2014 年半年度报告
银座集团股份有限公司
2014 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人张文生、主管会计工作负责人张志军及会计机构负责人（会计主管人员）张志军
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期内无半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1 / 105
2014 年半年度报告
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ....................................................................................................................... 5
第五节 重要事项. ......................................................................................................................... 10
第六节 股份变动及股东情况 .................................................................................................... 17
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................................. 19
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .............................................................................. 19
第九节 财务报告 ............................................................................................................................ 21
第十节 备查文件目录................................................................................................................. 105
2 / 105
2014 年半年度报告
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
山东证监局 指 中国证券监督管理委员会山东监管局
银座股份、公司、本公司 指 银座集团股份有限公司
控股股东、公司第一大股东、商业集团 指 山东省商业集团有限公司
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 银座集团股份有限公司
公司的中文简称 银座股份
公司的外文名称（如有） silver plaza group co.,ltd
公司的外文名称缩写（如有） silver plaza
公司的法定代表人 张文生
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张美清 杨松
联系地址 山东省济南市泺源大街22号中银大厦20层 山东省济南市泺源大街22号中银大厦20层
电话 0531-86988888、83175518 0531-86988888、83175518
传真 0531-86966666 0531-86966666
电子信箱 600858@sina.com 600858@sina.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 山东省济南市泺源大街中段
公司注册地址的邮政编码 250063
公司办公地址 山东省济南市泺源大街22号中银大厦20层
公司办公地址的邮政编码 250063
公司网址 http://www.yinzuostock.com
电子信箱 600858@sina.com
3 / 105
2014 年半年度报告
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 银座股份 600858
六、公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2014年1月10日
注册登记地点 山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 370000018070273
税务登记号码 370102267170164
组织机构代码 26717016-4
报告期内，营业执照中的前置许可经营项目的有效期到期展期，公司于 2014 年 1 月换发新证。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 7,183,515,123.73 7,266,677,225.91 -1.14
归属于上市公司股东的净利润 161,107,182.95 169,898,757.15 -5.17
归属于上市公司股东的扣除非经
163,480,530.63 155,085,700.92 5.41
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,006,116,593.11 332,077,271.70 202.98
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,939,674,669.62 2,814,972,147.90 4.43
总资产 12,214,216,738.27 12,460,530,141.54 -1.98
(二)主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
4 / 105
2014 年半年度报告
基本每股收益（元／股） 0.3098 0.3267 -5.17
稀释每股收益（元／股） 0.3098 0.3267 -5.17
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.3143 0.2982 5.40
加权平均净资产收益率（%） 5.56 6.36 -0.80
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.65 5.81 -0.16
二、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -546,054.68
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
1,898,260.66
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
受托经营取得的托管费收入 10,566,697.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,734,567.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -93,854.11
所得税影响额 536,170.74
合计 -2,373,347.68
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，中国经济总体增速趋缓，消费品市场也呈增幅放缓态势，据中华全国商业信息中
心统计数据显示，2014 年上半年全国百家重点大型零售企业零售额同比下降 0.2%，增速较上年同
期低 10.9 个百分点。基于当前的外部环境和竞争形势，公司董事会和经营管理层紧紧围绕公司年
初制定的计划，深入挖潜、提质增效、扎实推进各项工作，通过创新经营模式、转变营运思路、
提升经营能力、加强费用管控等措施，稳中求进，保持了公司零售业的稳步发展。
2014 年上半年，公司进一步推进零售主业立体化发展战略，积极推进省内县级市场选点拓展，
加快完善全省战略布局，逐步打造多业态协同发展格局，同时兼顾省外发展。公司先后在泰安、
淄博、滨州、潍坊开设 6 家门店，其中，收购的临朐华兴商场新开 3 家门店，公司旗下拥有的门
店覆盖山东省 12 个地市和河北省石家庄、保定，门店总数达到 98 家。此外，公司托管的大股东
山东省商业集团有限公司控股子公司山东银座商城股份有限公司旗下所有非上市商品零售门店
44 家。
2014 年上半年，公司实现营业收入 718,351.51 万元，比上年同期减少 1.14%，其中，商业营
业收入 714,717.30 万元，比上年同期增长 0.11%；房地产业营业收入 3634.21 万元，比上年同期
下降 71.50%；实现归属于母公司所有者的净利润为 16,110.72 万元，比上年同期减少 5.17%。
5 / 105
2014 年半年度报告
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 7,183,515,123.73 7,266,677,225.91 -1.14
营业成本 5,793,730,205.34 5,961,635,788.01 -2.82
销售费用 809,498,400.63 743,286,266.18 8.91
管理费用 161,751,502.44 153,338,825.54 5.49
财务费用 98,031,342.88 110,207,095.86 -11.05
经营活动产生的现金流量净额 1,006,116,593.11 332,077,271.70 202.98
投资活动产生的现金流量净额 -489,927,096.21 -362,563,099.19 35.13
筹资活动产生的现金流量净额 -736,181,262.76 -337,082,716.97 118.40
营业收入变动原因说明:营业收入较上年同期下降 1.14%，主要原因是公司房地产收入较上年
同期减少及商业收入增长趋缓所致。
营业成本变动原因说明:营业成本较上年同期下降 2.82%，主要原因是公司提高毛利降低成本
所致。
销售费用变动原因说明:销售费用较上年同期上升 8.91%，主要原因是公司业务扩张导致职工
薪酬和租金费用有所增加所致。
管理费用变动原因说明:管理费用较上年同期上升 5.49%，主要原因是公司业务扩张及提高职
工薪酬所致。
财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期下降 11.05%，主要原因是公司偿还了部分借款，
利息支出减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上期增长
202.98%，主要原因是本期青岛银座投资开发有限公司、青岛乾豪房地产开发有限公司、山东银座
置业有限公司济南天桥分公司预收房款导致现金流入较同期增加，而本期购买商品接受劳务支付
的现金较同期少，综合影响本期经营活动产生的现金流量净额较同期变动较大。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上期增长
35.13%，主要原因是本期潍坊银座商城支付了部分房款导致该项目较上年同期增加较大。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上期减少
118.40%，主要原因是本期偿还借款支付的现金较上年同期多。
2、其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本期公司济南振兴街项目中附带建设的商品房实现房地产营业收入 3634 万元，较上期减少
71.50%，本期房地产业的主营业务利润 1084 万元，较同期减少 2235 万元。
6 / 105
2014 年半年度报告
(2)经营计划进展说明
见本节之第一部分"董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析"。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比 毛 利 率 比 上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）
增加 0.69 个
商业 6,785,225,048.48 5,767,748,029.82 15.00 -0.86 -1.66
百分点
增加 3.80 个
房地产 36,342,128.00 25,501,748.23 29.83 -71.50 -72.97
百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比 毛 利 率 比 上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）
增加 0.69 个
商业 6,785,225,048.48 5,767,748,029.82 15.00 -0.86 -1.66
百分点
增加 3.80 个
房地产 36,342,128.00 25,501,748.23 29.83 -71.50 -72.97
百分点
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
济南市 1,482,995,846.76 -6.50
淄博市 1,098,892,276.45 -0.74
潍坊市 438,463,514.31 34.11
菏泽市 343,343,121.79 -2.70
泰安市 727,986,865.93 -0.69
东营市 870,633,839.24 -0.83
临沂市 384,900,733.15 5.56
滨州市 606,552,307.80 -7.64
莱芜市 220,882,120.15 0.06
德州市 202,525,641.05 -5.40
河北区域 315,676,366.17 -16.65
威海市 54,094,962.16 -31.34
聊城市 74,619,581.52 0.81
合计 6,821,567,176.48 -2.15
主营业务分地区情况的说明
潍坊市主营业务收入比上年增长 34.11%的主要原因是上年 10 月份本公司收购了银座集团临
7 / 105
2014 年半年度报告
朐华兴商场有限公司,本年合并了该公司收入,导致收入同比增长较大;威海市主营业务收入比上年
下降 31.34%的主要原因是该区域市场竞争激烈,客流量下降较大。
(三)核心竞争力分析
本报告期内，公司核心竞争力与前期相比未发生重要变化。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
本报告期内公司股权总投资额 500 万元，上年同期公司未发生对外股权投资。本期具体投资
情况如下
被投资的公司名称 主要经营活动 投资情况
该公司成立于 2014 年 1 月 22 日，注册资本 500
山东银座绿色食品开发有限公司 农产品购销
万元，本公司出资 500 万元，占比 100%。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
本报告期公司无其他投资理财及衍生品投资事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
公司名称 业务性质 注册资本（万元） 净利润（万元）
东营银座商城有限公司 零售行业 6,000.00 6,261.48
滨州银座商城有限公司 零售行业 13,460.00 2,361.93
泰安银座商城有限公司 零售行业 1,432.90 1,757.43
淄博银座商城有限责任公司 零售行业 5,000.00 6,159.98
青岛银座投资开发有限公司 房地产、零售业 20,000.00 -2,167.78
8 / 105
2014 年半年度报告
保定银座商城有限公司 零售行业 1,000.00 -1,807.23
5、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
本报告期 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
投入金额 金额
项目处于建设期，尚未实
青岛乾豪项目 120,000 69.00% 6,435 82,150
现盈利
项目处于建设期，尚未实
青岛银座投资项目 195,000 83.38% 16,829 162,600
现盈利
项目处于建设期，尚未实
置业天桥分公司项目 61,039 92.00% 6,670 56,103
现盈利
报告期内实现净利润
振兴街项目 200,658 95.00% 18,673 173,600
214.28 万元
合计 576,697 / 48,607 474,453 /
非募集资金项目情况说明
振兴街项目金额、累计实际投入金额中均已扣除用于本项目的募集资金金额。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司第十届董事会第六次会议、2013 年度股东大会审议通过了 2013 年度利润分配预案，以
2013 年 12 月 31 日的总股本 520,066,589.00 股为基数, 每 10 股派发现金红利 0.70 元(含税)，
共计分配 36,404,661.23 元，剩余未分配利润 122,348,661.17 元结转以后年度。
公司 2013 年度利润分配方案已于 2014 年 8 月 20 日实施完毕。有关事项详见 2014 年 8 月 14
日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及说明
不适用
9 / 105
2014 年半年度报告
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项.
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司与山东省商业集团财务有限公司签订《金融
服务协议》，自 2012 年 6 月起，由其为公司提供
多种金融服务。经公司第十届董事会 2014 年第 有关事项已披露于 2014 年 6 月 7 日、2014 年 6
三次临时会议、2013 年度股东大会审议批准， 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海
2014 年 6 月，公司与其续签了该协议，继续由 证券交易所网站。
其为公司提供金融服务，期限为一年，协议的主
要条款不变。
2、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
关联 关联交易 关联交 关联 关联交 占同类交 关联交
关联交易方 关联交易金额
关系 类型 易内容 交易 易价格 易金额的 易结算
10 / 105
2014 年半年度报告
定价 比例 方式
原则 (%)
采购食品、日 市场
山东银座配送有限公司 其他关联人 购买商品 753,283,077.19 11.54 现金
用百货 价格
采购食品、日
山东银座商城股份有限 母公司的控 市场
购买商品 用百货、金银 68,851,740.83 1.06 现金
公司 股子公司 价格
珠宝
山东银福珠宝金行有限 采购金银珠 市场
其他关联人 购买商品 67,739,133.20 1.04 现金
公司 宝 价格
山东银座电器有限责任 市场
其他关联人 购买商品 采购家电 296,551,142.99 4.54 现金
公司 价格
山东鲁商物流科技有限 市场
其他关联人 购买商品 采购服装 87,255.00 现金
公司 价格
山东银座乐居生活用品 采购家居用 市场
其他关联人 购买商品 3,463,885.83 0.05 现金
有限公司 品 价格
鲁商物产有限公司金属 采购建筑材 市场
其他关联人 购买商品 2,081,705.38 0.03 现金
材料分公司 料 价格
山东福瑞达医药集团公 母公司的全 市场
购买商品 采购化妆品 1,983,695.67 0.03 现金
司 资子公司 价格
山东银座信息科技有限 市场
其他关联人 购买商品 采购商品 1,302,323.15 0.02 现金
公司 价格
母公司的全 采购空调设 市场
山东省空调工程总公司 购买商品 171,720.30 现金
资子公司 备 价格
山东省商业集团财务公 母公司的全 市场
接受劳务 利息收入 3,353,151.46 现金
司 资子公司 价格
山东省商业集团财务公 母公司的全 市场
接受劳务 利息支出 17,973,333.33 现金
司 资子公司 价格
山东鲁商物业服务有限 市场
其他关联人 接受劳务 物业服务 74,955.30 现金
公司 价格
市场
临沂居易置业有限公司 其他关联人 提供劳务 咨询服务 270,233.65 现金
价格
山东润色文化传媒有限 市场
其他关联人 接受劳务 广告制作 112,000.00 现金
公司 价格
鲁商传媒集团（山东）文 市场
其他关联人 接受劳务 广告制作 210,000.00 现金
化产业有限公司 价格
母公司的全 市场
易通支付有限公司 接受劳务 手续费 1,374,413.18 现金
资子公司 价格
合计 // 1,218,613,532.81 /
上述日常关联交易有利于降低公司采购成本
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）
和经营费用，对公司是必要的，符合公司的实
进行交易的原因
际情况和公司利益。
公司上述日常关联交易未损害全体股东特别
关联交易对上市公司独立性的影响
是中小股东的合法权益，不影响公司独立性。
公司主要业务未因上述日常关联交易而对关
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
联方形成依赖。
(二)关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额
山东鲁商物流科技有限公司 其他关联人 469,929.00 -297,466.00 172,463.00
11 / 105
2014 年半年度报告
山东银座服饰有限公司 其他关联人 123,318.42 - 123,318.42
母公司的控股子公
山东银座商城股份有限公司 700,251,970.17 -218,822,829.58 481,429,140.59
司
山东省银座实业有限公司 母公司的控股子公司 513,145.90 - 513,145.90
山东世界贸易中心 其他关联人 1,159,400.00 8,582.00 1,167,982.00
山东银福珠宝金行有限公司 其他关联人 19,250.00 -150.00 19,100.00
山东银座配送有限公司 其他关联人 1,113,821.09 135,951.59 1,249,772.68
山东银座电器有限责任公司 其他关联人 148,061.65 1,476,113.41 1,624,175.06
泰安锦玉斋食品有限公司 其他关联人 41,950.99 -4,100.00 37,850.99
临沂居易置业有限公司 其他关联人 974,693.74 1,340,687.48 2,315,381.22
鲁商传媒集团(山东)文化产业有
母公司的控股子公司 191,029.80 25,371.34 216,401.14
限公司
山东银座健身发展有限公司 其他关联人 263,928.24 215,421.62 479,349.86
山东省空调工程总公司 母公司的全资子公司 2,700,237.61 -727,728.14 1,972,509.47
山东润色文化传媒有限公司 其他关联人 15,000.00 -15,000.00 -
山东银座乐居生活用品有限公司 其他关联人 22,000.00 -893.20 21,106.80
山东福瑞达医药集团公司 母公司的全资子公司 11,209.60 -10,759.60 450.00
山东鲁商物业服务有限公司 其他关联人 150,000.00 150,000.00
鲁商物产有限公司机电设备分公
其他关联人 697,406.90 697,406.90
司
合计 708,018,946.21 -215,829,392.18 492,189,554.03
(三)其他
1、关联担保
截止 2014 年 6 月 30 日，山东省商业集团有限公司、山东银座商城股份有限公司为本公司担
保总计 16.42 亿元。
2、关联托管
经公司第九届董事会 2012 年第五次临时会议、2012 年第三次临时股东大会审议通过，公司
与山东银座商城股份有限公司签订《委托经营管理协议》，由公司受托管理其旗下原有的 39 家零
售门店及未来新增零售门店的经营管理，托管期限三年，自 2013 年 1 月 1 日起实施，原有的 39
家门店按 5500 万元/年收取托管费，未来新增门店按面积以 50 元/平方米/年的标准整月计算收取
托管费。有关事项详见 2012 年 11 月 16 日、2012 年 12 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》
及上海证券交易所网站。截止报告期末，由公司受托管理的零售门店共计 44 家，按照协议，2014
年上半年收取山东银座商城股份有限公司委托经营管理费用 3,563.97 万元。
3、关联租赁
（1）莱芜银座置业有限公司系山东银座商城股份有限公司的子公司，2007 年 5 月 28 日，本
公司与莱芜银座置业有限公司签订租赁合同，租赁其位于莱芜市莱城区鲁中大街以南、文化路以
东的莱芜银座城市广场房产用于商业经营，建筑面积 46,000 平方米，租赁期限 20 年。2009 年，
本公司增租了莱芜银座城市广场东侧自营商铺 1-3 层，租赁面积为 4913.71 平方米，租赁期限 18
年。有关事项已披露于 2007 年 5 月 29 日、2009 年 12 月 24 日《上海证券报》、《中国证券报》及
上海证券交易所网站。2014 年上半年租赁费发生金额为 693.72 万元。
12 / 105
2014 年半年度报告
（2）临沂银座商城有限公司于 2011 年 12 月与临沂鲁商地产有限公司签订租赁合同，租赁期
限 20 年，自临沂银座商城有限公司凤凰城分公司成立次日起计算，第一年免租，第二年起以凤凰
城分公司年度净利润首次为正数时的数额的 25%作为保底租金，如超过保底租金则按照上一个租
赁年度的净利润的 25%交纳租金，如未超过保低租金则按照保低租金金额交纳。有关事项已披露
于 2011 年 12 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
（3）本公司之全资子公司泰安银座商城有限公司向关联方泰安银座房地产开发有限公司租赁
了其在泰安市东岳大街 77 号投资兴建的泰安银座城市广场用于扩建项目商业经营，2013 年底租
赁到期后，又续租一年，计租的总建筑面积为 42,660.98 平方米，年租金为 1,650.55 万元。有关
事项详见 2014 年 1 月 24 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。2014 年上半
年租赁费发生金额 825.28 万元。
（4）公司全资孙公司山东银座置业有限公司自 2011 年 7 月 1 日起，将其位于济南市经十路
23377 号的物业租赁给济南银座佳悦酒店有限公司用作营业场所，计租的总建筑面积为 28970 平
方米。2013 年底，经双方友好协商，续签 5 年期合同，合同租期自 2014 年 1 月 1 日起计算，5 年
租金总额为 6050 万元。有关事项已披露于 2013 年 10 月 26 日《上海证券报》、《中国证券报》及
上海证券交易所网站。2014 年上半年租赁费发生金额 575 万元。
4、关联方借款
山东银座购物中心有限公司从山东省商业集团有限公司借款 33000 万元，发生借款利息
241.12 万元，截止本期期末该项借款已经全部偿还完毕。
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
不适用
1、 托管情况
今年上半年公司无重大托管事项。
2、 承包情况
今年上半年公司无承包事项。
3、 租赁情况
今年上半年公司无重大租赁事项。
13 / 105
2014 年半年度报告
(二)担保情况担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 117,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 117,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 39.80
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 106,000
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 106,000
(1)经公司第十届董事会2013年第四次临时会议通过，公司为泰安银座分别在泰
安市商业银行灵山支行申请的1500万元、在中国工商银行股份有限公司泰安财
源支行申请的3000万元流动资金贷款提供担保，贷款期限均为一年，并承担连
带责任。详见2013年6月28日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易
所网站。报告期末，该笔贷款已全额实际发生。
(2)经公司第九届董事会第十五次会议、2012年第二次临时股东大会通过，公司
为青岛银座投资开发有限公司在农行青岛分行市南支行、中国银行青岛市李沧
区支行申请的不超过9亿元的贷款提供担保，期限不超过3年，并承担连带责任。
详见2012年10月31日、2012年11月16日的《上海证券报》、《中国证券报》及上
海证券交易所网站。报告期末，上述贷款的发生余额为8.6亿元。
担保情况说明
（3）经公司第十届董事会第四次会议通过，公司为山东银座置业有限公司以其
位于济南市天桥区顺河街三角地的项目土地使用权和在建工程抵押在招商银行
