博瑞传播:董事会审计委员会2018年度履职情况报告2019-04-26
博瑞传播董事会董事会审计委员会
2018 年度履职情况报告
公司董事会审计委员会由两名独立董事(其中一名为会计专业人
士)、一名非独立董事组成,独立董事担任主任委员。
董事会审计委员会结合公司《内部控制有效性评价管理业务流程
控制制度》的相关规定,根据《企业内部控制基本规范》及其配套指
引的规定和要求,组织内控评价小组,对公司 2018 年度内部控制执
行情况展开了内控审计。报告在内部控制日常监督和专项监督的基础
上,对公司内部控制的有效性进行了多维度的严谨评价。
2018 年,董事会审计委员会积极开展工作,密切与公司的内审
机构和外审机构进行沟通。审计委员会于 2019 年 2 月 15 日就公司
2018 年度财务报告审计工作安排与四川华信(集团)会计师事务所
进行了协商,结合公司年度报告披露的整体安排,确定了 2018 年度
审计报告的初稿完成时间和正式报告出具时间。之后,相关委员审阅
了公司编制的 2018 年 12 月 31 日的资产负债表、2018 年度利润表、
现金流量表和所有者权益变动表,并向公司管理层和财务负责人进行
了询问,认为报表符合《企业会计准则》的规定;选择的会计政策和
做出的会计估计恰当合理;会计报表在所有重大方面能够公允反映公
司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流
量,可以提交会计师事务所审计,并提醒会计师重点关注:(1)本年
度,受游戏行业竞争加剧,游戏项目版权暂停办理等外部因素影响,
以及公司裁撤部分游戏项目和新游戏上线未达预期等内部因素影响,
公司收购梦工厂和漫游谷股权形成的商誉出现了明显的减值迹象,公
司对其计提了商誉减值准备,关注公司商誉减值准则的减值测试及计
提是否合理;(2)公司本期向关联方出售资产已完成,本次交易对公
司本期的经营成果影响较大,关注本次出售资产交易的会计处理是否
符合企业会计准则的规定,希望会计师多提更有建设性的意见和建
议,为公司进一步转型发展保驾护航。
四川华信(集团)会计师事务所现场审计工作基本结束后,审计
委员会于 2019 年 3 月 8 日与会计师事务所进行了沟通,督促会计师
事务所按时出具审计报告。
四川华信(集团)会计师事务所对公司财务报告出具初步审计意
见后,审计委员会于 2019 年 3 月 20 日再一次审阅了公司财务会计报
表,并形成决议,同意将公司财务会计报表提交董事会审议。
董事会审计委员会对四川华信(集团)会计师事务所在对公司
2018 年度财务会计报表审计过程中体现的良好执业水平和职业道德
表示满意,一致同意公司续聘该事务所为公司下一年度提供审计服
务。
董事会审计委员会主任委员刘阳女士因病于 2019 年 3 月 14 日不
幸逝世。2019 年 2 月 28 日之后涉及董事会审计委员会主任委员的工
作由独立董事邹宏元先生代为履行。
(以下无正文)
(本页为成都博瑞传播股份有限公司董事会提名委员会 2018 年
度履职情况报告之签字页,无正文。)
报告人:
刘梓良 母 涛 邹宏元
2019 年 4 月 24 日