上海申通地铁股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 5
六、重要事项 5
七、财务会计报告（未经审计） 9
八、备查文件目录 36
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 本半年度报告经公司六届四次董事会审议通过。公司全体董事出席董事会。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人顾诚、主管会计工作负责人朱稳根及会计机构负责人（会计主管人员）朱稳根声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海申通地铁股份有限公司
公司法定中文名称缩写：申通地铁
公司英文名称：SHANGHAI SHENTONG METRO CO.，LTD
公司英文名称缩写：SHENTONG METRO
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：申通地铁
公司A股代码：600834
3、 公司注册地址：上海市浦电路489号（由由燕桥大厦）5楼
公司办公地址：上海市桂林路909号3号楼3楼
邮政编码：201103
公司国际互联网网址：HTTP//WWW.SHTMETRO.COM
公司电子信箱：600834@shtmetro.com
4、 公司法定代表人：钱耀忠
5、 公司董事会秘书：孙安
电话：54259985
传真：54257330
E-mail：600834@shtmetro.com
联系地址：上海市桂林路909号3号楼3楼
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP//WWW.SSE.COM.CN
公司半年度报告备置地点：上海市桂林路909号3号楼3楼
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,095,830,808.04 1,099,928,579.39 -0.37
所有者权益（或股东权益） 998,584,582.85 948,836,188.21 5.24
每股净资产(元) 2.09 1.99 5.03
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 71,028,776.96 72,626,876.59 -2.20
利润总额 70,936,101.33 72,632,929.09 -2.34
净利润 52,509,890.37 60,623,046.71 -13.38
扣除非经常性损益后的净利润 52,579,397.09 60,623,046.71 -13.27
基本每股收益(元) 0.110 0.127 -13.39
扣除非经常性损益后的基本每股收益( 0.110 0.127 -13.39
元)
稀释每股收益(元) 0.110 0.127 -13.39
净资产收益率(%) 5.26 6.52 减少1.26个百分点
经营活动产生的现金流量净额 62,849,369.33 75,746,734.98 -17.03
每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.16 -17.03
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -92,675.63
所得税影响数 23,168.91
合计 -69,506.72
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 52,972户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份
质 减 量 数量
上海申通地铁集团有限公 国家 58.432 278,943,799 278,943,799 无
司
上海市原水股份有限公司 国有法 9.086 43,375,246 无
人
中国太平洋保险(集团)股 未知 0.524 2,499,946 未知
份有限公司
上海兴海投资发展有限公 未知 0.102 485,000 未知
司
上海元信海运有限公司 未知 0.089 424,000 未知
上海南空军械厂 未知 0.085 403,535 未知
郑创宏 未知 0.082 392,348 未知
王仲明 未知 0.071 340,000 未知
冯广英 未知 0.066 316,714 未知
中国农业银行上海闵行支 未知 0.063 302,652 未知
行
上海海雅贸易有限公司 未知 0.063 302,652 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海市原水股份有限公司 43,375,246 人民币普通股
中国太平洋保险(集团)股份有限公司 2,499,946 人民币普通股
上海兴海投资发展有限公司 485,000 人民币普通股
上海元信海运有限公司 424,000 人民币普通股
上海南空军械厂 403,535 人民币普通股
郑创宏 392,348 人民币普通股
王仲明 340,000 人民币普通股
冯广英 316,714 人民币普通股
中国农业银行上海闵行支行 302,652 人民币普通股
上海海雅贸易有限公司 302,652 人民币普通股
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上海市原水股份有限公司经上海市工商行政管理局批准,公司名称从2008年4月29日起,由“上海市原水股份有限公司”变更为“上海城投控股股份有限公司”
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
1. 上海申通地铁集团有限公司 278,943,799 2008年11月9日 上海申通地铁集团有限公
司承诺自获得上市流通权
之日起36个月内不上市交
易或者转让。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司的董事会、监事会进行了换届选举。经2008年6月20日召开的公司2007年度股东大会选举，公司第六届董事会由钱耀忠、顾诚、苏耀强、达世华、王保春、刘强、向月华、许强、李惠珍九位董事组成，公司第六届监事会由徐宪明、史军、隆振中三位监事组成。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年上半年地铁一号线各项技术经济指标完成情况良好。上半年地铁一号线列车正点率为98.86%，运营图兑现率为99.70%，完成运营里程206.35万列公里，比上年同期增长13.1%，实际开行列车数为10.89万列次，日均开行598列次，比上年同期增长9.7%，保持了较高的运营质量。2008年上半年地铁一号线客运总量为15991.77万人次，(日均客流量为87.87万人次)，比去年同期增长11.1%。2008年1-6月营业收入为42730.50万元, （日均票务收入为234.78万元），比上年同期增长2%。上半年平均票价为2.67元,比上年同期下降8.25%。上半年实现净利润5250.99万元,比上年同期下降13.38%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收 营业成本 毛利率比上年同期
) 入比上 比上年同 增减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
轨道交通 427,304,970.94 331,950,443.33 22.32 2.04 3.44 减少1.05个百分点
分产品
地铁一号线 427,304,970.94 331,950,443.33 22.32 2.04 3.44 减少1.05个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海 427,304,970.94 2.04
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(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，加强公司制度建设。公司已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》和《信息披露事务管理制度》等以及公司内部管理的各项规章制度。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司独立董事人数达到董事会成员的三分之一，符合监管部门和公司章程的相关要求。 公司2007年参加公司治理专项活动，针对活动中查找出的问题和不足，在限期内全部得到了认真的整改，公司的《上海申通地铁股份有限公司公司治理情况说明自查报告》经公司六届二次董事会审议通过,已于2008年7月19日在指定的上海证券交易所网站上披露。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