洪楼支行申请的2亿元贷款提供担保，期限为2年，并承担连带责任。详见2013
年8月17日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。报告期末，
该笔贷款已全额实际发生。
（4）经公司第十届董事会2013年第六次临时会议通过，公司为泰安银座在泰安
市商业银行灵山支行申请两笔分别为5000万元和1500万元的流动资金贷款提供
担保，贷款期限均为一年，并承担连带责任。详见2013年11月29日的《上海证
券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。报告期末，上述两笔贷款已全
额实际发生。
(四)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
14 / 105
2014 年半年度报告
七、承诺事项履行情况承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
是否有 是否及
承诺 承诺
承诺方 承诺内容 履行期 时严格
背景 类型
限 履行
山东省商业集团有限公司于2003年成为公司第一大股东
并陆续多次为公司注入零售资产，2013年6月以部分要约
收购方式增持本公司5%股份，期间曾就避免和消除与本公
司同业竞争作出承诺，2014年2月，根据中国证监会监管
指引的相关要求，山东省商业集团有限公司对原有的避免
同业竞争承诺进行了进一步明确及规范。承诺将确保山东
银座商城股份有限公司严格履行2012年11月签署的《委托
解决 山东省商 经营管理协议》的约定；山东省商业集团有限公司未来商
其他
同业 业集团有 业零售业务的发展规划将以本公司为主导，并将本公司作 否 是
承诺
竞争 限公司 为未来整合山东省商业集团有限公司所控制的商业零售
业务资源的唯一主体；在前述《委托经营管理协议》所约
定的托管期内或托管期结束后两年内，山东省商业集团有
限公司将所控制的除本公司外符合条件的商业零售业务
全部纳入本公司，如上述交易未能经本公司股东大会审议
通过或未能获得相关监管部门的批准，则该等商业零售业
务将继续由本公司实施托管或转让给第三方，以避免损害
上市公司利益。
山东省商
山东省商业集团有限公司曾承诺保持本公司独立性、减少
其他 业集团有 否 是
和规范与本公司关联交易。
限公司
鉴于公司部分门店经营场所出租人的权属存在瑕疵，如果
山东省商
本公司因经营场所稳定性问题而蒙受经济损失，控股股东
其他 业集团有 否 是
山东省商业集团有限公司承诺将承担该等损失。截止本报
限公司
告期末，未发生触及承诺履行的事项。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
15 / 105
2014 年半年度报告
九、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司第十届董事会第六次会议、2013 年度股东大会审议通过，公司聘任中天运会计师事务
所有限公司为公司 2014 年度财务及内控审计机构，2014 年度审计费用授权董事会参照其业务量
确定金额。有关事项详见 2014 年 3 月 19 日、2014 年 6 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》
及上海证券交易所网站。
十、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股
票上市规则》及相关法律法规的规定，不断完善法人治理结构，落实内部控制制度，持续规范公
司运作，加强信息披露管理工作，提高公司治理质量。公司股东大会、董事会、监事会、各经营
管理层职责明确；董事、监事、高级管理人员勤勉尽职，认真履行职责；董事会信息披露相关人
员，能够认真做好信息披露工作，确保公司信息披露能够及时、准确、真实和完整，切实维护公
司与全体股东的合法权益，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。
报告期内，公司根据内幕信息防控的要求，做好内幕信息知情人登记工作，进一步巩固和加
强投资者关系管理工作，通过邮箱、电话、来访、上证 E 互动等多种沟通渠道，保持投资者与公
司互动交流的畅通，维护好沟通平台的良性运行。
公司治理的实际情况符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。
十一、其他重大事项的说明
(一)其他
中天运会计师事务所有限公司为本公司聘请的 2014 年度财务及内控审计机构。经北京市财政
局京财会许可[2013]0079 号文件批复，中天运会计师事务所有限公司已完成特殊普通合伙会计师
事务所转制工作。转制后名称由“中天运会计师事务所有限公司”变更为“中天运会计师事务所
（特殊普通合伙）”。有关事项详见 2014 年 7 月 2 日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券
交易所网站。
16 / 105
2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
报告期内，限售股份无变动。
二、股东情况
(一)股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 22,898
(二)截止报告期末持有公司 5%以上股份的前十名股东持股情况
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期内 期末持股 限售条 股东
股东名称（全称） 比例(%) 股份
增减 数量 件股份 数量 性质
状态
数量
山东省商业集团有限公司 0 127,338,353 24.49 0质押 45,000,000 国家
山东银座商城股份有限公 国有法
39,041,690 7.51 0 无
司 0 人
国有法
中国东方资产管理公司 26,068,996 5.01 0 无
-467,416 人
交通银行－富国天益价值
19,173,749 3.69 0 无 未知
证券投资基金 18,788,274
山东省巨能投资有限公司 17,916,585 3.45 0 无 未知
17 / 105
2014 年半年度报告
0
中国人民人寿保险股份有
13,858,663 2.66 0 无 未知
限公司－分红－个险分红 7,979,748
全国社保基金一一四组合 580,186 10,623,610 2.04 0 无 未知
交通银行－汉兴证券投资
10,502,205 2.02 0 无 未知
基金 6,445,850
中国工商银行－建信优化
8,687,241 1.67 0 无 未知
配置混合型证券投资基金
国有法
鲁商物产有限公司 0 8,673,327 1.67 0 无
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
山东省商业集团有限公司 127,338,353 人民币普通股 127,338,353
山东银座商城股份有限公司 39,041,690 人民币普通股 39,041,690
中国东方资产管理公司 26,068,996 人民币普通股 26,068,996
交通银行－富国天益价值证券投资基金 19,173,749 人民币普通股 19,173,749
山东省巨能投资有限公司 17,916,585 人民币普通股 17,916,585
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个
13,858,663 人民币普通股 13,858,663
险分红
全国社保基金一一四组合 10,623,610 人民币普通股 10,623,610
交通银行－汉兴证券投资基金 10,502,205 人民币普通股 10,502,205
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投
8,687,241 人民币普通股 8,687,241
资基金
鲁商物产有限公司 8,673,327 人民币普通股 8,673,327
公司第一大股东山东省商业集团有限公司与上述前十名股东及前十
名无限售条件股东中的山东银座商城股份有限公司、鲁商物产有限
公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致
上述股东关联关系或一致行 行动人，该三名股东与上述其他前十名股东及前十名无限售条件股
动的说明 东不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一
致行动人。公司未知上述其他前十名股东及前十名无限售条件股东
之间是否存在关联关系，或是否属于《上市公司收购管理办法》中
规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位： 股
有限售条件股份
可上市交易情况
持有的有
有限售条件 新增可
序号 限售条件 可上市 限售条件
股东名称 上市交
股份数量 交易
易股份
时间
数量
G+12 个月，该等股份如上市流通，应向
公司第一大股东山东省商业集团有限公
国泰君安证 司偿还代垫的等额股份，并征得其同意
1 券股份有限 2,376,000 后，由本公司向上海证券交易所提出该
公司 等股份的上市流通申请。股权分置改革
方案实施后至相关各方偿还代垫股份
前，代垫股份所产生的权益由山东省商
18 / 105
2014 年半年度报告
业集团有限公司享有。
G+12 个月，该等股份如上市流通，应向
公司第一大股东山东省商业集团有限公
司偿还代垫的等额股份，并征得其同意
后，由本公司向上海证券交易所提出该
2 天海贸易 142,560
等股份的上市流通申请。股权分置改革
方案实施后至相关各方偿还代垫股份
前，代垫股份所产生的权益由山东省商
业集团有限公司享有。
上述股东关联关系或 公司未知上述有限售条件股东之间是否存在关联关系，或是否属于《上
一致行动的说明 市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
三、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
刘希举 董事、总经理 离任 因个人年龄原因辞去职务
王志盛 董事、总经理 聘任 聘任
19 / 105
2014 年半年度报告
注：刘希举先生因个人年龄原因辞去公司董事、总经理以及董事会专门委员会相关职务，同
时聘任王志盛先生担任公司董事、总经理。有关事项详见 2014 年 4 月 10 日及 2014 年 4 月 26 日
的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。
20 / 105
2014 年半年度报告
第九节 财务报告
一、财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位: 银座集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 六、（一） 1,453,161,437.96 1,748,403,203.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 六、（二） 720,000.00
应收账款 六、（三） 543,538.10 360,794.59
预付款项 六、（五） 93,253,863.31 81,831,897.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,196,109.74 1,196,109.74
应收股利
其他应收款 六、（四） 162,657,674.40 152,014,231.94
买入返售金融资产
存货 六、（六） 2,556,634,130.61 2,480,309,965.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,267,446,754.12 4,464,836,203.22
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、（七） 31,700,000.00 31,700,000.00
投资性房地产 六、（八） 1,186,356,647.27 1,205,007,770.09
固定资产 六、（九） 3,381,042,349.29 3,475,427,847.59
在建工程 六、（十） 945,228,808.55 834,852,300.87
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
21 / 105
2014 年半年度报告
无形资产 六、（十一） 1,560,324,463.52 1,583,301,180.43
开发支出
商誉 六、（十二） 303,312,290.86 303,312,290.86
长期待摊费用 六、（十三） 327,407,361.87 357,783,647.97
递延所得税资产 六、（十四） 211,398,062.79 204,308,900.51
其他非流动资产
非流动资产合计 7,946,769,984.15 7,995,693,938.32
资产总计 12,214,216,738.27 12,460,530,141.54
流动负债：
短期借款 六、（十六） 1,982,000,000.00 2,093,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 六、（十七） 30,000,000.00 102,400,000.00
应付账款 六、（十八） 2,130,315,939.75 2,045,915,924.24
预收款项 六、（十九） 1,294,478,862.57 769,981,737.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、（二十） 76,643,170.82 75,306,397.07
应交税费 六、（二十一） -80,998,551.22 57,854,742.95
应付利息 六、（二十二） 8,941,465.97 10,431,724.99
应付股利 六、（二十三） 55,841,361.02 19,436,699.79
其他应付款 六、（二十四） 1,357,195,884.29 1,558,281,288.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 六、（二十五） 212,918,100.00 744,208,080.64
其他流动负债
流动负债合计 7,067,336,233.20 7,476,816,595.97
非流动负债：
长期借款 六、（二十六） 1,876,732,468.56 1,833,191,528.24
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 六、（二十七） 5,443,355.39 5,548,535.35
非流动负债合计 1,882,175,823.95 1,838,740,063.59
22 / 105
2014 年半年度报告
负债合计 8,949,512,057.15 9,315,556,659.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六、（二十八） 520,066,589.00 520,066,589.00
资本公积 六、（二十九） 965,482,692.83 965,482,692.83
减：库存股
专项储备
盈余公积 六、（三十） 73,624,296.55 73,624,296.55
一般风险准备
未分配利润 六、（三十一） 1,380,501,091.24 1,255,798,569.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,939,674,669.62 2,814,972,147.90
少数股东权益 325,030,011.50 330,001,334.08
所有者权益合计 3,264,704,681.12 3,144,973,481.98
负债和所有者权益总计 12,214,216,738.27 12,460,530,141.54
法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位: 银座集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 293,326,879.24 284,868,541.34
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 19,027,970.20 21,681,346.21
应收利息 1,196,109.74 1,196,109.74
应收股利 41,575,100.00 41,575,100.00
其他应收款 十一、（一） 2,713,842,187.87 2,497,639,054.43
存货 139,716,236.68 151,461,703.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,208,684,483.73 2,998,421,854.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一、（二） 2,646,551,918.63 2,641,551,918.63
23 / 105
2014 年半年度报告
投资性房地产
固定资产 733,932,193.65 754,892,998.80
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 282,692,035.85 287,855,125.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 141,508,401.09 156,456,968.08
递延所得税资产 101,422,090.76 97,309,846.54
其他非流动资产
非流动资产合计 3,906,106,639.98 3,938,066,857.14
资产总计 7,114,791,123.71 6,936,488,711.87
流动负债：
短期借款 1,642,000,000.00 1,693,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 595,636,717.96 451,711,968.56
预收款项 3,669,189.07 3,124,181.89
应付职工薪酬 28,796,861.29 26,179,831.43
应交税费 15,924,325.19 30,605,999.75
应付利息 5,039,923.84 5,492,142.06
应付股利 42,409,061.02 6,004,399.79
其他应付款 2,756,955,301.93 2,656,906,395.70
一年内到期的非流动负债 82,595,500.00 84,595,500.00
其他流动负债
流动负债合计 5,173,026,880.30 4,957,620,419.18
非流动负债：
长期借款 40,280,875.00 81,578,625.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
40,280,875.00 81,578,625.00
负债合计 5,213,307,755.30 5,039,199,044.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 520,066,589.00 520,066,589.00
24 / 105
2014 年半年度报告
资本公积 1,180,913,907.59 1,180,913,907.59
减：库存股
专项储备
盈余公积 37,555,848.70 37,555,848.70
一般风险准备
未分配利润 162,947,023.12 158,753,322.40
所有者权益（或股东权益）合计 1,901,483,368.41 1,897,289,667.69
负债和所有者权益（或股东权
7,114,791,123.71 6,936,488,711.87
益）总计
法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 7,183,515,123.73 7,266,677,225.91
其中：营业收入 六、（三十二） 7,183,515,123.73 7,266,677,225.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,932,857,147.64 7,043,988,635.99
其中：营业成本 六、（三十二） 5,793,730,205.34 5,961,635,788.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六、（三十三） 68,302,387.11 73,626,237.37
销售费用 六、（三十四） 809,498,400.63 743,286,266.18
管理费用 六、（三十五） 161,751,502.44 153,338,825.54
财务费用 六、（三十六） 98,031,342.88 110,207,095.86
资产减值损失 六、（三十七） 1,543,309.24 1,894,423.03
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
25 / 105
2014 年半年度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 250,657,976.09 222,688,589.92
加：营业外收入 六、（三十八） 6,413,140.17 9,347,027.05
减：营业外支出 六、（三十九） 19,795,501.62 1,666,034.37
其中：非流动资产处置损失 565,184.08 116,888.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 237,275,614.64 230,369,582.60
减：所得税费用 六、（四十） 81,139,754.27 60,420,159.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 156,135,860.37 169,949,423.05
归属于母公司所有者的净利润 161,107,182.95 169,898,757.15
少数股东损益 -4,971,322.58 50,665.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 六、（四十一） 0.3098 0.3267
（二）稀释每股收益(元/股) 六、（四十一） 0.3098 0.3267
七、其他综合收益
八、综合收益总额 156,135,860.37 169,949,423.05
归属于母公司所有者的综合收益总额 161,107,182.95 169,898,757.15
归属于少数股东的综合收益总额 -4,971,322.57 50,665.90
法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一、（三） 2,405,819,659.01 2,420,812,136.85
减：营业成本 十一、（三） 1,918,284,101.48 1,972,610,486.69
营业税金及附加 18,380,699.71 18,381,470.08
销售费用 287,426,330.21 260,771,976.24
管理费用 86,023,007.53 75,362,453.45
财务费用 25,354,963.13 35,431,652.57
资产减值损失 2,425,090.34 1,965,737.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,925,466.61 56,288,360.60
加：营业外收入 2,864,533.93 6,309,615.03
减：营业外支出 14,632,024.04 386,715.94
其中：非流动资产处置损失 415,509.08 22,062.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,157,976.50 62,211,259.69
减：所得税费用 15,559,614.55 15,789,451.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,598,361.95 46,421,808.69
五、每股收益：
26 / 105
2014 年半年度报告
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额 40,598,361.95 46,421,808.69
法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,822,174,968.61 8,375,861,620.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 六、（四十二） 73,798,706.39 14,663,798.95
经营活动现金流入小计 8,895,973,675.00 8,390,525,419.20
购买商品、接受劳务支付的现金 6,608,572,692.67 6,928,127,105.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 420,378,727.92 327,779,898.18
支付的各项税费 465,034,624.43 388,558,005.41
支付其他与经营活动有关的现金 六、（四十二） 395,871,036.87 413,983,138.66
经营活动现金流出小计 7,889,857,081.89 8,058,448,147.50
经营活动产生的现金流量净额 1,006,116,593.11 332,077,271.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
27 / 105
2014 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资
342,037.25 44,503.47
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 342,037.25 44,503.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资
490,269,133.46 362,607,602.66
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 490,269,133.46 362,607,602.66
投资活动产生的现金流量净额 -489,927,096.21 -362,563,099.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,607,000,000.00 1,593,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六、（四十二） 30,000,000.00 550,000.00
筹资活动现金流入小计 1,637,000,000.00 1,593,550,000.00
偿还债务支付的现金 2,205,749,040.32 1,790,049,040.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 137,432,222.44 140,583,676.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六、（四十二） 30,000,000.00
筹资活动现金流出小计 2,373,181,262.76 1,930,632,716.97
筹资活动产生的现金流量净额 -736,181,262.76 -337,082,716.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -219,991,765.86 -367,568,544.46
加：期初现金及现金等价物余额 1,640,055,703.82 1,405,023,554.90
六、期末现金及现金等价物余额 1,420,063,937.96 1,037,455,010.44
法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军
28 / 105
2014 年半年度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,709,425,564.01 2,680,167,764.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 155,690,630.12 151,411,432.11
经营活动现金流入小计 2,865,116,194.13 2,831,579,196.63
购买商品、接受劳务支付的现金 2,043,669,526.07 2,252,044,090.70
支付给职工以及为职工支付的现金 180,734,104.72 139,424,680.67
支付的各项税费 110,904,711.75 101,517,780.74
支付其他与经营活动有关的现金 163,297,068.77 246,188,433.18
经营活动现金流出小计 2,498,605,411.31 2,739,174,985.29
