上海华东电脑股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:上海华东电脑股份有限公司
英文名称:Shanghai East-China Computer Co.,Ltd.
英文缩写:ECC
2、公司法定代表人:孙德炜
3、公司董事会秘书:吴志明
联系电话:021-64753347
传真:021-64700357
4、公司注册和办公地址:上海市桂林路418号
邮政编码:200233
5、公司年度报告备置地点:公司办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:华东电脑
股票代码:600850
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成:(单位:人民币元)
利润总额 17,894,398.71
净利润 14,684,642.70
主营业务利润 52,699,803.58
其他业务利润 763,856.21
投资收益 -127,509.29
营业外收支净额 -170,916.80
经营活动产生的现金流量净额 -66,402,097.50
现金及现金等价物净增加额 -1,679,694.76
(二) 主要会计数据和财务指标:(单位:人民币元)
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入803,632,329.88 766,006,431.91 449,484,315.18
净利润 14,684,642.70 12,417,363.31 6,363,755.28
总资产 391,303,158.39 393,395,854.76 221,537,791.64
股东权益 134,388,774.71 120,575,672.73 108,158,309.42
每股收益 0.24 0.248 0.13
每股收益(加权) 0.24 0.248 0.13
每股净资产 2.24 2.41 2.16
净资产收益率(%) 10.93 10.30 5.88
净资产收益率(%)(加权)11.52 10.86 6.09
调整后的每股净资产 2.19 2.23 2.05
主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-3年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)*配股比例或增发新股比例*缴款结束日下一月份期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/ 2+当期发行新股或配股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(三)报告期内股东权益变动情况 (单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数
50,000,000.00 52,404,910.36 8,156,476.29 3,214,026.67
10,014,286.08 120,575,672.73
本期增加
10,000,000.00 2,905,863.67 1,452,016.21
11,778,779.03 24,684,642.70
本期减少
871,540.72
10,000,000.00 10,871,540.72
期末数
60,000,000.00 51,533,369.64 11,062,339.96 4,666,042.88
11,793,065.11 134,388,774.71
变动原因
送股 股权投资准 本年利润提取 本年利润提取 备预提“所得税”
本年度增加的 本年度增加的净
未分配利润 利润
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(一)尚未流通股份
1、发起人股份
30,000,000 6,000,000 6,000,000 36,000,000
其中:
国家拥有股份
1,262,000 252,400 252,400 1,514,400
境内法人持有股份
28,738,000 5,747,600 5,747,600 34,485,600
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
7,500,000 1,500,000 1,500,000 9,000,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
37,500,000 7,500,000 7,500,000 45,000,000
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
12,500,000 2,500,000 2,500,000 15,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
12,500,000 2,500,000 2,500,000 15,000,000
(三)股份总数
50,000,000 10,000,000 10,000,000 60,000,000
(二)股东情况介绍
1.本报告期末的股东总数为13642户。
2.公司前10名股东持股情况
名 称 年初持股数 年末持股数 占总股本％
华东计算技术研究所 28,738,000 34,485,600 57.48
建行上海第二营业部 1,998,000 2,397,600 4.00
开元基金 2,134,113 3.56
国家持股 1,262,000 1,514,400 2.52
上海华兴贸易公司 2,000,000 1,320,000 2.20
万科财务顾问有限公司 1,000,000 1,200,000 2.00
君安上证 1,080,000 1.80
中国信达信托投资公司 750,000 900,000 1.50
安信基金 741,678 1.24
北京仁达 600,000 1.00
以上列出的股东中代表国家持有股份的单位为信息产业部;持有57.48％股份的华东计算技术研究所系本公司发起人,法定代表人:孙德炜,业务范围:计算机系统、工作站与微机、宇航计算机、工业控制与加固型微机、应用系统集成、软件、辅助设计、网络和通讯等。
3.报告期内本公司控股股东没有发生变更。
4.现任董事、监事和高级管理人员的姓名、年初和年末持股数量、年度内股份增减变动量及增减变动的原因。
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 年度增减
变动量(股)
孙德炜 董事长 1000 1200 200
李笃敏 副董事长 2000 2400 400
马定贤 董事、总经理 2000 2400 400
沈全根 董事 1500 1800 300
林起章 董事 0 0
金 光 董事 0 0
陈正亮 董事 0 0
郁 亮 董事 0 0
黄定土 董事 2250 2700 450
王恒林 董事 0 0
翁志刚 董事 0 0
李正荣 监事会主席 0 0
姚志强 监事 0 0
唐全荣 监事 0 0
蒋荣胜 监事 0 0
朱亚平 监事 0 0
颜景霖 副总经理 500 600 100
许延武 副总经理 0 0 0
吴志明 董事会秘书 0 0 0
注:上述人员年末持股数比年初增加是公司在报告期内实施1997年送股方案所致。
四、股东大会简介
1.公司董事会于1998年3月17日在《上海证券报》刊登了关于召开1997年度股东大会的公告。
2.公司于1998年4月24日在公司本部会议室召开1997年度股东大会,出席会议的股东共89人,持股数31,294,325股,占公司总股本的62.59％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
3.大会审议并以记名投票方式通过了以下决议:
①审议批准《一九九七年度董事会工作报告》;
②审议批准《一九九七年度监事会工作报告》;
③审议批准《一九九七年度财务决算和一九九八年度财务预算报告》;
④审议批准《一九九七年度利润分配方案》。
⑤审议通过《关于募集资金使用情况的报告》;
⑥审议通过关于修改公司章程的议案和修改后的公司章程;
⑦审议通过《关于续聘上海会计师事务所为公司财务报告审计单位的议案》。
