新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
公司代码：600888 公司简称：新疆众和
新疆众和股份有限公司
2023 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人孙健、主管会计工作负责人陆旸及会计机构负责人（会计主管人员）王晓杰声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
不适用
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 6
第四节 公司治理........................................................................................................................... 18
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 20
第六节 重要事项........................................................................................................................... 23
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 31
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 35
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 35
第十节 财务报告........................................................................................................................... 36
载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、新疆众和 指 新疆众和股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
控股股东、特变电工 指 特变电工股份有限公司
特变集团 指 新疆特变电工集团有限公司
成都富江 指 成都富江工业股份有限公司
河南远洋 指 河南省远洋粉体科技股份有限公司
天池能源 指 新疆天池能源有限责任公司
天池能源销售公司 指 新疆天池能源销售有限公司
能源公司 指 特变电工新疆能源有限公司
新能源公司 指 特变电工新疆新能源股份有限公司
特变财务公司 指 特变电工集团财务有限公司
报告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
自治区 指 新疆维吾尔自治区
IPD 指 集成产品开发
SCADA 指 数据采集与监视控制系统
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆众和股份有限公司
公司的中文简称 新疆众和
公司的外文名称 XINJIANGJOINWORLDCO.,LTD.
公司的外文名称缩写 XJJW
公司的法定代表人 孙健
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘建昊 朱莉敏
联系地址 新疆乌鲁木齐市高新区喀什东路 18 号 新疆乌鲁木齐市高新区喀什东路 18 号
电话 0991-6689800 0991-6689800
传真 0991-6689882 0991-6689882
电子信箱 Xjjw600888@joinworld.com Xjjw600888@joinworld.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 新疆乌鲁木齐市高新区喀什东路18号
公司注册地址的历史变更情况 830013
公司办公地址 新疆乌鲁木齐市高新区喀什东路18号
公司办公地址的邮政编码 830013
公司网址 http://www.joinworld.com
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电子信箱 Xjjw600888@joinworld.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 新疆乌鲁木齐市高新区喀什东路18号新疆众和股份有限公司证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 新疆众和 600888
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 3,242,391,168.27 4,232,535,757.14 -23.39
归属于上市公司股东的净利润 822,372,986.63 788,153,683.56 4.34
归属于上市公司股东的扣除非经常
727,004,646.65 747,530,615.76 -2.75
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 420,149,034.63 796,422,176.26 -47.25
