.28
其他劳动报酬 2,592,056.32 1,906,628.60
业务招待费 33,189.89 94,092.01
租赁费 10,510,609.14 10,580,777.66
咨询费 124,333.84 252,097.17
折旧及摊销 8,378,976.06 10,040,515.70
修理费 611,486.45 742,208.03
办公费 3,058,673.16 3,822,960.09
其他 4,792,532.30 5,459,945.75
合计 66,892,050.11 73,834,163.92
100 / 132
2020 年半年度报告
67、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工工资 1,157,368.05 1,401,635.58
福利费
医疗保险费 61,414.49 286,510.97
基本养老保险费 68,166.90 541,165.55
失业保险费 1,858.30 15,079.86
工伤保险费 3,056.81 14,206.38
生育保险费 15,870.81 30,159.91
住房公积金 46,915.00 141,641.00
折旧费
研发材料 130,102.38 129,232.51
检测费 61,703.92 86,134.80
其他 360.00
合计 1,546,816.66 2,645,766.56
68、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,122,988.33 9,049,147.92
利息收入 -3,169,210.76 -1,866,281.87
汇兑损益 -366.38
其他（手续费） 546,439.70 803,573.28
合计 5,499,850.89 7,986,439.33
69、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
进项税加计扣除 96,243.54 35,621.12
个调税手续费返还 164,276.12 3,366.54
残疾人超比例奖励金 93,688.00 109,814.30
稳岗补贴 317,208.57 190,024.41
培训补贴 640,585.60
增值税减免 6,102.07 1,894.33
合计 677,518.30 981,306.30
101 / 132
2020 年半年度报告
70、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -359,996.62 -1,606,708.12
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 32,950.00 124,800.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,357,453.51 -2,016,154.08
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 5,197,197.53
其他 4,466,734.51 1,533,163.99
合计 5,497,141.40 3,232,299.32
其他说明：
(1). 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额
上海益民电子商务有限公司 -1,263.93
上海古今龙服饰有限公司 -198,389.14 -1,454,251.68
上海黄浦数字商圈运营有限公司 -161,607.48 -151,192.51
合计 -359,996.62 -1,606,708.12
71、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
72、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 5,919,037.17 6,531,635.22
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产 2,680,518.91 -4,413,627.78
合计 8,599,556.08 2,118,007.44
102 / 132
2020 年半年度报告
73、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 192,619.45 33,362.14
应收账款坏账损失 2,557,291.33 286,461.15
贷款及垫款坏账损失 -164,517.36 3,313,368.11
合计 2,585,393.42 3,633,191.40
74、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -1,516.69 -8,862.68
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -1,516.69 -8,862.68
75、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产收益 -7,062.86 36,557.47
合计 -7,062.86 36,557.47
其他说明：
□适用 √不适用
76、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 1,613,667.96 1,728,620.33 1,613,667.96
违约金、罚款收入 21,864.76 255,678.92 21,864.76
其他 190,705.75 8,890.00 190,705.75
合计 1,826,238.47 1,993,189.25 1,826,238.47
103 / 132
2020 年半年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
财政扶持资金 719,525.00 590,000.00 与收益相关
慈善帮困金 891,442.96 1,138,620.33 与收益相关
服务业发展引导资金 2,700.00 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
77、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 4,085,655.65 2,050,000.00 4,085,655.65
罚款、滞纳金支出 1,271.51 3,350.00 1,271.51
慈善帮困金 910,069.81 1,090,487.39 910,069.81
其他 41,165.00
合计 4,996,996.97 3,185,002.39 4,996,996.97
其他说明：
本年初爆发“新冠肺炎”疫情后，公司第一时间通过上海市慈善基金会和上海市红十字会向
疫区一线医护人员捐赠上海古今内衣集团有限公司自产的保暖内衣等物资。