本次股东大会决议公告刊登在1998年4月25日《上海证券报》。
4.本报告期内没有更换公司董事、监事情况。
5.现任董事、监事情况
职务 姓名 性别 年龄 任期 年度报酬
董事长 孙德炜 男 46 3年 不在本公司领取报酬
副董事长 李笃敏 男 60 3年 不在本公司领取报酬
董事兼总经理
马定贤 男 58 3年 32,000元(9～12月)
董事 沈全根 男 57 3年 不在本公司领取报酬
董事 林起章 男 57 3年 不在本公司领取报酬
董事 金 光 男 37 3年 不在本公司领取报酬
董事 陈正亮 男 55 3年 不在本公司领取报酬
董事 郁 亮 男 34 3年 不在本公司领取报酬
董事 黄定土 男 60 3年 不在本公司领取报酬
董事 王恒林 男 58 3年 不在本公司领取报酬
董事 翁志刚 男 48 3年 不在本公司领取报酬
监事会主席
李正荣 男 60 3年 不在本公司领取报酬
监事 姚志强 男 49 3年 不在本公司领取报酬
监事 唐全荣 男 51 3年 不在本公司领取报酬
监事 蒋荣胜 男 57 3年 40,560元
监事 朱亚平 女 39 3年 67,152元
本报告期内没有董事、监事离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内,董事会共召开了四次董事会会议:
第二届董事会第三次会议审议通过了以下议案:1.1997年年度报告和年报摘要;2.1997年度董事会工作报告;3.1997年度总经理业务报告;4.1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;5.1997年度利润分配预案;6.关于募集资金使用情况的报告;7.关于修改《工资管理条例》的议案;8.关于公司业务重组与机构调整的议案;9.根据《上市公司章程指引》修改的公司章程草案;10.关于修改《董事会议事规则》的议案;11.关于续聘上海会计师事务所为公司财务报告审计单位的议案;12.关于召开1997年度股东大会的有关事宜。
第二届董事会第四次会议审议通过《上海华东电脑股份有限公司1998年度中期报告》、审议批准《1998年中期总经理业务报告》、同意《关于修改董事会议事规则部分条款的议案》。
第二届董事会第五次(临时)会议审议通过以下决议:1.同意原董事长马定贤先生因工作变动提出辞去董事长职务的请求;2.同意原常务副总经理孙德炜先生因工作变动提出辞去常务副总经理职务的请求;3.选举董事孙德炜先生为公司董事长。会议研究了本公司及下属全资子公司上海华东电子技术服务公司涉及的重大诉讼事项,并作出具体事项公告。
第二届董事会第六次(临时)会议审议通过,将本公司拥有的上海华腾软件系统有限公司部分股权(27％)转让给香港世博科技投资有限公司。
2、报告年度内,除同意公司常务副总经理辞职外,无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
3、本公司财务报告经上海上会会计师事务所有限公司熊丽萍、钱志昂注册会计师审计,出具无保留意见的审计报告。
(二)本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
1998年度公司实现税后利润14,684,642.70元。提取10％法定公积金计1,500,058.05元;提取10％法定公益金计1,498,226.80元;加上年未分配利润14,286.08元及盈余公积转入92,421.18元,当年可供分配利润11,793,065.11元。
董事会提议:为满足公司当前业务发展需要,以及从公司长远发展考虑,1998年度利润本次拟不分配。
本公司1998年末资本公积金为51,533,369.64元,拟以1998年末总股本6000万股为基数,按每10股转增2股的比例转增股本,共计12,000,000.00元,尚余39,533,369.64元。以上方案提请股东大会审议。
(三)报告期内公司利润分配方案执行情况
公司于1998年5月7日实施1997年度利润分配方案。每10股送红股2股,总股本由5000万股变更为6000万股。
六、监事会报告
1998年度公司监事会根据《公司法》等法律法规以及本公司《章程》、《监事会条例》所赋予的各项职权,忠实地履行职责,认真维护股东权益,在报告年度内开展了以下工作:
1、报告年度内监事会会议情况及工作情况
(1)本报告年度内共召开二次监事会会议
①1998年3月3日召开第二届监事会第二次会议,审议通过《1997年度监事会工作报告》;
②1998年9月25日召开第二届监事会第三次会议,听取了总经理马定贤关于招商银行上海分行诉本公司贸易融资授信担保一案有关情况的汇报,作出支持经营班子调查事实真相,以事实为依据,积极应诉或调解,尽量减少损失。查清责任、严肃处理的决定。
(2)监事会按照公司《章程》有关规定,监督和检查公司依法经营情况、高级管理人员依法履行职责情况以及公司财务情况,委派监事参与“贸易融资授信担保”案的调查工作,参与对上海华东电子技术服务公司的清理工作。
(3)列席历次董事会会议和参加股东大会。
2、监事会认为:
(1)公司依法运作,对外投资、经营活动、财务管理、人员招聘等方面按照公司内部规范的规章制度和运作程序进行。在具体管理上,针对管理制度不够健全,存在漏洞,提出需加强管理力度。
(2)公司董事、经理执行公司职务时,尚未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(3)公司自94年至今没有募集过资金,93年募集的资金实际投入项目和承诺投资项目有所变更,变更程序合法。
(4)报告期内公司没有收购资产事项,出售公司拥有的上海华腾软件系统有限公司27％的股权和上海资源电子有限公司7％的股权,交易价格合理,属非关联交易行为,没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
(5)关联交易按公平原则和一般市场交易准则进行,未发现有损害公司利益现象。
(6)由上海上会会计师事务所有限公司出具的审计报告无保留意见或解释性说明。
七、业务报告摘要
1998年华东电脑围绕“强化资产经营、改善资产质量、提高管理水平、促进业务发展,完成销售收入9亿元、利润1400万元”的年度经营目标开展各项工作。在董事会的领导下,经过全体员工的共同努力,较好地完成了预定的任务,全年实现销售收入8.04亿元,同比增长5％;利润总额1789.4万元,同比增长23.4％。
(一) 公司经营情况
1、主营业务情况
公司自有品牌“EC华东电脑”产销量同比增长50％,产销率达90％以上,新产品比例高达92％以上。网络与系统集成业务发展迅速态势良好,98年共计完成百万元以上的较大工程30多项,其中上海商品交易所电子工程系统、申银万国大厦智能化系统、上海信息产业公司、交通银行总行、春兰集团、中国电信总局等项目已圆满完成,获得用户的好评。这些工程的完成为我公司系统集成工程创造了众多良好的样板工程,为今后承接更多的项目奠定了基础。国外产品分销业务稳步增长,全年销售收入比上一年度增长35％;市场占有率从1997年的13％上升为15％。98年本公司在北京开设了分公司,广州分公司也已开张在即,通过二个分公司的运作,期望华东电脑的知名度在内地省市也能取得相应的品牌效应,从而带动华东电脑其他业务,特别是自有品牌电脑产品业务在内地和边远省份的市场占有率。两个全资子公司撤并重组工作取得实质性进展。其中华东计算机系统工程公司已完成撤并工作,华东电子技术服务公司已停止经营活动,正在进行清理工作。部分参股合资企业经过股权转让,或获得了发展的新机制,或停止了原有亏损产品的生产活动。使本公司的资产质量得到了一定的改善。
2、公司的财务状况及经营情况
98年度公司完成主营业务收入8.04亿元,比上年增长5％(因上海华东电子技术服务公司不并表,减少营业收入1.96亿元,如计算则主营业务收入为10亿元,比上年增长30％)。
年末公司总资产39,130万元,比上年减少5‰,也是因本年减少并表单位上海华东电子技术服务公司所致;长期负债44万元,比上年减少55.78％,主要是支付分期购房款;股东权益13,439万元,比上年增加11.45％,主要是当年利润提取公积金、公益金及未分配利润增加;主营业务利润5270万元,比上年增加8.63％,主要是主营业务收入增加;净利润1468万元,比上年增加18.26％,主要是主营业务利润增加8.63％及较好地控制各项费用的支出,特别是管理费用减少13.42％所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
