成都博瑞传播股份有限公司2001年度报告 目录 一 公司基本情况简介 二 财务数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事、监事、高级管理人员及员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 财务报告 十 重要事项 十一 备查文件目录 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 (董事何华章先生因工作原因未出席本次会议，书面委托孙旭军董事长代为表决。) 一公司基本情况简介 1 公司法定中文名称：成都博瑞传播股份有限公司 公司法定英文名称：Chengdu B-ray Media Co.,Ltd(缩写：B-RAY MEDIA) 2 公司法定代表人：孙旭军 3 董事会秘书：张跃铭 电话：(028)7651183 传真：(028)7651183 电子信箱：zhangyueming@b-ray.com.cn 证券事务代表：李良 电话：(028)7688313 传真：(028)7688427 4 公司注册地址：四川省成都市郫县唐昌镇南外街2 号 邮编：611733 公司办公地址：成都市花牌坊街185 号 邮编：610031 5 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公室(成都市花牌坊街185 号) 6 公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：博瑞传播 公司股票代码：600880 7 其他资料 公司首次登记日期、地点： 1988 年12 月28 日四川省成都市郫县唐昌镇南外街2 号 自成立以来，公司注册地址未发生变化。 企业法人营业执照注册号：5101001803050 税务登记号码：510124202499209 公司聘请的会计师事务所名称：四川华信(集团)会计师事务所 会计师事务所的办公地址：成都市洗面桥街5 号 二财务数据和业务数据摘要 1 本年度主要会计数据 (单位：人民币元) 利润总额 31,084,696.34 净利润 29,598,722.63 扣除非经常性损益后的净利润 29,809,069.80 主营业务利润 83,691,525.89 其他业务利润 1,367,368.40 营业利润 27,882,323.66 投资收益 3,412,719.85 补贴收入 14,706.15 营业外收支净额 -225,053.32 经营活动产生的现金流量净额 110,250,352.63 现金及现金等价物净增减额 56,726,596.20 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： (1)补贴收入14,706.15 元； (2)营业外收支净额-225,053.32 元。 2 近三年主要财务指标 指标名称 计量 2001年度 2000年度 单位 调整后 主营业务收入 元 277,902,609.64 224,757,988.46 净利润 元 29,598,722.63 25,463,456.43 总资产 元 374,105,275.62 396,637,296.58 股东权益 (不含少数股东权益) 元 224,256,594.45 207,128,128.83 全面摊薄每股收益 元/股 0.23 0.20 加权平均每股收益 元/股 0.23 0.20 扣除非经常性损益的每 股收益 元/股 0.23 0.20 每股净资产 元/股 1.72 1.59 调整后的每股净资产 元/股 1.71 1.37 每股经营活动产生的现 金流量净额 元/股 0.85 0.32 全面摊薄净资产收益率 (%) 13.20 12.29 加权平均净资产收益率 (%) 13.34 12.69 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 (%) 13.43 13.02 2000年度 1999 年度 指标名称 计量 调整前 调整后 调整前 单位 主营业务收入 元 224,757,988.46 156,176,448.92 156,176,448.92 净利润 元 27,353,798.68 23,898,819.72 23,587,667.90 总资产 元 398,647,462.54 342,436,533.09 350,364,604.20 股东权益 (不含少数股东权益) 元 209,131,963.28 187,920,207.29 194,526,486.85 全面摊薄每股收益 元/股 0.21 0.18 0.18 加权平均每股收益 元/股 0.21 0.18 0.18 扣除非经常性损益的每 股收益 元/股 0.20 0.11 0.10 每股净资产 元/股 1.61 1.44 1.49 调整后的每股净资产 元/股 1.38 1.29 1.34 每股经营活动产生的现 金流量净额 元/股 0.32 0.06 0.06 全面摊薄净资产收益率 (%) 13.08 12.72 12.13 加权平均净资产收益率 (%) 13.14 13.57 12.86 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 (%) 12.54 8.26 7.38 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》有关规定计算的2001 年净资产收益率和每股收益指标如下： (单位：人民币元) 指标名称 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 83,691,525.89 37.32% 37.71% 0.64 0.64 营业利润 27,882,323.66 12.43% 12.56% 0.21 0.21 净利润 29,598,722.63 13.20% 13.34% 0.23 0.23 扣除非经营性损 益后的净利润 29,809,069.80 13.29% 13.43% 0.23 0.23 计算方法： 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 全面摊薄净资产收益率=报告期净利润÷期末股东权益×100% 每股净资产=报告期末股东权益÷期末股份总数 加权平均净资产收益率=报告期利润÷(期初净资产+报告期内净利润÷2+报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数) 加权平均每股收益=报告期利润÷(期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数) 调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)÷报告期末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷报告期末普通股股份总数 3 报告期内股东权益变动情况 (单位：人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 130,180,050 33,284,250.22 45,703,527.99 13,162,701.58 本期增加 1,671,934.31 14,394,931.08 7,197,465.54 本期减少 1,124,186.32 期末数 130,180,050 33,831,998.21 60,098,459.07 20,360,167.12 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -2,039,699.38 207,128,128.83 本期增加 29,598,722.63 45,665,588.02 本期减少 27,412,936.08 28,537,122.40 期末数 146,087.17 224,256,594.45 变动原因： (1)期末资本公积增加主要系公司在报告期内实施资产置换后所属子公司股权比例变化而调整相应资本公积金额所致； (2)期末盈余公积增加系本期计提“两金”形成； (3)以前年度损益调整-2,057,207.18 元系根据《企业会计制度》及财政部财会(2001)17 号文对固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、债务重组等会计处理进行追溯调整，影响本年年初未分配利润金额。 三股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1 股份变动情况表数量 单位：股 期初数 本次变动增减(+/-) 其他 配股 送股 公积金转股 小计 一尚未流通股份 1 发起人股份 54,260,406 其中：国家拥有股份 18,260,406 境内法人持有股份 36,000,000 2 募集法人股 34,042,194 尚未流通股份合计 88,302,600 二已流通股份 境内上市的人民币普通股 41,877,450 已流通股份合计 41,877,450 三股份总数 130,180,050 期末数 一尚未流通股份 1 发起人股份 54,260,406 其中：国家拥有股份 18,260,406 境内法人持有股份 36,000,000 2 募集法人股 34,042,194 尚未流通股份合计 88,302,600 二已流通股份 境内上市的人民币普通股 41,877,450 已流通股份合计 41,877,450 三股份总数 130,180,050 2 股票发行与上市情况 报告期内公司股份总额及结构未发生变化，最近三年公司也未发行新股。 (二)股东情况介绍 1 本报告期末股东总数为3749 户。 2 前十名股东持股情况(截止2001 年12 月31 日) 序 股东名称 期末持股数(股) 报告期内增减 1 成都博瑞投资有限责任公司 38,808,000 468,000 2 成都市国有资产管理局 18,260,406 3 成都新阳实业投资有限公司 6,046,794 4 深圳农村信用合作社联合社 2,340,000 5 深圳市旭能投资有限公司 2,340,000 6 四川雪豪投资咨询有限公司 1,970,000 7 四川省世奇投资管理有限公司 1,702,000 8 上海新元投资有限公司 1,220,000 9 上海中策投资咨询有限公司 1,200,000 10 沪香工贸 1,170,000 序 股东名称 占总股本比例(％) 股份性质 1 成都博瑞投资有限责任公司 29.81 社会法人股 2 成都市国有资产管理局 14.03 国家股 3 成都新阳实业投资有限公司 4.64 社会法人股 4 深圳农村信用合作社联合社 1.80 社会法人股 5 深圳市旭能投资有限公司 1.80 社会法人股 6 四川雪豪投资咨询有限公司 1.51 社会法人股 7 四川省世奇投资管理有限公司 1.31 社会法人股 8 上海新元投资有限公司 0.94 社会法人股 9 上海中策投资咨询有限公司 0.92 社会法人股 10 沪香工贸 0.90 社会法人股 注： (1)公司第一大股东成都博瑞投资有限责任公司与其余9 名股东之间不存在关联关系，公司也未知其余前9 名股东之间有无关联关系。 (2)持有公司总股份5%以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结情况。 3 公司控股股东的基本情况 成都博瑞投资有限责任公司于1997 年在成都市工商行政管理局注册成立,法定代表人为何华章。公司主要经营对外投资管理咨询、企业形象策划、现代办公设备(不含彩色复印机)、信息咨询。目前注册资本为12300 万元，成都商报社、成都博瑞经济发展有限公司、成都商报新闻培训中心分别持有其95%、4%和1%的股权。 4 成都商报社的基本情况 成都商报于1994 年创刊，是国家新闻出版署批准的大型综合性城市日报，国内统一刊号CN51-0073，法人代表何华章。成都商报现日出对开20 版彩报，每日发行量为55 万份，2000 年广告收入3 亿多元，是西南地区发行量最大、最具影响力的报纸，根据2000 年《中国新闻出版报》统计，其综合实力居全国报纸第9 位。 5 其他持股超过10%的股东情况简介 成都市国有资产管理局所持公司14.03%的股份系国家股。 四 董事、监事、高级管理人员及员工情况 (一) 公司董事、监事、高级管理人员基本情况简介 1 公司董事、监事及高级管理人员任职情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 孙旭军 男 37 董事长 1999.8.31-2002.8.31 何华章 男 37 董事 1999.8.31-2002.8.31 杨立新 男 59 副董事长 1999.8.31-2002.8.31 吕公义 男 38 董事、总经理 1999.8.31-2002.8.31 徐晓东 男 33 董事、副总经理、财务总监 1999.8.31-2002.8.31 张跃铭 男 42 董事、董事会秘书 2001.9.12-2002.8.31 王春明 男 44 董事 1999.8.31-2002.8.31 舒邦柱 男 55 董事 1999.8.31-2002.8.31 巫绍泉 男 35 董事 2001.9.12-2002.8.31 舒永华 男 56 监事会主席 1999.8.31-2002.8.31 徐富平 男 50 监事 1999.8.31-2002.8.31 刘廷芳 男 34 监事 2001.9.12-2002.8.31 余吉平 男 33 监事 1999.8.31-2002.8.31 郭娅 女 32 监事 1999.8.31-2002.8.31 姓名 年初持股 年末持股 孙旭军 0 0 何华章 0 0 杨立新 11520 11520 吕公义 0 0 徐晓东 0 0 张跃铭 0 0 王春明 0 0 舒邦柱 11520 11520 巫绍泉 0 0 舒永华 11520 11520 徐富平 11520 11520 刘廷芳 0 0 余吉平 0 0 郭娅 0 0 说明：报告期内公司董事所持公司股份未发生变化。 2 公司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 任期起止日期 何华章 成都博瑞投资有限责任公司 董事长 2000 年7 月-至今 孙旭军 成都博瑞投资有限责任公司 总经理 2000 年7 月-至今 刘廷芳 成都博瑞投资有限责任公司 财务总监 2001 年4 月-至今 (二)公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司董事和高级管理人员的报酬实行年薪制，年薪由年度经营目标考核收入决定，职工代表监事的年度报酬是由其在公司担任除监事以外的其他职务确定的。以上部分董事、监事及高级管理人员的报告期年度报酬总额为44.54 万元，其中，在5 万元至10万元以上的有3 人；3 万元至5 万元的有4 人；在3 万元以下的有4 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为19.79 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为11.54 万元，公司董事孙旭军、何华章和监事刘廷芳的报酬由成都博瑞投资有限责任公司支付，公司目前尚未聘请独立董事。 (三)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1 公司董事、监事变动情况 公司董事杭亚平先生、王培宇先生、监事王玫玲女士因工作原因提出书面辞职报告，公司于2001 年9 月12 日召开临时股东大会增补张跃铭先生、巫绍泉先生为公司第四届董事会董事，增补刘廷芳先生为公司第三届监事会监事。 2 公司高级管理人员变动情况 公司2001 年12 月20 日四届19 次董事会同意公司原总经理王春明先生、副总经理李向春先生因工作原因辞去现职的书面申请，聘任吕公义先生为公司总经理，经吕公义先生提名，聘任徐晓东先生为公司副总经理。 (四)公司人员构成情况 截止2001 年12 月31 日，公司共有员工839 人(生产人员80 人，销售人员632 人，技术人员19 人，财务人员20 人，行政人员88 人)，其中硕士2 人，本科55 人，大专163 人，大专以下617 人；需公司承担费用的离退休职工57 人。 说明：报告期内公司以所持增资扩股后四川电器有限责任公司82.15%股权与成都博瑞投资有限责任公司所持成都博瑞广告有限公司39%股权、成都博瑞印务有限公司85%股权和成都博瑞房地产开发有限公司所持成都博瑞印务有限公司15%股权进行资产置换，置换完成后，公司持有四川电器有限责任公司17.44%股权，不再纳入公司合并报表，也不再将四川电器有限责任公司员工统计在内，因此本报告期末较上年同期公司员工人数有大幅下降。 五 公司治理结构 (一)公司治理情况 公司坚持严格按照《公司法》、《证券法》以及公司《章程》的有关规定和要求，完善法人治理结构，规范公司运作机制，具体表现在： 1 确保所有股东享有平等地位 公司所有重大事项均由股东大会审议决定，以保证所有股东的知情权和参与决策权。禁止公司股东和内部人员进行内幕交易及损害公司和股东利益的关联交易。不存在公司股东以任何形式占用、转移公司资产、资金及其他资源，也没有为股东及其关联单位提供担保的情况发生。公司的资产重组、业务重整等重大事项的决策程序科学合理，关联交易的表决程序合规合法。公司关联交易公平合理、披露充分，关联董事、关联股东回避表决。 2 依法规范董事会履职行为 公司严格按照公司《章程》的规定选举产生董事会。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。董事会根据公司《章程》制定了《董事会工作条例》，董事熟悉有关法律、法规，了解其权利、责任和义务，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 3 充分发挥监事会监督职能 公司严格按照公司《章程》的规定选举产生监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。公司监事会依法制订了《监事会工作条例》，在具体工作中以财务监督为核心，同时对公司董事、经理及其他高级管理人员的履职情况进行了合法监督，保护了公司资产安全，降低了公司财务和经营风险，维护了公司和股东的合法权益。 4 信息披露情况 公司严格按照《上市公司信息披露规则》、《上海证券交易所股票上市规则》和公司《章程》规定的信息披露的内容和格式要求披露各类可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息，最大限度地维护了公司全体股东的合法权益。 5 与《上市公司治理准则》的对照差异 与中国证监会颁布的《上市公司治理准则》相对照，公司尚未建立独立董事议事制度。公司将严格依照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，积极建立和完善独立董事制度，在2002 年6 月30 日以前引进不少于2名独立董事，以充分发挥独立董事作用，进一步完善公司的规范运作和科学决策制度。 (二)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的"五分开"情况 1 业务方面 公司拥有独立的业务体系、独立的市场开发能力、独立的客户资源，公司与控股股东完成资产置换后，控股股东向公司出具了书面承诺：为了给公司的发展创造良好的外部条件和竞争环境，使公司的持续发展能力得到显著增强，控股股东不再新建广告公司和印务公司，避免与公司形成同业竞争。 