经营活动产生的现金流量净额 366,510,782.82 92,404,211.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
294,731.95
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 294,731.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
200,439,442.67 72,128,536.09
付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 205,439,442.67 72,128,536.09
投资活动产生的现金流量净额 -205,144,710.72 -72,128,536.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,082,000,000.00 1,168,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,082,000,000.00 1,168,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,176,297,750.00 1,326,797,750.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58,609,984.20 67,322,003.12
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,234,907,734.20 1,394,119,753.12
筹资活动产生的现金流量净额 -152,907,734.20 -226,119,753.12
29 / 105
2014 年半年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,458,337.90 -205,844,077.87
加：期初现金及现金等价物余额 284,868,541.34 471,635,272.81
六、期末现金及现金等价物余额 293,326,879.24 265,791,194.94
法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军
30 / 105
2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 储备 准备
一、上年年末余额 520,066,589.00 965,482,692.83 73,624,296.55 1,255,798,569.52 330,001,334.08 3,144,973,481.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 520,066,589.00 965,482,692.83 73,624,296.55 1,255,798,569.52 330,001,334.08 3,144,973,481.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
124,702,521.72 -4,971,322.58 119,731,199.14
列）
（一）净利润 161,107,182.95 -4,971,322.58 156,135,860.37
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 161,107,182.95 -4,971,322.58 156,135,860.37
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -36,404,661.23 -36,404,661.23
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -36,404,661.23 -36,404,661.23
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
31 / 105
2014 年半年度报告
（七）其他
四、本期期末余额 520,066,589.00 965,482,692.83 73,624,296.55 1,380,501,091.24 325,030,011.50 3,264,704,681.12
上年同期金额
归属于母公司所有者权益 所有者权益合计
项目
减：库 专项 一般风 少数股东权益
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 储备 险准备
一、上年年末余额 520,066,589.00 965,482,692.83 65,402,982.21 1,033,932,469.80 336,610,965.08 2,921,495,698.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 520,066,589.00 965,482,692.83 65,402,982.21 1,033,932,469.80 336,610,965.08 2,921,495,698.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
133,494,095.92 50,665.90 133,544,761.82
列）
（一）净利润 169,898,757.15 50,665.90 169,949,423.05
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 169,898,757.15 50,665.90 169,949,423.05
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -36,404,661.23 -36,404,661.23
1．提取盈余公积
32 / 105
2014 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -36,404,661.23 -36,404,661.23
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 520,066,589.00 965,482,692.83 65,402,982.21 1,167,426,565.72 336,661,630.98 3,055,040,460.74
法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 520,066,589.00 1,180,913,907.59 37,555,848.70 158,753,322.40 1,897,289,667.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 520,066,589.00 1,180,913,907.59 37,555,848.70 158,753,322.40 1,897,289,667.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 4,193,700.72 4,193,700.72
33 / 105
2014 年半年度报告
列）
（一）净利润 40,598,361.95 40,598,361.95
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 40,598,361.95 40,598,361.95
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -36,404,661.23 -36,404,661.23
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -36,404,661.23 -36,404,661.23
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 520,066,589.00 1,180,913,907.59 37,555,848.70 162,947,023.12 1,901,483,368.41
上年同期金额
项目 实收资本 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 520,066,589.00 1,180,913,907.59 29,334,534.36 121,166,154.55 1,851,481,185.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 520,066,589.00 1,180,913,907.59 29,334,534.36 121,166,154.55 1,851,481,185.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
10,017,147.46 10,017,147.46
列）
34 / 105
2014 年半年度报告
（一）净利润 46,421,808.69 46,421,808.69
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 46,421,808.69 46,421,808.69
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -36,404,661.23 -36,404,661.23
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -36,404,661.23 -36,404,661.23
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 520,066,589.00 1,180,913,907.59 29,334,534.36 131,183,302.01 1,861,498,332.96
法定代表人：张文生 主管会计工作负责人：张志军 会计机构负责人：张志军
35 / 105
2014 年半年度报告
二、公司基本情况
（一）注册地址及经营范围：
注册地址：济南市泺源大街中段，法定代表人张文生。
经营范围：预包装食品、散装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售；卷烟、雪茄
烟零售；图书期刊及音像制品出租零售；三类：6822-1 角膜接触镜及及护理用液销售；保健食品；
对外投资及管理；纺织、服装及日用品、文化体育用品及器材、五金交电、家用电器及电子产品、
首饰加工及销售；国内广告业务；备案范围进出口业务；会议、展览服务；房屋场地租赁；仓储
（不含易燃易爆化学危险品）服务；物业管理（凭资质证书经营）；停车；代收电话费、水电费、
有线电视费。
（二）行业性质：
本公司所处的行业属于批发和零售贸易。
（三）公司的组织架构：
本公司组织架构包括公司本部、广场购物中心及下属 65 家分公司（含子公司的分公司）和
21 家子公司（含子公司的子公司）。
（四）历史沿革：
银座集团股份有限公司创建于 1984 年 11 月，始称济南渤海贸易公司，是新中国最早发行股
票的股份制企业之一；1993 年 2 月，经山东省体改委批准组建山东渤海集团股份有限公司；1994
年 4 月经中国证监会证监发审字（1994）18 号文件批准公司 29,700,000 股个人股上市，1994 年 5
月公司股票在上海证券交易所挂牌交易。1996 年 3 月公司更名为渤海集团股份有限公司；2003
年 12 月更名为银座渤海集团股份有限公司；2005 年 7 月更名为银座集团股份有限公司（以下简
称“本公司”）。公司原注册资本为 121,346,720.00 元，2007 年 9 月 29 日，经中国证券监督管理委
员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字【2007】337 号文件核准，公司向截至 2007 年 10 月
16 日的全体股东，按照每 10 股配 3 股的比例配售股份。配售完成后公司总股本为 156,722,415.00
元。2008 年 6 月 16 日，公司 2007 年度股东大会批准《2007 年度利润分配预案》：公司以 2007
年 12 月 31 日的总股本 156,722,415.00 股为基数，向全体股东按每 10 股送 3 股转增 2 股，派发
现金红利 0.34 元(含税)。2007 年利润分配方案实施完毕后公司总股本为 235,083,623 股。
公司于 2009 年 12 月 17 日接到中国证券监督管理委员会《关于核准银座集团股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可【2009】1381 号），核准公司向不超过 10 名特定对象非公开
发行不超过 8000 万股新股，其中，部分向山东银座商城股份有限公司和山东世界贸易中心发行，
收购其持有淄博银座的 100%股权。2010 年 2 月 10 日公司非公开发行普通股 53,842,260 股，发行
完毕后，公司总股本 235,083,623 股增加到 288,925,883 股。
公司于 2012 年 3 月 23 日召开的 2011 年度股东大会通过了《2011 年度利润分配预案》，决
定以 2011 年 12 月 31 日的总股本 288,925,883 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税）；
以资本公积转增股本，每 10 股转增 8 股。2012 年 4 月公司实施完成 2011 年度利润分配方案，以
36 / 105
2014 年半年度报告
资本公积转增股本 231,140,706 股，转增后公司总股本增至 520,066,589.00 股。
截止到 2014 年 6 月 30 日，公司总股本为 520,066,589.00 股，股本结构为：有限售条件的流
通股为 2,518,560 股，占股本总额 0.48%，无限售条件的流通股 517,548,029 股，占股本总额 99.52%。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称
“企业会计准则”）编制。
本报告期财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会计准则进行
确认和计量。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
(四)记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行
的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），
与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购
买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购
37 / 105
2014 年半年度报告
买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；
对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券
或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的
合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，
根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部
权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债
务进行抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；在编制比较会计报
表时亦将该子公司纳入合并报表范围。因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公
司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
2、所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计
政策、会计期间进行必要的调整。
(七)现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短（从购买起三个月内
到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
对发生的外币经济业务采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为记
账本位币记账，期末对外币账户余额按期末市场汇价进行调整计入当期损益。
38 / 105
2014 年半年度报告
(九)金融工具
公司的金融资产包括：
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款
中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，
同时调整公允价值变动损益。
2、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相
关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收
项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可
按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与
预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认
的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该金融资产在转回日的摊余成本。
如公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分
类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值
之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
3、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各
类资产以外的金融资产：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，（2）持有至到
期投资，（3）贷款和应收款项的金融资产。
公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
39 / 105
2014 年半年度报告
价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收
项目。
公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公
积。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，
则根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原
直接计入所有者权益公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收
益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资
损益。
公司的金融负债包括：
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
如不适合按公允价值计量时，公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
2、其他金融负债。公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企
业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后
的余额两者中的较高者进行后续计量。
(十)应收款项
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在 100 万元以上
单独进行减值测试，单独测试未减值的，按照账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
龄分析法
2、按组合计提坏账准备应收款项
按组合计提坏账准备应收款项：
组合名称 依据
账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
40 / 105
2014 年半年度报告
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 35% 35%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下
列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，
既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法
定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。
公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，公司对单项金额重大和单项金额不重大但
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项及公司关联方的应收款项单独进行减值测试，
经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏帐准
备；对单项测试未减值的应收款项，会同单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征分
析归类，在资产负债表日按余额的一定比例计算确定减值损失。公司收回应收款项时，将取得的
价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(十一)存货
1、存货的分类
库存商品、低值易耗品、开发产品、开发成本、开发间接费用等。
2、发出存货的计价方法：先进先出法
库存商品、开发产品、低值易耗品等按实际成本计价，发出存货按先进先出法核算。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
在中期期末及年度终了，公司按单个存货项目比较存货的账面成本与可变现净值孰低计价，
41 / 105
2014 年半年度报告
并计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度：永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品：一次摊销法
(2)包装物：一次摊销法
(十二)长期股权投资
1、投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值的差
额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，
调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本。
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。包括购买过程中
支付的手续费等必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收
项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。投
资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价
值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出
资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益：若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按
换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本，不确认损益。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与
42 / 105
2014 年半年度报告
债权账面价值之间的差额计入当期损益。
2、后续计量及损益确认方法
（1）本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按
照权益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
（2）投资收益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中
包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股
利或利润确认投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该
项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一
个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计
其可收回金额。可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权
投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定
的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减
值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，均在每期末进行减值测试。
43 / 105
2014 年半年度报告
(十三)投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的
建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能
够可靠计量时，按购置或建造的实际支出对其进行确认。
一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产
按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性
房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧
或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原
账面价值之间的差额计入当期损益。
当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法
1 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的
房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的器具等。于该固定资产有关的经济利益很
可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
2、固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的
以外，在信用期间内计入当期损益。
3、固定资产分类：房屋及建筑物、机械设备、电子设备、运输工具、其他设备。
4、固定资产后续计量：公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资
产外。
公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终
了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限
平均法)
提取折旧。
44 / 105
2014 年半年度报告
2、各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 4.75-2.375
机器设备 5-10 5 19.00-9.50
电子设备 5 5 19.00
运输设备 5 5 19.00
其他设备 5 5 19.00
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
在资产负债表日，公司根据是否存在下列情形判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，可以根据公平交易中销售协议价格减去可直接
归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，可以按照该资产的
市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的
最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产