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 8,800,208,412.16 8,367,953,853.98 5.17
总资产 15,399,142,029.48 14,341,479,882.45 7.37
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期增
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.6160 0.5849 5.32
稀释每股收益（元／股） 0.6124 0.5822 5.19
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.5446 0.5548 -1.84
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 9.4076 10.8283 减少 1.4207 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
8.3166 10.2702 减少 1.9536 个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 374,332.18
计入当期损益的政府补助，但与公
主要系公司收到的与收益相
司正常经营业务密切相关，符合国
99,586,437.43 关的政府补助及递延收益摊
家政策规定、按照一定标准定额或
销转入所致
定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 3,409,223.92
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债产生的公允
9,565,675.13
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收
-2,470,045.18
入和支出
减：所得税影响额 14,523,399.57
少数股东权益影响额（税后） 573,883.93
合计 95,368,339.98
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所处行业基本情况
公司主营产品为高纯铝、电子铝箔、电极箔，根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754—2017），
属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”之“C398 电子元件及电子专用材料制造”；根
据原国家信息产业部（现国家工业和信息化部）《电子信息产业行业分类》，公司所属行业为电
子信息产品专用材料工业行业中的电子元件材料制造行业之“电容器用铝箔材料”；根据中国证
监会《上市公司行业分类指引》，公司铝电解电容器用铝箔材料是电子信息产品专用材料工业行
业的细分行业，属于电子新材料产业的范畴，高性能铝合金材料是公司以高纯铝、铝为基础进行
的精深加工，均是国家重点鼓励发展的战略性新兴产业之一。
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铝电解电容器用铝箔材料作为基础的电子元器件组成材料，是电子信息产业的重要组成部分，
主要应用领域包括消费电子行业与新能源行业。
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2023 年上半年，消费电子行业与去年同期相比需求疲软，家用电器、智能手机、微型计算机
等产品的产销量均出现降低；新能源行业持续高速发展，新能源汽车与光伏电池产销量大幅增长，
进一步拉动铝电子材料市场需求，为上游铝电解电容器用铝箔材料行业提供了广阔的市场发展空
间。高性能铝合金广泛应用于交通、建筑、电力、电子等领域，随着科学技术发展，电子工业、
航空航天、半导体芯片等领域对高性能铝合金材料性能要求逐渐提高，迫切要求高性能铝合金材
料加快国产化进程，这为高性能铝合金市场带来广阔前景。
根据国家统计局数据，2023 年上半年，规模以上计算机、通信和其他电子设备制造业增加值
与去年同比持平，有色金属冶炼和压延加工业增加值增长 7.4%。利润水平方面，计算机、通信和
其他电子设备制造业，营业收入 67,776.1 亿元，同比降低 4.2%，利润总额 2,417.5 亿元，同比
降低 25.2%；有色金属冶炼和压延加工业，营业收入 36,167.8 亿元，同比降低 0.2%，利润总额
835.7 亿元，同比降低 44%。
细分行业中，2023 年上半年，消费电子行业方面，微型计算机产量 16,249 万台，同比降低
25%，智能手机产量 50,747 万台，同比降低 9.1%，集成电路产量 1,657 亿块，同比降低 3.0%，家
用电器中除空调产量同比增长 14%外，其余家电产品产量均出现不同程度下滑。面对消费电子的
下滑，新能源行业为铝电解电容器用铝箔材料提供了新的需求增长点，新能源行业方面，新能源
汽车产量 361.1 万辆，同比增长 35%，光伏电池产量 23,241 万千瓦，同比增长 54.5%；
同时，在高性能铝合金领域，随着我国高速铁路、城市轨道交通、大飞机、航空航天等行业
发展进入快车道，对高强铝合金铸锭的需求量越来越大，其中大部分需求亦需通过进口解决。我
国的一些关键核心领域，如大飞机、航天航空等所需的大尺寸高强高韧铝合金铸锭，国内目前还