上海申通地铁股份有限公司2007年度股东大会于2008年6月20日在上海市吴中路8号（锦辉宾馆）三楼会议室召开，本次股东大会参加表决的股东及股东授权代表共120人，代表股份322,995,287股，占公司总股本的67.6597%。会议采用记名投票逐项表决的方式，表决通过公司《2007年度利润分配预案》。经上海上会会计师事务所有限公司审计，本公司2007年度实现税后净利润122,898,954.85元。本次利润分配方案为：以2007年末总股本477,381,905股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.00元(含税),共计分配红利47,738,190.50元,本次分配后结余未分配利润207,681,227.44元,结转以后年度分配。方案实施后公司总股本不变。 2008年7月14日公司董事会发布2007年度分红派息实施公告，股权登记日为2007年7月18日，除息日为2007年7月21日，现金红利发放日为2007年7月25日。董事会严格执行股东大会决议,按时完成现金红利发放任务。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
1、其他重大关联交易
1）2008年5月公司与上海申通地铁集团有限公司签订的《地铁一号线车辆经营性租赁协议》，租金费用合计65,306,800.00元，2008年1-6月公司承担上海申通地铁集团有限公司租赁地铁车辆的租金费用合计28,857,200.12元。
2）根据公司与上海申通地铁集团有限公司签订的《关于资产使用的协议》，公司因使用上海申通地铁集团有限公司所拥有的地铁一号线隧道、轨道、车站和机电设备等资产，应向上海申通地铁集团有限公司支付资产使用费。2008年1-6月公司承担该项资产使用费计136,110,000.00元。
3）根据上海轨道交通明珠线（二期）发展有限公司与本公司签订的租房合同，2008年1-6月共支付租金145,854.00元。
4）根据上海地铁东方置业发展有限公司与本公司签订的物业服务委托合同，2008年1-6月共支付物业服务费73,000.00 元。
5）根据上海申通地铁集团有限公司与上海地铁运营有限公司签订的《上海地铁一号线委托管理合 同》、公司与上海申通地铁集团有限公司签订的《关于转让“地铁一号线经营权”的协议》以及公司与上海申通集团有限公司、上海地铁运营有限公司三方共同签订的《关于上海地铁一号线委托管理合同项下权利与义务转让的协议》，公司委托地铁运营公司对上海地铁一号线实施日常运营管理；保证地铁一号线日常运营畅通、安全；保障地铁一号线日常运营设施的可靠、完整。合同规定，公司享有地铁一号线所有票务等收入，并享有对地铁运营公司经营管理地铁一号线的监督权。同时公司应向地铁运营公司支付日常运营费用、车辆修理改造费用和委托日常运营管理费用等。2008年公司与上海地铁运营有限公司签订了《上海轨道交通一号线2008年度委托运营管理合同》，2008年度公司承担委托运营成本17673万元，委托代付电费11885万元，截至2008年6月31日已支付委托运营成本8,400万元。支付电费5700万元,该款项由上海地铁运营有限公司为本公司代收代付。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
1、2008年5月公司与上海申通地铁集团有限公司签订的《地铁一号线车辆经营性租赁协议》，租金费用合计65,306,800.00元，2008年1-6月公司承担上海申通地铁集团有限公司租赁地铁车辆的租金费用合计28,857,200.12元。
2、根据公司与上海申通地铁集团有限公司签订的《关于资产使用的协议》，公司因使用上海申通地铁集团有限公司所拥有的地铁一号线隧道、轨道、车站和机电设备等资产，应向上海申通地铁集团有限公司支付资产使用费。2008年1-6月公司承担该项资产使用费计136,110,000.00元。
3、根据上海申通地铁集团有限公司与上海地铁运营有限公司签订的《上海地铁一号线委托管理合 同》、公司与上海申通地铁集团有限公司签订的《关于转让“地铁一号线经营权”的协议》以及公司与上海申通集团有限公司、上海地铁运营有限公司三方共同签订的《关于上海地铁一号线委托管理合同项下权利与义务转让的协议》，公司委托地铁运营公司对上海地铁一号线实施日常运营管理；保证地铁一号线日常运营畅通、安全；保障地铁一号线日常运营设施的可靠、完整。合同规定，公司享有地铁一号线所有票务等收入，并享有对地铁运营公司经营管理地铁一号线的监督权。同时公司应向地铁运营公司支付日常运营费用、车辆修理改造费用和委托日常运营管理费用等。2008年公司与上海地铁运营有限公司签订了《上海轨道交通一号线2008年度委托运营管理合同》，2008年度公司承担委托运营成本17673万元，委托代付电费11885万元，截至2008年6月31日已支付委托运营成本8,400万元。支付电费5700万元,该款项由上海地铁运营有限公司为本公司代收代付。
(十二)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
公司股权分置改革完成后上海申通地铁集团有限公司承诺自获得上市流通权之日起36个月内不上市交易或者转让。
按承诺执行
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序号 证券代码 简称 期末持有数 初始投资金 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
量（股） 额
1 600649 城投控股 379,500 900,000 3,844,335.00 7,631,745.00 可供出售金融资产
2 600643 爱建股份 14,270 36,000 141,415.70 可供出售金融资产
合计 － 936,000 3,985,750.70 7,631,745.00 －
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2008年1月“爱建股份”实施了股权分置改革，会计核算科目从原来的“长期股权投资”转为“可供出售金融资产”。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司2007年年报及年报摘要 上海证券报 2008年2月28日 http//www.sse.com.cn
公司2008年第一季度报告 上海证券报 2008年4月22日 http//www.sse.com.cn
公司五届二十一次董事会决 上海证券报 2008年2月28日 http//www.sse.com.cn
议公告
公司五届十一次监事会决议 上海证券报 2008年2月28日 http//www.sse.com.cn
公告
公司五届二十三次董事会决 上海证券报 2008年5月30日 http//www.sse.com.cn
议公告
公司五届十三次监事会决议 上海证券报 2008年5月30日 http//www.sse.com.cn
公告
关联交易公告（委托运营） 上海证券报 2008年5月30日 http//www.sse.com.cn
关联交易公告（车辆租赁） 上海证券报 2008年5月30日 http//www.sse.com.cn
关于召开2007年度股东大会 上海证券报 2008年5月30日 http//www.sse.com.cn
的通知
独立董事提名人声明 上海证券报 2008年5月30日 http//www.sse.com.cn
独立董事候选人声明 上海证券报 2008年5月30日 http//www.sse.com.cn
2007年度股东大会决议公告 上海证券报 2008年6月21日 http//www.sse.com.cn
公司六届一次董事会决议公 上海证券报 2008年6月21日 http//www.sse.com.cn
告
公司六届一次监事会决议公 上海证券报 2008年6月21日 http//www.sse.com.cn
告
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
资产负债表
编制单位:上海申通地铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,562,707.82 16,492,316.41
交易性金融资产
应收票据
应收账款 10,888,168.85 14,153,960.70
预付款项 56,226,536.80 32,322,310.24