的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减
去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在签订的租赁固定资产协议符合以下一项或数项条件时，确定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权将转移给公司；即使资产的所有权不转移，但租赁
45 / 105
2014 年半年度报告
期占租赁资产使用寿命的大部分。
（2）公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值。
（3）公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（4）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
在租赁期开始日，公司按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续
费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，也计入融资租赁固定资产价值。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较
短的期间内计提折旧。
(十五)在建工程
1、在建工程的计价：按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时,确认为固定资
产。
2、在建工程减值的确认：资产负债表日，公司对在建工程进行逐项检查，当存在下列一项或
若干项情况的，计提减值准备：（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不
确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按在建工程的可回收金额低于其账
面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。
(十六)借款费用
1、确认原则：公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入
当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3 个月）的购建或者生产活动才
能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等资产。
2、借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
3、借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下
46 / 105
2014 年半年度报告
列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利
息金额。
4、资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予
资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其
确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(十七)无形资产
1、无形资产的确认：是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
2、无形资产的初始计量：按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，
于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为
无形资产，否则于发生时计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
3、无形资产的摊销：公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，
在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，
对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
4、无形资产减值的确认
资产负债表日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形
时，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
47 / 105
2014 年半年度报告
（1）某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影
响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用,按受益期
限平均摊销。
(十九)预计负债
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
1、该义务是本公司承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十)股份支付及权益工具
1、权益工具公允价值的确定方法
公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量股
份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资
本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。
公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
(二十一)收入
1、商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实
施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经
48 / 105
2014 年半年度报告
济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认营业收入的实现；劳务
的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，如果
已经发生的劳务成本预计能够全部得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金
额确认成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额
确认收入，并按已发生的劳务成本作为当期费用；如果已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，
按已发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量时，根据
合同或协议确认为收入。
(二十二)政府补助
公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所
附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
1、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2、与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十三)递延所得税资产/递延所得税负债
公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
(二十四)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
单位:元 币种:人民币
本报告期主要会计政策是否变更：否
49 / 105
2014 年半年度报告
2、会计估计变更
单位:元 币种:人民币
本报告期主要会计估计是否变更：否
(二十五)前期会计差错更正
1、追溯重述法
单位:元 币种：人民币
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否
2、未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否
四、税项
(一)主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17%、13%、6%
消费税 应纳税销售额 5%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴的流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加（含地方） 应缴的流转税税额 3%和 2%
土地增值税 转让房地产取得的增值额 超率累进税率
从价计征，按房产原值扣除 30%后，余值的 1.2%
房产税 1.2%、12%
计缴；从租计征的，按照租金收入的 12%计缴。
50 / 105
2014 年半年度报告
五、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
实质上构 少数股东 数股东分担
成对子公 权益中用 的本期亏损
子公司 业务 持股 表决权 是否合
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 少数股东权益 于冲减少 超过少数股
类型 性质 比例(%) 比例(%) 并报表
的其他项 数股东损 东在该子公
目余额 益的金额 司期初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
泰 安 银 座 商 城 有 全资子 泰山区东岳 零售 百货、针纺织品、服
14,329,003.00 49,842,531.91 100.00% 100.00% 是
限公司 公司 大街 81 号 行业 装鞋帽、五金交电等
临沂市兰山
临 沂 银 座 商 城 有 控股子 零售 日用百货、服装鞋帽、
区红旗路 11 221,245,000.00 220,245,000.00 99.55% 100.00% 是
限公司 公司 行业 五金交电等
号
青州市尧王
青 州 银 座 商 城 有 控股子 零售 日用百货、针纺织品、
山东路 88 18,000,000.00 17,500,000.00 97.22% 100.00% 是
限公司 公司 行业 五金交电等
号
济南市历下
山 东 银 座 商 贸 有 控股子 零售 日用百货、服装鞋帽、
区泺源大街 1,000,000.00 850,000.00 85.00% 100.00% 是
限公司 公司 行业 五金交电等
22 号
济 南 银 座 物 业 服 控股子 济南市市中 服务
500,000.00 物业服务、保洁服务 450,000.00 90.00% 100.00% 是
务有限公司 公司 区机一西路 行业
51 / 105
2014 年半年度报告
7号
控股子
新 泰 银 座 商 城 有 公司的 新泰市新华 零售 日用百货、服装鞋帽、
5,000,000.00 500,000.00 10.00% 100.00% 是
限公司 控股子 街 9 号 行业 五金交电等
公司
纺织、服装及日用品、
济南市历下 文化体育用品及器
山 东 银 座 购 物 中 全资子 零售
区泺源大街 700,305,426.00 材、五金交电、家用 700,305,426.00 100.00% 100.00% 是
心有限公司 公司 行业
22 号 电器及电子产品的销
售。
纺织、服装及日用品、
控股子 房地 文化体育用品及器
济南市槐荫
山 东 银 座 置 业 有 公司的 产业、 材、五金交电、家用
区经七纬十 670,467,033.07 670,467,033.07 100.00% 100.00% 是
限公司 控股子 零售 电器及电子产品等的
二路 376 号
公司 业 销售；房地产开发、
经营
控股子 上海市静安
银隆商业管理咨
公司的 区南京西路 服务 商业管理咨询、投资
询（上海）有限公 5,000,000.00 3,500,000.00 70.00% 70.00% 是 -2,393,540.34
控股子 1717 号 46 业 咨询、市场营销策划
司
公司 楼 4A 室
青岛市李沧 房地
青 岛 银 座 投 资 开 全资子 房地产开发经营、物
区京口路 15 产、零 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00% 100.00% 是
发有限公司 公司 业管理、批发零售
号 售业
服装、鞋帽、箱包、
化妆品、珠宝首饰、
食用农产品、针织品、
纺织品、家用电器、
保 定 银 座 商 城 有 全资子 保定市裕华 零售
10,000,000.00 体育用品、文具用品、 10,000,000.00 100 100.00% 是
限公司 公司 西路 577 号 行业
五金产品、厨房及卫
生间用具、日用杂货、
灯具、装饰物品批发、
零售。
服装、鞋帽、箱包、
张家口市桥
张 家 口 银 座 商 城 全资子 零售 日用百货、化妆品、
东区胜利北 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
有限公司 公司 行业 珠宝首饰、文体用品
路 169 号
等批发、零售等
山 东 银 座 绿 色 食 全资子 临沂市费县 零售 5,000,000.00 农产品购销 5,000,000.00 100.00% 100.00% 是
52 / 105
2014 年半年度报告
品开发有限公司 公司 上冶镇日东 行业
高速费县出
口南 100 米
蒙台路西侧
2、同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所有者
少数股
权益冲减子公司
实质上构 东权益
少数股东分担的
成对子公 中用于
子公司 业务 持股 表决权比 是否合并 少数股东 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 期末实际出资额 司净投资 冲减少
类型 性质 比例(%) 例(%) 报表 权益 数股东在该子公
的其他项 数股东
司期初所有者权
目余额 损益的
益中所享有份额
金额
后的余额
东 营 银 座 商 城 有 限 全资子 东营市东营区 零售 日用百货、纺织
60,000,000.00 65,973,943.99 100.00% 100.00% 是 561,965.26
公司 公司 济南路 296 号 行业 品、五金交电等
滨 州 银 座 商 城 有 限 全资子 滨州市黄河四 零售 日用百货、纺织
134,600,000.00 184,179,905.51 100.00% 100.00% 是
公司 公司 路 539 号 行业 品、五金交电等
淄 博 银 座 商 城 有 限 全资子 淄博市张店区 零售 日用百货、服装鞋
50,000,000.00 204,974,013.06 100.00% 100.00% 是
责任公司 公司 柳泉路 128 号 行业 帽、五金交电等
3、非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
实质 少数股 从母公司所
上构 持股 东权益 有者权益冲
子公司 表决权比
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 成对 比例 是否合并报表 少数股东权益 中用于 减子公司少
类型 例(%)
子公 (%) 冲减少 数股东分担
司净 数股东 的本期亏损
53 / 105
2014 年半年度报告
投资 损益的 超过少数股
的其 金额 东在该子公
他项 司期初所有
目余 者权益中所
额 享有份额后
的余额
房地产开发、纺
德州市德
银座集团德州 控股子 房地产、零 织、服装鞋帽及
城区解放 30,000,000.00 88,551,730.00 90.00% 100.00% 是
商城有限公司 公司 售业 日用品等批发
北路
销售等
房地产开发、纺
青岛乾豪房地 青岛市市
控股子 房地产、零 织、服装鞋帽及
产开发有限公 南区东海 10,000,000.00 177,756,967.36 54.00% 54.00% 是 100,860,615.65
公司 售业 日用品等批发
司 中路 6 号
销售等
日用百货、纺织
品、服装、服饰
威海宏图贸易 控股子 威海市解
零售行业 80,000,000.00 及日用品等批 127,828,800.00 99.00% 100.00% 是
有限公司 公司 放路 1 号
发销售、场地租
赁。
零售预包装食
品、散装食品、
石家庄东方城 石家庄市
控股子 卷烟零售；东方
市广场有限公 中山西路 零售行业 145,000,000.00 536,493,600.00 55.14% 55.14% 是 210,962,447.98
公司 城市广场的开
司 83 号
发和物业管理
等
日用百货、针纺
银座集团临朐 临朐县城 织品、服装鞋
控股子
华兴商场有限 山旺路 44 零售行业 1,010,000.00 帽、化妆洗涤用 33,600,000.00 70% 70.00% 是 15,038,522.95
公司
公司 号 品、五金交电等
批发、零售等
54 / 105
2014 年半年度报告
(二)合并范围发生变更的说明
本期新纳入合并财务报表范围的子公司为山东银座绿色食品开发有限公司，是公司本年度成
立的子公司，该公司注册资本 500 万元，全部为本公司出资。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润 成立日期
山东银座绿色食品开
4,659,733.09 -340,266.91 2014.01.22
发有限公司
六、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 26,854,519.84 / / 27,463,264.03
银行存款： / / 1,393,209,418.12 / / 1,612,592,439.79
其他货币资
/ / 33,097,500.00 / / 108,347,500.00
金：
合计 / / 1,453,161,437.96 / / 1,748,403,203.82
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
1、截至 2014 年 6 月 30 日，除其他货币资金冻结外，无其他抵押、冻结等对变现有限制或存
放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、其他货币资金期末余额主要系山东银座置业有限公司济南天桥分公司存入的银行承兑保证
金。
(二)应收票据
1、应收票据分类
55 / 105
2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 720,000.00
合计 720,000.00
(三)应收账款
1、应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 771,249.76 100 227,711.66 100 581,319.54 100 220,524.95 100
组合小计 771,249.76 100 227,711.66 100 581,319.54 100 220,524.95 100
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
应收账款
合计 771,249.76 / 227,711.66 / 581,319.54 / 220,524.95 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄 坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 569,714.00 73.87 26,175.90 379,783.78 65.33 18,989.19
1至2年
2至3年
3 年以上 201,535.76 26.13 201,535.76 201,535.76 34.67 201,535.76
合计 771,249.76 100 227,711.66 581,319.54 100 220,524.95
2、应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
景芝酒厂 非关联方 186,566.00 5 年以上 50.21
济南多里斯餐饮管理有限公司- 非关联方 123,855.00 1 年以内 33.33
56 / 105
2014 年半年度报告
优菓芙丝
齐鲁酒地文化发展股份有限公司 非关联方 40,176.00 1 年以内 10.81
临朐广华肉制品有限公司 非关联方 6,020.00 1 年以内 1.62
九重天商场 非关联方 4,639.99 1 年以内 1.25
合计 / 361,256.99 / 97.22
(四)其他应收款
1、其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
52,918,737.50 26.27 5,291,873.75 13.65 52,918,737.50 27.96 5,291,873.75 14.21
账准备的其他
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 148,514,509.06 73.73 33,483,698.41 86.35 136,334,944.07 72.04 31,947,575.88 85.79
组合小计 148,514,509.06 73.73 33,483,698.41 86.35 136,334,944.07 72.04 31,947,575.88 85.79
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
其他应收账款
合计 / 38,775,572.16 / 189,253,681.57 / 37,239,449.63 /
201,433,246.56
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄 坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 100,541,974.49 67.70 5,027,098.72 89,321,228.74 65.52 4,466,061.44
1至2年 8,642,009.62 5.82 864,200.96 7,227,527.18 5.3 722,752.72
2至3年 3,004,237.07 2.02 1,042,401.54 7,655,369.08 5.61 2,679,379.18
3 年以上 36,326,287.88 24.46 26,549,997.19 32,130,819.07 23.57 24,079,382.54
合计 148,514,509.06 100.00 33,483,698.41 136,334,944.07 100 31,947,575.88
2、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收款总
单位名称 金额 年限
关系 额的比例(%)
济南市房地产业协会 非关联方 88,445,599.50 1-4 年 1 年以内 43.66
57 / 105
2014 年半年度报告
济南市建设委员会 非关联方 16,221,450.00 3-4 年, 1 年以内 8.01
张家口市方正房地产开发有
非关联方 10,000,000.00 3-4 年 4.94
限责任公司
衡水鹏翔房地产开发有限公
非关联方 5,000,000.00 3-4 年 2.47
司
山东电力集团分公司济南供
非关联方 5,000,000.00 1--2 年 2.47
电公司
合计 / 124,667,049.50 / 61.54
(五)预付款项
1、预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 86,493,783.89 92.75 69,611,973.30 85.07
1至2年 6,760,079.42 7.25 12,219,923.87 14.93
2至3年
3 年以上
合计 93,253,863.31 100.00 81,831,897.17 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况：
单位：元 币种：人民币
与本公司
单位名称 金额 时间 未结算原因
关系
济南市城市建设投资公司 非关联方 5,500,000.00 1 年以内 预付租赁费
山东新泰辰晖置业投资有限公司 非关联方 3,768,715.50 1-2 年 预付租赁费
临沂市城市建设综合开发有限公司 非关联方 3,500,000.00 1 年以内 预付租赁费
山东电力集团公司泰安供电公司 非关联方 3,435,966.72 1 年以内 预付电费
山东吞达房地产开发有限公司 非关联方 3,386,833.36 1 年以内 预付租赁费
合计 / 19,591,515.58 / /
(六)存货
1、存货分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
58 / 105
2014 年半年度报告
跌价准
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
原材料
在产品
库存商品 414,411,505.88 341,824.56 414,069,681.32 445,695,758.01 341,824.56 445,353,933.45
周转材料 1,823,967.83 1,823,967.83 1,918,007.36 1,918,007.36
消耗性生物
资产
开发成本 2,140,740,481.46 2,140,740,481.46 2,033,038,025.15 2,033,038,025.15
合计 2,556,975,955.17 341,824.56 2,556,634,130.61 2,480,651,790.52 341,824.56 2,480,309,965.96
2、存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 341,824.56 341,824.56
周转材料
消耗性生
物资产
开发成本
合计 341,824.56 341,824.56
存货的说明
存货的可变现净值是以存货的销售价格为基础，扣除变现费用后确定的。
存货期末余额中含有借款费用资本化金额的194,803,302.01元。
(七)长期股权投资
1、长期股权投资情况
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投
本期 在被投 单位持股
本期 资单位
被投资 增减 计提 资单位 比例与表
投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 现金 表决权
单位 变动 减值 持股比 决权比例
红利 比例
准备 例（%） 不一致的
（%）
说明
临沂居易
1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 2.00 2.00
置业有限
59 / 105
2014 年半年度报告
公司
桂林百货
大楼股份 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00 0.65 0.65
有限公司
银座云生
活电子商
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30.00 30.00
务有限公
司
合计 32,450,000.00 32,450,000.00 32,450,000.00 750,000.00
(八)投资性房地产
1、按成本计量的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减
项目 期初账面余额 本期增加额 期末账面余额
少额
一、账面原值合计 1,336,636,732.61 1,336,636,732.61
1.房屋、建筑物 1,001,890,758.41 1,001,890,758.41
2.土地使用权 334,745,974.20 334,745,974.20
二、累计折旧和累计摊销
131,628,962.52 18,651,122.82 150,280,085.34
合计
1.房屋、建筑物 87,214,457.10 14,195,799.00 101,410,256.10
2.土地使用权 44,414,505.42 4,455,323.82 48,869,829.24
三、投资性房地产账面净
1,205,007,770.09 -18,651,122.82 1,186,356,647.27
值合计
1.房屋、建筑物 914,676,301.31 -14,195,799.00 900,480,502.31
2.土地使用权 290,331,468.78 -4,455,323.82 285,876,144.96
四、投资性房地产减值准
备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价
1,205,007,770.09 -18,651,122.82 1,186,356,647.27
值合计
1.房屋、建筑物 914,676,301.31 -14,195,799.00 900,480,502.31
2.土地使用权 290,331,468.78 -4,455,323.82 285,876,144.96
本期折旧和摊销额： 18,651,122.82。