无法全部生产，也需大量进口。特种合金材料，特别是大尺寸高强高韧铝合金等材料也将迎来发
展的重大战略机遇期。
（二）公司主营业务情况
公司主要从事铝电子新材料和铝及合金制品的研发、生产和销售，主要产品包括高纯铝、电
子铝箔、电极箔、铝制品及合金产品，产品广泛应用于工业控制、电子设备、家用电器、汽车制
造、电线电缆、交通运输及航空航天等领域。
2023 年上半年，公司电极箔产品销售收入为 8.01 亿元，同比下降 15.78%；电子铝箔产品销
售收入为 2.27 亿元，同比下降 52.20%；高纯铝产品销售收入为 4.84 亿元，同比增长 8.06%；合
金产品销售收入为 7.96 亿元，同比下降 29.54%；铝制品产品销售收入为 5.28 亿元，同比增长
14.00%。电极箔、电子铝箔销售收入下降的主要原因是上半年消费电子市场需求下滑，新能源领
域需求虽有所增长，但其在铝电解电容器应用占比中仍低于消费电子。合金产品销售收入下降的
主要原因是调整产品结构，减少低附加值合金产品生产销售，以及受铝价下跌影响，产品售价有
所降低。
公司主要业务及产品情况如下：
主
要 产品分
产品生产线 产品示意图 产品特点及作用
业 类
务
公司将普铝提炼成铝成份
含量在 99.9%以上高纯度
电
的铝锭产品。产品主要应
子
用于电子铝箔、电子导针
新 高纯铝
导线、高纯氧化铝粉、航
材
空铝合金、靶材等电子、
料
航空航天、集成电路等领
域。
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主
要 产品分
产品生产线 产品示意图 产品特点及作用
业 类
务
公司以高纯铝为主要原材
电子铝 料，生产电子铝箔产品。
箔 产品主要应用于电极箔的
生产。
公司以电子铝箔为主要原
材料，生产电极箔产品，
电极箔 主要为腐蚀箔和化成箔。
产品主要应用于铝电解电
容器的生产。
公司铝及合金制品是将普
铝
铝、高纯铝等材料进行精
及
深加工生产的产品，主要
合 铝及合
用于电子消费品、节能导
金 金制品
线、汽车发动机、汽车装
制
饰、建筑装饰等电子、电
品
力、交通、建筑相关领域。
电子新材料产品下游行业为铝电解电容器行业，产品在汽车电子、家用电器、工业领域、航
空航天领域等诸多产业领域均有广泛的应用，主要应用领域介绍如下：
应用行业 应用行业简介 终端应用产品示意图
汽车工业已成为我国经济持续发展的重要支柱，国家在政
策上鼓励轿车进入家庭。传统汽车电子化涉及十大电子系
统，都或多或少地要使用铝电解电容器。而未来的电动汽
汽车电子
车更是铝电解电容器新的增长点，每部电动汽车至少需要
4 只高压大容量铝电解电容器用在电池充电、电压转换、
逆变器等电路中。
电视、变频空调、变频冰箱、洗衣机、微波炉、电饭锅、
吸尘器、节能灯以及数码相机等都是铝电解电容器的使用
家用电器
大户。一台数字电视机中铝电解电容器的需求量是普通电
视机的 2 倍左右。
工业领域大量使用开关电源，不间断电源（UPS）、逆变
工业领域 器、监视器、变频电机、数控设备，都要大量使用铝电解
电容器。
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应用行业 应用行业简介 终端应用产品示意图
航空航天领 航空航天、电子装备等行业也大量使用先进的电子设备，
域 对铝电解电容器同样具有广阔的需求空间。
铝及合金制品产品下游应用行业广泛，包括电线电缆、交通运输、消费电子、航空航天及其
他工业领域，是国民经济建设的重要基础原材料，尤其是高性能铝合金材料在航空航天、核能、
超高压电线电缆、新能源汽车等战略性新兴产业崛起中更承担着不可或缺的重要角色，主要应用
领域介绍如下：
应用行业 应用行业简介 终端应用产品示意图
铝及合金制品具有导电率高、电阻小的特点，广泛应用
电线电缆
于高压、超高压电线电缆及电器元件等。
铝及合金制品具有重量轻、强度高、耐腐蚀等优点，广
航空航天 泛应用于飞机结构件及铸件材料，如机体、铆钉、支架、
龙骨及其它零部件等，还可用于火箭燃料箱、仪器舱。
铝及合金制品具有重量轻、不变形、安全系数高、焊接
交通运输 性能良好的优点，广泛应用于轻轨、高速列车车体内部
铝型材及其他铝制品部件制造、维修等。
铝及合金制品具有重量轻、强度高、不变形、美观、耐
腐蚀等优点，广泛应用于汽车轮毂、发动机、车体和其
汽车制造
他零部件，随着汽车轻量化趋势愈发明显，高性能铝合
金在汽车制造的渗入率也不断提高。
铝及合金制品具有导热效率高、抗摔抗压性高、美观耐
电子产品 腐蚀等优点，广泛应用于手机、平板、电脑等消费电子
金属外壳。
（三）经营模式
（1）采购模式
公司的主要原材料为氧化铝、动力煤等，采用外购方式取得，公司已建立了稳定的原材料供
应渠道，并与主要供应商形成长期稳定的合作伙伴关系。生产部门根据原材料安全库存量和各单
位报送的原材料需求量制定原材料需求计划，采购部门按照计划安排原材料的采购。
（2）生产模式
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由于产品具有较强的针对性及专用性，公司实行“以销定产”的订单生产模式，主要根据与
客户的订单和生产经营计划来组织当期的生产。
（3）销售模式
公司产品的对外销售为直销模式，销售区域以国内销售为主，对外出口为辅。公司的销售体
系由国内市场部和国际业务部组成，并在华东、华南地区设立了办事处，形成了包含市场开拓、
客户关系维护、售后服务职能，以国内市场为基础、加强国际市场开发的营销网络。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术和产业经验优势