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 72,677,413.47 62,968,587.35
非流动资产：
可供出售金融资产 3,985,750.70 7,631,745.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 697,159.83 733,159.83
投资性房地产
固定资产 986,016,112.02 1,008,573,896.76
在建工程 24,835,427.77 12,402,246.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,618,944.25 7,618,944.25
其他非流动资产
非流动资产合计 1,023,153,394.57 1,036,959,992.04
资产总计 1,095,830,808.04 1,099,928,579.39
流动负债：
短期借款 34,000,000.00 89,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 44,027,162.27 52,012,901.92
预收款项
应付职工薪酬 361,373.35 519,854.74
应交税费 14,796,755.69 4,349,169.54
应付利息
应付股利 480,475.98 480,475.98
其他应付款 2,818,020.22 3,047,052.75
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 96,483,787.51 149,409,454.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 762,437.68 1,682,936.25
其他非流动负债
非流动负债合计 762,437.68 1,682,936.25
负债合计 97,246,225.19 151,092,391.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 477,381,905.00 477,381,905.00
资本公积 82,029,969.66 84,791,465.39
减：库存股
盈余公积 131,243,399.88 131,243,399.88
未分配利润 307,929,308.31 255,419,417.94
所有者权益（或股东权益）合计 998,584,582.85 948,836,188.21
负债和所有者（或股东权益）合计 1,095,830,808.04 1,099,928,579.39
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法定代表人: 钱耀忠 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:朱稳根
利润表
编制单位:上海申通地铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 427,304,970.94 418,760,020.67
减：营业成本 331,950,443.33 320,908,046.08
营业税金及附加 14,101,064.06 13,819,501.32
销售费用 5,745,866.58 4,424,815.81
管理费用 2,191,698.72 3,306,541.06
财务费用 2,287,121.29 3,784,971.31
资产减值损失 -110,731.50
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,028,776.96 72,626,876.59
加：营业外收入 6,052.50
减：营业外支出 92,675.63
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 70,936,101.33 72,632,929.09
减：所得税费用 18,426,210.96 12,009,882.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,509,890.37 60,623,046.71
五、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.110 0.127
（二）稀释每股收益（元/股） 0.110 0.127
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法定代表人: 钱耀忠 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:朱稳根
现金流量表
编制单位:上海申通地铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 430,590,497.07 418,201,415.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 392,392.24 2,284,870.80
经营活动现金流入小计 430,982,889.31 420,486,286.41
购买商品、接受劳务支付的现金 343,482,608.23 312,094,527.05
支付给职工以及为职工支付的现金 1,363,419.14 1,192,408.19
支付的各项税费 22,268,836.73 29,281,175.71
支付其他与经营活动有关的现金 1,018,655.88 2,171,440.48
经营活动现金流出小计 368,133,519.98 344,739,551.43
经营活动产生的现金流量净额 62,849,369.33 75,746,734.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,052.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,052.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,260,789.17 35,131,451.79
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 16,260,789.17 35,131,451.79
投资活动产生的现金流量净额 -16,260,789.17 -35,125,399.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,000,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 138,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,518,188.75 3,602,697.39
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 102,518,188.75 141,602,697.39
筹资活动产生的现金流量净额 -57,518,188.75 -41,602,697.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,929,608.59 -981,361.70
加：期初现金及现金等价物余额 16,492,316.41 3,748,079.73
六、期末现金及现金等价物余额 5,562,707.82 2,766,718.03
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法定代表人: 钱耀忠 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:朱稳根
所有者权益变动表
编制单位:上海申通地铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年 477,381,905.00 84,791,465.39 131,243,399.88 255,419,417.94 948,836,188.21
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 477,381,905.00 84,791,465.39 131,243,399.88 255,419,417.94 948,836,188.21