2 人员方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，其薪酬均由公司支付，没有在股东单位担任行政职务和领取任何报酬。 3 资产方面 公司拥有独立的生产经营管理系统，不存在与股东共用资产或股东占用公司资产的情况，产权关系明确，资产独立。 4 机构方面 公司股东大会、董事会、监事会和经理层职责权限划分明确，公司拥有独立的机构设置，不存在“一套人马，两块牌子”现象，公司的办公机构和经营场所与控股股东完全分开。 5 财务方面 公司设有独立的财会部门和财会人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，依法独立纳税，在银行独立开设帐户。 (三)公司高级管理人员的考评和激励机制 公司高级管理人员全部由董事会聘用。董事会根据公司经营目标与高级管理人员签定经营目标责任书，依照年度考核目标及完成情况，进行相应的奖惩。 公司将积极探索符合国家政策、切合公司实际、更科学合理的激励机制和薪酬制度。 六 股东大会情况简介 (一)报告期内股东大会基本情况 本报告期内公司共召开三次股东大会，有关情况简介如下： 1 2000 年度股东大会 公司关于召开2000 年度股东大会的会议通知于2001 年4 月14 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。此次股东大会于5 月16 日在成都市龙泉同安阳光城博瑞花园酒店电教会议厅举行。出席本次会议的股东共计18 人，代表股份73,245,884 股，占公司股份总额的56.27%，经与会股东按照《公司法》和公司《章程》的有关规定表决，逐项通过了如下议案: (1)2000 年董事会工作报告； (2)2000 年监事会工作报告； (3)2000 年财务决算报告； (4)2000 年利润分配议案； (5)2001 年财务预算报告； (6)续聘四川华信(集团)会计师事务所的议案。 该次股东大会决议于2001 年5 月17 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 2 2001 年第一次临时股东大会 公司关于召开2001 年第一次临时股东大会的会议通知于2001 年8 月11 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。此次股东大会于9 月12 日在博瑞商务空间6 楼会议室召开，实际到会股东10 人，代表股权68,641,280 股，占公司总股本的52.73%，经与会股东按照《公司法》和公司《章程》的有关规定表决，逐项通过了如下议案: (1) 公司2000 年度配股决议有效期及对董事会配股工作有关授权延期的议案； (2) 对法人股股东采取公开征集的方式确认配股权的议案； (3) 增补公司董事和监事的议案。 该次股东大会决议于2001 年9 月13 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 3 2001 年第二次临时股东大会 公司关于召开2001 年第二次临时股东大会的会议通知于2001 年11 月20 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。此次股东大会于12 月20 日在博瑞商务空间6 楼会议室召开，实际到会股东24 人，代表股权76,598,580 股，占公司总股本的58.84%，经与会股东按照《公司法》和公司《章程》的有关规定表决，逐项通过了如下议案: (1)关于向四川电器有限责任公司增资的议案； (2)关于公司以所持增资扩股后四川电器有限责任公司82.15%股权与成都博瑞投资有限责任公司所持成都博瑞广告有限公司39%股权、成都博瑞印务有限公司85%股权和成都博瑞房地产开发有限公司所持成都博瑞印务有限公司15%股权进行资产置换的议案； (3)公司董事会关于关联交易和同业竞争问题说明的议案； (4)关于修改公司《章程》的议案； (5)关于授权公司董事会实施本次资产置换有关事宜的议案； (6)关于修改公司坏帐准备计提办法的议案。 该次股东大会决议于2001 年12 月21 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 (二)报告期内公司董事、监事变更情况 公司董事杭亚平先生、王培宇先生、监事王玫玲女士因工作原因提出书面辞职报告，公司于2001 年9 月12 日召开临时股东大会增补张跃铭先生、巫绍泉先生为公司第四届董事会董事，增补刘廷芳先生为公司第三届监事会监事。 七 董事会报告 (一)报告期内公司经营情况 1 主营业务的范围及其经营状况 (1)公司主营业务范围及其经营状况 报告期内公司主要从事信息传播服务、报刊发行投递、高科技产品开发、国内贸易、高低压电器开关制造销售和环保系列产品的研制生产，是成都市56 户重点优势企业之一。2001 年是公司产业结构全面向信息传播业迈进的一年，年末的资产置换使盈利能力较低的传统制造业从公司淡出。公司全方位进入盈利能力强、发展空间大的广告、印务等传媒主业，从而使公司经营状况稳中有升，未来发展前景广阔。有关分行业指标如下： (单位：人民币元) 行业 经济指标 2001年 2000年 营业收入 2,386,847.46 - 印刷业务 营业成本 665,784.56 - 营业毛利 1,721,062.90 - 营业收入 3,142,943.02 - 广告业务 营业成本 487,613.85 - 营业毛利 2,655,329.17 - 营业收入 60,425,538.59 50,533,729.96 发行投递业务 营业成本 10,222,447.65 6,968,997.31 营业毛利 50,203,090.94 43,564,732.65 营业收入 93,769,857.67 72,392,110.17 新闻纸销售业务 营业成本 83,759,417.57 63,957,179.98 营业毛利 10,010,440.10 8,434,930.19 营业收入 118,177,422.90 101,832,148.33 电器生产与销售业务 营业成本 94,425,257.74 79,803,960.10 营业毛利 23,752,165.16 22,028,188.23 行业 2001年度毛利率 印刷业务 71.73% 广告业务 84.49% 发行投递业务 83.085 新闻纸销售业务 10.68% 电器生产与销售业务 20.10% 注:印刷业务和广告业务的经济指标的核算统计期为公司资产置换基准日(2001 年12 月20 日)至2001 年12 月31 日。 (2)公司主要产品或提供服务及其市场占有率情况 公司主要的业务包括媒体广告代理，报刊印刷、发行、投递和纸张供应代理等，主业突出，目前经营状况良好，具有稳定的市场份额。其中，发行投递公司在西南地区已建立了89 个发行站点，确保了报纸及DM 广告等业务的稳步增长，其代理的《成都商报》发行量在成都地区雄踞第一；印务分公司无论是设备档次、印刷质量和速度、市场占有率在西南地区皆首屈一指；而广告公司在广告代理、创意、策划、公关、会展等方面都在四川地区名列前茅。 (3)公司主营业务及其结构的变化情况 2001 年12 月20 日召开的的第二次临时股东大会同意公司将所持增资扩股后四川电器有限责任公司82.15%股权(置换总价格为13460 万元)与成都博瑞投资有限责任公司所持成都博瑞广告有限公司39%股权、成都博瑞印务有限公司85%股权和成都博瑞房地产开发有限公司所持成都博瑞印务有限公司15%股权(置换总价格为13460 万元)进行资产置换。日前公司按照法定程序已完成了置换后的工商注册登记、经营班子的调整及相应财务帐务的调整处理，北京市金杜律师事务所按规定出具了关于重大资产置换实施结果的法律意见书。 2 主要控股公司及参股公司经营情况和业绩(单位：人民币元) 企业名称 主营业务 注册资本 总资产 成都商报发行投递广告有限公司 发行投递 15,000,000 59,023,541.10 成都英康贸易有限责任公司 纸张批发 5,000,000 37,029,751.78 成都立即送网络配送有限公司 实物投递 10,000,000 10,699,342.00 成都博瑞广告有限公司 广告代理 20,000,000 66,719,288.19 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 广告代理 4,000,000 4,241,807.57 企业名称 净利润 成都商报发行投递广告有限公司 41,832,757.51 成都英康贸易有限责任公司 7,462,193.51 成都立即送网络配送有限公司 150,091.61 成都博瑞广告有限公司 703,400.35 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 32,178.21 注:广告业务的经济指标的核算统计期为公司资产置换基准日(2001 年12 月20 日)至2001 年12 月31 日。 3 主要供应商和客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购的比例占全部采购量的53.31%，公司向前五名客户销售的金额占公司全部主营业务收入的54.80%。 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司实施稳定发展的经营策略，积极应对我国加入WTO 后公司面临的机遇与挑战，针对公司产业结构不合理、传统业务效益低下等问题，适时地采取了调整产业结构、培育企业核心竞争能力等一系列措施，实现了企业持续、稳定的健康发展： --立足自身，努力扩充报刊发行投递市场。报告期内四川地区报业格局发生了重大变化，面对发行市场的新形势，公司在稳定原有客户的基础上，主动出击，健全发行网站，在发行的各环节上提高质量，保持了报刊投递业务的持续稳定增长，确保了公司的市场竞争优势，同时利用现有的投递网络积极开拓、发展DM 广告等业务，使之成为公司发行业务新的利润增长点。 --强化改革，培育独特的广告业务竞争优势。通过机构设置和人事制度改革，强化内部激励约束机制，社会化、综合型发展公司广告业务，形成了客户中心、媒介中心和创意中心等合理的营销体系，侧重对专业市场的培养与维护，成功创造系列精典创意案例与实际操作经验，奠定了较强的客户资源与市场基础。 --资产置换,构筑未来发展产业基石。公司通过实施2001 年第二次临时股东大会批准的资产置换方案(详见公司主营业务及其结构的变化情况)，完成了公司由传统产业向传媒产业的全面转型和结构调整，具有高成长、高效益的传媒业务资产比例由原来的不足40%上升到90%以上，极大地改善了公司的资产质量，公司的传媒业务由原来的发行投递、纸张代理扩展延伸到广告代理、报刊印刷等领域，确立了公司在传媒主业上的发展优势、竞争优势，为公司未来实现持续、稳定的高速发展奠定了坚实的基础。 (二) 报告期内投资情况 报告期内公司没有募集资金，也没有以前年度募集资金延续至本报告期。 截止2001 年12 月31 日，公司的长期投资余额为117,956,550.28 元，比上年同期增加66.39%，主要是报告期内公司为了完成产业结构调整，实施了重大资产置换：公司以所持增资扩股后四川电器有限责任公司的82.15%的股权(作价13460 万元)等价置换成都博瑞投资有限责任公司所持成都博瑞广告有限公司39%股权、成都博瑞印务有限公司85%股权和成都博瑞房地产开发有限公司所持成都博瑞印务有限公司15%股权。置换完成后，公司持有四川电器有限责任公司17.44%的股权、成都博瑞广告有限公司80%的股权、成都博瑞印务有限公司100%的股权，并取消成都博瑞印务有限公司独立法人资格，成为公司的分公司。 (三) 报告期内公司财务状况 (单位：人民币元) 指标名称 2001年 2000年 增减变动% 总资产 374,105,275.62 396,637,296.58 -5.68% 长期负债 10,926,559.00 25,300,000.00 -56.81% 股东权益 224,256,594.45 207,128,128.83 8.27% 主营业务收入 277,902,609.64 224,757,988.46 23.65% 主营业务利润 83,691,525.89 70,404,643.82 18.87% 净利润 29,598,722.63 25,463,456.43 16.24% 说明：报告期内长期负债减少主要因为公司归还了收购成都博瑞广告有限公司部分股权的长期借款。 (四)公司生产经营环境 1 宏观经营环境。随着美国、欧洲、日本世界三大经济中心出现衰退，中国经济步入了发展的调整期，但世界银行预测中国GDP 增长率可保持在7%的水平，这在相当程度上表明，与经济发展水平、城市化发展密切相关的传媒产业在中国的增长将会保持一定的水平。 2 中国正式加入WTO 后，随着国际与国内市场的接轨，国内经济与国际经济一体化进程的加快，国外跨国公司凭借雄厚的资本优势、管理优势、技术优势参与国内市场竞争，国内的经济增长方式、竞争格局将会发生变化。中国传媒产业在快速发展的同时，也面临着游戏规则的改变和外资的挑战，根据入世条款，期刊杂志、非新闻类报纸和书籍市场，将首先成为向外资开放的领域，其次是部分影视媒体领域的开放，包括电视节目制作、卫星广播电视服务、录像、影音等视听产品。媒体广告领域的限制也将在3 至4 年内逐步取消。短期内，外资进入虽然不会对公司现有业务构成直接影响，但公司正在考虑、制定相应应对措施。 3 此外，2000 年底国家税务总局颁发的《企业所得税税前扣除办法》规定企业广告支出可扣税比例限定在销售额的2%以内。2001 年8 月国家税务总局宣布将制药、通讯等行业的可扣税广告支出限额提高到8%，这对广告业的长期增长将产生积极的作用。 公司将充分利用自身所具有的行业优势、人才优势，制定切实可行的发展战略，贯彻落实以“资本运作为支撑，传媒产业强优势，机制创新增活力，公司效益上台阶”的经营方针，培育自身的核心竞争能力，以应对加入WTO 后面临的挑战，做大、做强传媒产业。 (五)会计师审计意见 四川华信(集团)会计师事务所注册会计师对公司2001 年度财务报表出具了无保留意见审计报告。 (六)新年业务发展规划 在新的一年里，公司将按照“构筑跨媒体平台，组建专业媒体经营团队，创新资本运作模式，最终做大做强传媒业”的发展战略，运用上市公司资本市场融资功能，加快资本运作步伐，努力构造博瑞传播独特的发展模式和核心竞争力。 1 完善法人运作机制，提高公司经营管理水平 公司根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》有关规定，从制度上完善股东大会议事规则，聘任独立董事，建立独立董事制度，依法健全法人治理结构，完善公司决策程序，提高公司经营管理水平，实现公司和全体股东合法利益的最大化。 2 充分利用国家政策，构筑发展平台，培育公司持续发展能力 为规范和发展传媒业，国家最近出台了相应政策，对传媒行业融资、合作、跨媒体发展等一系列问题作出了明确的规定，提出了开拓有效融资渠道、提高资本运作效率、新闻宣传部门可以融资、媒体经营部门可有条件吸收社会资本等积极措施，这必然使传媒行业更加开放。通过重组并购、对外合作，从而实现集团化、规模化发展必将成为主流。公司将充分把握传媒业发展较快、潜力巨大的良好契机以及自身拥有的丰富客户资源、媒体开拓能力,在做大、做强纸媒体业务的基础上，寻求有实力的合作伙伴向户外广告及影视传媒等领域拓展，突破单一媒体及区域资源的约束，以纸媒体为支撑，构筑平面媒体、户外媒体、影视媒体和流动媒体为基础，立足西南、面向全国目标市场的业务发展平台，实现多媒体、多领域发展，保证公司规模和效益同步增长。 3 建立人才储备机制，打造一流水平的传媒专业经营团队 为保证公司持续、稳定发展，培育独特的企业核心竞争能力，公司将通过外部引进与自身培养相结合的方式，创建人才资源储备库，建立能够吸引人才、留住人才、充分发挥人才积极性和创造性的激励机制，迅速培养一支高素质的传媒专业经营团队。 (七) 报告期内董事会日常工作情况 1 董事会的会议情况及决议内容 (1)公司第四届董事会于1 月18 日召开第12 次会议，审议通过了2000 年度报告及摘要、2000 年利润分配预案和2001 年利润分配政策的议案，此次会议的决议于1 月20 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 (2)公司第四届董事会于4 月13 日召开第13 次会议，审议通过了关于收购成都博瑞广告有限公司6%股权的议案和提请召开2000 年度股东大会的议案，此次会议的决议于4 月14 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 (3)公司第四届董事会于6 月12 日召开第14 次会议，审议通过了关于公司《前次募集资金使用情况的说明》的补充说明和关于公司各项资产减值准备的议案，此次会议的决议于6 月13 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 (4)公司第四届董事会于8 月9 日召开第16 次会议，审议通过了2001 年中期报告及摘要、2001 年中期利润分配预案、关于实施《企业会计制度》对未分配利润的影响及建议、增补公司部分董事、关于公司2000 年度配股实施方案延期及对法人股股东采取公开征集方式确认配股权和提请召开2001 年临时股东大会的议案，此次会议的决议于8 月11 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 (5)公司第四届董事会于10 月23 日召开第17 次会议，审议通过了关于不再对公司2000 年度配股方案提请复议的议案，此次会议的决议于10 月25 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 (6)公司第四届董事会于11 月16 日召开第18 次会议，审议通过了关于向四川电器有限责任公司增资；关于公司以所持增资扩股后四川电器有限责任公司82.15%股权与成都博瑞投资有限责任公司所持成都博瑞广告有限公司39%股权、成都博瑞印务有限公司85%股权和成都博瑞房地产开发有限公司所持成都博瑞印务有限公司15%股权进行资产置换；公司董事会关于关联交易和同业竞争问题说明；修改公司《章程》；修改公司坏帐准备计提办法和提请召开2001 年第二次临时股东大会的议案，此次会议的决议于11 月20 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 (7)公司第四届董事会于12 月20 日召开第19 次会议，审议通过了同意王春明先生辞去公司总经理职务、李向春先生辞去公司副总经理职务和聘任吕公义先生为公司总经理、徐晓东先生为公司副总经理的议案，此次会议的决议于12 月21 刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 2 董事会对股东大会决议的执行情况 (1)根据2000 年度股东大会决议和授权，公司董事会实施了2000 年度利润分配方案[按2000 年末总股份为基数，向全体股东实施每10 股派现金0.7 元(含税)] (2)配股实施情况详见“报告期内其他重大事件”。 (3)资产置换情况详见“公司主营业务及其结构的变化情况”。 (八)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案及2002 年利润分配政策 1 经四川华信(集团)会计师事务所审计，公司2001 年实现利润总额为31,084,696.34 元,净利润29,598,722.63 元,加年初未分配利润-2,039,699.38 元,可供分配利润为27,559,023.25 元。提取法定公积金7,197,465.54 元,提取法定公益金7,197,465.54 元,可供股东分配利润13,164,092.17 元,公司拟按2001 年底总股份130,180,050 股为基数,向全体股东按每10 股派发现金红利1.00 元(含税),尚余146,087.17 元留存下一年度。本年度不实施资本公积转增股本方案。该预案须经2001年度股东大会审议通过。 2 2002 年利润分配政策 (1)公司拟在2002 年结束后分配一次利润，用于股利分配的利润占当年净利润的50%左右。 (2)分配方式主要采用派发现金的形式。 具体分配方案将视公司届时的实际情况而定。 (九) 信息披露报刊变更情况 报告期内公司信息披露报刊没有变更。 八监事会报告 2001年，监事会遵照《公司法》、公司《章程》、《监事会工作条例》和股东大会决议的有关规定，积极履行法定职责，在维护股东权益和公司利益，促进公司依法规范运作和健康发展起到了应有的作用。 首先，监事会对公司财务部门提交的财务会计报表进行了认真的阅读和分析。在会计师事务所对公司财务进行审计工作的基础上，提出监事会检查公司财务的意见；并对监事会认为影响公司财务与经营管理方面的一些问题向董事会及经理班子提出了建议或意见；在公司产业结构调整中涉及重大关联交易事项，监事会本着依法合规，维护股东权益和公司利益的原则发表了关于关联交易情况的独立意见；同时，监事会注重履行对公司董事、经理在履行职务时的行为进行监督，认真履行监事声明及承诺，履行监事的各项监督职责并注意促使上市公司及其董事遵守其承诺和声明。监事会认为，在过去的一年里，公司董事、经理及其它高级管理人员能认真、勤勉地履行公司职务行为，维护了股东权益和公司利益。 (一) 监事会会议情况 2001年度，监事会召开了四次监事会议，各次会议的情况如下： 1 三届六次监事会于2001年1月16日召开。会议的主要内容是：审议并通过《公司2000年度报告及摘要》和《2000年度监事会工作报告》；通报并确认了四川华信(集团)会计师事务所对公司出具的无保留意见的《2000年度财务审计报告》。并对以上事项形成监事会决议(刊登于2001年1月18日的上证报、中证报)。 2 三届七次监事会于2001年5月15日召开。会议内容是：审议通过2000年度监事会(向股东大会)的工作报告；通报四届十三次董事会会议内容，即董事会关于《以自筹资金收购成都博瑞广告有限公司6%股权的议案》。 3 三届八次监事会于2001年8月9日召开。审议通过公司2001年中期报告及摘要；公司2001年度中期利润分配预案；赞同四川华信(集团)会计师事务所对公司2000年中期财务报表所出具的无保留意见的审计报告；审议讨论了关于实施《企业会计制度》变更会计政策对未分配利润的影响及建议的报告和关于增补公司部分监事的议案；监事会对公司2001年上半年依法运作情况和经营决策程序等方面履行了监督检查职责，就有关情况发表了独立意见。并对以上议案形成监事会决议(刊登于2001年8月11日的上证报、中证报) 4 三届九次监事会于2001年11月16日召开。会议内容是：经全体监事认真审议，通过了关于公司向四川电器有限责任公司增资的议案；关于公司与成都博瑞投资有限责任公司、成都博瑞房地产开发有限公司进行资产置换的议案；关于修改公司章程的议案；关于关联交易和同业竞争问题的说明的议案；关于修改坏帐准备计提办法的议案。监事会对公司资产置换涉及的议案事项、决策程序和决议形成等相关事项发表了独立意见。并对上述议案形成监事会决议(刊登于2001年11月20日的上证报、中证报) 根据《公司法》及公司《章程》的有关规定，监事列席了历次董事会。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 1 在报告期内公司董事会严格按照证监会“法制、监管、自律、规范”八字方针运作，决策程序合规、合法，资产营运安全。主要事项有： (1)公司以自有资金收购成都博瑞广告有限公司6%股权； (2)公司将合法拥有的对四川电器有限责任公司的债权11000万元转为对其增资； (3)公司与成都博瑞投资有限责任公司、成都博瑞房地产开发有限公司进行资产置换。 2 在报告期内董事会执行了股东大会决议及授权事项； 3 公司董事根据有关要求认真履行了董事承诺及声明的规定。监事会未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行公司职务时有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 4 除上述独立意见外，监事会认为在报告期内所进行的关联交易遵循了公开、公正和诚实信用的原则，交易程序符合国家有关法律、法规、政策和公司《章程》规定，有利于公司产业结构的调整及优化，有利于公司长远发展，维护了股东权益和公司利益。这些关联交易是： (1)公司以自有资金收购成都博瑞广告有限公司6%股权； (2)公司与成都博瑞投资有限责任公司、成都博瑞房地产开发有限公司进行资产置换； 股东大会表决前述关联交易事项议案时，关联股东回避了有关关联交易事项的表决，关联交易实施情况合规、合法。 5 监事会认为，公司制订的资产减值准备的计提、确认及处理的内控制度，符合财政部财会字(1999)35号文和证监会(1999)138号文要求，维护了股东权益和公司利益。 监事会赞同四川华信(集团)会计师事务所对公司2001 年度会计报表出具的无保留意见的审计报告。监事会认为公司2001 年度财务报表在所有重大方面公允、客观、真实地反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况。 九财务报告 四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP)CPA FIRM 川华信审[2002]上字007 号 ★ 审计报告 成都博瑞传播股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2001 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:陈更生 中国· 成都 中国注册会计师:蒲春宇 二零零二年一月二十七日 资产负债表 编制:成都博瑞传播股份有限公司 2001年12月31日 单位: 人民币元 期末数 项目 附注 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 111,799,529.56 69,533,580.21 短期投资 五、2 - - 应收票据 - - 应收股利 - 8,681,478.21 应收利息 - - 应收账款 五、4 1,689,466.27 329,561.37 其他应收款 五、5 13,225,431.35 2,973,193.62 预付账款 五、6 5,971,044.00 5,105,300.00 应收补贴款 五、3 - - 存货 五、7 1,386,848.51 1,366,993.68 待摊费用 五、8 765,444.82 - 一年内到期的长期债权投资 五、9 5,000.00 5,000.00 其他流动资产 - - - - - - - - 流动资产合计 134,842,764.51 87,995,107.09 长期投资： - - 长期股权投资 五、9 117,956,550.28 197,585,136.36 长期债权投资 五、9 - - 长期投资合计 117,956,550.28 197,585,136.36 - - 合并价差 - - - - 固定资产： - - 固定资产原价 五、10 83,040,200.35 71,043,437.64 减：累计折旧 五、10 10,533,207.81 9,059,091.24 固定资产净值 72,506,992.54 61,984,346.40 固定资产减值准备 五、10 1,182,351.99 942,906.31 固定资产净额 71,324,640.55 61,041,440.09 工程物资 - - 在建工程 五、11 602,214.23 602,214.23 固定资产清理 五、12 - - - - 固定资产合计 71,926,854.78 61,643,654.32 - - 无形资产及其他资产: - - 无形资产 五、13 48,620,571.68 48,620,571.68 长期待摊费用 五、14 758,534.37 758,534.37 其他长期资产 - - 无形资产及其它资产合计 49,379,106.05 49,379,106.05 - - 递延税项: - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 374,105,275.62 396,603,003.82 流动负债： 短期借款 五、15 61,000,000.00 31,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 五、16 17,568,620.69 2,003,401.88 预收账款 五、17 3,040,431.89 - 应付工资 561,446.30 517,371.30 应付福利费 1,621,506.97 478,020.70 应付股利 五、18 17,178,232.92 14,113,863.37 应交税金 五、19 8,203,862.44 6,426,480.75 其他应交款 五、20 1,166,210.20 688,540.38 其他应付款 五、21 4,749,895.16 106,489,314.27 预提费用 五、22 558,148.10 522,398.10 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五、23 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 - - - - - - 流动负债合计 25,648,354.67 172,239,390.75 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 五、24 10,926,559.00 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 10,926,559.00 - - - - - - - 递延税项： - - 递延税款贷项 269,917.87 269,917.87 负债合计 136,844,831.54 172,509,308.62 - - - - 少数股东权益 13,003,849.63 - - - - - 所有者权益： - - 股本 五、25 130,180,050.00 130,180,050.00 减：已归还投资 - - 股本净额 130,180,050.00 130,180,050.00 资本公积 五、26 33,831,998.21 33,831,998.21 盈余公积 五、27 60,098,459.07 37,383,384.81 其中:法定公益金 五、27 20,360,167.12 9,002,629.94 未分配利润 五、28 146,087.17 22,698,262.18 - - 所有者权益合计 224,256,594.45 224,093,695.20 负债及所有者权益合计 374,105,275.62 396,603,003.82 期初数 项目 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 55,072,933.36 16,913,958.34 短期投资 1,650,000.00 1,650,000.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 99,534,938.24 - 其他应收款 31,330,976.61 16,246,754.29 预付账款 10,527,761.26 - 应收补贴款 42,938.50 - 存货 42,726,154.69 - 待摊费用 632,299.59 - 一年内到期的长期债权投资 5,000.00 5,000.00 其他流动资产 - 108,423,755.34 流动资产合计 241,523,002.25 143,239,467.97 长期投资： 长期股权投资 70,886,006.01 180,686,862.90 长期债权投资 5,000.00 5,000.00 长期投资合计 70,891,006.01 180,691,862.90 合并价差 固定资产： 固定资产原价 127,173,850.84 10,175,310.91 减：累计折旧 46,734,214.22 670,742.19 固定资产净值 80,439,636.62 9,504,568.72 固定资产减值准备 1,667,315.96 178,836.87 固定资产净额 78,772,320.66 9,325,731.85 工程物资 - - 在建工程 112,456.31 - 固定资产清理 1,181.63 - 固定资产合计 78,885,958.60 9,325,731.85 无形资产及其他资产: 无形资产 5,003,276.25 2,931,928.14 长期待摊费用 334,053.47 - 其他长期资产 - - 无形资产及其它资产合计 5,337,329.72 2,931,928.14 递延税项: 递延税款借项 资产总计 396,637,296.58 336,188,990.86 流动负债： 短期借款 69,200,000.00 69,200,000.00 应付票据 - - 应付账款 49,661,446.95 - 预收账款 13,292,856.39 - 应付工资 147,154.87 - 应付福利费 3,038,978.80 28,904.62 应付股利 11,889,196.19 9,123,319.18 应交税金 4,532,911.66 5,662,000.29 其他应交款 1,127,511.52 804,654.75 其他应付款 8,515,258.65 19,244,522.91 预提费用 201,294.40 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 161,606,609.43 104,063,401.75 长期负债： 长期借款 25,300,000.00 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 25,300,000.00 25,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 272,823.76 269,917.87 负债合计 187,179,433.19 129,333,319.62 少数股东权益 2,329,734.56 所有者权益： 股本 130,180,050.00 130,180,050.00 减：已归还投资 - - 股本净额 130,180,050.00 130,180,050.00 资本公积 33,284,250.22 33,283,750.81 盈余公积 45,703,527.99 31,441,828.49 其中:法定公益金 13,162,701.58 6,031,851.78 未分配利润 -2,039,699.38 11,950,041.94 所有者权益合计 207,128,128.83 206,855,671.24 负债及所有者权益合计 396,637,296.58 336,188,990.86 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：徐晓东 利润及利润分配表 编制:成都博瑞传播股份有限公司 2001 年度 单位: 人民币元 本年数 项目 附注 合并数 母公司 一、主营业务收入 五、29 277,902,609.64 2,386,847.46 减:主营业务成本 五、30 189,560,521.37 665,784.56 主营业务税金及附加 五、31 4,650,562.38 22,574.62 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 83,691,525.89 1,698,488.28 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 五、33 1,367,368.40 - 减:营业费用 21,703,522.99 4,632.14 管理费用 31,611,988.45 2,808,493.25 财务费用 五、32 3,861,059.19 2,973,845.22 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 27,882,323.66 -4,088,482.33 加:投资收益(损失以"-"号填列) 五、34 3,412,719.85 33,916,446.30 补贴收入 14,706.15 - 营业外收入 五、35 181,423.60 - 减:营业外支出 五、36 406,476.92 120,182.41 四、利润总额(亏损总额以"-"号表示) 31,084,696.34 29,707,781.56 减:所得税 515,607.15 - 减：少数股东损益 970,366.56 - 五、净利润 29,598,722.63 29,707,781.56 加：年初未分配利润 -2,039,699.38 11,950,041.94 其他转入 - - 六、可供分配的利润 27,559,023.25 41,657,823.50 减：提取法定盈余公积 7,197,465.54 2,970,778.16 提取法定公益金 7,197,465.54 2,970,778.16 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 13,164,092.17 35,716,267.18 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 13,018,005.00 13,018,005.