78、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,394,366.74 27,482,675.50
递延所得税费用 1,686,338.63 -1,103,406.95
合计 11,080,705.37 26,379,268.55
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
79、 其他综合收益
□适用 √不适用
104 / 132
2020 年半年度报告
80、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1、收到存息及财政贴息 3,169,210.76 1,866,281.87
2、租金收入 78,959,327.60 101,831,995.83
3、企业间外部往来 2,220,843.93 3,224,337.61
4、租赁押金 4,823,105.10 2,885,920.40
5、其他营业收入 11,094,585.82 9,619,883.32
6、政府补助收入 2,216,430.97 2,733,030.85
7、水电费电话费等 880,550.28 790,949.36
8、其他押金 4,674,431.11 703,478.40
9、其他 1,527,916.13 1,955,762.03
合计 109,566,401.70 125,611,639.67
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1、企业间外部往来 2,173,310.51 3,238,731.38
2、押金付出 2,473,459.00 5,950,200.48
3、运输费支出 10,495,864.15 8,382,469.06
4、修理费支出 6,066,626.55 9,351,969.10
5、保险费支出 864,629.48 878,460.61
6、广告宣传费支出 309,625.09 299,786.17
7、业务招待费支出 48,858.89 103,548.01
8、租赁费支出 30,230,718.39 39,376,112.00
9、咨询费、聘请中介机构支出 2,264,578.82 2,375,608.43
10、董事会会费支出 133,821.48 192,028.64
11、银行手续费支出 549,526.32 783,133.11
12、零星购置支出 429,792.75 285,847.05
13、水电煤支出 3,124,771.20 2,478,110.21
14、差旅费支出 535,879.14 1,297,938.10
15、其他办公费支出 358,524.58 399,400.59
16、清洁费支出 636,114.96 762,666.63
17、邮电费支出 1,126,477.01 1,258,211.51
18、包装费支出 1,099,243.83 1,444,961.90
19、其他零星支出 2,659,790.80 710,072.23
20、捐赠支出 22,284.89 2,050,000.00
21、商场费用支出 7,373,799.81 10,996,718.56
22、品牌促销费支出 255,325.00 427,939.59
23、年费、服务费支出 2,367,736.74 2,823,766.54
24、网上商城费用支出 18,667,642.86 15,668,074.60
25、会议、会务费支出 123,000.00
26、制作费 5,371,375.24 2,053,626.56
27、其他 4,780,628.95 5,058,017.22
合计 104,420,406.44 118,770,398.28
105 / 132
2020 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
售后公房款 10,305.00
合计 10,305.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
106 / 132
2020 年半年度报告
81、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,289,345.95 81,878,184.90
加：资产减值准备 -1,516.69 -8,862.68
信用减值损失 2,585,393.42 3,633,191.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,504,670.73 26,550,679.60
使用权资产摊销
无形资产摊销 1,023,977.86 2,938,091.27
长期待摊费用摊销 2,242,954.65 2,090,758.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
7,062.86 -36,557.47
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -8,599,556.08 -2,118,007.44
财务费用（收益以“－”号填列） 8,122,621.95 9,049,147.92
投资损失（收益以“－”号填列） -5,497,141.40 -3,232,299.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,686,338.63 -1,103,406.95
存货的减少（增加以“－”号填列） 125,643,785.36 -21,574,548.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -435,325.79 -49,808,401.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -528,863.79 18,986,584.68
其他
经营活动产生的现金流量净额 164,043,747.66 67,244,553.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 393,606,421.06 374,895,259.93
减：现金的期初余额 747,533,164.52 640,571,888.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -353,926,743.46 -265,676,629.00
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
107 / 132
2020 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 393,606,421.06 747,533,164.52
其中：库存现金 2,098,553.45 1,843,020.64
可随时用于支付的银行存款 371,035,086.60 727,801,193.27
可随时用于支付的其他货币资金 20,472,781.01 17,888,950.61