年初余额
三、本期 -2,761,495.73 52,509,890.37 49,748,394.64
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 52,509,890.37 52,509,890.37
利润
（二）直 -2,761,495.73 -2,761,495.73
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供 -3,681,994.30 -3,681,994.30
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计 920,498.57 920,498.57
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 -2,761,495.73 52,509,890.37 49,748,394.64
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 477,381,905.00 82,029,969.66 131,243,399.88 307,929,308.31 998,584,582.85
期末余额
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年 477,381,905.00 79,742,656.64 118,312,561.66 189,058,770.13 864,495,893.43
年末余额
加：会计 640,942.73 3,489,778.95 4,130,721.68
政策变更
前期差错
更正
二、本年 477,381,905.00 79,742,656.64 118,953,504.39 192,548,549.08 868,626,615.11
年初余额
三、本期 60,623,046.71 60,623,046.71
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 60,623,046.71 60,623,046.71
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 60,623,046.71 60,623,046.71
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 477,381,905.00 79,742,656.64 118,953,504.39 253,171,595.79 929,249,661.82
期末余额
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法定代表人: 钱耀忠 主管会计工作负责人:朱稳根 会计机构负责人:朱稳根
公司概况
上海申通地铁股份有限公司（以下简称“公司”）原为上海凌桥自来水股份有限公司，系于1992年5月19日经上海市建设委员会沪建经（92）第432号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1994年2月24日在上海证券交易所上市交易。公司原属城市供水行业，经2001年6月29日股东大会决议通过进行资产重组后，于2001年7月25日起正式更名为上海申通地铁股份有限公司，公司变更后属轨道交通行业，并取得上海市工商行政管理局颁发的3100001000768号企业法人营业执照。 公司注册资本为人民币477,381,905.00元。 公司注册地为上海市浦电路489号。 公司性质为股份有限公司（上市），经营范围包括：地铁经营及相关综合开发，轨道交通投资，附设分支机构（上述经营范围除专项规定）。 公司的母公司系上海申通地铁集团有限公司，集团最终母公司系上海久事公司。 本财务报告于2008年8月12日由董事会通过及批准报出。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的<企业会计准则>及其应用指南、<企业会计准则解释第1号>以及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定[2007年修订]》的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
以持续经营为财务报表的编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其后续相关的规定并基于以下重要会计政策和会计估计进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
公司以权责发生制为记账基础. 公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融资产和金融负债的核算方法：
(1)金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 (2)金融资产和金融负债的确认和计量方法： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。（实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。） 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产减值损失的计量 ①应收款项的坏账准备计提方法： 1)应收账款及其他应收款坏账准备 对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的根据年末应收账款和其他应收款余额（扣减应收地铁票务款）按账龄分析法计提，计提比例如下： 账龄计提比例 1年以内 5% 1年-2年 10% 2年-3年 15% 3年-4年 20% 4年-5年 30% 5年以上 100% 未计提坏账准备的项目及原因： 未计提坏账准备的项目 原因 应收地铁票务款 隔月收回 2)对于其他应收款项的坏账准备计提方法： 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 ②对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 ③通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 (4)金融工具公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 (5)金融资产转移的确认依据和计量方法； ①公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产。对金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1)所转移金融资产的账面价值； 2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 对金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1)终止确认部分的账面价值； 2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的根据年末应收账款和其他应收款余额（扣减应收地铁票务款）按账龄分析法计提，计提比例如下：
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 15 15
3－4年 20 20
4－5年 30 30
5年以上 100 100
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9、存货核算方法：
(1)存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 (2)发出存货的计价方法： ①存货发出时按先进先出法计价 ②低值易耗品和包装物采用一次转销法。 (3)存货的盘存制度: 采用永续盘存制。 (4)存货跌价准备的计提方法： 年末存货按照成本与可变现净值孰低计量，对于存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 存货跌价准备按单个存货项目（或存货类别）计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