公司经营中的问题与困难之一是投资参股的中外合资企业投资回报较差的问题仍然存在。98年内根据华腾公司、资源公司的业务状况,已缩小了本公司的股权占有量,这样可以减少对本公司业务的影响。
公司经营中的问题与困难之二是随着公司业务量的增大,流动资金的需求量增大、融资的难度增加,只有加强管理和对应收帐款和库存物资的控制,才能使得在业务量增大的情况下保证不因为意外的坏帐损失导致资金周转的失控,并影响本公司的利润。
(二) 公司投资情况
(1) 本年度公司投资项目情况详见下表:
公司名称 原投资额 比例 现投资额 比例
变化原因 目前的主要业务内容
上海华东电子技术服务公司 888万 100% 888万 100% 正在清理
上海华东计算机系统工程公司 400万 100% 0
公司撤销
上海启明软件有限公司 238万 42.5% 458万 45.8% 各股东方增资及受让交通银行上 计算机软件开发及系统集成
海分行及国际交流中心的增资股权
上海华腾软件系统有限公司 658.06万 36% 347.31万 19% 转让给香港世博科技投资有限公司 计算机软件开发与系统集成
上海资源电子有限公司 885.53万 25% 637.58万 18% 转让给闵行联合发展有限公司 软磁盘片生产与销售
浙江溢华电子有限公司 265.25万 18% 265.25万 18%
软磁盘片生产与销售
上海英特耐特网络信息系统 26.4万 12% 26.4万 12%
有限公司 INTERNET网络服务
南京华东电脑科技有限公司 67.2万 56% 67.2万 56%
EC电脑、代理产品销
售、软件与系统集成
武汉华东电脑科技有限公司 72万 60% 72万 60%
EC电脑、代理产品销
售、软件与系统集成
贵州华东电脑科技有限公司 78万 52% 78万 52%
EC电脑、代理产品销
售、软件与系统集成
成都华东电脑科技有限公司 78万 52% 78万 52%
EC电脑、代理产品销
售、软件与系统集成
(2)募集资金使用情况
本报告期内,公司没有募集资金。93年公司公开发行股票2000万股,募集资金6000万元,扣除承销费后为5820万元。(详见附表)
(三)新年度业务发展计划
1999年度华东电脑面临的形势仍然十分严峻,因此,既需要公司经营班子保持清醒的头脑,公司员工保持旺盛的士气;也需要采取切实可行的措施,继续保持各项业务的良好增长势头,加强管理和控制力度,防范与化解经营风险。99年度的目标为:发挥团队优势,促进业务发展,坚持规范运作,防范经营风险,完成销售收入11亿元。
具体任务为:
1、以建立质量保证体系为主要目标,确保EC品牌微机再上台阶
EC品牌电脑经过近两年来的努力,已在国产电脑市场上站住了脚跟。99年要做好以下工作:
①建立质量保证体系,使改善产品质量的工作建立在更加科学、有序的架构之下。
②适当增加投入,补充扩大规模所必要的资源。
③加强技术创新,从根本上提高对市场的适应能力。
④加强售后服务,以良好的客户服务赢得客户的信赖。
2、以发挥综合技术优势为主要目标,保持系统集成业务良好态势
华东电脑的系统集成业务经过近二年的运作,已经集结起一支专业比较齐全的队伍。与国内企业相比,技术门类更为齐全、综合技术能力更强;与国外企业相比,有明显的成本优势,更易理解用户需求。同时,已经完成了一批重大工程项目,99年应在上述工作的基础上,做好以下三项工作:
①注意发挥团队优势,把总体集成、网络集成、布线系统、机房工程和应用软件等各个部分很好的融合和衔接起来,形成综合性竞争优势。
②继续做好市场拓展工作,积极寻找新的类似项目,确保已有项目的按计划实施。
③进一步吸引高素质、高学历的人才加盟公司,不断充实技术队伍。
3、以追求业务运作规范为主要目标,健康发展产品代理业务
华东电脑的代理产品销售业务从事的是信息产业中的流通业务,近二年中该业务增长速度较快,获利能力较强,目前仍是公司的业务支柱。在新的一年中应做好外地分支机构分销规模扩大的工作,鼓励分支机构扩大销量,从而将市场扩展到全国各地。工作重点放在追求业务运作的规范化上。
4、抓好审计和员工培训,整体提升企业素质
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本公司和下属全资子公司上海华东电子技术服务公司于1998年8月分别收到上海市第二中级人民法院送达的经济诉状。
诉状主要内容为:1997年7月16日招商银行上海分行与上海华东电子技术服务公司签署了贸易融资授信协议一份,同意向上海华东电子技术服务公司授予最高不超过300万美元的授信额度,用于进口开证,授信额度使用期限为一年。
上海华东电脑股份有限公司于1997年5月19日向原告出具了《贸易融资授信不可撤销担保书》。在协议期内,上海华东电子技术服务公司未按信用证期限付款,致使原告被迫垫付,截止98年7月10日,垫款本金美元2,006,220.00元,利息美元50,709.15元。上海华东电脑股份有限公司亦未履行连带担保责任。
本公司对上述诉状中提出的《贸易融资授信不可撤销担保书》的合法、有效性持有异议,有待法律裁定。上述事项公司董事会已于1998年9月1日在《上海证券报》上予以公告。
目前此案正在审理,一有结果,本公司董事会将即时予以公告披露。
2、公司出售资产情况
① 转让上海华腾软件系统有限公司部分股权事项
上海华腾软件系统有限公司原由美国天腾公司、上海华东电脑股份有限公司、上海科技投资股份有限公司合资组建,注册资本为3,007,969.79美元,各方所占比例为54％、36％、10％。该公司自开业以来,先后完成国内外一系列重大工程项目,但投资回报较差。1998年9月进行了股权重组,重组后上海华东电脑股份有限公司、香港世博科技投资有限公司、上海腾凌信息技术发展有限公司各方所占比例为46％、25％、29％。为盘活存量资产,董事会于1998年12月4日决定将拥有的上海华腾软件系统有限公司27％的股权,按注册资本计812,151.84美元转让给香港世博科技投资有限公司,股权转让后本公司拥有上海华腾软件系统有限公司19％的股权,按注册资本计571,514.26美元。
上述股权转让事项已经上海市外国投资工作委员会沪外资委协字(98)第1528号文批准。
② 转让上海资源电子有限公司部分股权的事项
上海资源电子有限公司原由香港CSD有限公司、上海华东电脑股份有限公司、上海闵行联合发展有限公司合资组建,注册资本为430万美元,各方所占比例为51％、25％、24％。该公司主要从事软盘片生产,产品全部出口。近几年由于市场急转直下,目前该公司已停产,正在积极追讨应收帐款,寻找新的产品生产内容。为盘活资产,公司决定将拥有的上海资源电子有限公司7％的股权,按注册资本计30.1万美元,转让给上海闵行联合发展有限公司。转让后本公司拥有上海资源电子有限公司18％的股权,按注册资本计77.4万美元。
上述股权转让事项已经上海市外国投资工作委员会沪外资委协字(98)第1520号文批准。
3、本报告期内公司无重大关联交易事项。
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、1998年度继续聘用上海会计师事务所(现改名为上海上会会计师事务所有限公司)为本公司财务报告审计单位。
6、本报告期内公司为其他单位担保9170万元, 其中3600万元到出具审计报告日止已终止。具体明细如下:
①中电东华高科技实业有限公司2100万元整;
②上海华宇电子工程有限公司400万元整;
③上海三枪集团有限公司2200万元整;
④上海启明软件有限公司300万元整;
⑤上海大业投资有限公司370万元整;
⑥上海华腾软件系统有限公司700万元整;
⑦华东计算技术研究所3100万元整。
7、报告期内公司没有更改名称或股票简称。
8、计算机2000问题。
公司已对内部运行管理的计算机设备进行了测试,尚未发现2000年问题对公司运行和管理带来的影响。1999年上半年将完成全面检查测试工作,确保不把“千年虫”带入下一世纪。
9、其它重大事项
本报告期内,公司决定撤销两个全资子公司-上海华东计算机系统工程公司和上海华东电子技术服务公司。到98年底上海华东计算机系统工程公司已经注销,上海华东电子技术服务公司已经停止经营活动,目前正在进行清理工作。
九、财务报告
(一)审计报告