铝电解电容器用电子新材料、高纯铝及高性能合金制品均含有较高的技术门槛，属于金属材
料学、电化学、力学、机械学、环境工程学等多学科交叉的技术密集型行业，需要高额的技术投
入与研发投入。其中，高纯铝的提纯技术、稳定的电子铝箔生产技术以及电极箔的腐蚀化成技术
均拥有较高的技术难度，对生产工艺要求较高，需要培养一批技术实力较强的研发团队以及生产
管理能力优异的生产团队。
公司是国内先进的铝电解电容器用电子材料及高性能铝合金生产企业，是国内唯一一家既掌
握高纯铝三层电解法生产工艺又掌握偏析法生产工艺的企业，目前高纯铝产能、产量均位于行业
前列，并掌握了超高纯铝基靶材坯料的工艺技术，成为国内唯一一家可以规模生产超高纯铝基溅
射靶材坯料的企业，铝纯度可达到 99.9999%（6N），经过多年的技术升级与生产经验积累，铝电
解电容器用电子材料和高性能铝合金产品技术及质量处于行业领先水平。
公司是国家首批“创新型企业”、“国家火炬计划重点支持高新技术企业”、第六批全国“制
造业单项冠军示范企业”，拥有“国家认定企业技术中心”、“博士后科研工作站”，被批准设
立“铝电子材料国家地方联合工程实验室”，先后承担了 7 项国家“863”计划项目、 2 项国家
科技支撑计划项目、 1 项国家科技重大专项项目。公司“年产一万吨精铝电子材料高技术产业化
示范工程”和“非铬酸电子铝箔高技术产业化项目”被授予国家高技术产业化示范工程项目，核
心产品拥有 15 项软件著作权，近两百项专利和专有技术，同时，公司还作为起草单位承担了《电
解电容器用铝箔》《高纯铝》等多项国家及行业标准的制定工作。公司与合作单位联合开发的高
比容电子铝箔、高速列车结构件用铝合金、高强高韧铝合金、超高纯铝基溅射靶坯、高硅变形铝
硅合金、超高纯铝等铝电子关键材料成功填补了国内市场空白。
2、完整的产业链优势
利用新疆地区丰富的煤炭资源，公司形成“能源—（一次）高纯铝—高纯铝/合金产品—电子
铝箔—电极箔”电子新材料循环经济产业链，生产过程环环相扣，上下游产品紧密衔接，是铝电
子新材料行业中产业链最为完整的企业。
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一是，完整的产业链方便公司对产品边角料进行有效利用，降低产品成本。电子铝箔生产对
内部组织的要求较高，行业整体成品率相对较低，存在大量边角料，公司由于拥有高纯铝生产线，
成功开发了相应技术，可以对电子铝箔边角料有效利用，降低了边角料的资金占用和周转成本。
二是，完整的产业链使生产过程环环相扣，上下游产品紧密衔接，能够确保产品品质的一致性。
由于高性能铝合金、电子铝箔、电极箔等产品对铝的纯度要求较高，原材料的品质对最终产品性
能有重要影响，公司拥有先进的高纯铝生产技术，能够确保各环节产品品质的稳定和一致；三是
公司产业链完整、抗风险能力强，公司在能源端的布局为持有天池能源股权，天池能源主要从事
煤炭生产、销售业务，煤价上涨有利于天池能源效益增加，可有效抵消因煤价上涨而导致的公司
自发电及外购电成本上涨的影响。
3、规模及质量优势
电子新材料、铝及合金制品，生产过程均需投入大量基础设备，且只有当产能达到一定的规
模才能降低生产成本，实现规模效益。公司作为“中国电子元件百强企业”，拥有高纯铝液产能
5.5 万吨，电子铝箔年产能 3 万吨，是全球最大的高纯铝研发和生产基地之一，是国内领先的铝
电解电容器用电极箔、电子铝箔研发和生产基地。公司拥有强大的规模化生产及供应能力，能够
有效实现规模效应，降低生产经营成本。
公司通过了 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、获得 CNAS 国家实验
室认证审核，产品通过了低碳产品认证、日本贵弥功绿色供应商认证，产品质量获得了客户广泛
认可，与全球众多知名企业建立了长期稳定供应和战略合作关系。同时，公司凭借良好的产品质
量和卓越的稳定性，承担了多项航空航天以及国家重点工程服务工作。公司优秀的产品质量能够
保证产品性能稳定、市场声誉良好、议价能力较强，为公司进一步拓展市场提供了有利条件。
4、品牌及客户优势
公司凭借过硬的产品质量和优质的客户服务，公司高纯铝、高压电子铝箔产品成功占据国内
主导地位并大幅开拓了国际市场，具有稳定的客户基础和一定的定价主动权。公司秉承“顾客至
上，客户称心”的服务宗旨，拥有一支专业、优秀、经验丰富的经营管理团队，能够通过技术创
新、科学安排生产计划快速响应客户需求。由于下游客户对电子材料、高纯铝材料的质量要求非
常严格，需要较长的开拓周期和认证周期，一旦确定将会形成长期稳定的合作关系。通过长期的
考察与合作，公司已与众多国际、国内知名厂商建立了紧密合作关系，有利于公司进一步开展合
作、拓展市场和保持市场竞争优势。
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三、经营情况的讨论与分析
2023 年上半年，世界政治经济环境复杂，我国经济发展面临诸多困难与挑战，国内经济增长
企稳向上基础尚需巩固，需求不足仍是突出矛盾；但我国经济具有巨大的发展韧性和潜力，长期
向好的基本面没有改变。具体到公司下游市场，消费电子市场需求疲软，计算机、手机、家电（空
调除外）等产品出货量出现不同程度下滑；工业控制、新能源等产业的需求保持了一定增速，但
由于在铝电解电容器应用占比中，工业控制、新能源占比低于消费电子，其需求增长不能完全弥
补消费电子需求下滑，这对公司生产经营带来一定挑战。对于行业出现的困难和风险挑战，公司