10、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 对投资性房地产按直线法按使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销。 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 32-40 4 2.40-3.00
运输设备 8 4 12.00
通用设备 5-16 4 6.00-19.20
地铁车辆 25-34 4 2.82-3.84
检票系统 13-15 4 6.40-7.38
车站屏蔽门 30 5 3.17
电视监控系统 10 5 9.50
通信信号设备 10 5 9.50
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(1)固定资产的确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
12、在建工程核算方法：
(1)包括公司自行建造固定资产发生的支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。 (2)在建工程年末如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
13、无形资产核算方法：
(1)无形资产的计价方法 无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。 (2)无形资产使用寿命及摊销 ①公司确定无形资产使用寿命通常考虑以下因素： 1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 3)以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； 4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； 6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； 7)与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 ②对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 ③使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 (3)无形资产的减值准备的计提方法 无形资产年末如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
固定资产年末如存在可收回金额低于其账面价值，按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
15、长期股权投资的核算方法：
(1)初始计量 ①在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ②公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本： 1)一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； 2)通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和； 3)为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本； 4)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本； ③除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 1)以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 2)以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 3)投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本； 4)通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。 5)通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。 (2)后续计量及收益确认 ①下列长期股权投资采用成本法核算： 1)公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 2)公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (3)长期投资减值准备的计提方法 长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
16、借款费用资本化的核算方法：
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 ③专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、收入确认原则：
(1)销售商品 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 (3)让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。
18、确认递延所得税资产的依据：
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性无差异产生的递延所得税资产。
19、合并报表合并范围发生变更的理由：
公司无合并报表范围内子公司。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
营业税 地铁票务收入的3% 3%
城建税 应交营业税的7% 7%
企业所得税 应纳税所得额的25% 25%
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2、优惠税负及批文
企业所得税：根据新企业所得税法和实施条例，公司2008年度起执行新的企业所得税税率。公司实际执行税率为25%。
(四)会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 61,339.73 1,801.23
银行存款： 5,501,368.09 16,490,515.18
合计 5,562,707.82 16,492,316.41
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无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收账款
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 10,888,168.85 100 0 14,153,960.70 100 0
合计 10,888,168.85 14,153,960.70
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期末应收账款均为应收地铁票务款，已于2008年7月全部收回，根据公司计提坏账准备的会计政策，该部分应收账款无需计提坏账准备。
(1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
五年以上 9,240.00 100 9,240.00 9,240.00 100 9,240.00
合计 9,240.00 100 9,240.00 9,240.00 100 9,240.00
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(1) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 56,226,536.80 100 32,322,310.24 100
合计 56,226,536.80 100 32,322,310.24 100
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(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 56,226,536.80 100 32,322,310.24 100
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(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付账款的说明：