本公司财务报告经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师熊丽萍、钱志昂审计,出具了无保留意见审计报告(上会师报字<99>第0268号)
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司简介
本公司系于1993年9月25日,经上海市科学技术委员会沪科(93)第286号文批准成立,属电子信息产业。公司是以中国著名的计算机研究和开发机构-华东计算技术研究所雄厚的科技实力为依托,集计算机与信息技术研究开发、生产、销售、服务于一体的高科技公司,也是中国信息产业界首家上市公司。公司股票于1994年3月24日在上海证券交易所挂牌交易。
公司主要业务范围:计算机硬件、软件、外部设备、磁记录介质、网络工程、系统集成、应用开发和信息服务,具有经中国外经贸部批准的进出口自营权。
2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)执行的会计制度:股份有限公司会计制度。
(2)会计年度:公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记帐原则及计价基础:以权责发生制为记帐原则,按实际成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐,期末按期末人民币市场中间汇价进行调整,差额列作财务费用。
(6)合并会计报表的编制方法:按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
(7)现金等价物的确定标准:期限短、流动性强、易于转换为已知金额,价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐核算方法:
1)坏帐的确认标准:
a.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
2)坏帐损失的核算方法:坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额3‰提取坏帐准备。
(9)存货核算方法:存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工。取得存货时按实际成本法核算,发出存货时按先进先出法计价;低值易耗品采用五五摊销法核算。公司未计提存货跌价损失准备。
(10)长期投资核算方法:1)长期股权投资:投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以上(含20％),采用权益法核算。2)本公司未计提长期投资减值准备。
(11)固定资产及折旧
①单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的实物资产作为固定资产,按实际成本计价。
②折旧方法:根据固定资产类别,估计经济使用年限和预计残值率确定折旧率,按直线法计算折旧。
③固定资产分类及使用年限。
固定资产类别 折旧年限 残值率
房屋建筑物 50年 4％
机器设备 8年 4％
电子设备 5年 4％
运输设备 5年 4％
其他设备 5年 4％
(12)无形资产计价和摊销方法:按实际成本计价,在预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
技术专利 10年
(13)开办费、长期待摊费用摊销方法:在规定期限内平均摊销。
类 别 摊销年限
开办费 5年
长期待摊费用 5年
(14)收入确认原则:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,或公司已提供劳务,相关的收入已经收到或取得了收款的凭据,并且与该劳务有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(15)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(16)会计政策变更:
1)合并范围变更:
单位名称 变更原因
影响损益
成都华东电脑科技有限公司 1998年新成立的公司,新增合并
+3.66万元
上海华东计算机系统工程公司 1998年9月撤销,减少合并
上海华东电子技术服务公司 1998年10月31日起歇业并准备于
近期出售,减少合并
2)合并政策变更:因会计制度改变而使长期股权投资的权益法比例由50％下降为20％,累计影响公司的留存收益为+89.24万元。
3、主要税项
(1)流转税:增值税税率17％;
营业税税率3％-5％。
(2)所得税:按应纳税所得额的15％计算。
4、控股子公司及合营企业情况表
公司名称 注册资本 经营范围
母公司投资额 所占比例 未合并报表原因
上海华东电子技术服务公司 888万元 计算机硬件、软
件、网络集成
888万元 100％ 歇业、准备出货
南京华东电脑科技有限公司 120万元 计算机及配套设施
67.2万元 56％
武汉华东电脑科技有限公司 120万元 计算机及配套设施
72万元 60％ 资产总额、销售收入、
利润总额均未超过
母公司10％
贵州华东电脑科技有限公司 150万元 计算机及配套设施
78万元 52％
成都华东电脑科技有限公司 150万元 计算机及配套设施
78万元 52％
5、会计报表项目附注(单位:人民币元)
(1)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 50,186,342.39 85% 62,963,007.31 94.86%
1～2年 3,401,189.61 5.76% 2,863,229.76 4.31%
2～3年 486,240.80 0.82% 549,596.40 0.83%
3年以上 4,968,658.60 8.42%
合计 59,042,431.40 100% 66,375,833.47 100%
持本公司5％以上股份的股东单位的欠款有:华东计算技术研究所10,000.00元。
(2)预付货款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 84,271,120.39 92.27% 56,651,635.42 97.06%
1～2年 1,351,879.41 1.48% 1,617,438.00 2.77%
2～3年 569,961.40 0.62% 100,000.00 0.17%
3年以上 5,135,778.36 5.63%
合计 91,328,739.56 100% 58,369,073.42 100%
期末比期初减少32,959,666.14元,减少36％,系因全资子公司-华东电子技术服务公司1998年不并表引起。
(3)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 4,823,833.07 20.45% 74,592,603.40 96.92%
1～2年 3,391,465.73 14.38% 556,800.00 0.72%
2～3年 13,149,477.53 55.75% 205,436.30 0.27%
3年以上 2,220,615.76 9.42% 1,608,575.00 2.09%
合计 23,585,392.09 100% 76,963,414.70 100%
持本公司5％以上股份的股东单位的欠款有:华东计算技术研究所6,537,592.17元。
其他应收款期末数比期初数增加53,378,022.61元,其中华东电子技术服务公司暂借款41,878,548.97元。
(4)存货
项 目 期初数 期末数
原材料 2,261,148.71 10,895,982.17
工程施工 2,352,836.60 15,272,867.88
库存商品 96,845,432.90 50,497,815.94
低值易耗品 456,687.10 381,685.20
合计 101,916,105.31 77,048,351.19
(5)长期投资
①
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
26,952,681.43 9,909,270.34 6,148,141.05 30,713,810.72
② 长期股权投资
A. 股票投资期末余额5,008,300.00元,其内容如下:
公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额
申能 法人股 54,000股 0.0021% 161,300.00
原水 法人股 1,836,550股 0.1072% 4,791,000.00
沪昌特钢 法人股 26,400股 0.0037% 56,000.00
合计 5,008,300.00
B. 其他股权投资期末余额25,705,510.72元,其内容如下:
公司名称 投资期限
投资金额 占资本比例 本期权益 累计权益 合计
上海资源电子有限公司 1988年6月~2003年5月 6,375,850.20 18% 6375850.20
上海华腾系统软件有限公司 1993年7月~2013年6月 3,401,917.45 19% 3401917.45
浙江溢华电子有限公司 1992年10月~2007年10月 2,652,500.00 18% 2652500.00
上海启明软件有限公司 1988年11月~2003年10月 4,580,000.00 45.8% 892,396.72 892,396.72 5,472,396.72
上海英特耐特网络信息技术有限公司 1995年1月~2014年11月
264,000.00 12% 264000.00
武汉华东电脑科技有限公司 1997年7月~2007年7月 720,000.00 60% 5,047.93 7020.66 727020.66
上海华东电子技术服务公司 1984年3月~ 8,879,343.70 100% -1,397,539..05 -2067518.01 6811825.69
合计
26,873,611.35 -1,168,100.63 25705510.72
说明:上海华东电子技术服务公司1998年10月31日起歇业并准备出售。
(6)开办费及长期待摊费用
① 开办费
公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
华东电脑北京分公司 147,687.20 147,687.20
成都华东电脑科技有限公司 83,054.67 83,054.67
合计 230,741.87 230,741.87
② 长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
房屋装修费
727,383.69 111,066.38 175,819.18 199,795.72 462,835.17
购房补贴
426,403.42 90,757.00 426,403.42 90,757.00
合计
1,153,787.11 201,823.38 175,819.18 626,199.14 553,592.17
本期转出数系由合并报表范围变化引起。
(7)短期借款
类别 期初数 期末数
银行借款 62,680,000.00 128,137,400.00
其中:抵押
担保 62,680,000.00 128,137,400.00
信用
非银行金融机构借款
其中:抵押
担保
信用
其他单位借款 90,000.00 130,000.00
合计 62,770,000.00 128,267,400.00
其中外币短期借款
外币金额 汇率 折合人民币
USD 2,000,000.00 8.2787 16,557,400.00
公司扩大经营规模导致筹资增加幅度较大。
(8)应付帐款期末余额54,342,264.87
欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项:无。
期末比期初减少68,738,799.54元,减少55.8％,系支付货款所致。
(9)其他应付款期末余额14,415,030.89
欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项:华东计算技术研究所10,064,260.00元,其中1000万为借款。
(10)预提费用
类 别 结存余额原因 期初数 期末数
租赁费 预提报告年度第四季度房租 51,397.59 458,071.00
(11)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 38,200,000.00 38,200,000.00
接受捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备8,394,638.87 8,394,638.87
股权投资准备 5,810,271.49 871,540.72 4,938,730.77
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
其他资本公积转入
被投资单位外币资本折算差额
合计 52,404,910.36 871,540.72 51,533,369.64
减少871,540.72元系根据“财政部”98-66号文规定,对股权投资准备预提“所得税”。
(12)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
法定盈余公积
4,942,449.62 1,500,058.05 4,6210.59 6,396,297.08
公益金
3,214,026.67 1,498,226.80 46,210.59 4,666,042.88
任意盈余公积
合计 8,156,476.29 2,998,284.85 92,421.18 11,062,339.96
本年减少数系年末减少合并子公司引起。
(13)其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
房租 876,221.28 152,368.92 723,852.36
设备租金 436,275.84 545,344.80 -109,068.96
其它 155,376.65 6,303.84 149,072.81
合计 1,467,873.77 704,017.56 763,856.21
(14)投资收益
项目 金额
股票投资收益 533,965.38
非控股公司分配来的利润 236,391.57
公司年末调整被投资公司权益净增减额 -897,866.24
合计 -127,509.29
(15)营业外支出
主要项目类别 内容 金额
滞纳金罚款 罚款支出 8,008.40
非公益性捐赠 捐赠支出 162,908.40
合计 170,916.80
6、递延税款
期末数871,540.72元,根据“财政部”98-66号文规定,对股权投资准备预提所得税。
7、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
电子信息业
766,006,431.91 803,632,329.88 716,681,895.84 749,449,532.59
49,324,536.07 54,182,797.29
8、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
主营业务 与本企
业关系 经济性质或类型 法定代表人
华东计算技术研究所 上海嘉定澄桥
研制各类计算机系统 母公司 事业单位 孙德炜
上海华东电子技术服务公司 上海凤阳路338号
计算机硬件、软件、网络集成 子公司 股份制 蔡万逍
南京华东电脑科技有限公司 南京市天山路39号
计算机及配套设施 子公司 有限责任公司 徐 敏
武汉华东电脑科技有限公司 武汉珞瑜路1号
计算机及配套设施 子公司 有限责任公司 徐 敏
贵州华东电脑科技有限公司 贵阳公元西路通衢街2号
计算机及配套设施 子公司 有限责任公司 徐 敏
成都华东电脑科技有限公司 成都市科华北路36号
计算机及配套设施 子公司 有限责任公司 徐 敏
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海华东电子技术服务公司 8,880,000 8,880,000
南京华东电脑科技有限公司 1,200,000 1,200,000
武汉华东电脑科技有限公司 1,200,000 1,200,000
贵州华东电脑科技有限公司 1,500,000 1,500,000
成都华东电脑科技有限公司 1,500,000 1,500,000
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:元)