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 393,606,421.06 747,533,164.52
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
82、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
83、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
84、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
85、 套期
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
86、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
进项税加计扣除 96,243.54 其他收益 96,243.54
个调税手续费返还 164,276.12 其他收益 164,276.12
残疾人超比例奖励金 93,688.00 其他收益 93,688.00
稳岗补贴 317,208.57 其他收益 317,208.57
增值税减免 6,102.07 其他收益 6,102.07
财政扶持资金 719,525.00 营业外收入 719,525.00
慈善帮困金 891,442.96 营业外收入 891,442.96
服务业发展引导资金 2,700.00 营业外收入 2,700.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
87、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
上海古今内衣集团有限公司 上海 上海 零售兼批发 100 投资设立
上海天宝龙凤金银珠宝有限公司 上海 上海 零售兼批发 100 投资设立
上海益民商业投资发展有限公司 上海 上海 综合业务 100 投资设立
非同一控制
上海东方典当有限公司 上海 上海 典当业务 66 10
下企业合并
上海益民置业发展有限公司 上海 上海 房地产业 100 投资设立
上海益民酒店管理有限公司 上海 上海 服务 100 投资设立
上海益民创新投资管理有限公司 上海 上海 实业投资及服务 100 投资设立
零售兼批发、修
上海钟表商店 上海 上海 100 投资设立
理、服务、收购
上海国际服务外包产业发展有限公司 上海 上海 投资经营 50 50 投资设立
上海六一儿童用品商店 上海 上海 零售兼批发 100 投资设立
上海科益达股权投资基金有限公司 上海 上海 投资服务 98.5 投资设立
上海益民国际投资控股发展有限公司 上海 上海 投资服务 100 投资设立
非同一控制
上海益信百货有限公司 上海 上海 零售 100
下企业合并
上海古今内衣制造有限公司 上海 上海 工业生产制造 100 投资设立
益民古今(北京)内衣有限公司 北京 北京 零售兼批发 100 投资设立
上海古今内衣产品发展有限公司 上海 上海 零售及技术服务 100 投资设立
上海古今电子商务有限公司 上海 上海 零售及技术服务 100 投资设立
上海床上用品有限公司 上海 上海 零售兼批发 40 60 投资设立
上海龙凤金银珠宝有限公司 上海 上海 零售、修理 100 投资设立
上海天宝龙凤金银珠宝销售有限公司 上海 上海 零售兼批发 51 投资设立
上海星光照相器材批发市场经营管理 同一控制下
上海 上海 零售兼批发 100
有限公司 企业合并
上海乐拍网络科技有限公司 上海 上海 零售及技术服务 100 投资设立
同一控制下
上海中城企业集团五金交电有限公司 上海 上海 零售兼批发 100
企业合并
同一控制下
上海康歌电器有限公司 上海 上海 零售兼批发 100
企业合并
同一控制下
上海金龙商业有限公司 上海 上海 零售兼批发 100
企业合并
同一控制下
上海淮海旧货商场有限公司 上海 上海 零售 100
企业合并
同一控制下
上海新光光学仪器有限公司 上海 上海 零售兼批发 100
企业合并
文化艺术交流与 非同一控制
上海星摄文化发展有限公司 上海 上海 100
策划 下企业合并
上海益民实业有限公司 上海 上海 房地产业 100 投资设立
上海金雁物业管理有限公司 上海 上海 物业管理 100 投资设立
加工、制造、批
上海培斯塔实业公司 上海 上海 发、零售、代购 100 投资设立
代销
同一控制下
上海柳林商务中心有限公司 上海 上海 零售及服务 100
企业合并
上海霞飞新坊购物中心有限公司 上海 上海 综合业务 100 投资设立
上海金辰颐养院有限公司 上海 上海 服务 100 投资设立
上海益民企业服务外包有限责任公司 上海 上海 房地产租赁经营 51 投资设立
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(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
上海天宝龙凤金银珠宝
49.00 -14,111.13 -7,702,510.75
销售有限公司
上海东方典当有限公司 24.00 965,193.92 44,103,785.17
上海科益达股权投资基
1.50 1,031.45 152,364.35
金有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海天宝
龙凤金银
9,877,881.91 9,877,881.91 25,597,291.60 25,597,291.60 9,906,680.12 9,906,680.12 25,597,291.60 25,597,291.60
珠宝销售
有限公司
上海东方
典当有限 64,232,229.14 123,373,725.08 187,605,954.22 2,504,307.40 1,335,875.29 3,840,182.69 60,475,423.59 124,000,000.00 184,475,423.59 3,395,418.10 1,335,875.29 4,731,293.39
公司
上海科益
达股权投
10,507,623.05 10,507,623.05 350,000.00 350,000.00 10,094,854.46 10,094,854.46 5,995.05 5,995.05
资基金有
限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海天宝龙
凤金银珠宝
-28,798.21 -28,798.21 -9,183.14 -524,572.56 -524,572.56 -41,329.14
销售有限公
司
上海东方典
2,260,623.94 4,021,641.33 4,021,641.33 4,404,615.59 9,351,352.94 -3,494,554.45 -3,494,554.45 -6,632,433.06
当有限公司
上海科益达
股权投资基 68,763.64 68,763.64 350.68 44,564.03 44,564.03 349.42