预付账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他 3,985,750.70 7,631,745.00
合计 3,985,750.70 7,631,745.00
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6、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 本企业在被 期末净资 本期营业收 本期净利润
比例(%) 投资单位表 产总额 入总额
决权比例(%
)
二、联营企业
上海凌大防水涂装技术工 上海市浦东 EVA防水乳液产 49 49
程有限公司 新区草高路2 品生产及销售
949号
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该公司经营期至2006年9月26日到期，其董事会决议经营期到期后自然终止，进入清算阶段，并已报上海市浦东新区工商行政管理局备案。
7、长期股权投资
（1）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
上海凌大防水涂装 2,458,104.60 1,597,159.83 -860,944.77 1,597,159.83 900,000
技术工程有限公司
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8、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 1,266,425,171.86 1,266,425,171.86
其中：房屋及建筑物 2,419,825.60 2,419,825.60
机器设备
运输工具 537,314.00 537,314.00
通用设备 711,633.00 711,633.00
地铁车辆 1,010,778,848.31 1,010,778,848.31
检票系统 106,911,885.85 106,911,885.85
车站屏蔽门 126,108,329.10 126,108,329.10
电视监控系统 17,457,757.00 17,457,757.00
通信信号设备 1,499,579.00 1,499,579.00
二、累计折旧合计： 228,284,691.89 22,557,784.74 250,842,476.63
其中：房屋及建筑物 707,705.03 27,136.80 734,841.83
机器设备
运输工具 249,607.26 32,238.84 281,846.10
通用设备 470,049.78 45,712.08 515,761.86
地铁车辆 181,393,846.73 15,520,021.98 196,913,868.71
检票系统 39,996,798.51 4,035,486.24 44,032,284.75
车站屏蔽门 3,527,530.54 1,996,715.40 5,524,245.94
电视监控系统 1,796,694.12 829,243.44 2,625,937.56
通信信号设备 142,459.92 71,229.96 213,689.88
三、固定资产净值合计 1,038,140,479.97 1,015,582,695.23
其中：房屋及建筑物 1,712,120.57 1,684,983.77
机器设备
运输工具 287,706.74 255,467.90
通用设备 241,583.22 195,871.14
地铁车辆 829,385,001.58 813,864,979.60
检票系统 66,915,087.34 62,879,601.10
车站屏蔽门 122,580,798.56 120,584,083.16
电视监控系统 15,661,062.88 14,831,819.44
通信信号设备 1,357,119.08 1,285,889.12
四、减值准备合计 29,566,583.21 29,566,583.21
其中：房屋及建筑物 536,191.65 536,191.65
机器设备
运输工具
地铁车辆 25,952,986.84 25,952,986.84
检票系统 3,077,404.72 3,077,404.72
五、固定资产净额合计 1,008,573,896.76 986,016,112.02
其中：房屋及建筑物 1,175,928.92 1,148,792.12
机器设备
运输工具 287,706.74 255,467.90
通用设备 241,583.22 195,871.14
地铁车辆 803,432,014.74 787,911,992.76
检票系统 63,837,682.62 59,802,196.38
车站屏蔽门 122,580,798.56 120,584,083.16
电视监控系统 15,661,062.88 15,831,819.44
通信信号设备 1,357,119.08 1,285,889.12
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9、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 24,835,427.77 24,835,427.77 12,402,246.20 12,402,246.20
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 工程投入占 资金来源 期末数
预算比例
上海市轨道 151,330,000.00 2,833,227.20 12,433,181.57 93.40 自有资金 15,266,408.77
交通一号线
加装屏蔽门
工程
一号线客服 7,980,030.00 7,980,030.00 100 自有资金 7,980,030.00
中心增购自
动售票机（T
VM)设备
一号线客服 1,588,989.00 1,588,989.00 100 自有资金 1,588,989.00
中心增购双
向闸机（GAT
E）设备
合计 12,402,246.20 12,433,181.57 / / 24,835,427.77
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10、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提 本期减少额 期末账面余额
额 转回 转销 合计
一、坏账准备 9,240.00 9,240.00
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 900,000.00 900,000
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 29,566,583.21 29,566,583.21
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 30,475,823.21 30,475,823.21
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11、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
信用借款 34,000,000.00 89,000,000.00
合计 34,000,000.00 89,000,000.00
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12、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
上海申通地铁集团有限公司 38,713,750.12 22,620,000.00
合计 38,713,750.12 22,620,000.00
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(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 295,339.23 670,543.00 832,085.62 133,796.61
二、职工福利费 301.30 301.30
三、社会保险费 52,107.70 519,002.60 514,139.30 56,971.00
其中：1．医疗保险费 15,373.00 97,127.00 95,883.20 16,616.80
2．基本养老保险费 32,403.60 208,658.50 205,456.10 35,606.00