依托电子新材料产业链，坚持市场为先，多措并举抢抓市场，坚持创新引领，推动 IPD 集成创新
管理体系建设，坚持内抓管理，严抓全成本管控。
（一）保存量市场，拓展增量市场
上半年，传统市场需求减弱，国内消费类市场恢复缓慢，随着新型基础设施建设、高端制造、
新能源汽车及关键材料国产化等，稳住了铝电子新材料和高性能铝合金部分市场需求，但需求量
低于去年同期水平。对此，公司一是保存量市场，以高容量、高折弯、高性能产品优势，解决客
户产品痛点，增强技术粘性，实现存量市场的稳定销售；二是开发增量市场，重点关注客户新工
艺的产品需求，采用量价结合销售策略等，提高分布式光伏及新能源领域订单量；通过提升客户
服务质量、技术合作等举措，实现汽车轻量化及重大装备制造用高性能铝合金订单增长。二季度
主要产品产销量较一季度有所回升。
（二）坚持创新引领，加快新产品量产进程
公司持续推动 IPD 集成创新管理体系建设工作，聚焦市场核心需求，建立以市场为驱动的科
技研发体系。上半年，围绕公司十四五战略规划和市场需求，重点围绕 3C 金属壳体、新能源/新
能源汽车、高端轨道交通领域开展关键新产品开发，并实现产品上市、上量；重点开展专业领域
新技术攻关和新产品研发，解决产业链上下游瓶颈问题和产业技术问题。
（三）内部挖潜，持续降低生产成本
面对严峻的市场形势及行业发展态势，公司围绕瓶颈环节、薄弱环节、效率效能提升环节加
大项目攻关，通过“项目制、承包制”等方式，推动工艺改进、产能提升、质量改进等关键举措
快速落地，通过全流程设备、物料精细化管控、节能降耗、策略采购等措施，降低生产成本，一
定程度上提高了产品市场竞争力。
（四）推动数字化工厂建设，智能制造水平不断提高
上半年，公司加快智能工厂及数字化工厂建设进度，推动实施铝合金、电子铝箔及电极箔生
产管理系统升级改造项目，强化排产计划、物料平衡等，实现从销售管理到生产计划的全过程管
理，提高生产效率和综合效益；加快高纯铝、铝合金 SCADA 项目、能源管理系统和设备故障预测
性维护项目建设，进一步提升生产效率和智能制造水平。
（五）加快募投项目建设，发挥产业协同优势
上半年，公司加快高性能高纯铝清洁生产项目、节能减碳循环经济铝基新材料产业化项目、
绿色高纯高精电子新材料项目、高性能高压电子新材料项目建设，充分发挥“能源—（一次）高
纯铝—高纯铝/合金产品—电子铝箔—电极箔”全产业链协同优势，提升铝电子新材料产品产能规
模，推动公司高质量发展，增强发展后劲。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,242,391,168.27 4,232,535,757.14 -23.39
营业成本 2,690,590,507.23 3,490,812,313.28 -22.92
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销售费用 29,199,246.84 33,882,351.72 -13.82
管理费用 114,023,744.46 150,343,233.38 -24.16
财务费用 57,186,048.53 68,512,888.52 -16.53
研发费用 23,077,198.35 20,686,975.37 11.55
经营活动产生的现金流量净额 420,149,034.63 796,422,176.26 -47.25
投资活动产生的现金流量净额 100,255,317.07 92,936,034.27 7.88
筹资活动产生的现金流量净额 -674,546,648.40 -624,832,176.71 不适用
营业收入变动原因说明：主要系本期市场需求下降，合金产品、电子新材料产品收入减少，以及
公司停止贸易业务所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售收入减少所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上年期
本期期末金
末数占 末数占
额较上年期
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 情况说明
末变动比例
的比例 的比例
（%）
（%） （%）
应收票据 680,694,909.15 4.42 461,247,342.45 3.22 47.58 主要系本期根据
市场情况调整结
算方式，银行承兑
汇票结算方式增
加所致
其他流动资 20,739,255.51 0.13 61,054,142.12 0.43 -66.03% 主要系本期汇算
产 清缴后，收到前期
预缴企业所得税
退回所致
在建工程 906,881,558.22 5.89 487,914,241.80 3.40 85.87 主要系本期募集
资金投资项目投
入增加所致
应付票据 1,698,021,134.67 26.12 1,001,184,695.9 17.05 69.60 主要系本期以银
5 行承兑汇票结算
方式增加所致
应付职工薪 30,071,670.16 0.46 53,344,030.31 0.91 -43.63 主要系本期发放
酬 前期计提的激励
奖励款项所致
应交税费 41,399,882.94 0.64 18,706,130.86 0.32 121.32 主要系本期留抵
进项税减少，应交
增值税增加所致
其他非流动 107,503,716.76 0.70 219,429,820.14 1.53 -51.01 主要部分工程项
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资产 目设备到货安装