(九)固定资产
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 4,605,005,041.97 16,057,525.28 7,735,993.45 4,613,326,573.80
其中：房屋及建筑物 3,979,743,349.77 741,391.90 3,980,484,741.67
60 / 105
2014 年半年度报告
机器设备 311,621,269.00 3,327,663.04 3,746,930.42 311,202,001.62
运输工具 19,844,561.63 727,717.92 261,576.00 20,310,703.55
电子设备 121,954,252.02 2,559,778.63 1,892,926.68 122,621,103.97
其他设备 171,841,609.55 8,700,973.79 1,834,560.35 178,708,022.99
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 1,129,549,629.38 109,126,771.93 6,419,741.80 1,232,256,659.51
其中：房屋及建筑物 720,728,232.04 73,020,597.56 793,748,829.60
机器设备 199,463,314.93 16,891,245.67 3,150,993.70 213,203,566.90
运输工具 13,673,141.40 1,086,847.54 248,497.20 14,511,491.74
电子设备 86,101,725.79 5,145,822.63 1,775,121.29 89,472,427.13
其他设备 109,583,215.22 12,982,258.53 1,245,129.61 121,320,344.14
三、固定资产账面净
3,475,455,412.59 / / 3,381,069,914.29
值合计
其中：房屋及建筑物 3,259,015,117.73 / / 3,186,735,912.07
机器设备 112,157,954.07 / / 97,998,434.72
运输工具 6,171,420.23 / / 5,799,211.81
电子设备 35,852,526.23 / / 33,148,676.84
其他设备 62,258,394.33 / / 57,387,678.85
四、减值准备合计 27,565.00 / / 27,565.00
其中：房屋及建筑物 27,565.00 / / 27,565.00
机器设备 / /
运输工具 / /
电子设备 / /
其他设备 / /
五、固定资产账面价
3,475,427,847.59 / / 3,381,042,349.29
值合计
其中：房屋及建筑物 3,258,987,552.73 / / 3,186,708,347.07
机器设备 112,157,954.07 / / 97,998,434.72
运输工具 6,171,420.23 / / 5,799,211.81
电子设备 35,852,526.23 / / 33,148,676.84
其他设备 62,258,394.33 / / 57,387,678.85
本期折旧额：109,126,771.93。
2、 未办妥产权证书的固定资产情况
固定资产说明：
以下单位的固定资产产权证书尚未办妥：中银大厦第 20 电梯层、银座集团德州商城有限公司
营业楼、泰安银座商城有限公司东湖店营业楼、和谐广场购物中心营业楼、威海宏图营业楼、聊
城银座商城营业楼、德州乐陵银座商城营业楼。
61 / 105
2014 年半年度报告
(十)在建工程
1、在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
减 值 减值
项目 账面净值 账面净值
账面余额 账面余额
准备 准备
德州银座项目 117,398,824.84 117,398,824.84 82,523,172.19 82,523,172.19
青岛乾豪项目 338,051,440.25 338,051,440.25 301,761,642.74 301,761,642.74
青岛银座投资项
459,146,154.18 459,146,154.18 426,518,590.54 426,518,590.54
目
置业天桥分公司
24,370,514.52 24,370,514.52 19,406,997.01 19,406,997.01
项目
淄博中心店项目 6,261,874.76 6,261,874.76 4,641,898.39 4,641,898.39
合计 945,228,808.55 945,228,808.55 834,852,300.87 834,852,300.87
62 / 105
2014 年半年度报告
2、重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
其
转入 本期利息
他 工程投入占 工程 利息资本化累 其中：本期利息
项目名称 预算数 期初数 本期增加 固定 资本化率 资金来源 期末数
减 预算比例(%) 进度 计金额 资本化金额
资产 (%)
少
青岛乾豪项目 495,800,000.00 301,761,642.74 36,289,797.51 68.18 68.18 42,747,593.59 12,178,246.77 6.90 借款、自筹 338,051,440.25
青岛银座投资项目 774,000,000.00 426,518,590.54 32,627,563.64 59.32 59.32 58,982,211.10 16,333,223.98 6.96 借款、自筹 459,146,154.18
合计 1,269,800,000.00 728,280,233.28 68,917,361.15 / / 101,729,804.69 28,511,470.75 / / 797,197,594.43
63 / 105
2014 年半年度报告
在建工程抵押情况，详见“注释二十六、长期借款”。
(十一)无形资产
1、无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,788,371,862.06 1,060,777.71 1,105,108.38 1,788,327,531.39
其中：土地使用权 1,772,434,815.47 1,105,108.38 1,771,329,707.09
办公软件 15,937,046.59 1,060,777.71 16,997,824.30
二、累计摊销合计 205,070,681.63 23,392,848.74 460,462.50 228,003,067.87
其中：土地使用权 198,021,082.65 22,514,642.17 460,462.50 220,075,262.32
办公软件 7,049,598.98 878,206.57 7,927,805.55
三、无形资产账面净
值合计 1,583,301,180.43 -22,332,071.03 644,645.88 1,560,324,463.52
其中：土地使用权 1,574,413,732.82 -22,514,642.17 644,645.88 1,551,254,444.77
办公软件 8,887,447.61 182,571.14 9,070,018.75
四、减值准备合计
其中：土地使用权
办公软件
五、无形资产账面价
1,583,301,180.43 -22,332,071.03 644,645.88 1,560,324,463.52
值合计
其中：土地使用权 1,574,413,732.82 -22,514,642.17 644,645.88 1,551,254,444.77
办公软件 8,887,447.61 182,571.14 9,070,018.75
本期摊销额：23,392,848.74。
无形资产的说明：
1、公司期末对无形资产进行逐项检查，未发现无形资产存在减值迹象。
2、无形资产土地使用权抵押情况，详见“注释十六、短期借款”、“注释二十六、长期借款”。
(十二)商誉
单位：元 币种：人民币
本期 本期 期末
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
增加 减少 减值准备
银座集团德州商城有限公司 32,368,067.08 32,368,067.08
石家庄东方城市广场有限公司 270,944,223.78 270,944,223.78
合计 303,312,290.86 303,312,290.86
64 / 105
2014 年半年度报告
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
依据《企业会计准则第 8 号——资产减值》的要求，2014 年 6 月 30 日公司对企业合并所形
成的商誉分别进行了减值测试。2014 年 6 月 30 日银座集团德州商城有限公司及石家庄东方城市
广场有限公司整体资产可回收金额均大于可辨认净资产的账面价值与商誉（包括未确认归属于少
数股东的商誉价值）之和。故公司认为银座集团德州商城有限公司及石家庄东方城市广场有限公
司的商誉不存在减值情况。
(十三)长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
其他
其他
减少
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 减少 期末额
的原
额
因
转让租赁补偿金 11,464,087.22 955,340.64 10,508,746.58
道路冠名费 672,000.32 7,999.98 664,000.34
租入固定资产改良支出 323,453,844.77 15,068,244.19 44,034,729.26 294,487,359.70
东营东城银座广场项目 22,193,715.66 446,460.41 21,747,255.25
合计 357,783,647.97 15,068,244.19 45,444,530.29 327,407,361.87
长期待摊费用的说明：
1、转让租赁补偿金系本公司受让济南银座购物广场有限公司零售业务时，向其支付的泉城广
场地下商业建筑转让租赁补偿款。
2、道路冠名费为本公司与济南市历城区西营镇人民政府就由西营镇通往银座天池旅游渡假项
目路段冠名“银座天池路”，并拥有道路两侧的广告宣传经营权而支付的费用，期限自 2006 年元
月 1 日至 2056 年元月 1 日。
3、东营东城银座广场项目主要为公益设施。根据东国用（2005）字第 416 号国有土地使用证
的规定：规划确定的集中连片建设公益设施用地由受让人须按规划要求投资建设体育场、文化广
场及绿地等公益设施，并负责日常管理及维护，免费对市民进行开放；受让人应按规划要求投资
建设不少于 10000 平方米（其中受让人投资建设占总投资额的 20%）的中档装修的老年活动中心
和青少年活动中心，与受让人的首期工程同步竣工，并无偿交给市政府。
65 / 105
2014 年半年度报告
(十四)递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 10,554,861.99 10,725,590.75
开办费 6,007,938.35 5,428,479.61
可抵扣亏损 114,479,917.47 104,150,126.43
应付利息 1,727,991.49 2,566,740.86
应付职工薪酬 17,857,990.07 17,800,640.96
无形资产摊销 12,013,142.05 12,013,142.05
其他应付款 48,756,221.38 51,624,179.85
小计 211,398,062.80 204,308,900.51
(2)未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 7,486,716.20 9,432,374.74
可抵扣亏损 57,269,301.87 41,464,922.87
合计 64,756,018.07 50,897,297.61
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2014 年 6,203,145.35 6,203,145.35
2015 年 14,669,324.87 14,669,324.87
2016 年 20,423,987.16 20,423,987.16
2017 年 41,612,155.48 41,612,155.48
2018 年 82,951,078.62 82,951,078.62
2019 年 63,217,516.00
合计 229,077,207.48 165,859,691.48 /
(4)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
66 / 105
2014 年半年度报告
小计
可抵扣差异项目：
应收款项坏账准备 30,562,407.82
存货跌价准备 341,824.56
长期股权投资减值准备及股权投资差额 9,317,661.27
固定资产减值准备及折旧摊销 1,997,554.30
开办费 24,031,753.41
应付利息 6,911,965.97
应付职工薪酬 71,431,960.28
无形资产摊销 48,052,568.21
其他应付款 195,024,885.53
可弥补亏损 457,919,669.86
小计 845,592,251.21
(十五)资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 37,459,974.58 1,543,309.24 39,003,283.82
二、存货跌价准备 341,824.56 341,824.56
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 750,000.00 750,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 27,565.00 27,565.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 38,579,364.14 1,543,309.24 40,122,673.38
(十六)短期借款
1、短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 230,000,000.00 290,000,000.00
67 / 105
2014 年半年度报告
保证借款 1,752,000,000.00 1,803,000,000.00
信用借款
合计 1,982,000,000.00 2,093,000,000.00
短期借款分类的说明：
1、(1) 期末抵押借款中 14,000 万元系本公司之子公司临沂银座商城有限公司从中国银行股份
有限公司临沂兰山支行取得的借款，并签订最高额抵押合同，编号为 2013 年兰山中银借字第 054
号、第 055 号，编号为 2014 年兰山中银借第 004 号。抵押物为房屋，上述房屋评估价值为 40,457.73
万元，账面净值为 1193.48 万元，该房屋所占土地面积为 8,151.38 平方米。
（2）抵押借款中的 7000 万元系本公司之子公司淄博银座商城有限责任公司从中国农业银行
股份有限公司淄博张店支行取得的借款，已签订的借款合同编号分别为：37010120140005197（合
同 金 额 叁 仟 万 元 整 ）、 37010120140005252 （ 合 同 金 额 肆 仟 万 元 整 ）。 最 高 抵 押 合 同 编 号
为： 37100620140004398 ，其中房屋抵押物建筑面积为 12593.77 平方米，评估价值 21550.58
万元，建筑物所分割占用土地面积 3885.72 平方米，评估价值 1748.10 万元，抵押贷款金额为 7000
万元。
（3）期末抵押借款中的 2000 万元系本公司之控股子公司石家庄东方城市广场有限公司从河
北银行股份有限公司朝阳路支行取得的借款，已签订的借款合同编号为：DK130906000021。抵押
合同编号为 DY130906000072，其中房屋建筑面积为 6722.24 平方米，评估价值 13529.72 万元，建
筑物所分割占用土地面积 875.89 平方米，评估价值 758.35 万元。抵押贷款金额为 2000 万元。
2、期末保证借款中，本公司之全资子公司泰安银座商城有限公司 11,000 万元的保证借款，
由本公司提供担保；本公司 164,200 万元保证借款，其中 30,000 万元由山东银座商城股份有限公
司提供担保，其余保证借款全部由山东省商业集团有限公司提供担保。
(十七)应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 30,000,000.00 102,400,000.00
合计 30,000,000.00 102,400,000.00
下一会计期间将到期的金额 30,000,000.00。
应付票据的说明：
应付票据较期初减少较大，主要原因是本期支付了到期的应付票据。
68 / 105
2014 年半年度报告
(十八)l 应付账款
1、应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付账款 2,130,315,939.75 2,045,915,924.24
合计 2,130,315,939.75 2,045,915,924.24
2、本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
山东银座商城股份有限公司 16,987,142.34 13,373,022.14
合计 16,987,142.34 13,373,022.14
应付账款期末余额中无账龄超过一年的大额应付账款。
(十九)预收款项
1、预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收账款 1,294,478,862.57 769,981,737.32
合计 1,294,478,862.57 769,981,737.32
2、本报告期预收款项中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况
期末余额中，无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的欠款。
3、账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明
期末余额中无账龄超过一年的大额预收款项。
(二十)应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
69 / 105
2014 年半年度报告
一、工资、奖金、津贴和
12,813,817.03 321,285,898.93 326,026,053.41 8,073,662.55
补贴
二、职工福利费 8,926,903.15 8,926,903.15
三、社会保险费 1,377,764.10 61,844,398.94 62,347,431.40 874,731.64
社会保险费分项
其中：养老保险 972,956.00 40,687,870.97 41,122,681.49 538,145.48
失业保险 196,919.06 2,411,915.72 2,330,669.90 278,164.88
生育保险 29,660.02 1,594,812.01 1,624,472.03
工伤保险 54,764.47 929,594.02 925,937.21 58,421.28
医疗保险 123,464.55 16,220,206.22 16,343,670.77
四、住房公积金 166,513.59 14,776,988.95 14,778,888.26 164,614.28
五、辞退福利 1,801,909.52 353,243.19 353,243.19 1,801,909.52
六、其他
七、工会及职工教育经费 59,146,392.83 14,528,068.51 7,946,208.51 65,728,252.83
合计 75,306,397.07 421,715,501.67 420,378,727.92 76,643,170.82
(二十一)应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 3,192,018.60 11,859,146.02
消费税 3,194,151.11 4,105,952.73
营业税 -68,873,418.63 -25,062,721.98
企业所得税 18,625,517.10 52,220,595.29
个人所得税 1,430,453.95 3,882,755.83
城市维护建设税 -3,672,530.19 446,818.77
教育费附加（含地方） -2,461,243.27 509,034.63
土地使用税 1,175,944.79 1,322,620.29
房产税 13,553,079.08 14,009,022.91
印花税 118,291.62 453,899.45
代扣代缴税金等 646,958.84 3,639,860.04
土地增值税 -47,700,689.02 -9,899,336.13
水利建设基金 -227,085.20 367,095.10
合计 -80,998,551.22 57,854,742.95
应交税费说明
应交税费期末账面余额较年初账面余额减少较大，营业税、土地增值税等期末余额为负数主
要系青岛银座投资开发有限公司、山东银座置业有限公司天桥分公司、青岛乾豪房地产开发有限
公司预售商品房，预交相关税金所致。
(二十二)应付利息
单位：元 币种：人民币
70 / 105
2014 年半年度报告
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 5,273,310.42 6,216,910.62
企业债券利息
短期借款应付利息 3,668,155.55 4,214,814.37
合计 8,941,465.97 10,431,724.99
(二十三)应付股利
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
国有股股利 1,380,000.00 1,380,000.00 尚未领取
高密化纤厂 40,800.00 40,800.00 尚未领取
景芝酒厂 13,600.00 13,600.00 尚未领取
真空泵厂 13,600.00 13,600.00 尚未领取
曲阜酒厂 13,600.00 13,600.00 尚未领取
淄博毛毯厂 15,280.00 15,280.00 尚未领取
中国东方资产管理公司 1,031,971.57 1,031,971.57 尚未领取
国泰君安证券股份有限公司 574,640.00 574,640.00 尚未领取
广东嘉兴彩印 11,220.80 11,220.80 尚未领取
天海贸易公司 34,478.40 34,478.40 尚未领取
山东省商业集团有限公司 14,358,084.71 5,444,400.00 尚未领取
山东世界贸易中心 8,291,557.62 7,987,900.00 尚未领取
山东银座商城股份有限公司 5,465,836.60 2,732,918.30 尚未领取
山东富源投资有限公司 262,602.45 142,290.72 尚未领取
鲁商物产有限公司 607,132.89
其他股东 23,726,955.98
合计 55,841,361.02 19,436,699.79 /
应付股利的说明：
公司于 2014 年 6 月 27 日召开了 2013 年度股东大会，会议通过了 2013 年度利润分配方案。
公司以 2013 年 12 月 31 日的总股本 520,066,589.00 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利
0.70 元(含税)，共计派发股利 36,404,661.23 元。截止本报告披露日，股利已派发完毕。
(二十四)其他应付款
1、其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 1,357,195,884.29 1,558,281,288.97
合计 1,357,195,884.29 1,558,281,288.97
71 / 105
2014 年半年度报告
2、本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
山东银座商城股份有限公司 481,429,140.59 700,251,970.17
合计 481,429,140.59 700,251,970.17
3、对于金额较大的其他应付款，应说明内容：
单位名称 金额 性质或内容
山东银座商城股份有限公司 481,429,140.59 往来款
泰安金德物业发展有限公司 23,548,256.62 租赁费
浙江省长城建设集团股份有限公司 15,541,062.94 工程款
山东飞洋建筑安装工程有限公司 15,449,750.40 工程款
威海建设集团股份有限公司 13,389,862.69 工程款
山东三箭建设工程管理有限公司 11,281,889.18 工程款
青岛昭福电气工程有限公司 10,000,000.00 工程款
山东海威装饰工程有限公司 8,492,067.54 工程款
山东中润置业有限公司 8,317,614.13 租赁费
胶州建设集团有限公司 7,294,237.22 工程款
山东省鲁商工程有限公司 6,904,137.49 工程款
江苏南通二建集团有限公司 6,145,893.95 工程款
青州市宏源公有资产经营有限公司 5,927,983.65 租赁费
山东万得福装饰工程有限公司 5,664,383.28 工程款
济南绿地泉景地产股份有限公司 5,569,534.16 租赁费
山东友华装饰工程有限公司 5,007,100.76 工程款
合计 629,962,914.60
(二十五)1 年内到期的非流动负债
1、1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 212,918,100.00 744,208,080.64
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 212,918,100.00 744,208,080.64
72 / 105
2014 年半年度报告
2、1 年内到期的长期借款
(1)1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 45,000,000.00 47,000,000.00
抵押借款 35,918,100.00 625,208,080.64
保证借款
信用借款 12,000,000.00 12,000,000.00
省级信贷调控资金借款 120,000,000.00 60,000,000.00
合计 212,918,100.00 744,208,080.64
(2)金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
山东省商业集
2009.04.30 2015.04.28 人民币 5.436 120,000,000.00 60,000,000.00
团有限公司
工行济南泺源
2010.07.21 2015.01.21 人民币 5.76 45,000,000.00 47,000,000.00
支行
工行德州解放
2010.09.01 2015.06.01 人民币 5.76 25,595,500.00 25,595,500.00
北路支行
工行济南泺源
2011.01.07 2015.04.07 人民币 5.76 12,000,000.00 12,000,000.00
支行
兴业银行石家
2011.12.23 2014.12.21 人民币 6.88 10,322,580.64 10,322,580.64
庄分行
中国农业银行
2012.12.10 2014.12.20 人民币 7.38 20,000,000.00
青岛市南支行
威海市商业银
2011.01.26 2014.05.26 人民币 6.77 69,390,000.00
行
工行济南泺源
2010.03.01 2014.02.27 人民币 5.76 366,000,000.00
支行
工行济南泺源
2011.06.27 2014.06.26 人民币 7.20 133,900,000.00
支行
合计 / / / / / 212,918,080.64 / 744,208,080.64
1 年内到期的长期借款说明：
上述抵押借款、质押借款情况详见“注释（二十六）、长期借款”。
(二十六)长期借款
1、长期借款分类
单位：元 币种：人民币
73 / 105
2014 年半年度报告
项目 期末数 期初数
质押借款 22,500,000.00 45,000,000.00
抵押借款 1,245,232,468.56 1,513,191,528.24
保证借款 400,000,000.00
信用借款 9,000,000.00 15,000,000.00
省级信贷调控资金借款 200,000,000.00 260,000,000.00
合计 1,876,732,468.56 1,833,191,528.24
2、金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币 外币
(%) 本币金额 本币金额
金额 金额
中国农业银行青岛
2012.12.10 2015.12.09 人民币 7.38 278,000,000.00 260,000,000.00
市南支行
中国农业银行青岛
2013.10.09 2015.12.09 人民币 7.38 200,000,000.00 200,000,000.00
市南支行
中国银行青岛李沧