金有限公司
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
营企业名称 直接 间接 计处理方法
上海黄浦数字
商圈运营有限 上海 上海 服务 25.00 权益法
公司
上海古今龙服
上海 上海 零售兼批发 40.00 权益法
饰有限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海黄浦数字商圈运营 上海古今龙服饰有限 上海黄浦数字商圈运营 上海益民电子商务 上海古今龙服饰有限
有限公司 公司 有限公司 有限公司 公司
流动资产 369,635.93 31,432,102.53 954,368.69 35,690,832.51
非流动资产 63,106.22 218,847.53 137,702.18 357,858.80
资产合计 432,742.15 31,650,950.06 1,092,070.87 36,048,691.31
流动负债 26,244.38 33,717,252.14 39,143.18 35,552,718.44
非流动负债
负债合计 26,244.38 33,717,252.14 39,143.18 35,552,718.44
少数股东权益
归属于母公司股东权益 406,497.77 -2,066,302.08 1,052,927.69 495,972.87
按持股比例计算的净资产份额 101,624.44 -826,520.83 263,231.92 198,389.14
调整事项 375,000.00 826,520.83 375,000.00
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 375,000.00 826,520.83 375,000.00
对联营企业权益投资的账面价值 476,624.44 0.00 638,231.92 198,389.14
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 8,929,633.09 14,563.11 11,263,566.09
净利润 -646,429.92 -2,562,274.95 -604,770.04 -3,326.14 -3,635,629.19
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -646,429.92 -2,562,274.95 -604,770.04 -3,326.14 -3,635,629.19
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
上海黄浦数字商圈有限公司期末按持股比例 25%计算的净资产份额与对联营企业权益投资的账面价值差异 375,000.00 元，是由于该公司第一期投资款 1,000 万元中有 150 万
元尚未到账。
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
累积未确认前期 本期未确认的损失 本期末累积未确认
合营企业或联营企业名称
累计的损失 （或本期分享的净利润） 的损失
上海古今龙服饰有限公司 826,520.83 826,520.83
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事
会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已
授权本公司投资部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过投
资部门递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部
审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的
总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
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外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了
赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为
“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未
来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款及长期借款。公司根据资金金额、时间的需求，综
合分析各银行借款的利率、时间等因素后，进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系，拥有
充分的银行授信额度。2020 年 6 月 30 日，假设在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率
计算的借款利率上升或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 153.75 万元。2019 年 6
月 30 日，假设在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 100
个基点，则本公司的净利润将减少或增加 153.75 万元。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年
度利率可能发生变动的合理范围。
（2）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以
接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 上年年末余额
交易性金融资产 525,193,482.46 8,389,000.00
其他非流动金融资产 585,727,995.48 583,047,476.57
合计 1,110,921,477.94 591,436,476.57
2020 年 6 月 30 日，假设在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下
跌 10%，则本公司将增加或减少净利润 4,851.42 万元。2019 年 12 月 31 日，假设在所有其他变量
保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌 10%，则本公司将增加或减少净利润 4,372.86
万元。管理层认为 10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
3、 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性和灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度