企业名称
期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
华东计算技术研究所
69306896.68 57.48 7939771.02 57.48 77246667.70 57.48
上海华东电子技术服务公司
8209364.74 100 1397539.05 100 6811825.69 100
南京华东电脑科技有限公司
641784.53 56 293718.57 56 935503.10 56
武汉华东电脑科技有限公司
721972.73 60 5047.93 60 727020.66 60
贵州华东电脑科技有限公司
777922.81 52 1707.43 52 776215.38 52
成都华东电脑科技有限公司
816624.80 52 816624.80 52
(4)存在控制关系的关联方交易
①销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 上期金额 本期金额
武汉华东电脑科技有限公司 15,037,861.04
②存在控制关系关联方应收、应付款项余额
项 目 占全部应收(付)
款项余额的比重(％)
上期末 本期末
应收帐款:
华东计算技术研究所 6.6 0.02
上海华东电子技术服务公司 0.97
预付帐款:
华东计算技术研究所 0.33
上海华东电子技术服务公司 9.64
其它应收款:
华东计算技术研究所 3.57 8.49
上海华东电子技术服务公司 70.76
应付帐款:
上海华东电子技术服务公司 18.96
预收帐款:
上海华东电子技术服务公司 0.17
其他应付款:
华东计算技术研究所 69.82
上海华东电子技术服务公司 9.02
(二)不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
上海华腾软件系统有限公司 联营企业
上海启明软件有限公司 联营企业
香港锦达技术有限公司 同一母公司
上海华双信息技术发展有限公司 同一母公司
(2)不存在控制关系的关联方交易
①采购货物
公司本期向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 上期 本期
金额或:占购货(％) 金额或:占购货(％)
上海华双信息技术发展有限公司 20.95
②关联方应收、应付款项余额(单位:元)
项 目 占全部应收(付)
款项余额的比重(％)
上期末 本期末
应收帐款:
上海启明软件有限公司 0.44
其它应收款:
上海启明软件有限公司 14.37 2.60
香港锦达技术有限公司 29.25
上海华双信息技术发展有限公司 1.04
(三)其他应披露的事项
(1)本公司按协议租用发起人华东计算技术研究所桂林路418号1号楼第三、五、十层的房屋及其设施,计租建筑面积为1,620平方米,支付租金及动力、设施费共计888,560.00元。
(2)本公司按协议出租桂林路418号3号楼第一、三层的房屋及其设施给联营企业上海华腾软件系统有限公司,收取租金收入为840,000.00元整。
(3)上海启明软件有限公司自1998年12月至1999年2月占用公司资金200万元整。(火炬计划贷款项目由该公司执行)
(4)华东计算技术研究所为本公司担保流动资金借款人民币2,900万元整。
9、或有事项
(1)重大诉讼、仲裁事项
本公司和下属全资子公司上海华东电子技术服务公司于1998年8月分别收到上海市第二中级人民法院送达的经济诉状。
诉状主要内容为:1997年7月16日招商银行上海分行与上海华东电子技术服务公司签署了贸易融资授信协议一份,同意向上海华东电子技术服务公司授予最高不超过300万美元的授信额度,用于进口开证,授信额度使用期限为一年。
上海华东电脑股份有限公司于1997年5月19日向原告出具了《贸易融资授信不可撤销担保书》。在协议期内,上海华东电子技术服务公司未按信用证期限付款,致使原告被迫垫付,截止98年7月10日,垫款本金美元2,006,220.00元,利息美元50,709.15元。上海华东电脑股份有限公司亦未履行连带担保责任。
本公司对上述诉状中提出的《贸易融资授信不可撤销担保书》的合法、有效性持有异议,有待法律裁定。上述事项公司董事会已于1998年9月1日在《上海证券报》上予以公告。
目前此案正在审理,一有结果,本公司董事会将即时予以公告披露。
(2)本报告期内公司为其他单位担保9170万元,其中3600万元到出具审计报告日止已终止。具体明细如下:
①中电东华科技实业有限公司2100万元整;
②上海华宇电子工程有限公司400万元整;
③上海三枪集团有限公司2200万元整;
④上海启明软件有限公司300万元整;
⑤上海大业投资有限公司370万元整;
⑥上海华腾软件系统有限公司700万元整;
⑦华东计算技术研究所3100万元整。
10、承诺事项
本年度公司无承诺事项。
11、日后事项
本公司对全资子公司-上海华东电子技术服务的股权已于1999年4月5日协议转让给上海华双信息技术发展有限公司。
十、备查文件
1.载有董事长签名的年度报告正本;
2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3.载有上海上会会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4.报告期内在《上海证券报》上公告披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海华东电脑股份有限公司
一九九九年四月九日
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投资方向:微机产品
原计划:与外方合资生产微机10万台,我方投资3000万元
94年度:1.EC电脑开发/生产/销售投入1100万元
95年度:2.国外微机与文字处理机产品分销,投入1250万元
96年度:1.EC电脑增加投入300万元
97年度:1.EC电脑开发/生产/销售投入968万元
98年度:1.EC电脑开发/生产/销售投入500万元;2.国外微机产品分销投
入500万元
累计:1.2868万元;2.1750万元
续上表:
投资方向:软件与集成
原计划:形成出口创汇能力,完成软件开发生产与系统集成的条件与环境
,投资1000万元
94年度:3.投资华腾公司发展面向美国软件开发及国内系统集成业务,投
入610.5万元;4.投入启明公司140万元,发展制造业生产管理软
件产品开发
95年度:3.华腾公司增资47.5万元;5.系统工程公司增资205万元,发展系
统集成业务
96年度:4.原投入启明140万元中的126万元转为新增注册资本,余额收回
,投入启明总额为238万元
97年度:
98年度:3.华腾公司撤资310.75万元;4.启明公司增资220万元
累计:3.347.31万元;4.458万元
续上表:
投资方向:配套产品
原计划:建立金融磁卡机及电脑系统,软盘片等磁记录产品生产线,投资
1100万元
94年度:
95年度:6.资源公司增资扩股,投入137万元,扩展盘片生产与出口能力;
7.溢华公司增加投入96万元,扩展盘片生产与出口能力
96年度:
97年度:
98年度:6.资源公司撤资247.95万元
累计:6.-110.95万元7.96万元
续上表:
投资方向:多种经营
原计划:建设华东电脑物业大厦,投资2000万元
94年度:8.股票投资479.1万元(购买原水法人股159.7万元)9.委托贷款
2000万元
95年度:9.委托贷款减至500万元;10.短期投资185万元
96年度:10.短期投资增加265万元
97年度:10.短期投资减少450万元
98年度:9.委托贷款已收回
累计:8.479.0万元
合计:
原计划:7100万元;累计:5887.46万元
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位:上海华东电脑股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
资产 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 61300300.88 44792048.18 59620606.12 57086496.80