2012.12.10 2015.12.09 人民币 7.38 182,000,000.00 200,000,000.00
支行
中国银行青岛李沧
2013.09.25 2015.12.09 人民币 7.38 150,000,000.00 150,000,000.00
支行
中国银行青岛李沧
2013.10.16 2015.12.09 人民币 7.38 50,000,000.00 50,000,000.00
支行
中国银行山东省分行 2012.12.12 2015.12.11 人民币 7.38 100,000,000.00
中国银行山东省分行 2013.7.09 2015.12.11 人民币 7.38 80,000,000.00
中国银行山东省分行 2013.1.04 2015.12.11 人民币 7.38 130,000,000.00 200,000,000.00
山东省商业集团有限
2009.04.30 2017.04.28 人民币 5.436 150,000,000.00 260,000,000.00
公司
招商银行济南洪楼支
2013.09.05 2015.09.04 人民币 6.765 200,000,000.00 200,000,000.00
行
平安银行历山路支行 2014.03.18 2016.03.17 人民币 7.8 400,000,000.00
合计 / / / / / 1,740,000,000.00 / 1,700,000,000.00
长期借款说明
本公司通过抵押银座集团德州商城有限公司土地及在建工程获得固定资产借款合同，合同编
号为 2010 年解北项字第 009 号，借款期限为 5 年。签订一份抵押合同，抵押物为土地证编号德国
用（2002）字第 0211 号土地使用权，评估价值 15,074.48 万元，抵押物清单编号：2010 年解北
项抵字第 009 号。质押合同金额 10,000 万元，分五次分别于 2010 年 9 月 1 日、2010 年 9 月 9 日、
2010 年 9 月 10 日、2010 年 10 月 26 日和 2010 年 10 月 26 日提取借款 2,000 万元、3,427 万元、
1,000 万元、2,000 万元和 1,573 万元。公司从 2011 年 11 月份开始偿还第一笔 2,000 万元和第二
笔 3,427 万元的贷款，每季度一次，每次支付 3,391,875.00 元；从 2011 年 12 月份开始偿还第三
笔 1,000 万元的贷款，每季度一次，每次支付 625,000.00 元；从 2012 年 4 月份开始偿还第四笔
2,000 万元和第五笔 1,573.00 万元的贷款，每季度一次，每次支付 2,382,000.00 元。截止 2014
年 6 月 30 日，公司已经偿还 65,623,625.00 元，划分到一年内到期的非流动负债 25,595,500.00
元，长期借款中借款金额为 8,780,875.00 元。
74 / 105
2014 年半年度报告
抵押借款中 8,000 万元系本公司之子公司石家庄东方城市广场有限公司从兴业银行股份有限
公司石家庄分行取得的借款，已签订的借款合同编号为：兴银（石）贷字第 110112 号。抵押合同
编号为兴银（石）抵字第 110112-1 号。其中房屋建筑面积为 35530.08 平方米，评估价值 33770.23
万元，建筑物所分割占用土地面积 4603.44 平方米，评估价值 3691.12 万元。抵押贷款金额为 8000
万元。从 2012 年 6 月份开始偿还贷款，每季度一次，每次支付 258.06 万元。截止 2014 年 6 月
30 日，公司已经偿还 2322.58 万元，一年内需要偿还的 1,032.26 万元已划分至一年内到期的非
流动负债，长期借款中借款金额为 4,645.16 万元。
2012 年本公司之子公司青岛乾豪房地产开发有限公司与中国银行股份有限公司山东省分行
签订了《固定资产借款合同》，合同编号：2012 年鲁中银司借字 4029 号，借款合同金额：人民币
6 亿元。并签订了《抵押合同》，合同编号：2012 年鲁中银司抵字 4029 号，抵押青房地权市字第
61405 号土地一宗，面积 15,312.9 平方米，评估价值 120,296.13 万元。截止 2014 年 6 月 30 日，
该笔借款余额为 13,000 万元。
本公司之孙公司山东银座置业有限公司通过土地抵押于 2013 年 9 月 5 日获得招商银行洪楼支
行长期借款用于经一路好望角地块开发项目建设，土地证编号为天桥国用（2011）第 0400061 号，
合同编号为 2013 年（招济）65 字第 11130910 号。截止 2014 年 6 月 30 日，该笔借款余额为 20,000
万元，到期日为 2015 年 9 月 4 日。
2012 年本公司之子公司青岛银座投资开发有限公司与中国农业银行青岛市南支行、中国银行
青岛李沧支行签订了以中国农业银行市南支行为牵头行的《固定资产银团贷款合同》，合同编号
84010520120000033，贷款合同金额：人民币 9 亿元，并签订了《最高额抵押合同》，合同编号
84100620120000880，最高债权余额 108000 万元，抵押物为土地使用权和在建工程，评估价值
146935.36 万元，土地证号：青房地权市字第 201087025 号，面积 13468.50 平方米、青房地权市
字第 201087012 号，面积 13468.50 平方米，同时本公司对该项贷款提供全额保证。截止 2014 年
6 月 30 日，该笔贷款余额为 86,000 万元。
2014 年 3 月 18 日子公司山东银座购物中心有限公司通过集团信用担保与中海信托股份有限
公司办理长期借款 40,000 元，合同编号：ZHXT2014(JXD)字第 4 号-3。到期日 2016 年 3 月 17 日。
2、省级信贷调控资金借款：根据国家有关法律法规和《山东省扩大内需重点建设项目调控资
金管理暂行办法》，山东省国有资产投资控股有限公司借给山东省商业集团有限公司长期借款
62,000 万元，山东省商业集团有限公司作为平台公司，从银行融资后直接提供转贷给借款人，再
由借款人用于项目投资（鲁发改投资[2009]336 号文件、鲁金办[2009]14 号）。
本公司之孙公司山东银座置业有限公司于 2009 年 4 月 30 日从山东省商业集团有限公司一次
取得长期借款 26,000.00 万元，于 2014 年 10 月 28 日、2015 年 4 月 28 日、2015 年 10 月 28 日、
2016 年 4 月 28 日、2016 年 10 月 28 日、2017 年 4 月 28 日分六次还款，前两次每次还款 5,000
万元，后四次每次还款 4,000 万元。集团内部借款 26,000 万元，其中 10,000 万元已划分至一年
内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为 16,000 万元。
75 / 105
2014 年半年度报告
本公司之子公司银座集团德州商城有限公司于 2009 年 4 月 30 日从山东省商业集团有限公司
一次取得长期借款 6,000 万元，于 2014 年 10 月 28 日、2015 年 4 月 28、 2015 年 10 月 28 日、
2016 年 4 月 28 日、2016 年 10 月 28 日、2017 年 4 月 28 日分六次还款，每次还款 1,000 万元。
其中 2,000 万元已划分至一年内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为 4,000 万元。
3、质押借款：长期借款中的质押借款是本公司通过股权质押从工行济南泺源支行获得的长期
借款，用于置换并购股权交易中先期支付的部分款项，并购借款合同编号为 2010 年泺源并字第
001 号。并签订最高额质押合同，编号为 2010 年泺源高质第 004 号，质押物为石家庄东方城市广
场有限公司 55.14%的股权，评估价值 7,995.30 万元。质押合同金额 23,000 万元，公司从 2011
年 1 月份开始偿还贷款，每半年一次，每次支付 2300 万元。后于 2014 年 1 月初经双方洽谈协商
确认，对还款计划条款中的还款金额进行修改，还款时间等其他要素保持不变，即分别在 2014
年 1 月 21 日、2014 年 7 月 21 日、2015 年 1 月 21 日和 2015 年 7 月 6 日还款 2,450 万元、2,250
万元、2,250 万元和 2,250 万元。截止 2014 年 6 月 30 日，公司已经偿还 16,250 万元，一年内需
要偿还的 4,500 万元已划分至一年内到期的非流动负债，长期借款中借款金额为 2,250 万元。
(二十七)其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
与资产相关的政府补助 5,443,355.39 5,548,535.35
合计 5,443,355.39 5,548,535.35
其他非流动负债说明
2010 年 5 月 14 日，银座集团临朐华兴商场有限公司（公司前身为临朐华兴商场有限公司）
与临朐县城市建设投资开发有限公司签订拆迁补偿协议，协议赔偿公司 7,821,974.00 元，公司
支付土地及房屋清理费用合计 1,553,459.79 元，补偿款剩余 6,268,541.21 元，作为递延收益在
新购土地及新建房屋使用年限内摊销。
(二十八)股本
单位：元 币种人民币
本次变动增减（+、一）
期初数 发行 送 公积金 期末数
其他 小计
新股 股 转股
股份总数 520,066,589.00 520,066,589.00
(二十九)资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 907,451,453.25 907,451,453.25
76 / 105
2014 年半年度报告
其他资本公积 58,031,239.58 58,031,239.58
国家资本金
合计 965,482,692.83 965,482,692.83
(三十)盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 73,624,296.55 73,624,296.55
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 73,624,296.55 73,624,296.55
(三十一)未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（%）
调整前上年末未分配利润 1,255,798,569.52 /
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） /
调整后年初未分配利润 1,255,798,569.52 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 161,107,182.95 /
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 36,404,661.23
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,380,501,091.24 /
未分配利润说明：
经 2014 年 6 月 27 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过，公司以 2013 年 12 月 31 日的
总股本 520,066,589.00 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元(含税)，共计派发
股利 36,404,661.23 元。
(三十二)营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
77 / 105
2014 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 6,821,567,176.48 6,971,682,081.01
其他业务收入 361,947,947.25 294,995,144.90
营业成本 5,793,730,205.34 5,961,635,788.01
2、 主营业务（分行业）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 6,785,225,048.48 5,767,748,029.82 6,844,151,961.01 5,865,236,289.03
房地产 36,342,128.00 25,501,748.23 127,530,120.00 94,338,010.54
合计 6,821,567,176.48 5,793,249,778.05 6,971,682,081.01 5,959,574,299.57
3、 主营业务（分产品）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 6,785,225,048.48 5,767,748,029.82 6,844,151,961.01 5,865,236,289.03
房地产 36,342,128.00 25,501,748.23 127,530,120.00 94,338,010.54
合计 6,821,567,176.48 5,793,249,778.05 6,971,682,081.01 5,959,574,299.57
4、 主营业务（分地区）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
济南市 1,482,995,846.76 1,211,508,764.18 1,586,040,342.78 1,307,685,659.67
淄博市 1,098,892,276.45 937,589,362.10 1,107,131,525.44 955,143,570.32
潍坊市 438,463,514.31 383,809,657.26 326,932,704.79 289,276,574.82
菏泽市 343,343,121.79 290,297,141.47 352,869,458.36 301,525,327.41
泰安市 727,986,865.93 623,057,440.70 733,073,630.24 632,685,162.30
东营市 870,633,839.24 740,245,381.26 877,881,699.48 752,985,561.37
临沂市 384,900,733.15 323,902,883.95 364,632,041.16 307,121,799.85
滨州市 606,552,307.80 527,351,343.05 656,738,109.28 575,829,153.89
莱芜市 220,882,120.15 188,722,022.75 220,747,458.16 190,696,174.84
德州市 202,525,641.05 175,057,617.22 214,088,114.59 186,661,309.23
河北区域 315,676,366.17 277,301,353.66 378,742,505.99 325,183,733.03
78 / 105
2014 年半年度报告
威海市 54,094,962.16 48,924,687.35 78,786,150.80 70,242,100.15
聊城市 74,619,581.52 65,482,123.10 74,018,339.94 64,538,172.69
合计 6,821,567,176.48 5,793,249,778.05 6,971,682,081.01 5,959,574,299.57
营业收入的说明：
本公司属于零售企业，统计前五名销售客户及其比例无实际意义。
(三十三)营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 20,517,839.20 24,059,622.36 应纳税销售额
营业税 19,855,092.15 21,042,155.55 应纳税营业额
城市维护建设税 12,092,249.42 12,786,180.02 应缴的流转税税额
教育费附加 8,812,751.48 9,130,978.77 3%和 1%、2%
资源税
房产税 4,416,338.36 3,822,808.27
水利建设基金 1,700,854.27 1,487,921.87
文化事业建设费 74,751.56 51,479.03
其他 36,769.30 44,449.30
土地增值税 795,741.37 1,200,642.20
合计 68,302,387.11 73,626,237.37 /
(三十四)销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 333,803,620.10 274,832,557.75
能源费用 83,155,405.74 83,314,223.55
物业费用 40,856,379.69 39,057,018.95
广告宣传费 30,084,722.27 34,590,899.64
差旅费 7,716,052.40 8,388,176.73
保险费 4,178,158.22 4,295,479.97
折旧费 106,500,471.52 106,965,630.05
长期待摊费用摊销 44,034,729.26 49,678,498.26
设计印刷费 478,178.09 478,673.46
商品流转费 3,776,387.76 4,000,919.17
装修改造费 858,407.67 865,886.74
租赁费 144,767,652.19 130,139,916.15
低值易耗品摊销 2,834,296.07 1,247,238.51
其他销售费用 6,453,939.65 5,431,147.25
合计 809,498,400.63 743,286,266.18
79 / 105
2014 年半年度报告
(三十五)管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 4,402,916.82 5,848,508.85
费用性税金 23,032,843.46 24,439,040.25
开办费 12,338,565.54 19,322,427.58
差旅费 3,393,526.37 3,107,643.65
物管费 560,404.04 587,994.70
长期待摊费用摊销 963,340.62 963,340.62
折旧费 2,626,300.41 2,232,638.41
职工薪酬 79,534,482.31 62,056,639.68
中介机构费 4,629,565.82 5,499,073.91
无形资产摊销 23,154,472.34 22,772,218.57
业务招待费 4,400,486.12 5,484,400.78
会务费 423,174.90 300,447.50
其他 2,291,423.69 724,451.04
合计 161,751,502.44 153,338,825.54
(三十六)财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 84,497,861.21 95,959,118.44
利息收入 -4,086,762.96 -2,376,795.87
手续费 17,620,244.63 16,624,773.29
合计 98,031,342.88 110,207,095.86
(三十七)资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,543,309.24 1,894,423.03
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
80 / 105
2014 年半年度报告
十四、其他
合计 1,543,309.24 1,894,423.03
(三十八)营业外收入
1. 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 19,129.40 66,354.96 19,129.40
其中：固定资产处置利得 19,129.40 66,354.96 19,129.40
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,898,260.66 7,116,900.00 1,898,260.66
罚款 449,364.55 850,092.40 449,364.55
其他 4,046,385.56 1,313,679.69 4,046,385.56
合计 6,413,140.17 9,347,027.05 6,413,140.17
2. 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政扶持资金 1,793,080.70 7,116,900.00
递延收益摊销 105,179.96
合计 1,898,260.66 7,116,900.00 /
计入当期损益的政府补助
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
财政扶持资金 1,793,080.70 7,116,900.00
递延收益摊销 105,179.96
合计 1,898,260.66 7,116,900.00 /
营业外收入说明：
营业外收入本期较上期减少 31.39%，主要是本期收到的政府补助较上期减少所致。
(三十九)营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 565,184.08 116,888.45 565,184.08
81 / 105
2014 年半年度报告
其中：固定资产处置损失 215,240.15 116,888.45 215,240.15
无形资产处置损失 349,943.93 349,943.93
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 14,998.20
其他 19,230,317.54 1,534,147.72 19,230,317.54
合计 19,795,501.62 1,666,034.37 19,795,501.62
营业外支出说明：
营业外支出较上年同期增长较大，主要原因是本期支付荣成和晟置业有限公司赔偿款所致。
(四十)所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 88,228,916.55 88,593,807.76
递延所得税调整 -7,089,162.28 -28,173,648.21
合计 81,139,754.27 60,420,159.55
(四十一)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股
利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少
股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；
Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
项目 序号 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 1 161,107,182.95 169,898,757.16
归属于公司普通股股东的非经常性损
2 -2,373,347.68 14,813,056.23
益净额
扣除非经常性损益后归属于公司普通
3=1-2 163,480,530.63 155,085,700.93
股股东的净利润
发行在外的普通股加权平均数 4 520,066,589.00 520,066,589.00
发行在外的普通股加权平均数(计算非
5 520,066,589.00 520,066,589.00
经常性每股收益）
82 / 105
2014 年半年度报告
基本每股收益 6=1/4 0.3098 0.3267
扣除非经常性损益后基本每股收益 7=3/5 0.3143 0.2982
2、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。公司不存在稀释性潜在普通
股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
(四十二)现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的往来款 63,423,112.62
收到的利息收入 4,086,762.96
财政补贴收入 1,793,080.70
收到的其他收入 4,495,750.11
合计 73,798,706.39
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
销售及管理费用 359,020,474.70
财务费用 17,620,244.63
支付的往来款
其他 19,230,317.54
合计 395,871,036.87
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
融资借款 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
银行承兑保证金 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
83 / 105
2014 年半年度报告
(四十三)现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 156,135,860.37 169,949,423.05
加：资产减值准备 1,543,309.24 1,894,423.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 127,777,894.75 127,233,615.74
无形资产摊销 23,392,848.74 22,772,218.57
长期待摊费用摊销 45,444,530.29 50,641,838.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
546,054.68 116,888.45
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 84,497,861.21 95,959,118.44
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,089,162.29 -28,173,648.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -76,324,164.65 -11,754,999.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,451,220.14 32,567,247.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 663,642,780.91 -129,128,853.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,006,116,593.11 332,077,271.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,420,063,937.96 1,037,455,010.44
减：现金的期初余额 1,640,055,703.82 1,405,023,554.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -219,991,765.86 -367,568,544.46
2、 现金和现金等价物的构成：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 1,420,063,937.96 1,640,055,703.82
其中：库存现金 26,854,519.84 27,463,264.03
可随时用于支付的银行存款 1,393,209,418.12 1,612,592,439.79
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
84 / 105
2014 年半年度报告
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,420,063,937.96 1,640,055,703.82
85 / 105
2014 年半年度报告
七、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公
关联 企业 注册 法人 母公司对本企业 母公司对本企业 本企业 组织机构
司名 业务性质 注册资本
关系 类型 地 代表 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 最终控制方 代码
称
山东 国内商业及工业生产资料（不含国家法律、
省商 济南 法规规定的专营专控商品）；房地产开发；
国有控
业集 市山 许可范围内的设备安装工程施工及建筑设 山东省商业集
母公司 股有限 王仁泉 1,220,000,000 24.49 34.82 16305564-7
团有 师东 计（以上经营仅限分支机构）；商业人才培 团有限公司
公司
限公 路4号 训及技术咨询；许可范围内的商品进出口
司 业务；中外合资、合作生产经营
(二)本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
企业 法人 持股比 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