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 146,087.17 22,698,262.18 上年数 项目 合并数 母公司 一、主营业务收入 224,757,988.46 - 减:主营业务成本 150,730,137.39 - 主营业务税金及附加 3,623,207.25 - 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 70,404,643.82 - 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 2,076,210.28 - 减:营业费用 14,606,059.69 - 管理费用 28,353,440.25 2,144,130.53 财务费用 3,668,361.35 3,411,777.65 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 25,852,992.81 -5,555,908.18 加:投资收益(损失以"-"号填列) 3,374,539.37 31,674,309.10 补贴收入 - - 营业外收入 964,413.09 - 减:营业外支出 2,032,951.57 133,629.95 四、利润总额(亏损总额以"-"号表示) 28,158,993.70 25,984,770.97 减:所得税 88,641.27 - 减：少数股东损益 2,606,896.00 - 五、净利润 25,463,456.43 25,984,770.97 加：年初未分配利润 -4,677,125.59 274,828.67 其他转入 - - 六、可供分配的利润 20,786,330.84 26,259,599.64 减：提取法定盈余公积 6,856,713.36 2,598,477.10 提取法定公益金 6,856,713.36 2,598,477.10 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 7,072,904.12 21,062,645.44 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 9,112,603.50 9,112,603.50 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -2,039,699.38 11,950,041.94 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：徐晓东 现金流量表 编制:成都博瑞传播股份有限公司 2001 年度 单位: 人民币元 项目 附注 合并数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 29,114,595.21 收到的税收返还 37,159.04 收到的其他与经营活动有关的现金 五、37 22,924,034.02 现金流入小计 352,075,788.27 购买商品、接受劳务支付的现金 193,117,096.94 支付给职工以及为职工支付的现金 24,316,017.15 支付的各项税费 19,628,863.28 支付的其他与经营活动有关的现金 五、38 4,763,458.27 现金流出小计 241,825,435.64 经营活动产生的现金流量净额 110,250,352.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 305,000.00 取得投资收益所收到的现金 13,884,341.85 处置固定资产、无形资产和其他长 142,285.40 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五、39 28,607,210.49 现金流入小计 42,938,837.74 购建固定资产、无形资产和其他 13,072,132.61 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 13,374,706.59 支付的其他与投资活动有关的现金 五、40 5,238,263.21 现金流出小计 31,685,102.41 投资活动产生的现金流量净额 11,253,735.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 76,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 102,500.18 现金流入小计 76,102,500.18 偿还债务所支付的现金 99,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,676,405.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,586.88 现金流出小计 40,879,991.94 筹资活动产生的现金流量净额 -64,777,491.76 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 56,726,596.20 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 29,598,722.63 加:少数股东损益 970,366.56 计提的资产减值准备 -239,160.67 固定资产折旧 6,656,676.62 无形资产摊销 1,118,164.44 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减:增加) 5,589.01 预提费用增加(减:减少) 201,278.04 处置固定资产、无形资产和其他 110,899.29 长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 - 财务费用 3,928,733.90 投资损失(减:收益) -3,412,719.85 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 10,949,596.11 经营性应收项目的减少(减:增加) 5,673,870.76 经营性应付项目的增加(减:减少) 54,575,001.30 其他 113,334.49 经营活动产生的现金流量净额 10,250,352.63 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 111,799,529.56 减：现金的期初余额 55,072,933.36 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 56,726,596.20 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 6,968,411.33 收到的税收返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 105,500,169.07 现金流入小计 112,468,580.40 购买商品、接受劳务支付的现金 1,238,409.16 支付给职工以及为职工支付的现金 983,315.88 支付的各项税费 846,820.12 支付的其他与经营活动有关的现金 2,620,842.28 现金流出小计 5,689,387.44 经营活动产生的现金流量净额 106,779,192.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,242,962.79 取得投资收益所收到的现金 44,324,341.85 处置固定资产、无形资产和其他长 140,000.00 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,474,433.03 现金流入小计 52,181,737.67 购建固定资产、无形资产和其他 2,173,450.00 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 13,471,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 15,644,850.00 投资活动产生的现金流量净额 36,536,887.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 46,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 62,566.68 现金流入小计 46,062,566.68 偿还债务所支付的现金 99,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,558,497.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 527.61 现金流出小计 136,759,025.44 筹资活动产生的现金流量净额 -90,696,458.76 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 52,619,621.87 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 29,707,781.56 加:少数股东损益 - 计提的资产减值准备 -1,351,211.87 固定资产折旧 652,572.42 无形资产摊销 209,936.37 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减:增加) - 预提费用增加(减:减少) 201,278.04 处置固定资产、无形资产和其他 3,808.88 长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 - 财务费用 2,973,845.22 投资损失(减:收益) -33,916,446.30 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 94,739.24 经营性应收项目的减少(减:增加) 18,310,656.51 经营性应付项目的增加(减:减少) 89,892,232.89 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 106,779,192.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69,533,580.21 减：现金的期初余额 16,913,958.34 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 52,619,621.87 公司负责人：孙旭军 主管会计工作的负责人：徐晓东 会计机构负责人：徐晓东 会计报表附注 (一)公司简介 成都博瑞传播股份有限公司(以下简称公司)原名四川电器股份有限公司，系1988年经成都市经济体制改革委员会以成体改(1988)字第35 号文批准由四川电器厂整体改制并向社会企事业和个人定向募集部分公众股成立，1995 年11 月15 日，经中国证监会批准，公司1300 万股流通股在上交所正式挂牌上市。1999 年7 月28 日,经国家财政部财管字(1999)178 号文批准，成都博瑞投资有限责任公司正式受让成都市国有资产管理局持有公司股份中的2000 万股(占公司总股份的27.65％)，成为公司的第一大股东，原第一大股东－－成都市国有资产管理局在本次转让后持有公司1014.4670 万股(占公司总股份的14.03％)，成为公司第二大股东。 1999 年8 月,公司与成都市环境保护设备厂共同出资成立成都英康贸易有限责任公司;1999 年8 月31 日公司收购成都商报发行投递广告有限公司93％的股权；2000 年2月2 日,公司与成都英康贸易有限责任公司共同出资成立四川电器有限责任公司,公司将与电器制造密切相关的机器、设备、房屋建筑物，用于电器制造的工业产权、非专利技术等评估作价投入四川电器有限责任公司；2000 年7 月,公司与成都商报发行投递广告有限公司、成都激动网络有限公司共同出资成立成都立即送网络配送有限公司；2000 年10 月，公司与四川广播电视报社共同出资组建四川博瑞广播电视广告传播有限公司；2000 年12 月1 日，公司收购成都博瑞广告有限公司35％的股权。2001 年4 月18 日，公司追加收购成都博瑞广告有限公司6％的股权。2001 年10 月30 日,公司将子公司成都市环境保护设备厂100%的股权和四川西科电气有限责任公司82.66%的股权转让给四川电器有限责任公司，将子公司四川西科电气有限责任公司17.34%的股权转让给成都川电电器成套有限公司，2001 年12 月20 日,公司以债权转股权的方式向四川电器有限责任公司转增资本。2001 年12 月20 日,公司以增资扩股后的四川电器有限责任公司的82.15%的股权向成都博瑞投资有限责任公司、成都博瑞房地产开发有限公司置换成都博瑞广告有限公司39%的股权和成都博瑞印务有限公司100%的股权，置换后，公司持有四川电器有限责任公司17.44%的股权、成都博瑞广告有限公司80%的股权，成都博瑞印务有限公司100%的股权,同时，成都博瑞印务有限公司取消法人资格，成为公司的分公司。 经公司1999 年第2 次临时股东大会通过并经成都市工商行政管理局2000 年1 月21日批准，公司更为现名。变更后的公司注册资本:13018 万元，注册地址:成都郫县唐昌镇南外街2 号，法定代表人：孙旭军, 企业法人营业执照号：5101001803050。2001 年12 月31 日经成都市工商行政管理局批准，公司经营范围由高压开关及成套设备制造及销售变更为: 信息传播服务(不含国家限制项目)、报刊投递服务，高科技产品开发、国内贸易(除国家限制和禁止项目)。电子商务，内部资料性出版物印刷(限分公司经营)；销售纸张和印刷器材。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度：执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2 会计年度：自公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3 记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 4 记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 5 外币业务核算方法：所有外币业务，按其发生时中国人民银行公布的当日市场价折合为记帐本位币,期末将外币帐户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，差额按不同对象分别列入相应的科目。 6 现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7 坏帐核算方法: 公司采用备抵法核算坏帐损失，中期末和年末按应收帐款和其他应收款科目余额的10%计提坏帐准备，并记入当年度损益[其中：公司下属(控股)商贸类服务企业，在正常结算周期内(三个月)的应收帐款余额，不提取坏账准备]。符合下列情况之一者，确认为坏帐： ⑴因债务人破产或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍然不能收回的帐款。 ⑵因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的帐款。 8 存货核算方法: (1)公司存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品、自制半成品等。 (2)各种存货按取得的实际成本记帐；原材料、低值易耗品按计划成本进行日常核算，并按期结算成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品、自制半成品以实际成本计价按加权平均法核算。低值易耗品领用时一次性摊入成本费用。 (3)期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，中期末和年末，当存货可变现净值低于成本时，将按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9 短期投资核算方法: ⑴短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价。但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期的尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 ⑵短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债券利息外，均直接冲减短期投资的帐面价值。 ⑶长期投资转划为短期投资时，按其投资成本与帐面价值孰低确定短期投资成本。 ⑷处理短期投资时,按短期投资帐面价值与实际取得处置收入的差额,确认为当期投资损益。 ⑸中期末和年末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按单项短期投资市价与单项成本的差额提取短期投资跌价准备。 10 长期投资核算方法: ⑴长期股权投资 a.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 b.以放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非现金资产的帐面价值确定。 c.短期投资划转为长期股权投资时按投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 d.公司对被投资单位无控制，无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制，共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 e.公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制，共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成本，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制，共同控制和重大影响时投资的帐面价值作为投资成本。 f.长期股权投资差额按10 年平均摊销。 g.处置长期股权投资时，投资的帐面价值与实际取得处置收入的差额确认为当期投资损益。 ⑵长期债权投资 a.长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本。 b.债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内于确认债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢折价摊销后的金额，确认为当期投资收益。 c.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 d.处置长期债权投资时，投资的帐面价值与实际取得的收入的差额确认为当期投资损益。 ⑶长期投资减值准备 期末公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额提长期投资减值准备 11 固定资产计价和折旧方法: (1)固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值为2,000 元以上且使用年限超过两年的，也作为固定资产核算。 (2)固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产核算：投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐，其他按取得时的实际成本计价。 (4) 期末公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可回收金额低于帐面价值，则按可回收金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 (5)固定资产折旧:采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3%)确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 16- 40 年 6.06-2.43 通用设备 6- 28 年 16.17-3.46 运输设备 12- 20 年 8.08-4.85 其他设备 8- 10 年 12.13-9.70 12 在建工程核算方法: (1)在建工程按实际成本计价。 在固定资产达到预定可使用状态之前发生的专门借款费用在满足借款费用资本化条件时计入在建工程成本，在建工程达到预定可使用状态后，确认为固定资产。 (2)期末公司对在建工程逐项进行检查，如果存在下列一项或若干项情况 a 该工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工； b 该工程无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c 其他足以证明该工程已经发生减值的情形存在。 则按可回收金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 13 无形资产计价和摊销方法: ⑴无形资产计价 a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价; b.其他单位投入的无形资产按投资各方确认的价值计价; c.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按法律取得时发生的注册费,聘请律师费等费用计价。 ⑵无形资产的摊销方法:公司的各项无形资产，如果合同或法律、规章规定了有限使用期，则按其中较短的有限使用期平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定有效期的，按不超过10 年的期限摊销。 (3)期末公司对无形资产逐项进行检查，如果其预计可回收金额低于其帐面价值的，则按预计可回收金额低于无形资产帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 14 开办费、长期待摊费用摊销方法： ⑴开办费：在企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 ⑵其他长期待摊费用：按受益期限平均摊销，摊销方法采用直线法。如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该长期待摊费用的摊余价值全部转入当期损益。 15 借款费用的会计处理方法：借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在同时满足资产已经支出、借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时予以资本化：借款利息每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。其他借款费用于发生当期确认为财务费用。 16 收入确认原则： ⑴商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ⑵提供劳务 a.劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 b.劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠的确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入. c.长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时，营业收入按结帐时已完成工程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。 17 所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 18 合并会计报表的编制方法： 合并的范围及所采用的会计方法：合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。 19 会计政策、会计估计变更说明 公司按照<<企业会计制度>>，本期变更如下会计政策： (1)固定资产原不计提减值准备，现计提固定资产减值准备； (2)在建工程原不计提减值准备，现计提在建工程减值准备； (3)无形资产原不计提减值准备，现计提无形资产减值准备； (4)委托贷款原不计提减值准备，现计提委托贷款减值准备； (5)债务重组收益原计入营业外收入，现计入资本公积。 根据财政部财会(2001)17 号文的规定，上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述变更的累计影响数2,593,514.91 元，其中：固定资产减值准备的累计影响数为1,667,315.96 元，在建工程减值准备的累计影响数为55,350.00 元，无形资产减值准备的累计影响数为287,500.00 元，债务重组的累计影响数为583,348.95元；由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润1,890,342.25 元；调减了2001 年初留存收益2,003,834.45 元，其中：年初未分配利润调减2,057,207.18 元，盈余公积调减了529,976.22 元，调增资本公积583.348.95 元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了549,255.11 元。 (三)税项 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额-当期进项税额 17% 营业税 营业额 5% 城建税 应纳增值税额+营业税额 7%,5% 所得税 应纳税所得额 33% 注1 根据成都市地方税务局第三分局成地税三分函[2001]8 号文，经成都市地方税务局成地税审(所)[2001]1 号文件批复，子公司成都商报发行投递广告有限公司符合国家安置下岗职工有关税收政策，同意免征该公司2000 年度企业所得税;经成都市地税三分局确认,2001 年度免征企业所得税的手续正在办理之中，故本期成都商报发行投递广告有限公司未计提企业所得税。 注2 根据成都市金牛区地方税务局金牛地税发(2001)31 号文批复，同意按成地税函发[1998]48 号和成地税发[1998]103 号文，实施再就业及安置下岗职工有关税收政策的规定，免征子公司成都英康贸易有限责任公司2001 年度企业所得税。 (四)控股子公司及合营企业 1 公司所控制的境内外所有子公司情况： 公司名称 注册 注册资本 经营范围 地址 (万元) 成都英康贸易有限责任公司 成都 500 纸张批发 成都商报发行投递广告有限公司 成都 1500 发行投递 成都博瑞广告有限公司 成都 2000 设计、制作、发布广告 成都立即送网络配送有限公司 成都 1000 货运、投送及销售 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 成都 400 影视、文化、广告 公司名称 投资额 拥有权益 是否合并 (万元) 比例 会计报表 成都英康贸易有限责任公司 480 96.00% 是 成都商报发行投递广告有限公司 2622.6 93.00% 是 成都博瑞广告有限公司 11186.19 80.00% 是 成都立即送网络配送有限公司 700 70.00% 是 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 204 51.00% 是 2 合并范围变更的内容和原因 本期合并范围增加成都博瑞广告有限公司和四川博瑞广播电视广告传播有限公司，减少四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂和四川西科电气有限责任公司。 根据2001 年10 月23 日公司与子公司四川电器有限责任公司签订的股权转让协议，公司将子公司成都市环境保护设备厂100%的股权和四川西科电气有限责任公司82.66%的股权转让给四川电器有限责任公司，将子公司四川西科电气有限责任公司17.34%的股权转让给成都川电电器成套有限公司，转让价格以2001 年9 月30 日经四川华信(集团)会计师事务所审计报告确认的净资产值为准。 根据2001 年11 月14 日公司与成都博瑞投资有限责任公司、成都博瑞房地产开发有限公司签订的资产置换协议，公司以增资扩股后的四川电器有限责任公司的82.15%的股权向上述两公司置换成都博瑞广告有限公司39%的股权和成都博瑞印务有限公司100%的股权，置换后，公司持有四川电器有限责任公司17.44%的股权、成都博瑞广告有限公司80%的股权，成都博瑞印务有限公司100%的股权，公司成为成都博瑞印务有限公司唯一投资者，根据有关规定撤销其法人资格，作为分公司纳入公司的会计核算范围。 经过上述股权置换，公司从2001 年12 月20 日股权置换生效日起将成都博瑞广告有限公司会计报表纳入合并范围，同时不再将四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司纳入合并范围。根据资产置换协议，上述企业审计评估基准日2001 年10 月31 日至置换生效日2001 年12 月20 日实现的损益归新股东所有，用于调整股权置换价格。 四川博瑞广播电视广告传播有限公司2000 年处于筹建期，2001 年转入正常经营，故从2001 年1 月1 日起将其会计报表纳入合并范围。 (五)合并会计报表主要项目注释 (金额单位：人民币元) 1 货币资金 项目 2001.12.31 2000.12.31 现金 93,788.39 63,296.89 银行存款 111,705,741.17 52,737,004.47 其他货币资金 2,272,632.00 合计 111,799,529.56 55,072,933.36 注1：货币资金期末比期初增加5672.66 万元，主要系公司本期收回代垫的国有非经营性费用等款项1412 万元，及四川电器有限责任公司归还公司借款2274.7 万元，另公司今年以置换股权的方式，收购了成都博瑞印务有限公司，并将成都博瑞广告有限公司纳入合并范围。 2 短期投资 项目 2001.12.31 2000.12.31 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 - - - 债券投资 - - - 其他投资 - - 1,650,000.00 合计 - - 1,650,000.00 - 注1：短期投资期末比期初减少165 万元，主要系对深圳首亨投资发展公司的短期投资本期收回10 万元，其余155 万元因投资期限已过，本期转入其他应收款。 3 应收补贴款 项目 2001.12.31 2000.12.31 所得税返还 - 42,938.50 合计 - 42,938.50 期初应收补贴款余额系成都市环境保护设备厂根据成都市金牛区委(1998)38 号文规定及金牛区财政局金财发(1998)45 号文件、(1999)55 号文件应收金牛区财政99 年所得税返还余款。 4 应收帐款 2001.12.31 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 1 年以内 1,297,513.66 69.12% 129,751.36 49,977,300.74 45.19% 1-2 年 172,471.08 9.19% 17,247.11 13,789,442.66 12.47% 2-3 年 - - 24,239,225.74 21.92% 3 年以上 407,200.00 21.69% 40,720.00 22,577,386.01 20.42% 合计 1,877,184.74 100.00% 187,718.47 110,583,355.15 100.00% 2000.12.31 帐龄 坏帐准备 1 年以内 4,987,811.47 1-2 年 1,378,944.27 2-3 年 2,423,922.57 3 年以上 2,257,738.60 合计 11,048,416.91 注1：应收帐款期末比期初减少9784.55 万元，主要系公司下属子公司四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司因股权比例发生变化，期末不再纳入合并报表范围。 注2：应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 注3：应收帐款2001.12.31 余额中欠款前五名帐户金额为726,536.02 元，占应收帐款期末余额比例为38.70％。 5 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 1 年以内 13,496,725.14 99.37% 347,797.51 18,271,177.10 52.49% 1-2 年 85,004.14 0.63% 8,500.42 6,411,192.34 18.42% 2-3 年 - - - 1,100,690.28 3.16% 3 年以上 - - - 9,024,059.73 25.93% 合计 13,581,729.28 100.00% 356,297.93 34,807,119.45 100.00% 帐龄 坏帐准备 1 年以内 1,822,548.61 1-2 年 641,119.23 2-3 年 110,069.03 3 年以上 902,405.97 合计 3,476,142.84 注1：其他应收款期末比期初减少1810.55 万元，主要系本期收回代垫的国有非经营性费用等款项1412 万元，另公司下属子公司四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司因股权比例发生变化，期末不再纳入合并报表范围。 注2：其他应收款中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款： 欠款单位 2001.12.31 欠款时间 欠款原因 成都商报社 10,000,000.00 1 年以内 广告首席代理保证金 注3：其他应收款2001.12.31 余额中欠款前五名帐户金额为12,585,849.09 元，占其他应收款期末余额比例为92.67％。 注4：公司未对支付给成都商报社的广告首席代理保证金1000 万元计提坏帐准备，原因系该款项属于保证金性质，不存在不能收回的可能性。 6 预付帐款 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 1 年以内 5,971,044.00 100.00% 5,848,630.56 55.55% 1-2 年 - 581,366.88 5.53% 2-3 年 - 2,164,402.88 20.56% 3 年以上 - 1,933,360.94 18.36% 合计 5,971,044.00 100.00% 10,527,761.26 100.00% 注1：预付帐款期末比期初减少455.67 万元，主要系公司下属子公司四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司因股权比例发生变化，期末不再纳入合并报表范围。 注2：预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 7 存货 项目 2001.12.31 2000.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 19,854.83 - 原材料 1,346,912.86 6,110.18 8,896,274.87 385,461.28 在产品 - - 20,474,924.38 自制半成品 - - 3,366,923.36 产成品 - - 9,835,974.23 低值易耗品 26,191.00 - 190,214.79 库存商品 - - 347,304.34 合计 1,392,958.69 6,110.18 43,111,615.97 385,461.28 注1：存货期末比期初减少4171.87 万元，主要系公司下属子公司四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司因股权比例发生变化，期末不再纳入合并报表范围。 8 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 报刊发行费 585,945.83 765,444.82 585,945.83 765,444.82 房租 - 185,088.00 185,088.00 - 汽车保险费 46,353.76 46,353.76 - 低值易耗品摊销 155,035.00 155,035.00 - 合计 632,299.59 1,105,567.82 972,422.59 765,444.82 9 长期投资 (1)项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 72,505,238.06 1,619,232.05 74,907,123.95 其中:股权投资差额 43,498,498.15 42,830,033.86 长期债权投资 10,000.00 合计 72,515,238.06 1,619,232.05 74,907,123.95 (1)项目 本期减少 期末数 金额减 值准备 长期股权投资 27,154,032.12 120,258,329.89 2,301,779.61 其中:股权投资差额 5,233,345.99 81,095,186.02 长期债权投资 5,000.00 5,000.00 合计 27,159,032.12 120,263,329.89 2,301,779.61 长期债权投资5000.00 元一年内到期，列入一年内到期的长期债权投资反映。 期末长期投资比期初增加4706.55 万元，主要系公司根据股权置换协议，以四川电器有限责任公司的82.15%的股权向成都博瑞投资有限责任公司、成都博瑞房地产开发有限公司置换成都博瑞广告有限公司39%的股权和成都博瑞印务有限公司100%的股权，置换后，公司持有四川电器有限责任公司17.44%的股权、成都博瑞广告有限公司80%的股权，成都博瑞印务有限公司100%的股权，公司子公司成都市英康贸易有限责任公司持有四川电器有限责任公司0.41%的股权。由于期初将四川电器有限责任公司纳入合并范围，而期末不再合并该公司会计报表，使得本期期末增加对四川电器有限责任公司的长期股权投资2821.95 万元，由于期初持有成都博瑞广告有限公司39％的股权，未纳入合并范围，而期末持有其80%的股权，将该公司纳入合并会计报表范围，故期末比期初减少长期股权投资1965.18 万元。同时合并增加了成都博瑞广告有限公司对外的投资300 万元。期末将子公司四川博瑞广播电视广告有限公司新纳入合并范围，故期末比期初减少长期投资204 万元。本期因股权置换，新产生股权投资差额3668.57万元，购买成都博瑞广告有限公司6％的股份，产生股权投资差额600.89 万元。