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以确保拥有充足的现金偿还到期债务及营运资金需求。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确
保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务及营运资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价值
合计
值计量 值计量 计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 61,128,646.84 464,064,835.62 525,193,482.46
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计
61,128,646.84 464,064,835.62 525,193,482.46
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资 464,064,835.62 464,064,835.62
（2）权益工具投资 61,128,646.84 61,128,646.84
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 363,931.35 585,364,064.13 585,727,995.48
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 61,492,578.19 464,064,835.62 585,364,064.13 1,110,921,477.94
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
上市公司股票的公允价值根据交易所于年末最后一个交易日收盘价确定。
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3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
银行理财产品的公允价值根据预期收益率确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于非上市股权投资、基金投资、无公开市场报价的股票投资，本公司采用估值技术来确定
其公允价值，估值技术包括现金流折现法和市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可
观察参数，比如流动性折扣、波动率、风险调整折扣和市场乘数等。非上市股权投资、基金投资、
其他投资的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。
2020 年 1-6 月，本公司上述持续第三层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
购买、发行、出售和结
当期利得或损失总额 对于在报告期末
转入 转出 算
持有的资产，计
项目 年初余额 第三 第三 期末余额
入损益的当期未
层次 层次 计入其他 购 发 出 结
计入损益 实现利得或变动
综合收益 买 行 售 算
其他非流动金融
582,680,702.03 2,683,362.10 585,364,064.13 2,683,362.10
资产
以公允价值计量
且其变动计入当
582,680,702.03 2,683,362.10 585,364,064.13 2,683,362.10
期损益的金融资
产
—债务工具投资
—权益工具投资 582,680,702.03 2,683,362.10 585,364,064.13 2,683,362.10
—衍生金融资产
—其他
指定为以公允价
值计量且其变动
计入当期损益的
金融资产
—债务工具投资
—其他
合计 582,680,702.03 2,683,362.10 585,364,064.13 2,683,362.10
其中：与金融资
产有关的损益
与非金融
资产有关的损益
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
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8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
注册 母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质
资本 的持股比例(%) 的表决权比例(%)
上海市黄浦区国有资
上海 国有资产监督 39.04 39.04
产监督管理委员会
本企业最终控制方是上海市黄浦区国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本章节“九、1”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见本章节“九、3”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海黄浦数字商圈运营有限公司 联营企业
上海古今龙服饰有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海新宇钟表集团有限公司 其他
上海东典调剂有限公司 其他
东典投资(上海)有限公司 其他
上海德同益民消费产业股权投资基金中心（有限合伙） 其他
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海古今龙服饰有限公司 男士内衣 7,076,157.58 6,769,160.80
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海新宇钟表集团有限公司 房屋建筑物 3,238,095.40 3,104,762.06
上海德同益民消费产业股权
房屋建筑物 5,714.29 5,714.29
投资基金中心（有限合伙）
本公司租入的房屋
上海东典调剂有限公司 28,571.40
建筑物
本公司租入的房屋
东典投资(上海)有限公司 171,428.58 171,428.58
建筑物
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 上海新宇钟表集团有限公司 14,430.55 72.15 11,782.23 58.91
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截止 2020 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
自 2020 年年初以来，“新冠肺炎”疫情已在中国和其他国家蔓延，并在一定程度上影响了本
公司的商业和经济活动。本公司将密切关注“新冠肺炎”疫情的发展，并继续评估其对租赁市场、
本公司财务状况和经营成果的影响。