类型 代表 例(%) 比例(%)
有限责任
泰安银座商城有限公司 全资子公司 泰安市东岳大街 81 号 郑良玉 零售行业 14,329,003.00 100.00 100.00 72620928-4
公司
有限责任 东营市东营区济南路
东营银座商城有限公司 全资子公司 郑良玉 零售行业 60,000,000.00 100.00 100.00 74242766-0
公司 296 号
有限责任 临沂市兰山区红旗路
临沂银座商城有限公司 控股子公司 郑良玉 零售行业 221,245,000.00 99.55 100.00 76972015-4
公司 11 号
有限责任 青州市尧王山东路 88
青州银座商城有限公司 控股子公司 郑良玉 零售行业 18,000,000.00 97.22 100.00 77970643-6
公司 号
山东银座商贸有限公司 控股子公司 有限责任 济南市历下区泺源大 王志盛 零售行业 1,000,000.00 85.00 100.00 75637392-3
86 / 105
2014 年半年度报告
公司 街 22 号
有限责任 济南市市中区机一西
济南银座物业服务有限公司 控股子公司 肖昂 服务行业 500,000.00 90.00 100.00 76001460-8
公司 路7号
控股子公司的控 有限责任
新泰银座商城有限公司 新泰市新华街 9 号 郑良玉 零售行业 5,000,000.00 10.00 100.00 79246149-6
股子公司 公司
有限责任
滨州银座商城有限公司 全资子公司 滨州市黄河四路 539 号 郑良玉 零售行业 134,600,000.00 100.00 100.00 74566234-0
公司
青岛乾豪房地产开发有限公 有限责任 青岛市市南区东海中 房地产、零
控股子公司 张文生 10,000,000.00 54.00 54.00 74038450-5
司 公司 路6号 售业
有限责任 房地产、零
银座集团德州商城有限公司 控股子公司 德州市解放北路 76 号 郑良玉 30,000,000.00 90.00 100.00 74095742-2
公司 售业
有限责任 济南市历下区泺源大
山东银座购物中心有限公司 全资子公司 张文生 零售业 700,305,426.80 100.00 100.00 67318188-9
公司 街 22 号
控股子公司的控 有限责任 济南市槐荫区经七纬 房地产业、
山东银座置业有限公司 于兆义 670,467,033.07 100.00 100.00 67450518-7
股子公司 公司 十二路 376 号 零售业
有限责任
威海宏图贸易有限公司 控股子公司 威海市解放路 1 号 郑良玉 零售行业 80,000,000.00 99.00 100.00 68323886-9
公司
石家庄东方城市广场有限公 有限责任 石家庄市中山西路 83
控股子公司 张文生 零售行业 145,000,000.00 55.14 55.14 60100723-2
司 公司 号
银隆商业管理咨询（上海） 控股子公司的控 有限责任 上海市静安区南京西
张文生 服务行业 5,000,000.00 70.00 70.00 69422591-6
有限公司 股子公司 公司 路 1717 号 46 楼 4A 室
有限责任 淄博市张店区柳泉路
淄博银座商城有限责任公司 全资子公司 郑良玉 零售行业 50,000,000.00 100.00 100.00 74098898-2
公司 128 号
有限责任 青岛市李沧区京口路 房地产、零
青岛银座投资开发有限公司 全资子公司 于兆义 200,000,000.00 100.00 100.00 55397567-6
公司 15 号 售行业
有限责任
保定银座商城有限公司 全资子公司 保定市裕华西路 577 号 郑良玉 零售行业 10,000,000.00 100.00 100.00 05268546-X
公司
有限责任 张家口市桥东区胜利
张家口银座商城有限公司 全资子公司 郑良玉 零售行业 10,000,000.00 100.00 100.00 83788488
公司 北路 169 号
银座集团临朐华兴商场有限 有限责任
控股子公司 临朐县城山旺路 44 号 王志盛 零售行业 1,010,000.00 70.00 70.00 86575319-1
公司 公司
临沂市费县上冶镇日
山东银座绿色食品开发有限 有限责任
全资子公司 东高速费县出口南 100 张诚 零售行业 5,000,000.00 100.00 100.00 09218415-x
公司 公司
米蒙台路西侧
87 / 105
2014 年半年度报告
(三)本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
山东世界贸易中心 其他 16306978-2
山东银座配送有限公司 其他 78079726-7
山东银座商城股份有限公司 母公司的控股子公司 26718035-4
山东银座服饰有限公司 其他 72544271-1
莱芜银座置业有限公司 其他 78077037-1
山东省银座实业有限公司 母公司的控股子公司 26712049-0
山东银座地产有限公司 其他 75086905-5
山东银福珠宝金行有限公司 其他 79260769-4
泰安锦玉斋食品有限公司 其他 78347023-5
泰安银座房地产开发有限公司 其他 77100112-4
山东银座电器有限责任公司 其他 68593341-9
山东银座乐居生活用品有限公司 其他 56254479-8
临沂居易置业有限公司 其他 67319109-1
济南银座佳悦酒店有限公司 其他 58222681-8
山东鲁商物流科技有限公司 其他 55672779-0
山东福瑞达医药集团公司 母公司的全资子公司 16306204-6
鲁商传媒集团（山东）文化产业有限公司 母公司的控股子公司 68469986-X
山东省商业集团财务有限公司 母公司的全资子公司 17760481-1
鲁商物产有限公司 母公司的控股子公司 58192326-7
山东鲁商物业服务有限公司 其他 78064676-8
山东银座信息科技有限公司 其他 79264971-2
山东润色文化传媒有限公司 其他 56902412-X
山东银座健身发展有限公司 其他 76369520-X
山东省空调工程总公司 母公司的全资子公司 16305539-9
易通支付有限公司 母公司的全资子公司 59659960-7
88 / 105
2014 年半年度报告
(四)关联交易情况
1、 商品劳务关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容 价方式及决 占同类交易金额 占同类交易金额
金额 金额
策程序 的比例（%） 的比例（%）
山东银座配送有限公司 采购食品、日用百货 市场价格 753,283,077.19 11.54 677,736,817.84 9.98
山东银座商城股份有限公司 采购食品、日用百货、金银珠宝 市场价格 68,851,740.83 1.06 79,786,111.76 1.17
山东银福珠宝金行有限公司 采购金银珠宝 市场价格 67,739,133.20 1.04 81,279,190.59 1.2
山东银座电器有限责任公司 采购家用电器、电子产品等 市场价格 296,551,142.99 4.54 321,114,274.44 4.73
山东鲁商物流科技有限公司 采购服装 市场价格 87,255.00 547,489.48 0.01
山东银座乐居生活用品有限公
采购家居用品 市场价格 3,463,885.83 0.05 1,867,925.79 0.03
司
山东省银座实业有限公司 采购设备 市场价格 - 17,615,730.74
鲁商物产有限公司金属材料分
采购建筑材料 市场价格 2,081,705.38 0.03 12,796,141.17 0.19
公司
山东福瑞达医药集团公司 采购化妆品 市场价格 1,983,695.67 0.03 2,063,365.54 0.03
山东银座信息科技有限公司 采购商品 市场价格 1,302,323.15 0.02 1,462,658.36 0.03
山东省空调工程总公司 采购空调设备 市场价格 171,720.30 2,227,200.00
山东省商业集团财务公司 金融服务利息收入 市场价格 3,353,151.46 - 1,823,407.55
山东省商业集团财务公司 金融服务利息支出 市场价格 17,973,333.33 - 10,753,100.00
山东鲁商物业服务有限公司 接受物业服务 市场价格 74,955.30 119,802.62
山东润色文化传媒有限公司 接受广告宣传业务 市场价格 112,000.00 14,600.00
鲁商传媒集团（山东）文化产业
接受广告宣传业务 市场价格 210,000.00 320,269.00
有限公司
89 / 105
2014 年半年度报告
易通支付有限公司 接受收单业务 市场价格 1,374,413.18
合计 1,218,613,532.81 1,211,528,084.88
90 / 105
2014 年半年度报告
(2) 出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 价方式及决 占同类交易金 占同类交易金额
内容 金额 金额
策程序 额的比例（%） 的比例（%）
临沂居易置
提供咨询服务 市场价格 270,233.65
业有限公司
(1) 公司委托管理/出包情况表：
关联托管/承包情况说明：
2012 年 11 月，本公司与山东银座商城股份有限公司签署《委托经营管理协议》，约定由本公
司受托管理其旗下现有 39 家零售门店及未来新增零售门店，并收取托管费，托管期限三年。截止
2014 年 6 月末，公司受托管理的零售门店达 44 家，2014 年上半年收取托管费 3,563.97 万元。
2、 关联租赁情况
关联租赁情况说明
（1）莱芜银座置业有限公司系山东银座商城股份有限公司的子公司，2007 年 5 月 28 日，本
公司与莱芜银座置业有限公司签订租赁合同，租赁其位于莱芜市莱城区鲁中大街以南、文化路以
东的房产用于商业经营，建筑面积 46,000 平方米，租赁期限 20 年。公司向莱芜银座置业有限公
司租赁其在莱芜市莱城区文化南路 008 号投资建造的莱芜银座城市广场项目东侧自营商铺 1-3 层
用于商业经营，租赁面积为 4913.71 平方米（该面积为物业竣工后实测面积），租赁期限 18 年（自
2009 年 8 月 10 日至 2027 年 8 月 9 日），租金总额如下：租金 1212.23 万元；设备租赁费 362.73
万元；物业服务费 1115.29 万元。2014 年上半年租赁费发生金额 693.72 万元。
（2）本公司之全资子公司泰安银座商城有限公司向关联方泰安银座房地产开发有限公司租赁
了其在泰安市东岳大街 77 号投资兴建的泰安银座城市广场用于扩建项目商业经营，计租的总建筑
面积约为 37,974.42 平方米。2011 年底到期续租时，增加租赁面积 4686.56 平方米，年租金相应
增加为 1650.55 万元。2012 年底，泰安银座商城有限公司继续向泰安银座房地产开发有限公司
租赁该物业用于商业经营。2014 年上半年租赁费发生金额 825.28 万元。
（3）公司全资孙公司山东银座置业有限公司与公司关联方济南银座佳悦酒店有限公司签署租
赁合同，将其位于振兴街的金銮大厦租赁给济南银座佳悦酒店有限公司用作营业场所。自 2014
年 1 月 1 日起又续签合同五年，2014--2015 年年租金 1150 万，2016—2018 年年租金 1250 万元。
2014 年上半年租赁费发生金额为 575 万元。
91 / 105
2014 年半年度报告
（4）公司全资孙公司山东银座置业有限公司之分公司山东银座置业有限公司振兴街分公司与
关联方山东银座健身发展有限公司签署租赁合同，将位于济南市经十路 22799 号购物中心的部分
房屋租赁给山东银座健身发展有限公司用作营业场所，协议规定年租金为 95.89 万元。2014 年上
半年租赁费发生金额为 39.95 万元。截止报表日，该款项已收回。
3、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保
是否
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经
履行
完毕
银座集团股份有限公司 泰安银座商城有限公司 15,000,000.00 2013 年 1 月 15 日 2014 年 1 月 14 日 是
银座集团股份有限公司 威海宏图贸易有限公司 27,640,000.00 2011 年 1 月 26 日 2014 年 1 月 26 日 是
银座集团股份有限公司 威海宏图贸易有限公司 28,000,000.00 2011 年 4 月 20 日 2014 年 4 月 20 日 是
银座集团股份有限公司 威海宏图贸易有限公司 13,750,000.00 2011 年 5 月 26 日 2014 年 5 月 26 日 是
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2013 年 2 月 1 日 2014 年 1 月 27 日 是
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 180,000,000.00 2013 年 2 月 17 日 2014 年 2 月 14 日 是
山东银座商城股份有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2013 年 3 月 22 日 2014 年 3 月 21 日 是
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2013 年 3 月 26 日 2014 年 3 月 26 日 是
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 65,000,000.00 2013 年 5 月 17 日 2014 年 5 月 16 日 是
山东银座商城股份有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2013 年 5 月 17 日 2014 年 3 月 21 日 是
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2013 年 6 月 7 日 2014 年 6 月 7 日 是
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2013 年 6 月 9 日 2014 年 6 月 8 日 是
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 50,000,000.00 2013 年 7 月 2 日 2014 年 7 月 1 日 是
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2013 年 7 月 2 日 2014 年 7 月 1 日 是
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 70,000,000.00 2013 年 8 月 15 日 2014 年 1 月 23 日 是
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 15,000,000.00 2013 年 9 月 3 日 2014 年 6 月 27 日 是
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 53,000,000.00 2013 年 11 月 1 日 2014 年 3 月 23 日 是
银座集团股份有限公司 青岛银座投资开发有限公司 278,000,000.00 2012 年 12 月 20 日 2015 年 12 月 19 日 否
银座集团股份有限公司 青岛银座投资开发有限公司 200,000,000.00 2013 年 10 月 9 日 2015 年 12 月 19 日 否
银座集团股份有限公司 青岛银座投资开发有限公司 150,000,000.00 2013 年 9 月 25 日 2015 年 12 月 19 日 否
银座集团股份有限公司 青岛银座投资开发有限公司 50,000,000.00 2013 年 10 月 16 日 2015 年 12 月 19 日 否
银座集团股份有限公司 青岛银座投资开发有限公司 182,000,000.00 2012 年 12 月 20 日 2015 年 12 月 19 日 否
银座集团股份有限公司 泰安银座商城有限公司 15,000,000.00 2013 年 7 月 1 日 2014 年 7 月 1 日 否
银座集团股份有限公司 泰安银座商城有限公司 30,000,000.00 2013 年 9 月 2 日 2014 年 8 月 1 日 否
银座集团股份有限公司 泰安银座商城有限公司 50,000,000.00 2013 年 11 月 29 日 2014 年 11 月 21 日 否
银座集团股份有限公司 泰安银座商城有限公司 15,000,000.00 2014 年 1 月 22 日 2014 年 11 月 21 日 否
银座集团股份有限公司 山东银座置业有限公司 100,000,000.00 2013 年 9 月 5 日 2015 年 9 月 4 日 否
银座集团股份有限公司 山东银座置业有限公司 50,000,000.00 2013 年 9 月 29 日 2015 年 9 月 4 日 否
银座集团股份有限公司 山东银座置业有限公司 50,000,000.00 2013 年 12 月 25 日 2015 年 9 月 4 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 150,000,000.00 2013 年 9 月 24 日 2014 年 9 月 24 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 80,000,000.00 2013 年 10 月 24 日 2014 年 10 月 23 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2013 年 11 月 19 日 2014 年 11 月 19 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 120,000,000.00 2013 年 12 月 10 日 2014 年 12 月 9 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 110,000,000.00 2013 年 12 月 17 日 2014 年 12 月 16 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 40,000,000.00 2014 年 1 月 14 日 2014 年 12 月 10 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 40,000,000.00 2014 年 1 月 14 日 2014 年 12 月 10 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 50,000,000.00 2014 年 3 月 3 日 2014 年 12 月 10 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 20,000,000.00 2014 年 1 月 16 日 2015 年 1 月 15 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 90,000,000.00 2014 年 1 月 26 日 2015 年 1 月 23 日 否
92 / 105
2014 年半年度报告
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2014 年 2 月 12 日 2015 年 2 月 11 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 180,000,000.00 2014 年 2 月 19 日 2015 年 2 月 18 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 40,000,000.00 2014 年 2 月 28 日 2014 年 7 月 4 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 42,000,000.00 2014 年 3 月 3 日 2014 年 7 月 4 日 否
山东银座商城股份有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2014 年 3 月 18 日 2015 年 3 月 17 日 否
山东银座商城股份有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2014 年 5 月 15 日 2015 年 5 月 14 日 否
山东银座商城股份有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2014 年 6 月 5 日 2015 年 5 月 14 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 40,000,000.00 2014 年 5 月 16 日 2014 年 11 月 14 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 40,000,000.00 2014 年 5 月 16 日 2014 年 11 月 14 日 否
山东省商业集团有限公司 银座集团股份有限公司 100,000,000.00 2014 年 5 月 30 日 2015 年 5 月 29 日 否
4、 其他关联交易
1、关联方转贷
山东省商业集团有限公司作为平台公司，从银行融资后直接提供转贷给本公司之孙公司山东
银座置业有限公司 26,000 万元、本公司之子公司银座集团德州商城有限公司 6,000 万元。详见“注
释 26、长期借款”。
经公司 2012 年第一次临时股东大会批准，公司与山东省商业集团财务有限公司签订了《金融
服务协议》，由其为公司提供多种金融服务。2014 年 6 月末，公司在山东省商业集团财务有限公
司的银行存款余额为 68,345.64 万元，借款余额为 63,000 万元。
2、关联方借款
山东银座购物中心有限公司从山东省商业集团有限公司借款 33000 万元，发生借款利息
241.12 万元，截止本期期末该项借款已经全部偿还完毕。
(五)关联方应收应付款项
1、 上市公司应付关联方款项：
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
应付账款 山东银座配送有限公司 155,280,767.87 118,322,326.40
应付账款 山东银座商城股份有限公司 16,987,142.34 13,373,022.14
应付账款 泰安锦玉斋食品有限公司 1,339.66 1,339.66
应付账款 山东银福珠宝金行有限公司 19,099,448.13 15,612,758.72
应付账款 山东银座电器有限责任公司 70,231,097.04 61,555,470.52
应付账款 山东福瑞达医药集团公司 716,343.20 875,835.39
应付账款 山东银座乐居生活用品有限公司. 1,379,558.12 1,011,429.06
应付账款 山东银座服饰有限公司 8,406.24 8,406.24
应付账款 山东银座信息科技有限公司 258,296.21 312,390.12
应付账款 鲁商物产有限公司金属材料分公司 208,170.54 7,300,845.30
应付账款 临沂居易置业有限公司 25,920.00 9,810.00
应付账款 鲁商传媒集团有限公司 120,000.00 220,000.00
合计 264,316,489.35 218,603,633.55
93 / 105
2014 年半年度报告
其他应付款
其他应付款 山东鲁商物流科技有限公司 172,463.00 469,929.00
其他应付款 山东银座服饰有限公司 123,318.42 123,318.42
其他应付款 山东银座商城股份有限公司 481,429,140.59 700,251,970.17
其他应付款 山东省银座实业有限公司 513,145.90 513,145.90
其他应付款 山东世界贸易中心 1,167,982.00 1,159,400.00
其他应付款 山东银福珠宝金行有限公司 19,100.00 19,250.00
其他应付款 山东银座配送有限公司 1,249,772.68 1,113,821.09
其他应付款 山东银座电器有限责任公司 1,624,175.06 148,061.65
其他应付款 泰安锦玉斋食品有限公司 37,850.99 41,950.99
其他应付款 临沂居易置业有限公司 2,315,381.22 974,693.74
其他应付款 鲁商传媒集团(山东)文化产业有限公司 216,401.14 191,029.80
其他应付款 山东省空调工程总公司 1,972,509.47 2,700,237.61
其他应付款 山东银座健身发展有限公司 479,349.86 263,928.24
其他应付款 山东润色文化传媒有限公司 15,000.00
其他应付款 山东银座乐居生活用品有限公司 21,106.80 22,000.00
其他应付款 山东福瑞达医药集团公司 450 11,209.60
其他应付款 山东鲁商物业服务有限公司 150,000.00
其他应付款 鲁商物产有限公司机电设备分公司 697,406.90 1,110,659.15
合计 492,189,554.03 709,129,605.36
应付股利
应付股利 山东省商业集团有限公司 14,358,084.71 5,444,400.00
应付股利 山东富源投资有限公司 262,602.45 142,290.72
应付股利 鲁商物产有限公司 607,132.89
应付股利 山东世界贸易中心 8,291,557.62 7,987,900.00
应付股利 山东银座商城股份有限公司 5,465,836.60 2,732,918.30
合计 合计 28,985,214.27 16,307,509.02
八、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
九、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
(一)其他
1、截止2014年6月30日，本公司、分公司及子公司经营租赁情况如下：
截止 2014
租赁合
租赁 合同 年 6 月 30
承租方 出租方 同签订 租赁面积
期间 总金额 日最低租
时间
赁付款额
94 / 105
2014 年半年度报告
济南市城市建设投资
银座集团股份有限公司 2004.08 30,200.00 15.33 43,100.00 12,650.00
有限公司泉城广场
银座集团股份有限公司济
济南市辛甸实业公司 2007.06 32,808.46 20 14,923.72 9,940.65
南银座华信购物广场
银座集团股份有限公司济 山东中润置业有限公
20080.8 19,156.42 15 9,963.73 6,842.77
南银座燕山购物广场 司
银座集团股份有限公司济 山东金牛集团有限公
2008.04 10,657.00 20 7,853.16 5,692.70
南银座金牛购物广场 司
银座集团股份有限公司济 中国重型汽车集团房
2007.07 11,336.00 20 8,275.28 6,550.56
南银座无影山购物广场 地产开发公司
银座集团股份有限公司济 济南绿地泉景地产股
2009.03 10,887.00 20 8,742.26 7,183.64
南银座鸿园购物广场 份有限公司
银座集团股份有限公司济 山东缤纷五洲商城开
2009.11 10,537.90 20 6,884.94 5,492.00
南银座济泺路购物广场 发有限公司
银座集团股份有限公司济 山东顺泰投资置业有
2010.02 7,600.00 20 4,721.15 5,832.25
南银座东环购物广场 限公司
银座集团股份有限公司寿 山东东宇工贸集团有
2008.09 44,580.86 20 12,198.68 9,787.53
光银座商城 限公司
青州市宏源公有资产
青州银座商城有限公司 2005.07 26,000.00 20 8,500.00 2,098.79
经营有限公司
银座集团股份有限公司莱 莱芜银座置业有限公
2007.09 46,000.00 20 27,656.26 22,019.97
芜银座商城 司
银座集团股份有限公司莱 莱芜西冶金茂置业有
2008.05 27,041.91 20 4,375.00 3,420.00
芜银座钢城店 限公司
银座集团股份有限公司德 德州天地房地产开发
2008.11 10,600.00 20 4,030.00 3,242.50
州东地购物广场 有限公司
银座集团股份有限公司德 德州市津德利商贸有
2009.08 26,057.00 20 17,400.00 14,761.59
州大学路分公司 限公司
东营银座商城有限公司文 东营瑞杰商贸有限公
2006.02 22,569.73 20 8,994.80 6,429.65
汇购物广场 司
青岛华欧集团置业有
东营银座商城有限公司河
限公司东营河口分公 2008.04 12,900.00 20 4,060.00 3,251.00
口店
司
东营银座商城有限公司广 山东君睿置业有限公
2009.02 24,000.00 20 9,050.00 7,300.00
饶店 司
东营银座商城有限公司垦 山东吞达房地产开发
2009.12 18,000.00 20 6,220.00 5,064.00
利店 有限公司