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 59042431.40 27398847.83 66375833.47 63951348.47
减：坏帐准备 177127.29 82196.54 199127.50 191854.05
应收帐款净额
58865304.11 27316651.29 66176705.97 63759494.42
预付帐款 91328739.56 32691343.27 58369073.42 57375562.48
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款 23585392.09 24336797.16 76963414.70 76905251.50
存货 101916105.31 59093474.18 77048351.19 72856227.65
其中：工程施工
2352836.60 1158744.98 15272867.88 15272867.88
减：存货跌价准备
存货净额 101916105.31 59093474.18 77048351.19 72856227.65
待摊费用 840103.34 76450.02 305207.54 177393.16
待处理流动资产净损失
79545.32
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
5000000.00 5000000.00
流动资产合计
342915490.61 193306764.10 338483358.94 328160426.01
长期投资：
长期股权投资
26952681.43 40497859.45 30713810.72 33242154.00
长期债权投资
长期投资合计
26952681.43 40497859.45 30713810.72 33242154.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
26952681.43 40497859.45 30713810.72 33242154.00
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
27098739.38 18662977.49 28246969.25 27613159.05
减：累计折旧
7607916.05 4948173.84 9217514.76 9095113.59
固定资产净值
19490823.33 13714803.65 19029454.49 18518045.46
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
19490823.33 13714803.65 19029454.49 18518045.46
无形资产及其他资产：
无形资产 2883072.28 2750640.16 2292200.20 2292200.20
开办费 230741.87 147687.20
长期待摊费用1153787.11 347792.87 553592.17 412067.47
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
4036859.39 3098433.03 3076534.24 2851954.87
递延税项：
递延税款借项
资产总计 393395854.76 250617860.23 391303158.39 382772580.34
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 62770000.00 34270000.00 128267400.00 126767400.00
应付票据 10000000.00
应付帐款 123081064.41 69284626.63 54342264.87 51154366.09
预收帐款 67277577.75 23481297.99 45699023.68 45324952.68
代销商品款
应付工资
应付福利费 402657.05 311043.42 889550.56 845890.67
应付股利 987430.00 987430.00 935430.00 935430.00
应交税金 -2800307.97 -3056338.09 7523739.49 7324399.66
其他应交款 16330.79 4152.83 268790.31 250021.86
其他应付款 2900743.55 3970327.00 14415030.89 13409625.31
预提费用 51397.59 458071.00 456531.00
一年内到期的长期负债
5826644.00 800000.00 598561.00 598561.00
其他流动负债
流动负债合计
270603537.17 130052539.78 253397861.80 247067178.27
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 994303.00 439629.00 439629.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 994303.00 439629.00 439629.00
递延税项：
递延税款贷项 871540.72 871540.72
负债合计 271597840.17 130052539.78 254709031.52 248378347.99
少数股东权益1222341.86 2205352.16
股东权益
股本 50000000.00 50000000.00 60000000.00 60000000.00
资本公积 52404910.36 52404910.36 51533369.64 51533369.64
盈余公积 8156476.29 8064055.11 11062339.96 11004145.63
其中：公益金
3214026.67 3167816.08 4666042.88 4637861.34
未分配利润 10014286.08 10096354.98 11793065.11 1856717.08
外币报表折算差额
股东权益合计
120575672.73 120565320.45 134388774.71 134394232.35
负债及股东权益总计
393395854.76 250617860.23 391303158.39 382772580.34
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位:上海华东电脑股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 上年数 本年累计数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
766066431.91 459606623.59 803632329.88 796158439.71
减：折扣与折让
主营业务收入净额
766066431.91 459606623.59 803632329.88 796158439.71
减：主营业务成本
716681895.84 430109437.72 749449532.59 745069914.30
主营业务税金及附加
811278.16 448851.41 1482993.71 1411340.67
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
48513257.91 29048334.46 52699803.58 49677184.74
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
900133.77 602659.19 763856.21 763856.21
减：存货跌价损失
营业费用 19608370.45 8681850.61 20658106.71 19768613.43
管理费用 9166895.69 5550014.22 7936985.83 6756680.06
财务费用 6446807.72 2246374.80 6675742.45 6625024.67