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2020 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
基于本公司内部管理现实，无需划分报告分部。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
8、 其他
√适用 □不适用
（1）、2016 年，上海天宝龙凤金银珠宝销售有限公司（简称天宝销售）起诉浙江天宝坊黄金珠宝
有限公司（简称天宝坊）、浙江中金投资管理有限公司（简称中金公司）、李建刚，要求 1）天宝
坊偿还天宝销售货款人民币 16,336,200 元；2）天宝坊向天宝销售支付自 2015 年 8 月 1 日起至实
际清偿之日止按日万分之二点一计算的逾期违约金；3）中金公司、李建刚对天宝坊的上述付款义
务承担连带责任。根据 2017 年 2 月 16 日的（2016）沪 0101 民初 17453 号民事判决书，判定被告
浙江天宝坊黄金珠宝有限公司支付货款 16,336,200.00 元，并以本金 16,336,200.00 元为基数，
按每天万分之 2.1 计算违约金，中金公司、李建刚对天宝坊的上述付款义务承担连带责任。截止
2020 年 6 月 30 日，公司尚未收回该应收账款 16,208,200.00 元，期末按照账龄 100%计提坏账准
备，预计难以收回。
（2）、2017 年，上海天宝龙凤金银珠宝销售有限公司（简称天宝销售）起诉张德龙、叶世兴（上
海市闵行区祺瑞珠宝店负责人），要求：1）判令两被告共同向原告支付人民币 8,950,900 元，并
支付自 2017 年 6 月 30 日至判决生效之日止按每日万分之 2.1 利率计算的逾期支付违约金；2）判
令两被告共同承担保全费、公告费及诉讼费。根据 2018 年 3 月 29 日的（2017）沪 0101 民初字第
11601 号民事判决书，判定被告叶世兴、张德龙在判决生效之日起十日内支付天宝销售人民币
8,950,900 元，并支付人民币 8,950,900 元自 2017 年 6 月 30 日至判决生效之日止按每日万分之
2.1 计算的违约金。截止 2020 年 6 月 30 日，公司尚未收回该应收账款 8,950,900.00 元，该款项
认定为单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款，按照期末余额计提坏账准备。
（3）、根据 2016 年 5 月 23 日的（2015）武商初字第 1577 号民事判决书，判定被告闵仁美与判
决发生法律效力之日起十日内向上海东方典当有限公司归还借款 17,886,600 元及该款利息损失
（自 2015 年 10 月 13 日起至实际支付之日止按银行同期贷款利率计算）。截止 2020 年 6 月 30
日，公司尚未收回该笔发放贷款及垫款 18,000,000.00 元，该款项认定为单项金额重大并单独计
提坏账准备的发放贷款及垫款，按照期末余额的 100%计提坏账准备。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 38,893,497.95 32,346,481.48
其他应收款 379,706,413.99 454,704,309.36
合计 418,599,911.94 487,050,790.84
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海古今内衣集团有限公司 32,346,481.48 32,346,481.48
上海益民酒店管理有限公司 6,547,016.47
合计 38,893,497.95 32,346,481.48
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否发生减值
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
及其判断依据
古今公司原计划2020年3月底前
支付完毕，受“新冠肺炎”疫情
上海古今内衣集团有
32,346,481.48 1-2年 影响，上半年度销售下降幅度较 否
限公司
大，为保证古今公司正常资金周
转，该笔股利暂缓支付。
合计 32,346,481.48 / / /
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
3 个月以内 607,703.50
3 个月-1 年 4,603.92
1 年以内小计 612,307.42
1至2年 5,505.00
2至3年 114,745,142.28
3至4年 5,514.70
4至5年 0.00
5 年以上 264,399,331.42
合计 379,767,800.82
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(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内的内部往来 377,135,341.49 452,135,341.49
押金 2,532,510.00 2,532,510.00
代垫款 54,553.33 51,929.82
其他 45,396.00 45,396.00
合计 379,767,800.82 454,765,177.31
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期 合计
坏账准备 未来12个月预
信用损失(未发 信用损失(已发
期信用损失
生信用减值) 生信用减值)
2020年1月1日余额 60,867.95 60,867.95
2020年1月1日余额在本期 60,867.95 60,867.95
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 518.88 518.88
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 61,386.83 61,386.83
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 期末余额
计提 转销或核销 其他变动
回
账龄组合 48,205.40 518.88 48,724.28
押金组合 12,662.55 12,662.55
合计 60,867.95 518.88 61,386.83
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
上海益民置业发展有
内部往来款 246,596,004.56 64.93
限公司 4-5 年
上海天宝龙凤金银珠
内部往来款 114,734,622.47 30.21
宝有限公司 1-2 年
上海益民实业有限公
内部往来款 10,000,000.00 2.63
司 4-5 年
上海培斯塔实业公司 内部往来款 5,804,714.46 4-5 年 1.53
上海锦江超市公司 房屋租赁押金 1,666,660.00 5 年以上 0.44 8,333.30
合计 / 378,802,001.49 / 99.74 8,333.30