另摊销股权投资差额511.29 万元。 (2)长期股权投资 A 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 贵州万东实业股份有限公司 法人股 1,408,000 西南化机股份有限公司 法人股 650,000 成都量具刃具股份有限公司 法人股 363,000 成都百货(集团)股份有限公司 法人股 700,000 成都银河动力股份有限公司 法人股 648,000 成都兴业股份有限公司 法人股 55,000 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 38,082 成都旭光股份有限公司 法人股 210,000 天和磷业股份有限公司 法人股 180,000 合计 4,252,082 被投资公司名称 占被投资公司股权比例(%) 投资金额 贵州万东实业股份有限公司 2.04 1,000,000.00 西南化机股份有限公司 1 1,500,000.00 成都量具刃具股份有限公司 0.33 1,162,800.00 成都百货(集团)股份有限公司 0.99 1,750,700.00 成都银河动力股份有限公司 0.51 1,167,332.05 成都兴业股份有限公司 0.16 101,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 0.02 26,631.00 成都旭光股份有限公司 0.4 212,100.00 天和磷业股份有限公司 1.7 180,000.00 合计 7,100,563.05 被投资公司名称 减值准备 贵州万东实业股份有限公司 - 西南化机股份有限公司 427,500.00 成都量具刃具股份有限公司 400,500.00 成都百货(集团)股份有限公司 630,700.00 成都银河动力股份有限公司 - 成都兴业股份有限公司 - 成都蜀都大厦股份有限公司 - 成都旭光股份有限公司 - 天和磷业股份有限公司 - 合计 1,458,700.00 长期投资减值准备系根据公司向未上市公司了解及参照类似上市公司2001 年12月31 日市价情况逐项检查，按期末所持股份可收回金额与长期投资成本孰低提取。 B 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本% 无锡电工厂招待所 — 30,000.00 0.2 成都市商业银行 3,000,000.00 四川电器有限责任公司 29,032,580.82 17.85 合计 32,062,580.82 被投资单位名称 减值准备 无锡电工厂招待所 30,000.00 成都市商业银行 - 四川电器有限责任公司 813,079.61 合计 843,079.61 C 股权投资差额 类别 初始金额 摊销期限 期初数 成都商报发行投递广告有 12,083,033.98 1998年9月 10,471,962.78 限公司股权投资差额 -2008 年8月 成都博瑞广告有限公司股 权投资差额 75,998,612.41 2000年12月 -2011 年12月 33,026,535.37 四川电器有限责任公司 - 合计 43,498,498.15 类别 本期增加 本期摊销 期末数 成都商报发行投递广告有 - 1,208,303.40 9,263,659.38 限公司股权投资差额 成都博瑞广告有限公司股 权投资差额 42,694,543.13 3,889,551.86 71,831,526.64 四川电器有限责任公司 135,490.73 135,490.73 - 合计 42,830,033.86 5,233,345.99 81,095,186.02 成都博瑞广告有限公司股权投资差额系本期经董事会决议，出资853.05 万元，受让成都博瑞投资有限责任公司持有的成都博瑞广告有限公司6％的股份，超过公司按投资比例享有的成都博瑞广告有限公司购并日净资产部分600.89 万元列入股权投资差额。另3668.57 万元为根据股权置换协议，以四川电器有限责任公司的82.15%的股权向成都博瑞投资有限责任公司、成都博瑞房地产开发有限公司置换成都博瑞广告有限公司39%的股权和成都博瑞印务有限公司100%的股权，置换后，公司持有四川电器有限责任公司17.44%的股权、成都博瑞广告有限公司80%的股权，成都博瑞印务有限公司100%的股权，公司子公司成都市英康贸易有限责任公司持有四川电器有限责任公司0.41%的股权。置换成本超过公司按投资比例享有的成都博瑞广告有限公司购并日净资产的部分列入股权投资差额 四川电器有限责任公司股权投资差额本期增加数为上年度股权变动产生的股权投资差额,因金额较小,未作追溯调整。本期股权置换时，也产生了部分股权投资差额。由于期末公司仅持有四川电器有限责任公司17.85%的股权，对其长期投资改按成本法进行核算，期末股权投资差额调列长期投资成本反映。 股权投资差额均按10 年平均摊销。 ⑶长期债权投资 A、债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息 西南电力债券 5,000.00 无息 5,000.00 2001.8-2002.8 无息 债券种类 本期利息 期末应收利息 西南电力债券 无息 债券投资中一年以内到期的5000.00 元列入一年内到期的长期投资。 10 固定资产折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 原值： 房屋建筑物 56,561,336.75 5,951,092.66 47,586,658.25 通用设备 58,697,906.09 66,676,729.85 66,115,111.55 运输设备 7,666,507.58 4,418,668.05 5,060,225.05 其他 4,248,100.42 1,378,576.00 3,796,722.20 合计 127,173,850.84 78,425,066.56 122,558,717.05 累计折旧: 房屋建筑物 14,091,119.67 1,576,770.23 15,041,194.47 通用设备 29,483,648.12 11,964,194.97 33,172,439.61 运输设备 1,982,766.70 1,144,681.57 2,006,167.50 其他 1,176,679.73 635,253.02 1,302,104.62 合计 46,734,214.22 15,320,899.79 51,521,906.20 净值 80,439,636.62 72,506,992.54 固定资产减值准备 房屋建筑物 - - - 通用设备 198,375.19 683,408.63 198,860.97 运输设备 558,328.09 239,602.62 413,031.75 其他 910,612.68 114,530.18 910,612.68 合计 1,667,315.96 1,037,541.43 1,522,505.40 净额 78,772,320.66 项目 期末数 原值： 房屋建筑物 14,925,771.16 通用设备 59,259,524.39 运输设备 7,024,950.58 其他 1,829,954.22 合计 83,040,200.35 累计折旧: 房屋建筑物 626,695.43 通用设备 8,275,403.48 运输设备 1,121,280.77 其他 509,828.13 合计 10,533,207.81 净值 固定资产减值准备 房屋建筑物 - 通用设备 682,922.85 运输设备 384,898.96 其他 114,530.18 合计 1,182,351.99 净额 71,324,640.55 注1：固定资产期末比期初减少4413.37 万元，主要系公司下属子公司四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司因股权比例发生变化，期末不再纳入合并报表范围。 公司固定资产中,少城大厦房屋原值2,725,645.00 元,净值2,527,354.48 元尚未办理房屋产权。 11 在建工程 工程名称 预算 期初数 本期增加(其 本期转入固定资产 数 中:利息资本化 (其中:利息资本化 金额) 金额) 分部改造 55,350.00 - - 在建工程减值准备 55,350.00 - - SF6 改造 45,571.42 - - 检测楼改造 23,000.00 47,760.00 - 10KV 线路改造 55,212.00 - 喷粉车间改造 53,200.00 - 印务搬迁工程 - 602,214.23 - 印务技改项目 - 6,866,869.68 6,866,869.68 其他 43,884.89 75,582.10 119,466.99 合计 112,456,31 7,700,838.01 6,986,336.67 工程名称 其他减少数 期末数 (其 资金 项目 中:利息资本化金 来源 进度 额) 分部改造 55,350.00 - 自筹 在建工程减值准备 55,350.00 - SF6 改造 45,571.42 - 自筹 检测楼改造 70,760.00 - 自筹 10KV 线路改造 55,212.00 - 喷粉车间改造 53,200.00 - 印务搬迁工程 - 602,214.23 自筹 印务技改项目 - - 自筹 其他 - - 合计 224,743.42 602,214.23 12 固定资产清理 项目 2001.12.31 2000.12.31 固定资产清理 - 1,181.63 合计 - 1,181.63 13 无形资产 种类 取得方式 摊销 原始金额 期初数 本期增加 期限 土地使用权 投入 50年 5,590,946.00 2,931,928.14 - 非专利技术 购买 10年 1,404,100.00 2,071,348.11 - 商誉 股权置换 10年 45,898,579.91 5,898,579.91 合计 52,893,625.91 5,003,276.25 5,898,579.91 项目 2001.12.31 2000.12.31 固定资产清理 - 1,181.63 合计 - 1,181.63 种类 本期摊销 累计摊销 减值 期末数 剩余摊销 准备 年限 土地使用权 74,214.76 2,733,232.62 - 2,857,713.38 462个月 非专利技术 2,071,348.11 - - - 商誉 135,721.61 135,721.61 - 45,762,858.30 119个月 合计 2,281,284.48 2,868,954.23 - 48,620,571.68 注1：无形资产期末比期初增加4361.73 万元，主要系公司今年以置换股权的方式，收购了成都博瑞印务有限公司100%的股权，并撤销其法人资格，因置换成本超过该公司净资产的部分，列入无形资产－商誉反映，无形资产资产-对非专利技术的减少主要系公司下属子公司四川电器有限责任公司因股权比例变化发生变化,期末不再纳入合并报表范围所致。 注2：公司本期新增无形资产－商誉45,898,579.91 元以经东方资产评估事务所有限公司采用收益现值法评估(东评司报字[2001]第146 号评估报告书)的成都博瑞印务有限公司2001 年10 月31 日的价值为参考价,股权置换各方协议确定置换价格并经公司股东大会批准,置换成本超过该公司净资产的金额作为商誉,并按10 年摊销。 14 长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 开办费 334,053.47 334,053.47 租入土地修建固定资产 2,342,814.26 - 848,260.08 房屋装修费 309,368.00 - 309,368.00 合计 2,986,235.73 334,053.47 1,157,628.08 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 年限 开办费 334,053.47 334,053.47 - 租入土地修建固定资产 89,725.71 1,584,279.89 758,534.37 房屋装修费 309,368.00 309,368.00 - 合计 733,147.18 2,227,701.36 758,534.37 注1：长期待摊费用期末比期初增加42.45 万元，主要系本期经股权置换并入的成都博瑞印务有限公司并表期间租入土地修建固定资产的摊余数。 15 短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款 - 11,000,000.00 质押借款 - 担保借款 61,000,000.00* 34,200,000.00 信用借款 - 24,000,000.00 合计 61,000,000.00 69,200,000.00 *截止2001 年12 月31 日，公司子公司成都商报发行投递广告有限公司为公司在中国光大银行成都三洞桥支行的1500 万元贷款提供担保，为公司在中信实业银行成都分行的600 万元贷款提供担保；公司子公司成都博瑞广告有限公司为公司在中国工商银行郫县支行的1000 万元贷款提供担保；公司为成都商报发行投递广告有限公司在中国工商银行郫县支行的2000 万元贷款提供担保；公司为公司子公司成都英康贸易有限责任公司在中国工商银行郫县支行的1000 万元贷款提供担保。 16 应付帐款 项目 2001.12.31 2000.12.31 应付帐款 17,568,620.69 49,661,446.95 注1：应付帐款期末比期初减少3209.28 万元，主要系公司下属子公司四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司因股权比例发生变化，期末不再纳入合并报表范围。 注2：应付帐款中应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款： 欠款单位 2001.12.31 欠款时间 欠款原因 成都商报社 100,000.00 1 年以内 应付广告款 17 预收帐款 项目 2001.12.31 2000.12.31 预收帐款 3,040,431.89 13,292,856.39 注1：预收帐款期末比期初减少1025.24 万元，主要系公司下属子公司四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司因股权比例发生变化，期末不再纳入合并报表范围。 注2：预收帐款中无预收持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。 18 应付股利 项目 欠付金额 备注 国家股股利 3,104,269.02 分配的2001 年股利及未付2000 年股利 法人股股利 7,659,398.35 分配的2001 年股利及未付2000 年股利 个人股股利 3,350,196.00 分配的2001 年股利 子公司应付少数股东股利 3,064,369.55 分配的2001 年股利 合计 17,178,232.92 19 应交税金 税种 税率 2001.12.31 2000.12.31 企业所得税 33% 6,647,943.11 4,106,641.24 营业税 5% 2,666,616.73 3,188,048.80 增值税 17% -2,644,273.84 -3,596,047.79 城市维护建设税 7% 193,720.78 229,908.29 房产税 36,406.46 -95,377.72 土地增值税 124,732.04 1,901.85 个人所得税 超额累进 1,165,945.45 573,104.95 土地使用税 12,771.71 124,732.04 合计 8,203,862.44 4,532,911.66 注1：应交税金期末比期初增加367.10 万元，主要系公司今年以置换股权的方式，收购了成都博瑞印务有限公司，并将成都博瑞广告有限公司纳入合并范围。 20 其他应交款 税种 2001.12.31 2000.12.31 教育费附加 489,456.49 473,214.72 交通建设费附加 498,460.52 481,919.96 副食品调控基金 155,037.24 149,892.60 职工个人教育费 23,255.95 22,484.24 合计 1,166,210.20 1,127,511.52 21 其他应付款 项目 2001.12.31 2000.12.31 其他应付款 4,749,895.16 8,515,258.65 注1：其他应付款期末比期初减少376.54 万元，主要系公司下属子公司四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司因股权比例发生变化，期末不再纳入合并报表范围。 其他应付款中无应付持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。 22 预提费用 项目 2001.12.31 2000.12.31 结存原因 预提利息 149,888.10 201,294.40 2001 年12 月20－31 日利息 预提房租 180,000.00 - 母公司按租房合同预提2001 年房租费 土地租赁费 228,260.00 预提印务公司2001 年10-12 月土地租赁 合计 558,148.10 201,294.40 费 23 一年内到期的长期借款 借款单位 金额 借款期限 工商银行郫县支行唐昌分理处 10,000,000.00 2000.12.29-2002.1.28 合计 10,000,000.00 借款单位 年利率(%) 备注 工商银行郫县支行唐昌分理处 5.94 担保 合计 公司在工商银行郫县支行唐昌分理处借款1000 万元为一年内到期的长期借款，由公司子公司成都博瑞广告有限公司提供担保。 24 应付专项款 借款单位 金额 借款期限 年利率(%) 备注 成都市金牛区财政局 6,126,559.00 无 财政扶持款 成都市财政局 4,800,000.00 无 财政扶持款 合计 10,926,559.00 注：期末并入成都博瑞广告有限公司根据金牛区财政局金牛委发(1996)28 号文件规定的新办企业财政税收优惠政策于改制前收到金牛区财政局返还的财政扶持款6,126,559.00 元及根据成都市财政局成财预(2001)31 号文件规定收到成都市财政局拨入2001 年度技改资金4,800,000.00 元。 