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
14191317.82 13172754.02 18192824.80 17290722.79
加：投资收益(损失以"-"号填列)
420887.12 126683.19 -127509.29 201126.65
期货收益
补贴收入
营业外收入 3775.16
减：营业外支出 111863.53 15005.98 170916.80 167066.86
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
14504116.57 14418431.23 17894398.71 17324782.58
减：所得税 2112411.40 2005298.88 2946745.71 2624329.96
减：少数股东损益
-25658.14 263010.30
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
12417363.31 12413132.35 14684642.70 14700452.62
加：年初未分配利润
171970.43 165849.11 10014286.08 10096354.98
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入 92421.18
六、可供分配的利润
12589333.74 12578981.46 24791349.96 24796807.60
减：提取法定盈余公积
1287523.83 1241313.24 1500058.05 1470045.26
提取法定公益金1287523.83 1241313.24 1498226.80 1470045.26
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润
10014286.08 10096354.98 21793065.11 21856717.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 10000000.00 10000000.00
八、未分配利润
10014286.08 10096354.98 11793065.11 11856717.08
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
现金流量表
会股地年03表
编制单位:上海华东电脑股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 金 额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 895680156.51 790361527.76
收取的租金 876221.28 876221.28
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 806737.87 229382.59
现金流入小计 897363115.66 791467131.63
购买商品、接受劳务支付的现金 929651937.03 825530980.64
经营租赁所支付的现金 1946992.98 1598761.48
支付给职工以及为职工支付的现金 8476932.86 7508376.80
支付的增值税款 2269540.90 2000000.00
支付的所得税款 1198007.64 1176822.42
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1095715.12 1035057.80
支付的其他与经营活动有关的现金 19126086.63 18404323.82
现金流出小计 963765213.16 857254322.96
经营活动产生的现金流量净额 -66402097.50 -65787191.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 724976.60 724976.60
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 45380.35 45380.35
现金流入小计 770356.95 77035.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
3465186.20 2855135.15
权益性投资所支付的现金 3855660.00 4635660.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 15809207.46
现金流出小计 23130053.66 7490795.15
投资活动产生的现金流量净额 -22359696.71 -6720438.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 720000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
720000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 202390600.00 200760600.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 203110600.00 200760600.00
偿还债务所支付的现金 1090700000.00 109070000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 520000.00 52000.00
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 6906500.55 6836521.85
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 116028500.55 115958521.85
筹资活动产生的现金流量净额 87082099.45 84802078.15
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1679694.76 12294448.62
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 14684642.70 14700452.62
加：少数股东损益 263010.30
计提的坏帐准备或转销的坏帐 127283.24 109657.51
固定资产折旧 1958578.45 1883275.44
无形资产、长期待摊费用摊销 634259.14 595988.74
待摊费用摊销 534895.80 -100943.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 6913300.55 6843321.85
投资损失(减收益) 127509.29 -201126.65
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 24867754.12 -13762753.47
经营性应收项目的减少(减增加) -90496147.39 -64631641.96
经营性应付项目的增加(减减少) -26423857.11 -11679953.27
预提费用的增加 406673.41 456531.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 -66402097.50 -65787191.33
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 59620606.12 57086496.80
减:货币资金的期初余额 61300300.88 44792048.18
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1679694.76 12294448.62