山东宇丰房产开发有
滨州银座商城有限公司 2002.09 27,865.71 20 11,000.00 5,100.00
限公司
滨州银座商城有限公司渤 山东嘉联商业有限公
2007.12 8,200.00 20 3,900.00 2,835.00
海购物广场 司
滨州银座商城有限公司中 滨州市中金豪运置业
20080.6 13,802.94 20 4,535.00 3,588.03
海购物广场 有限责任公司
滨州银座商城有限公司博 淄博富瑞特置业有限
2009.07 20,228.00 20 ※1
兴分公司 公司
滨州银座商城有限责任公 山东邹平天兴置业有
2009.12 39,296.00 20 20,131.00 17,173.94
司邹平分公司 限公司
泰安银座商城有限公司花 山东云海集团有限公
2008.05 13,154.70 20 3,361.00 2,297.33
园分公司 司
泰安银座商城有限公司齐 泰安中奥投资有限公
2007.01 16,000.00 20 8,386.83 6,286.51
鲁分公司 司
新泰百货大楼有限责
新泰银座商城有限公司 2006.01 18,400.00 20 ※2
任公司
临沂银座商城有限公司金 临沂海宏金属有限公
2008.08 8,500.00 19 4,738.00 3,289.00
雀山分公司 司
临沂银座商城有限公司通 临沂市城市建设综合 2009.08 15,152.00 20 8,840.00 7,140.00
95 / 105
2014 年半年度报告
达路分公司 开发有限公司
临沂银座商城有限公司临 山东中加商业房地产
2009.11 10,000.00 20 2,303.15 2,132.15
沭分公司 有限公司
淄博银座商城有限责任公 淄博建桥实业有限公
2007.05 28,401.00 20 7,500.00 5,548.04
司五里桥店 司
淄博银座商城有限责任公 淄博正承置业有限公
2005.11 48,924.69 20 17,133.88 11,168.77
司淄川购物广场 司
淄博银座商城有限责任公 淄博宝龙房地产开发
2006.06 16,000.00 20 5,100.00 ※3
司桓台购物广场 有限公司
淄博银座商城有限责任公 淄博市张店东方实业
2010.04 13,618.58 20 6,518.48 5,470.15
司和平店 总公司
济南市历下区燕山工
银座集团股份有限公司济
业小区开发建设总公 2010.09 8310.12 20 7,734.65 6,551.71
南银座花园购物广场
司
泰安银座商城有限公司新
郭东 2009.09 5,679.30 20 1,097.00 1,041.94
汶分公司
银座集团股份有限公司济 中铁十局集团房地产
2009.12 19,605.84 20 16,172.86 14,342.13
南银座高新区购物广场 有限公司
银座集团股份有限公司泰 泰安志高实业集团有
2010.06 45,350.00 20 29,794.20 26,426.71
安银座岱宗分公司 限责任公司
银座集团股份有限公司济 山东高速置业发展有
2011.07 9336 20 6,595.00 5,399.50
南银座环山购物广场 限公司潍坊项目部
银座集团股份有限公司寿 寿光缤纷五洲商城开
2010.12 9,545.01 20 3,483.82 3,125.49
光金光购物广场 发有限公司
临沂银座商城有限公司罗 临沂市沂州房地产开
2010.12 11,190.00 20 5,132.20 4,710.50
庄分公司 发有限公司
新泰银座商城有限公司购 山东新泰辰晖置业投
2011.01 15,885.00 20 8,407.14 7,276.52
物广场分公司 资有限公司
临沂银座商城有限公司凤 临沂鲁商地产有限
2011.12 3,656.00 20 ※4
凰城分公司 公司
滨州银座商城有限公司阳 滨州中泰置业房产开
2013.01 14,421.83 20 4,921.80 4,705.35
信分公司 发有限公司
银座集团股份有限公司曹 菏泽康地置业有限公
2011.09 19,187.00 20 6,887.54 6,670.54
县分公司 司
银座集团股份有限公司泰 泰山区财源街道后七
2011.09 25,888.51 20 15,100.00 13,637.50
安银座泰山分公司 里社区居民委员会
淄博银座商城有限责任公 山东大德华瑞置业有
2012.07 33,261.79 16.5 12,870.00 11,705.00
司柳泉路店 限责任公司
滨州银座商城有限公司国 山东荣福集团有限公
2012.04 10,440.00 20 5,304.84 4,999.99
际大厦店 司
淄博银座商城有限责任公 周村区青年路街道桃
2012.09 12,259.00 20 4,474.54 3,974.54
司桃园分公司 园社区居民委员会
淄博银座商城有限责任公 淄博嘉铭房地产开发
2012.04 9,456.96 20 3,866.00 3,342.00
司淄城分公司 有限公司
保定市华创房地产开
保定银座商城有限公司 2013.01 48,000.00 20 44,413.20 40,997.40
发有限公司
银座集团股份有限公司济 山东保利嘉园置业有
2010.09 9,153.59 20 6,631.75 6,631.75
南明湖购物广场 限公司
东营银座商城有限公司大 东营华东房地产开发
2013.05. 12,914.00 20 ---- ----
王店 有限公司
泰安银座商城有限公司肥 新泰市振宇房地产开
2014.01 30,550.00 20 10,704.72 10,191.79
城分公司 发有限公司
临沂银座商城有限公司沂 山东德意房地产有限
2011.05 2,800.00 20 6,105.17 5,905.17
水分公司 公司
淄博银座商城有限责任 山东益杰缘房地产 2013.05 28,294.00 20 11,773.13 11,773.13
96 / 105
2014 年半年度报告
公司（淄博人民路店） 开发有限公司
※1 本公司子公司滨州银座商城有限公司（乙方）与淄博富瑞特置业有限公司（甲方）于 2009
年 7 月 15 日签订租赁合同，租赁其在滨州市博兴县博城五路 367 号投资兴建的大型商场，计租面
积共计 20228 平方米，租赁期限为 20 年。租金支付方式：分两部分支付租金：（1）按销售额的一
定比例交付年租金。年实现销售额 1.2 亿元（含 1.2 亿元）以下，按年销售额的 3%支付租金。年
实现销售额 1.2 亿元以上，对于 1.2 亿元（含 1.2 亿元）以下部分，按年销售额的 3%支付租金；
对于 1.2 亿元以上，按年销售额的 2%支付租金。（2）餐饮、娱乐项目转租租金收入按一定比例分
配。其转租租金收入或提成有双方按甲方 3 乙方 7 的比例分成。（3）按销售额计提租金时，家电、
手机的销售额不计算在内。家电、手机若以转租方式经营，则其转租租金收入由甲乙双方按甲方
3、乙方 7 的比例分成；若以联营方式经营，则提成收入由甲乙双方按甲方 3、乙方 7 的比例分成。
（4）若上述三部分年租金相加不足 300 万元时，按 300 万元支付年租金。
※2 2006 年度，新泰银座商城有限公司与新泰百货大楼有限责任公司共同签署了房屋《租赁
合同》，租赁其位于新泰市新华街路九号经营性房产一处，总建筑面积 18400 平方米。合同中约定
租赁期限为二十年，租赁起始日为 2006 年 10 月 1 日,年销售额 15000 万元以下，年租金 300 万元，
年销售额超过 15000 万元，年租金按年销售额的 2.5%计算。
※3 淄博银座商城有限责任公司桓台购物广场于 2006 年与淄博宝龙房地产开发有限公司签订
租赁合同，合同规定租金支付方式：以“租金（255 万元）保底、按销售额提成（上不封顶）”的
形式支付年租金。年销售 1.5 亿元以下按 2.2%支付租金；年销售 1.5 亿元以上，1.5 亿元（含 1.5
亿元）以下按 2.2%支付年租金，对于 1.5 亿（不含 1.5 亿）以上的按 1.5%支付租金；年租金总额
不足 255 万元时，按 255 万元支付租金。
※4 临沂银座商城有限公司于 2011 年 12 月与临沂鲁商地产有限公司签订租赁合同，合同规
定租金支付方式：租赁期限 20 年，自临沂银座商城有限公司凤凰城分公司营业执照记载的成立日
期之次日起计算。签订合同后第一年免租，自第二年起以凤凰城分公司年度净利润首次为正数时
的数额的 25%作为保底租金，如超过保底租金则按照上一个租赁年度的净利润的 25%交纳本租赁年
度租金。如未超过保底租金则按照保底租金金额交纳本租赁年度租金。
十一、母公司财务报表主要项目注释
(一)其他应收款
1、 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
97 / 105
2014 年半年度报告
比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的其他应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 2,760,693,175.75 100 46,850,987.88 100 2,542,064,951.97 100 44,425,897.54 100
组合小计 2,760,693,175.75 100 46,850,987.88 100 2,542,064,951.97 100 44,425,897.54 100
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的其他应
收账款
合计 2,760,693,175.75 / 46,850,987.88 / 2,542,064,951.97 / 44,425,897.54 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄 坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,731,275,733.06 98.93 29,502,071.27 2,512,307,321.87 98.83 25,577,328.12
1至2年 1,646,112.03 0.06 164,611.20 1,082,767.29 0.04 108,276.74
2至3年 102,012.80 35,704.48 6,012,000.00 0.24 2,104,200.00
3 年以上 27,669,317.86 1.00 17,148,600.93 22,662,862.81 0.89 16,636,092.68
合计 2,760,693,175.75 100.00 46,850,987.88 2,542,064,951.97 100.00 44,425,897.54
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
青岛银座投资开发有限公司 子公司 917,570,153.39 1 年以内 33.24
青岛乾豪房地产开发有限公司 子公司 412,879,835.68 1 年以内 14.96
威海宏图贸易有限公司 子公司 354,116,267.73 1 年以内 12.83
银座集团德州商城有限公司 子公司 299,709,857.55 1 年以内 10.86
山东银座置业有限公司 子公司之子公司 216,930,084.39 1 年以内 7.86
合计 / 2,201,206,198.74 / 79.73
98 / 105
2014 年半年度报告
(二)长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
本期计提 现金 比例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股 单位表决
减值准备 红利 决权比例
比例(%) 权比例(%)
不一致的
说明
桂林百货大楼股份有限
750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00 2.00 2.00
公司
泰安银座商城有限公司 49,842,531.91 49,842,531.91 49,842,531.91 100.00 100.00
通过全资
山东银座商贸有限公司 850,000.00 850,000.00 850,000.00 85.00 100.00 子公司间
接控制
通过全资
济南银座物业服务有限
450,000.00 450,000.00 450,000.00 90.00 100.00 子公司间
公司
接控制
东营银座商城有限公司 65,973,943.99 65,973,943.99 65,973,943.99 100.00 100.00
通过全资
临沂银座商城有限公司 220,245,000.00 220,245,000.00 220,245,000.00 99.55 100.00 子公司间
接控制
通过全资
青州银座商城有限公司 17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00 97.22 100.00 子公司间
接控制
通过全资
新泰银座商城有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 10.00 100.00 子公司间
接控制
滨州银座商城有限公司 184,179,905.51 184,179,905.51 184,179,905.51 100.00 100.00
山东银座购物中心有限
700,305,426.80 700,305,426.80 700,305,426.80 100.00 100.00
公司
银座集团德州商城有限 通过全资
88,551,730.00 88,551,730.00 88,551,730.00 90.00 100.00
公司 子公司间
99 / 105
2014 年半年度报告
接控制
青岛乾豪房地产开发有
177,756,967.36 177,756,967.36 177,756,967.36 54.00 54.00
限公司
通过全资
威海宏图贸易有限公司 127,828,800.00 127,828,800.00 127,828,800.00 99.00 100.00 子公司间
接控制
石家庄东方城市广场有
536,493,600.00 536,493,600.00 536,493,600.00 55.14 55.14
限公司
淄博银座商城有限责任
204,974,013.06 204,974,013.06 204,974,013.06 100.00 100.00
公司
青岛银座投资开发有限
200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00
公司
保定银座商城有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
张家口银座商城有限公
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
司
银座集团临朐华兴商场
33,600,000.00 33,600,000.00 33,600,000.00 70.00 70.00
有限公司
银座云生活电子商务有
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30.00 30.00
限公司
山东银座绿色食品开发
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
合计 2,664,801,918.63 2,659,801,918.63 5,000,000.00 2,664,801,918.63 18,250,000.00
本公司之子公司青州银座商城有限公司连年亏损且 2014 年 6 月 30 日账面净资产为负值，经减值测试对该长期股权投资全额计提减值准备。其中截
至 2006 年 12 月 31 日共计提减值准备 14,704,948.25 元，2007 年度计提 2,795,051.75 元。
100 / 105
2014 年半年度报告
(三)营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,257,192,091.95 2,296,116,437.29
其他业务收入 148,627,567.06 124,695,699.56
营业成本 1,918,284,101.48 1,972,610,486.69
2、 主营业务（分行业）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 2,257,192,091.95 1,918,284,101.48 2,296,116,437.29 1,971,095,486.69
合计 2,257,192,091.95 1,918,284,101.48 2,296,116,437.29 1,971,095,486.69
3、 主营业务（分产品）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 2,257,192,091.95 1,918,284,101.48 2,296,116,437.29 1,971,095,486.69
合计 2,257,192,091.95 1,918,284,101.48 2,296,116,437.29 1,971,095,486.69
4、 主营业务（分地区）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
济南市 1,162,686,470.01 976,189,106.12 1,185,375,174.53 1,005,647,253.56
潍坊市 265,553,530.87 230,484,591.72 280,505,320.82 247,519,086.44
菏泽市 343,343,121.79 290,297,141.47 352,869,458.36 301,525,327.41
莱芜市 220,882,120.15 188,722,022.75 220,747,458.16 190,696,174.84
德州市 59,857,805.41 52,435,776.07 64,761,756.37 56,800,313.86
泰安市 130,249,462.20 114,673,340.25 117,838,929.11 104,369,157.89
聊城市 74,619,581.52 65,482,123.10 74,018,339.94 64,538,172.69
101 / 105
2014 年半年度报告
合计 2,257,192,091.95 1,918,284,101.48 2,296,116,437.29 1,971,095,486.69
5、 公司前五名客户的营业收入情况
营业收入的说明：
本公司属于零售企业，统计前五名销售客户及其比例无实际意义。
(四)现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 40,598,361.95 46,421,808.69
加：资产减值准备 2,425,090.34 1,965,737.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,736,675.78 25,104,042.54
无形资产摊销 4,350,450.76 4,505,194.03
长期待摊费用摊销 21,403,376.16 21,334,744.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
349,913.93
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,384,185.40 30,471,886.30
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,112,244.23 -7,022,726.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,745,466.33 15,540,440.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -179,201,267.19 -52,112,486.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 422,830,773.59 6,195,570.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 366,510,782.82 92,404,211.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 293,326,879.24 265,791,194.94
减：现金的期初余额 284,868,541.34 471,635,272.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,458,337.90 -205,844,077.87
102 / 105
2014 年半年度报告
十二、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
附注（如
非经常损益项目 金额
适用）
非流动资产处置损益 -546,054.68
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,898,260.66
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
受托经营取得的托管费收入 10,566,697.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,734,567.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -93,854.11
所得税影响额 536,170.74
合计 -2,373,347.68
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 163,480,530.63
(二)净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.56 0.3098 0.3098
扣除非经常性损益后归属于公司普
5.65 0.3143 0.3143
通股股东的净利润
(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、资产构成情况及项目变动较大的情况说明
期末金额
期末数占总资 年初数占总资 较年初变
项目名称 期末数 年初数
产的比例（%） 产的比例（%） 动比例
（%）
货币资金 1,453,161,437.96 11.90 1,748,403,203.82 14.03 -16.89
应收票据 - - 720,000.00 0.01 -
应收账款 543,538.10 - 360,794.59 - 50.65
预付款项 93,253,863.31 0.76 81,831,897.17 0.66 13.96
存货 2,556,634,130.61 20.93 2,480,309,965.96 19.91 3.08
投资性房地产 1,186,356,647.27 9.71 1,205,007,770.09 9.67 -1.55
固定资产 3,381,042,349.29 27.68 3,475,427,847.59 27.89 -2.72
无形资产 1,560,324,463.52 12.77 1,583,301,180.43 12.71 -1.45
在建工程 945,228,808.55 7.74 834,852,300.87 6.70 13.22
103 / 105
2014 年半年度报告
短期借款 1,982,000,000.00 16.23 2,093,000,000.00 16.8 -5.30
应付票据 30,000,000.00 0.25 102,400,000.00 0.82 -70.70
应付账款 2,130,315,939.75 17.44 2,045,915,924.24 16.42 4.13
预收款项 1,294,478,862.57 10.60 769,981,737.32 6.18 68.12
应交税费 -80,998,551.22 -0.66 57,854,742.95 0.46 -240.00
应付股利 55,841,361.02 0.46 19,436,699.79 0.16 187.30
其他应付款 1,357,195,884.29 11.11 1,558,281,288.97 12.51 -12.90
一年内到期的非
212,918,100.00 1.74 744,208,080.64 5.97 -71.39
流动负债
长期借款 1,876,732,468.56 15.37 1,833,191,528.24 14.71 2.38
项目变动较大的原因
（1） 应收票据较期初减少较大，主要原因是本期收回到期的银行承兑汇票。
（2） 应收账款较期初增加较大，主要原因是应收供应商的款项增加。
（3） 应付票据较期初减少较大，主要原因是本期支付到期的应付票据。
（4） 预收款项较期初增加较大，主要原因是本期收到的预售房款较多。
（5） 应交税费较期初减少较大，主要原因是公司留抵较多及青岛银座投资开发有限公司
和山东银座置业有限公司天桥置业分公司预缴税款所致。
（6） 应付股利期初增加较大，主要原因是公司 2013 年度的股利分红尚未实施。
（7） 一年内到期的非流动负债较期初减少较大，主要原因是本期支付的一年内到期的非
流动负债较多而新增的该项目较少。
2、 利润表中变动较大的项目
项目 本期金额 上年同期金额 较上年同期增减（%） 增减变动原因
营业外收入 6,413,140.17 9,347,027.05 -31.39 ※1
营业外支出 19,795,501.62 1,666,034.37 1,088.18 ※2
所得税费用 81,139,754.27 60,420,159.55 34.29 ※3
项目变动较大的原因：
※1营业外收入较上年同期减少31.39%，主要原因是本期收到的政府补助较上年同期少。
※2 营业外支出较上年同期增长较大，主要原因是本期支付荣成和晟置业有限公司赔偿款所
致。
※3 所得税费用较上年同期增长 34.29%，主要原因是本期利润增加及对部分新增可弥补亏损
未确认递延所得税资产所致。
3、现金流量表中变化较大的项目
较上年同期 增减变动
项目 本期金额 上年同期金额
增减（%） 原因
一、经营活动产生的现金流量净额 1,006,116,593.11 332,077,271.70 202.98 ※1
104 / 105
2014 年半年度报告
收到其他与经营活动有关的现金 73,798,706.39 14,663,798.95 403.27 ※2
二、投资活动产生的现金流量净额 -489,927,096.21 -362,563,099.19 35.13 ※3
处置固定资产、无形资产和其他长期
342,037.25 44,503.47 668.56 ※4
资产收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他
490,269,133.46 362,607,602.66 35.21 ※5
长期资产所支付的现金
三、筹资活动产生的现金流量净额 -736,181,262.76 -337,082,716.97 118.40 ※6
偿还债务支付的现金 2,205,749,040.32 1,790,049,040.32 23.22
项目变动较大的原因：
※1 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 202.98%，主要原因是本期青岛银座投资
开发有限公司、青岛乾豪房地产开发有限公司、山东银座置业有限公司济南天桥分公司预收房款
导致现金流入较上年同期增加，而本期购买商品接受劳务支付的现金较上年同期少，综合影响本
期经营活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大。
※2 收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长 403.27%，主要原因是本期收到的往来款
项较同期多。
※3 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 35.13%，主要原因是本期潍坊银座商城支
付了部分房款导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上年同期增多。
※4 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 较上年同期增加较大，主要原
因是本期处置部分土地收到了现金补偿而上年同期未发生。
※5 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上年同期增加 35.21%%，主要
原因是本期潍坊银座商城支付了部分房款及导致该项较上年同期增加较大。
※6 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 118.40%，主要原因是本期偿还借款支付的
现金较上年同期多。
第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人签名的半年度报告文本；
载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章
备查文件目录
的财务报告文本；
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告
备查文件目录
的原稿。
董事长：张文生
董事会批准报送日期：2014 年 8 月 26 日
105 / 105