25 股本 项目 期初数 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 - 1、发起人股份 54,260,406.00 其中： - 国家拥有股份 18,260,406.00 境内法人持有股份 36,000,000.00 外资法人持有股份 - 2、募集法人股 34,042,194.00 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 尚未流动股份合计 88,302,600.00 二、已流通股份 - 43 1、境内上市的人民币普通股 41,877,450.00 2、境内上市外资股 - 3、境外上市外资股 - 4、其他 - 已流通股份合计 41,877,450.00 - - - - - 三、股份总数 130,180,050.00 项目 期末数 一、尚未流通股份 - 1、发起人股份 54,260,406.00 其中： - 国家拥有股份 18,260,406.00 境内法人持有股份 36,000,000.00 外资法人持有股份 - 2、募集法人股 34,042,194.00 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 尚未流动股份合计 88,302,600.00 二、已流通股份 - 43 1、境内上市的人民币普通股 41,877,450.00 2、境内上市外资股 - 3、境外上市外资股 - 4、其他 - 已流通股份合计 41,877,450.00 三、股份总数 130,180,050.00 26 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 14,397,959.57 - - 资产评估增值准备 13,163,345.76 - - 股权投资准备 1,313,500.37 547,969.22 1,124,186.32 其他 4,409,444.52 1,123,965.09 - 合计 33,284,250.22 1,671,934.31 1,124,186.32 项目 期末数 股本溢价 14,397,959.57 资产评估增值准备 13,163,345.76 股权投资准备 737,283.27 其他 5,533,409.61 合计 33,831,998.21 资本公积－股权投资准备本期减少数及资本公积－其他增加数主要系公司本期进行股权置换，下属子公司四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司因股权比例发生变化，期末不再纳入合并报表范围，其以前形成的资本公积－股权投资准备项目相应转入资本公积－其他反映。资本公积－股权投资准备本期增加数系根据公司子公司资本公积增加数相应调增的资本公积金额。 27 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 24,144,050.10 7,197,465.54 - 31,341,515.64 公益金 13,162,701.58 7,197,465.54 - 20,360,167.12 任意盈余公积 8,396,776.31 - - 8,396,776.31 合计 45,703,527.99 14,394,931.08 - 60,098,459.07 28 未分配利润 项目 金额 期初数 17,507.80 以前年度损益调整 -2,057,207.18 调整后期初数 -2,039,699.38 本期增加数 29,598,722.63 其中:本年利润转入 29,598,722.63 本期减少数 27,412,936.08 其中：提取法定盈余公积金 7,197,465.54 提取法定公益金 7,197,465.54 分配普通股股利 13,018,005.00 合计 146,087.17 * 以前年度损益调整-2,057,207.18 元系根据《企业会计制度》及财政部财会(2001)17 号文对固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、债务重组等会计处理进行追溯调整，影响本年年初未分配利润金额。 29 主营业务收入 类别 2001年度 2000年度 印刷业务 2,386,847.46 - 广告业务 3,142,943.02 - 新闻纸销售业务 93,769,857.67 72,392,110.17 成都商报投递及相关业务 60,425,538.59 50,533,729.96 电器生产与销售业务 118,177,422.90 101,832,148.33 合计 277,902,609.64 224,757,988.46 本年度公司前五名客户的主营业务收入总额为152,299,601.26 元,占公司主营业务收入的比例为54.8%。 印刷业务收入2386847.46 元为2001 年12 月20 日股权置换后印务分公司实现的收入；广告业务收入中1530285.85 元为合并会计报表并入的2001 年12 月20 日股权置换后成都博瑞广告有限公司实现的收入。 30 主营业务成本 类别 2001年度 2000年度 印刷业务 665,784.56 - 广告业务 487,613.85 - 新闻纸销售业务 83,759,417.57 63,957,179.98 成都商报投递及相关业务 10,222,447.65 6,968,997.31 电器生产与销售业务 94,425,257.74 79,803,960.10 合计 189,560,521.37 150,730,137.39 30 主营业务税金及附加 类别 2001年度 2000年度 计提标准 营业税 3,104,923.72 2,419,015.43 营业额的5% 城市建设维护税 616,171.01 480,052.75 营业税及增值税的7% 教育费附加 324,757.17 253,015.11 营业税及增值税的3% 交通费附加 433,009.57 337,353.48 营业税及增值税的4% 副食品调控基金 171,700.91 133,770.48 合计 4,650,562.38 3,623,207.25 32 财务费用 类别 2001年度 2000年度 利息支出 4,144,557.71 3,927,759.21 减：利息收入 329,348.69 267,170.85 汇兑损失 38.23 883.47 883.47 减：汇兑收益 - - 其他 45,811.94 6,889.52 合计 3,861,059.19 3,668,361.35 33 其他业务利润 (1)2000 年度 类别 收入 成本(含税金) 利润 材料销售收入 3,521,499.67 2,675,668.75 845,830.92 运输收入 224,431.50 59,412.13 165,019.37 房租收入 44,200.00 2,437.50 41,762.50 中介收入 432,409.65 18,000.00 414,409.65 其他 2,332,933.96 1,723,746.12 609,187.84 合计 6,555,474.78 4,479,264.50 2,076,210.28 (2)2001 年度 类别 收入 成本(含税金) 利润 材料销售收入 4,260,098.36 3,301,721.95 958,376.41 运输收入 334,931.00 10,768.50 324,162.50 房租收入 - - - 其他 1,589,841.85 1,505,012.36 84,829.49 合计 6,184,871.21 4,817,502.81 1,367,368.40 34 投资收益 类别 2001年度 2000年度 股票投资收益 3,921,030.54 债权投资收益 - 其中：债券收益 - 委托贷款收益 - 其他债权投资收益 - 联营企业分配来的利润 939,346.14 期末调整被投资公司权益增减 9,208,144.73 股权投资差额摊销 -5,112,877.32 -1,485,837.31 股权投资转让收益 - - 长期投资减值准备 -682,547.56 - 合计 3412,719.85 3,374,539.37 注：公司投资收益收回不存在重大限制。 35 营业外收入 类别 2001年度 2000年度 处理固定资产收入 - 789,251.35 罚款收入 13,608.10 27,906.04 其他 167,815.50 147,255.70 合计 181,423.60 964,413.09 36 营业外支出 类别 2001年度 2000年度 处理固定资产净损失 35,557.34 26,200.00 债务重组损失 116,198.20 92,355.63 罚款支出 14,029.26 8,968.63 其他 62,657.69 40,000.00 计提减值准备 178,034.43 1,865,427.31 合计 406,476.92 2,032,951.57 37 收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目 本期发生额 收回代垫国有非经营性相关费用 14,121,999.40 收商报往来款 6,864,090.05 38 支付的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目 本期发生额 运输费 2,044,684.93 维修费 291,301.47 办公费 595,548.79 差旅费 206,470.80 配股专项费 704,887.10 仓储费 380,317.01 招待费 162,027.80 39 收到的其他与投资活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下 项目 本期发生额 新纳入合并范围的成都博瑞广告有限公司在股权置换日的现金数额 23,275,613.95 新纳入合并范围的成都博瑞印务有限公司在股权置换日的现金数额 2,474,433.03 40 支付的其他与投资活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目 期末不再纳入合并范围的四川电器有限责任公司在股权置换日的现金数额 本期发生额 5,238,263.21 (六)母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1 应收帐款 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 301,179.30 82.25% 30,117.93 1-2 年 65,000.00 17.75% 6,500.00 2-3 年 - 3 年以上 - 合计 366,179.30 100% 36,617.93 注1：应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 2 其他应收款 帐龄 2001.12.31 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 3,301,465.13 100% 328,271.51 1-2 年 - - 2-3 年 - - 3 年以上 - - 合计 3,301,465.13 100% 328,271.51 2000.12.31 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 2,481,710.13 13.75% 248,171.01 1-2 年 6,152,160.20 34.08% 615,216.02 2-3 年 474,121.63 2.62% 47,412.16 3 年以上 8,943,957.25 49.55% 894,395.73 合计 118,051,949.21 100% 1,805,194.92 注1：其他应收款期末比期初减少1327.36 万元，主要系公司本期收回代垫的国有非经营性费用等款项1412 万元。 注2：其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 3 长期投资 (1)项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 182,306,094.95 1,619,232.05 228,895,817.90 其中:股权投资差额 43,498,498.15 42,830,033.86 长期债权投资 10,000.00 合计 182,316,094.95 1,619,232.05 228,895,817.90 (1)项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 211,707,887.63 199,494,025.22 1,908,888.86 其中:股权投资差额 5,233,345.99 81,095,186.02 长期债权投资 5,000.00 5,000.00 合计 211,712,887.63 199,499,025.22 1,908,888.86 长期债权投资5000.00 元一年内到期，列入一年内到期的长期债权投资反映。 本期长期投资比期初增加1689.33 万元，主要系(1)公司以债转股的方式对子公司四川电器有限责任公司转增股本11000 万元；(2)对成都博瑞广告有限公司投资853.05万元；(3)公司以增资扩股后的四川电器有限责任公司82.15％的股权换入成都博瑞广告有限公司39％的股权和成都博瑞印务有限公司100％的股权，股权置换减少对四川电器有限责任公司的投资帐面价值13206.21 万元，其中增加对成都博瑞广告有限公司投资5357.40 万元，由于成都博瑞印务有限公司经股权置换后，撤销法人资格，故对其的投资与其净资产差额部分列入无形资产反映;(4)按权益法核算增加投资帐面值3970.32 万元；(5)收到被投资单位分来的利润及宣告分派现金红利减少帐面价值5300.58 万元；(6)摊销股权投资差额511.29 万元(7)转让成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司长期股权投资477.95 万元。 (2)长期股权投资 A 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司股 权比例(%) 贵州万东实业股份有限公司 法人股 1,408,000 2.04 西南化机股份有限公司 法人股 650,000 1 成都量具刃具股份有限公司 法人股 363,000 0.33 成都百货(集团)股份有限公司 法人股 700,000 0.99 成都银河动力股份有限公司 法人股 648,000 0.51 成都兴业股份有限公司 法人股 55,000 0.16 蜀都大厦股份有限公司 法人股 38,082 0.02 旭光股份有限公司 法人股 210,000 0.4 天和磷业股份有限公司 法人股 180,000 1.7 合计 4,252,082 被投资公司名称 投资金额 减值准备 贵州万东实业股份有限公司 1,000,000.00 - 西南化机股份有限公司 1,500,000.00 427,500.00 成都量具刃具股份有限公司 1,162,800.00 400,500.00 成都百货(集团)股份有限公司 1,750,700.00 630,700.00 成都银河动力股份有限公司 1,167,332.05 - 成都兴业股份有限公司 101,000.00 - 蜀都大厦股份有限公司 26,631.00 - 旭光股份有限公司 212,100.00 - 天和磷业股份有限公司 180,000.00 - 合计 7,100,563.05 1,458,700.00 长期投资减值准备系根据公司向未上市公司了解及参照类似上市公司2001 年12 月31 日市价情况逐项检查，按期末所持股份可收回金额与长期投资成本孰低提取。 B 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 无锡电工厂招待所 — 成都英康贸易有限责任公司 1999 年－2019 年 成都商报发行投递广告有限公司 1999 年－2017 年 四川电器有限责任公司 2000 年－永久 成都博瑞广告有限公司 2000 年11 月－永久 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2000 年10 月－2020 年10 月 成都立即送网络配送有限公司 2000 年7 月－2050 年7 月 合计 被投资单位名称 投资金额 占被投资单 位注册资本% 无锡电工厂招待所 30,000.00 0.2 成都英康贸易有限责任公司 9,365,141.90 96 成都商报发行投递广告有限公司 32,448,070.15 93 四川电器有限责任公司 28,032,580.82 17.44 成都博瑞广告有限公司 32,180,831.95 80 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2,056,410.89 51 成都立即送网络配送有限公司 7,185,240.44 70 合计 11,298,276.15 被投资单位名称 减值准备 无锡电工厂招待所 30,000.00 成都英康贸易有限责任公司 成都商报发行投递广告有限公司 四川电器有限责任公司 420,188.86 成都博瑞广告有限公司 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 成都立即送网络配送有限公司 合计 450,188.86 按权益法核算的其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 初始投资额 本期被投资单 位权益增减额 成都英康贸易有限责任公司 4,800,000.00 7,163,705.77 成都商报发行投递广告有限公司 26,226,000.00 38,904,558.06 成都博瑞广告有限公司 111,861,915.22 5,881,313.15 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2,040,000.00 16,410.89 成都立即送网络配送有限公司 7,000,000.00 105,345.84 合计 151,927,915.22 52,071,333.71 被投资单位名称 本期分回或应 累计增减额 收股利 成都英康贸易有限责任公司 5,664,000.00 4,565,141.90 成都商报发行投递广告有限公司 30,690,000.00 15,485,729.53 成都博瑞广告有限公司 16,651,820.06 -7,849,556.63 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 16,410.89 成都立即送网络配送有限公司 185,240.44 合计 53,005,820.06 12,402,966.13 被投资单位名称 期末余额 成都英康贸易有限责任公司 9,365,141.90 成都商报发行投递广告有限公司 41,711,729.53 成都博瑞广告有限公司 104,012,358.59 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2,056,410.89 成都立即送网络配送有限公司 7,185,240.44 合计 164,330,880.35 上述期末余额中包含股权投资差额。 因为股权比例的变化，公司不再按权益法核算对四川电器有限责任公司、成都市环境保护设备厂、四川西科电气有限责任公司的股权投资，故对上述三家企业的投资未在按权益法核算的其他股权投资明细中列示。 C 股权投资差额 类别 期初数 本期增加 本期摊销 成都商报发行投递广告有 限公司股权投资差额 10,471,962.78 - 1,208,303.40 成都博瑞广告有限公司股 权投资差额 33,026,535.37 42,694,543.13 3,889,551.86 四川电器有限责任公司 - 135,490.73 135,490.73 合计 43,498,498.15 42,830,033.86 5,233,345.99 类别 期末数 成都商报发行投递广告有 限公司股权投资差额 9,263,659.38 成都博瑞广告有限公司股 权投资差额 71,831,526.64 四川电器有限责任公司 - 合计 81,095,186.02 成都博瑞广告有限公司股权投资差额系本期经董事会决议，出资853.05 万元，受让成都博瑞投资有限责任公司持有的成都博瑞广告有限公司6％的股份，超过公司按投资比例享有的成都博瑞广告有限公司购并日净资产部分600.89 万元列入股权投资差额。