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 979,260,786.09 979,260,786.09 979,260,786.09 979,260,786.09
对联营、合营企
5,149,643.26 5,149,643.26 5,114,926.93 5,114,926.93
业投资
合计 984,410,429.35 984,410,429.35 984,375,713.02 984,375,713.02
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
上海古今内衣集团有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
上海天宝龙凤金银珠宝有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
上海益民商业投资发展有限公司 194,041,713.87 194,041,713.87
上海东方典当有限公司 107,580,000.00 107,580,000.00
上海益民置业发展有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
上海益民酒店管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海益民创新投资管理有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
上海钟表商店 20,273,767.58 20,273,767.58
上海六一儿童用品商店 1,000,000.00 1,000,000.00
上海床上用品有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
上海科益达股权投资基金有限公
9,850,000.00 9,850,000.00
司
上海益民国际投资控股发展有限
30,000,000.00 30,000,000.00
公司
上海益信百货有限公司 2,515,304.64 2,515,304.64
合计 979,260,786.09 979,260,786.09
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
其他 宣告发
投资 期初 权益法下确 其他 计提 期末 准备
追加 减少 综合 放现金 其
单位 余额 认的投资损 权益 减值 余额 期末
投资 投资 收益 股利或 他
益 变动 准备 余额
调整 利润
一、联营
企业
上海国际
服务外包
5,114,926.93 34,716.33 5,149,643.26
产业发展
有限公司
小计 5,114,926.93 34,716.33 5,149,643.26
合计 5,114,926.93 34,716.33 5,149,643.26
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 40,778,098.52 9,960,781.74 48,360,535.63 9,718,243.14
其他业务 4,830,909.74 6,162,883.39
合计 45,609,008.26 9,960,781.74 54,523,419.02 9,718,243.14
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其他说明：
(1).主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租赁业 40,778,098.52 9,960,781.74 48,360,535.63 9,718,243.14
合计 40,778,098.52 9,960,781.74 48,360,535.63 9,718,243.14
(2).前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占全部营业收入的比例(%)
第一名 15,634,923.62 34.28
第二名 7,857,142.86 17.22
第三名 6,356,190.49 13.94
第四名 2,958,333.35 6.49
第五名 2,002,285.74 4.39
合 计 34,808,876.06 76.32
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 50,969,924.36 127,968,555.78
权益法核算的长期股权投资收益 34,716.33 33,557.16
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他 3,392,201.42 1,120,370.96
合计 54,396,842.11 129,122,483.90
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6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -7,062.86
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 2,291,186.26
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
主要是持有交易性金融资产合其
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
9,989,959.59 他非流动金融资产公允价值变
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
动。
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,784,426.46 主要是公益性捐赠支出。
主要是利用闲置资金购买银行短
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,466,734.51
期理财产品取得的收益。
所得税影响额 -1,361,982.65
少数股东权益影响额 -70,178.88
合计 10,524,229.51
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.42 0.010 0.010
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.01 0.000 0.000
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：杨传华
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 21 日
修订信息
□适用 √不适用
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