3．年金缴费 185,400.00 185,400.00
4．失业保险费 3,212.30 20,899.70 20,550.80 3,561.20
5．工伤、生育保险费 1,118.80 6,917.40 6,849.20 1,187.00
四、住房公积金 -1,012.00 165,556.00 137,120.00 27,424.00
五、其他 173,419.81 13,618.86 43,856.93 143,181.74
合计 519,854.74 1,369,021.76 1,527,503.15 361,373.35
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14、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
营业税 2,115,412.92 2,300,667.75 地铁票务收入的3%
所得税 12,443,825.06 1,748,300.57 应纳税所得额的25%
个人所得税 13,506.05 47,127.76
城建税 148,078.91 161,046.75 应交营业税的7%
房产税 -8,683.78 原值的0.96%
教育费附加 63,462.39 69,020.03 应交营业税的3%
河道管理费 21,154.14 23,006.68 应交营业税的1%
合计 14,796,755.69 4,349,169.54 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 未支付原因
法人股股利及股利尾差 480,475.98 480,475.98 已宣告发放未被领取
合计 480,475.98 480,475.98 /
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(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、递延所得税负债的说明：
项目 期末余额 年初余额 可供出售金融资产公允价值变动 762,437.68 1,682,936.25 合计 762,437.68 1,682,936.25
17、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 477,381,905.00 477,381,905.00
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报告期内公司股本无变动。
18、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 79,708,530.13 79,708,530.13
其他资本公积 5,082,935.26 2,761,495.73 2,321,439.53
合计 84,791,465.39 2,761,495.73 82,029,969.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 95,029,347.88 95,029,347.88
任意盈余公积 36,214,052.00 36,214,052.00
合计 131,243,399.88 131,243,399.88
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20、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 255,419,417.94 －
调整后年初未分配利润 255,419,417.94 －
加：本期净利润 52,509,890.37 －
期末未分配利润 307,929,308.31 －
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21、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 427,304,970.94 418,741,320.67
其他业务收入 18,700.00
合计 427,304,970.94 418,760,020.67
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
轨道交通 427,304,970.94 331,950,443.33 418,741,320.67 320,908,046.08
合计 427,304,970.94 331,950,443.33 418,741,320.67 320,908,046.08
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
地铁一号线 427,304,970.94 331,950,443.33 418,741,320.67 320,908,046.08
合计 427,304,970.94 331,950,443.33 418,741,320.67 320,908,046.08
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 427,304,970.94 331,950,443.33 418,741,320.67 320,908,046.08
合计 427,304,970.94 331,950,443.33 418,741,320.67 320,908,046.08
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
地铁票务收入合计 427,304,970.94 100
合计
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22、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 12,819,149.13 12,563,174.62 地铁票务收入的3%
城建税 897,340.44 879,422.21 应交营业税的7%
教育费附加 384,574.49 376,904.49 应交营业税的3%
合计 14,101,064.06 13,819,501.32 /
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23、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 6,052.50
其中：固定资产处置利得 6,052.50
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
合计 6,052.50
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24、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
非经常性损益项目 92,675.63
合计 92,675.63
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25、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 18,426,210.96 12,009,882.38
递延所得税
合计 18,426,210.96 12,009,882.38
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26、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
(1)2008年1-6月归属于公司普通股股东的净利润为52,509,890.37元，发行在外普通股加权平均数为477,381,905股，两者相除即为基本每股收益0.11元；由于本公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益也为0.11元。 (2)本期公司无不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 (3)在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，企业未发生发行在外普通股或潜在普通股股数发生重大变化的情况。
27、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
收到工程质保金 245,754.25
其它 146,637.99
合计 392,392.24