另3668.57 万元为根据股权置换协议，以四川电器有限责任公司的82.15%的股权向成都博瑞投资有限责任公司、成都博瑞房地产开发有限公司置换成都博瑞广告有限公司39%的股权和成都博瑞印务有限公司100%的股权，置换后，公司持有四川电器有限责任公司17.44%的股权、成都博瑞广告有限公司80%的股权，成都博瑞印务有限公司100%的股权。超过公司按投资比例享有的成都博瑞广告有限公司购并日净资产的部分列入股权投资差额。 四川电器有限责任公司股权投资差额本期增加数为上年度股权变动产生的股权投资差额,因金额较小,未作追溯调整。本期股权置换时，也产生了部分股权投资差额,因期末未纳入合并范围,转入长期股权投资成本核算。 股权投资差额均按10 年平均摊销。 ⑶长期债权投资 A 债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日期 初应收利息 西南电力债券 5,000.00 无息 5,000.00 2001.8-2002.8 无息 债券种类 本期利息 期末应收利息 西南电力债券 无息 - 债券投资中一年以内到期的5000.00 元列入一年内到期的长期投资。 4 主营业务收入 类别 2001年度 2000 年度 印刷业务 2,386,847.46 - 合计 2,386,847.46 - 注1：主营业务收入期末比期初增加238.68 万元，主要系本期收购成都博瑞印务有限公司，并购日2001 年12 月20-31 日的印刷收入。 5 主营业务成本 类别 2001年度 2000年度 印刷业务 665,784.56 - 合计 665,784.56 - 注1：主营业务成本期末比期初增加66.58 万元，主要系本期收购成都博瑞印务有限公司带来的印刷收入相关的成本。 6 投资收益 类别 2001年度 2000年度 股票投资收益 3,828,748.92 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 子公司或联营企业分配来的利润 30,690,000.00 33,621,000.00 期末调整被投资公司权益增减 8,628,980.43 -4,289,602.51 股权投资差额摊销 -5,112,877.32 -1,485,837.31 股权投资转让收益 长期投资减值准备 -289,656.816 合计 33,916,446.30 31,674,309.10 注：公司投资收益收回不存在重大限制。 (七)关联方关系及交易 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 成都英康贸易有限责任公司 成都金牛区花牌坊街187 号 成都商报发行投递广告有限公司 成都书院西街1 号亚太大厦五楼 成都立即送网络配送有限公司 成都市花牌坊街185 号 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 成都古钟寺街18 号 成都博瑞广告有限公司 成都市书院西街1 号 成都博瑞投资有限责任公司 成都市书院西街1号亚太大厦5楼A座 成都商报社 成都市书院西街1 号 企业名称 主营业务 与本企业关系 成都英康贸易有限责任公司 纸张批发 子公司 成都商报发行投递广告有限公司 发行投递 子公司 成都立即送网络配送有限公司 实物投递 子公司 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 广告代理 子公司 成都博瑞广告有限公司 广告代理 子公司 成都博瑞投资有限责任公司 投资管理 第一大股东 成都商报社 新闻传播 间接控制 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 成都英康贸易有限责任公司 有限责任公司 吕公义 成都商报发行投递广告有限公司 有限责任公司 吕公义 成都立即送网络配送有限公司 有限责任公司 巫绍泉 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 有限责任公司 吕公义 成都博瑞广告有限公司 有限责任公司 孙旭军 成都博瑞投资有限责任公司 有限责任公司 何华章 成都商报社 全民事业法人 何华章 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 成都英康贸易有限责任公司 500万元 500万元 成都商报发行投递广告有限公司 1500万元 1500万元 成都立即送网络配送有限公司 1000万元 1000万元 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 400万元 400万元 成都博瑞广告有限公司 2000万元 2000万元 成都博瑞投资有限责任公司 12300万元 12300万元 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 股份 比例% 股份 比例% 成都英康贸易有限责任公司 4,800,000 96 成都商报发行投递广告有限公司 13,950,000 93 成都立即送网络配送有限公司 7,000,000 70 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2,040,000 51 成都博瑞广告有限公司 7,000,000 35 9,000,000 45 成都博瑞投资有限责任公司 38,340,000 29.45 468,000 0.36 企业名称 本期减少 期末数 股份 比例% 股份 比例% 成都英康贸易有限责任公司 4,800,000 96 成都商报发行投递广告有限公司 13,950,000 93 成都立即送网络配送有限公司 7,000,000 70 四川博瑞广播电视广告传播有限公司 2,040,000 51 成都博瑞广告有限公司 16,000,000 80 成都博瑞投资有限责任公司 38,808,000 29.81 4 关联交易 (1)销售商品 根据公司子公司成都英康贸易有限责任公司(下称英康公司)与成都商报社签订的《纸张代理协议》，成都商报社指定英康公司为成都商报社及其参与经营的其他媒体的唯一纸张供应商，代理期限为十年， 本年度英康公司参照市面销售价格向成都商报社销售新闻纸，实现销售收入93,769,857.67 元，实现利润7,462,193.51 元，上年度实现销售收入72,025,095.24 元，实现利润7,640,366.76 元。 (2)代理发行 根据公司子公司成都商报发行投递广告有限公司(下称投递公司)与成都商报社签订的《成都商报发行代理合同》及其补充协议，成都商报社委托投递公司独家代理发行《成都商报》，代理期限为十年，成都商报社按照《成都商报》同期印刷数量, 根据协议价格结合市场情况向投递公司支付投递发行费用，公司本年度代理投递发行商报取得收入46,658,124.34 元，上年度为43,762,557.50 元。 (3)代理《成都商报》的广告业务 根据公司子公司成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》，成都商报社确定成都博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理,代理期限为十年，从1999 年9 月1 日至2009 年8 月31 日止,并支付成都商报社首席代理保证金1000万元,期满后退还,不计利息,在此期间，成都商报社不再确定其他首席代理商。成都博瑞广告有限公司实现广告业务收入后,根据《首席广告代理协议》，向成都商报社支付广告代理分成款,本年度共向成都商报社支付广告代理分成款5935.58 万元。 (4)代理印刷《成都商报》 根据原成都博瑞印务有限公司与成都商报社签订的《独家代理协议书》，该公司以来料加工方式从2000 年8 月1 日起至2010 年7 月31 日止独家代理印刷《成都商报》，印刷价格参照市场价格计算。2001 年12 月20 日股权置换后该公司作为分公司纳入公司核算，股权置换后该公司实现的《成都商报》印刷收入为1,581,619.25 元。 (5) 根据公司与成都商报社签订的《房屋租赁合同》，成都商报社将其位于成都市花牌坊街187 号,建筑面积750 平方米的房屋租赁给公司使用, 自2001 年1 月起,租赁期限2 年,租金数额为每月人民币20 元/平方米,月租金15,000.00 元，本期计提房屋租赁费180,000.00 元。 5 关联方应收应付款项余额 项目 期初数 期末数 应收帐款 成都商报社(新闻纸款) 5,557.10 其他应收款 成都商报社(广告首席代理保证金) 10,000,000.00 应付帐款 成都商报社(广告款) 100,000.00 (八)债务重组事项 2001 年1-12 月,公司子公司四川电器有限责任公司与供货单位福州市电力器件厂等单位签订债务重组协议, 债务重组金额3,182,223.03 元,获得债务重组收益157,959.04 元,列入资本公积。同期,公司子公司四川电器有限责任公司、四川西科电气有限责任公司与购货单位签订债务重组协议，债务重组金额556,885.00 元，产生债务重组损失116,198.20 元，列入营业外支出。 (九)或有事项、承诺事项 公司本期无重大的需披露的或有事项、承诺事项。 (十)资产负债表日后事项 经2001 年12 月20 日第二次临时股东大会批准，公司修改了坏帐准备计提办法，由原余额百分比法变更为帐龄分析法，该方案从2002 年1 月1 日起执行。 (十一)报告期内重大资产置换及非货币交易事项 经2001 年12 月20 日公司第二次临时股东大会批准,公司以所持四川电器有限责任公司82.15%的股权与成都博瑞投资有限责任公司持有的成都博瑞广告有限公司39%的股权、成都博瑞印务有限公司85%的股权和成都博瑞房地产开发有限公司持有的成都博瑞印务有限公司15%的股权进行资产置换。置换后，公司持有成都博瑞印务有限公司100%的股权，持有成都博瑞广告有限公司80%的股权，持有四川电器有限责任公司17.44%的股权。经过股权置换，公司会计报表合并范围发生了相应的变化，四川电器有限责任公司不再纳入合并范围，而成都博瑞印务有限公司按规定撤销法人资格，作为分公司纳入公司的核算范围，成都博瑞广告有限公司因股权比例增加而纳入了合并范围。 按照非货币性交易会计准则的处理原则，以置换入的成都博瑞广告有限公司39%的股权和成都博瑞印务有限公司100%的股权的评估价54,600,000.00 元和80,000,000.00元作为公允价值，对置换出的四川电器有限责任公司82.15%股权的2001 年12 月21 日的帐面价值132,062,112.61 进行划分，其中成都博瑞广告有限公司39%股权投资的入帐价值超过按股权计算应享有被投资单位净资产的金额36,685,665.15 元作为股权投资差额入帐；由于成都博瑞印务有限公司已作为本公司分公司，置换成本超出其净资产的金额45,898,579.91 元作为收购该公司的商誉入帐列示。 经过本次资产置换后，公司的资产结构和财务状况显著改善，经营风险、财务风险明显降低，主业更加突出，传媒资产所占比重由原来的不足40%提高到90%以上；经营范围发生重大变化，由原来的高低压开关制造及销售变更为信息传播、报刊投递发行、内部资料性出版物印刷等。 十重要事项 (一) 报告期内重大诉讼、仲裁事项情况 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 1 收购成都博瑞广告有限公司6%股权 公司董事会于2001 年4 月13 日召开4 届13 次，同意以经东方资产评估事务所有限公司东评司评报字(2000)第56 号报告确认的截止2000 年8 月31 日的净资产评估值14217.40 万元确定的交易价格为准，以自筹资金出资853.05 万元收购成都博瑞投资有限责任公司所持成都博瑞广告有限公司6%的股权，有关实施此项收购的具体事宜按双方签订的《股权转让协议》办理。本次收购行为实施后，公司成为成都博瑞广告有限公司第一大股东。 2 出售成都市环境保护保护设备厂和四川西科电气有限责任公司100%股权 公司为整合传统业务、合理配置资源，有利于四川电器有限责任公司产权制度的改革，建立科学合理的经营机制；有利于公司调整产业结构，重点向信息传媒业转型。公司四届17 次董事会同意将经四川华信会计师事务所审计报告确认(截止2001 年9 月30 日)的成都市环境保护设备厂和四川西科电气有限责任公司的净资产值作为协议价格(合计为4,937,962.79 元)，向四川电器有限责任公司出让成都市环境保护设备厂100%股权和四川西科电气有限责任公司82.66%股权以及向成都川电电器成套有限公司出让四川西科电气有限责任公司17.34%股权及上述股权衍生的所有其他权益。 3 重大资产置换及非货币交易事项 经2001 年12 月20 日公司第二次临时股东大会批准,公司以所持四川电器有限责任公司82.15%的股权与成都博瑞投资有限责任公司持有的成都博瑞广告有限公司39%的股权、成都博瑞印务有限公司85%的股权和成都博瑞房地产开发有限公司持有的成都博瑞印务有限公司15%的股权进行资产置换。置换后，公司持有成都博瑞印务有限公司100%的股权，持有成都博瑞广告有限公司80%的股权，持有四川电器有限责任公司17.44%的股权。经过股权置换，公司会计报表合并范围发生了相应的变化，四川电器有限责任公司不再纳入合并范围，而成都博瑞印务有限公司按规定撤销法人资格，作为分公司纳入公司的核算范围，成都博瑞广告有限公司因股权比例增加而纳入了合并范围。 按照非货币性交易会计准则的处理原则，以置换入的成都博瑞广告有限公司39%的股权和成都博瑞印务有限公司100%的股权的评估价54,600,000.00 元和80,000,000.00元作为公允价值，对置换出的四川电器有限责任公司82.15%股权的2001 年12 月21 日的帐面价值132,062,112.61 进行划分，其中成都博瑞广告有限公司39%股权投资的入帐价值超过按股权计算应享有被投资单位净资产的金额36,685,665.15 元作为股权投资差额入帐；由于成都博瑞印务有限公司已作为本公司分公司，置换成本超出其净资产的金额45,898,579.91 元作为收购该公司的商誉入帐列示。 经过本次资产置换后，公司的资产结构和财务状况显著改善，经营风险、财务风险明显降低，主业更加突出，传媒资产所占比重由原来的不足40%提高到90%以上；经营范围发生重大变化，由原来的高低压开关制造及销售变更为信息传播、报刊投递发行、内部资料性出版物印刷等。 (三) 报告期内重大关联交易事项 1 销售商品 根据公司子公司成都英康贸易有限责任公司(下称英康公司)与成都商报社签订的《纸张代理协议》，成都商报社指定英康公司为成都商报社及其参与经营的其他媒体的唯一纸张供应商，代理期限为十年， 本年度英康公司参照市面销售价格向成都商报社销售新闻纸，实现销售收入93,769,857.67 元，实现利润7,462,193.51 元，上年度实现销售收入72,025,095.24 元，实现利润7,640,366.76 元。 2 代理发行 根据公司子公司成都商报发行投递广告有限公司(下称兜莨?与成都商报社签订的《成都商报发行代理合同》及其补充协议，成都商报社委托投递公司独家代理发行《成都商报》，代理期限为十年，成都商报社按照《成都商报》同期印刷数量, 根据协议价格结合市场情况向投递公司支付投递发行费用，公司本年度代理投递发行商报取得收入46,658,124.34 元，上年度为43,762,557.50 元。 3 代理《成都商报》的广告业务 根据公司子公司成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》，成都商报社确定成都博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理,代理期限为十年，从1999 年9 月1 日至2009 年8 月31 日止,并支付成都商报社首席代理保证金1000万元,期满后退还,不计利息,在此期间，成都商报社不再确定其他首席代理商。成都博瑞广告有限公司实现广告业务收入后,根据《首席广告代理协议》，向成都商报社支付广告代理分成款,本年度共向成都商报社支付广告代理分成款5935.58 万元。 4 代理印刷《成都商报》 根据原成都博瑞印务有限公司与成都商报社签订的《独家代理协议书》，该公司以来料加工方式从2000 年8 月1 日起至2010 年7 月31 日止独家代理印刷《成都商报》，印刷价格参照市场价格计算。2001 年12 月20 日股权置换后该公司作为分公司纳入公司核算，股权置换后该公司实现的《成都商报》印刷收入为1,581,619.25 元。 5 根据公司与成都商报社签订的《房屋租赁合同》，成都商报社将其位于成都市花牌坊街187 号,建筑面积750 平方米的房屋租赁给公司使用, 自2001 年1 月起,租赁期限2 年,租金数额为每月人民币20 元/平方米,月租金15,000.00 元，本期计提房屋租赁费180,000.00 元。 (四) 报告期内重大合同及履行情况 报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 (五) 报告期内控股股东承诺情况 为避免形成同业竞争，最大限度维护公司和全体股东的利益，控股股东承诺在公司完成资产置换后，将不再新建印务公司和广告公司。直至报告期末，公司没有发现控股股东有违反上述承诺行为发生。 (六) 报告期内聘请会计师事务所及支付报酬情况 报告期公司续聘四川华信(集团)会计师事务所为公司进行财务审计，根据协议，公司2000 年度向四川华信(集团)会计师事务所支付审计费用303,000 元(其中:年度报告审计费用120,000 元,中期报告审计费用100,000 元,专项报告审计费用83,000元),2001 年度支付审计费用423,000 元(其中:年度报告审计费用150,000 元,中期报告审计费用120,000 元,专项报告审计费用153,000 元)。 (七) 报告期内受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责情况 报告期内无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责情况发生。 (八)债务重组 2001 年1-12 月,公司子公司四川电器有限责任公司与供货单位福州市电力器件厂等单位签订债务重组协议, 债务重组金额3,182,223.03 元,获得债务重组收益157,959.04 元,列入资本公积。同期,公司子公司四川电器有限责任公司、四川西科电气有限责任公司与购货单位签订债务重组协议，债务重组金额556,885.00 元，产生债务重组损失116,198.20 元，列入营业外支出。 (九) 报告期内担保事项 报告期内公司为子公司成都商报发行投递广告有限公司在中国工商银行郫县支行的2000 万元贷款提供担保；公司为子公司成都英康贸易有限责任公司在中国工商银行郫县支行的1000 万元贷款提供担保。 (十)报告期内其他重大事件 公司2000 年度配股未获中国证券监督管理委员会发审委初审通过，鉴于该次配股方案实施的周期较长，公司面临的内外经营环境条件发生了较大变化，需要对配股项目作适当的调整和充实，因此决定不再对公司2000 年度配股方案提出复议申请。 十一备查文件目录 1 载有法定代表人、财务总监、会计经办人签名并盖章的会计报表。 2 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4 载有公司董事长签名的年报正本。 董事长：孙旭军 2002年2月26日