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28、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
租金及物业管理费 221,628.00
办公、会务、差旅及业务招待费 226,976.59
审计、验资、法律顾问及咨询费 59,000.00
地铁运营发票印制费 372,000.00
其他 139,051.29
合计 1,018,655.88
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29、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 52,509,890.37 60,623,046.71
加：资产减值准备 -110,731.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,557,784.74 21,643,198.62
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -6,052.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,429,493.75 2,938,405.50
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 16,223.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,638,434.71 -15,322,329.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,990,635.18 5,964,973.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 62,849,369.33 75,746,734.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,562,707.82 2,766,718.03
减：现金的期初余额 16,492,316.41 3,748,079.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,929,608.59 -981,361.70
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(五)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例( 业的表决权比 制方
%) 例(%)
上海申通地铁集 上海市衡山 实业投资及 5,120,000 58.432 58.432 上海久事公司 63175586-4
团有限公司 路12号 综合开发经
营
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根据1997年7月25日上海市国有资产管理委员会沪国资委授（1997）13号文,授权上海市城市建设投资开发总公司经营原上海凌桥自来水股份有限公司。2001年资产重组后，财政部于2001年9月10日下发财企（2001）532号文《财政部关于上海凌桥自来水股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》，同意将25,112.55万股国家股转给上海申通地铁集团有限公司持有。2003年度实施每10股送1股红股的利润分配方案；2005年度实施每10股送1股红股的利润分配方案；2005年11月实施股权分置改革对价方案，向流通股股东支付24,918,056股股份对价，截至2005年12月31日上海申通地铁集团有限公司持有公司股份总数为278,943,799股。截止2008年6月该部分股份未发生变化
2、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例( 本企业在被投资 组织机构代码
%) 单位表决权比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
上海凌大防水涂装技术工 上海市浦东 EVA防水乳液产 49 49
程有限公司 新区草高路2 品生产及销售
949号
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
上海凌大防水涂装技术工 3,259,509.85
程有限公司
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3、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海地铁运营有限公司 母公司的全资子公司
上海轨道交通明珠线（二期）发展有限公司 母公司的控股子公司
上海地铁东方置业发展有限公司 母公司的控股子公司
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4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
公司本期和上期无向关联方购买或销售商品的情况。
(2) 其他关联交易
①2008年1-6月公司承担上海申通地铁集团有限公司租赁地铁车辆的租金费用合计28,857,200.12元。 ②根据公司与上海申通地铁集团有限公司签订的《关于资产使用的协议》，公司因使用上海申通地铁集团有限公司所拥有的地铁一号线隧道、轨道、车站和机电设备等资产，应向上海申通地铁集团有限公司支付资产使用费。2008年1-6月公司承担该项资产使用费计136,110,000.00元。 ③ 根据上海轨道交通明珠线（二期）发展有限公司与本公司签订的租房合同，2008年1-6月共支付租金145,854.00元。 ④ 根据上海地铁东方置业发展有限公司与本公司签订的物业服务委托合同，2008年1-6月共支付物业服务费73,000.00 元。 ⑤ 根据上海申通地铁集团有限公司与上海地铁运营有限公司签订的《上海地铁一号线委托管理合同》、公司与上海申通地铁集团有限公司签订的《关于转让“地铁一号线经营权”的协议》以及公司与上海申通集团有限公司、上海地铁运营有限公司三方共同签订的《关于上海地铁一号线委托管理合同项下权利与义务转让的协议》，公司委托地铁运营公司对上海地铁一号线实施日常运营管理；保证地铁一号线日常运营畅通、安全；保障地铁一号线日常运营设施的可靠、完整。合同规定，公司享有地铁一号线所有票务等收入，并享有对地铁运营公司经营管理地铁一号线的监督权。同时公司应向地铁运营公司支付日常运营费用、车辆修理改造费用和委托日常运营管理费用等。2008年公司与上海地铁运营有限公司签订了《上海轨道交通一号线2008年度委托运营管理合同》，2008年度公司承担委托运营成本17673万元，委托代付电费11885万元，截至2008年6月31日已支付委托运营成本8,400万元。支付电费5700万元,该款项由上海地铁运营有限公司为本公司代收代付。 ⑥ 由本公司与上海公共交通卡股份有限公司结算的委托运营成本中的公共交通卡交易手续费1-6月共计4,634,123.52元，该款项由上海地铁运营有限公司为本公司代收代付。
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 上海申通地铁集团有限公司 38,713,750.12 22,620,000.00
应付账款 上海地铁运营有限公司 557,717.15 19,453,512.99
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(六)股份支付
1、股份支付总体情况
公司无股份支付事项。
(七)或有事项：
无
(八)承诺事项：
公司无其他承诺事项
(九)资产负债表日后事项：
截至2008年7月公司已向上海申通地铁集团有限公司支付2008年6月资产使用费余款计22,363,750.00元。第二季度车辆租赁费16,350,000.12元。
(十)其他重要事项：
公司无需要说明的其他重要事项。
(十一)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 5.26 5.39 0.110 0.110
净利润
扣除非经常性损益后归属 527 5.39 0.110 0.11
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2.报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：钱耀忠
上海申通地铁股份有限公司
2008年8月8日