转入在建工程
短期借款 115,735,265.69 0.75 722,073.60 0.01 15,928.18 主要系已贴现尚
未到期的银行承
兑汇票增加所致
合同负债 50,579,806.36 0.33 77,201,026.05 0.54 -34.48 主要系预收客户
款项减少所致
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至 2023 年 6 月末，公司资产总额为 154.01 亿元，其中流动资产 58.07 亿元，非流动资产
95.94 亿元；公司用于开立银行承兑汇票保证金、期货保证金的货币资金为 3.31 亿元，公司用于
票据质押的应收票据 7364.77 万元、应收款项融资 15430 万元，公司向银行借款而抵押的机器设
备等固定资产期末账面价值为 11.02 亿元。除上述资产使用权受到限制外，报告期期末，公司资
产不存在被抵押、质押、查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债
务的情况和其他权利受限制的情况和安排，以及其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司支付的对外投资总额为 28,440.00 万元，为公司对新疆天池能源有限责任公
司进行增资，用于其南露天矿和将二矿升级改造项目投资。
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(1).重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
截
至
标
资
的
产
是
负
否 是 报表 投资 预计 是 披露
合作 债
被投资公 主要业 主 投资 持股比 否 科目 资金 期限 收益 本期损益影 否 日期
投资金额 方（如 表 披露索引（如有）
司名称 务 营 方式 例 并 （如 来源 （如 （如 响 涉 （如
适用） 日
投 表 适用） 有） 有） 诉 有）
的
资
进
业
展
务
情
况
新疆天池 煤炭开 否 增资 28,440.00 14.22% 否 长期 自有 特变 / 已 / 47,221.33 详见公司 2023 年 2 月 24
否 2023
能源有限 采及销 股权 资金 电工 实 日披露于上海证券交易所
年2
责任公司 售、火力 投资 施 网站(www.sse.com.cn)的
月 24
发电及 《新疆众和股份有限公司
日
热力供 关于与关联方共同投资暨
应 关联交易的公告》（临
2023-019 号）
合计 / / / 28,440.00 / / / / / / / / 47,221.33 / / /
[注] 公司本次与特变电工对天池能源同比例增资，增资后公司持有天池能源 14.22%股权，本期在权益法下确认的投资收益为 472,213,319.39 元。
(2).重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
重大的非股权投资项目名称 预算数 工程进度（%） 本报告期投入金额 累计实际投入金额
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年产 15,000 吨三层法高纯铝提纯及配套加工项目 48,900.00 93.00 6,427.10 46,742.55
年产 500 吨高纯铝基溅射靶坯项目 7,500.00 60.00 2,972.18 5,391.56
年产 3,000 吨高强高韧铝合金大截面铸坯项目 16,261.81 60.00 6,935.08 10,747.59
绿色高纯高精电子新材料项目 40,807.94 20.00 5,852.32 7,210.55
高性能高压电子新材料项目 27,569.75 50.00 3,411.96 12,727.71
高性能高纯铝清洁生产项目 378,97.65 50.00 10,932.12 20,459.12
节能减碳循环经济铝基新材料产业化项目 8,125.10 20.00 408.06 2,026.04
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
以公允价值计量的金融资产（详见本报告第二节公司间接和主要财务指标（十一）采用公允价值计量的项目）
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
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(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
公司 持股比 主营业
注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
名称 例 务
新疆 煤炭开
天池 采和销
能源 售、火力
14.22% 1,000,000 3,620,695.88 1,949,597.96 1,181,414.01 332,076.48
有限 发电及
责任 热力供
公司 应
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险
公司在铝电解电容器用铝箔材料及航空航天高纯铝材料领域具有一定市场地位，未来如果受
经济波动及国家政策调整等影响，铝电解电容器及航空航天市场发展可能不及预期，公司可能将
面临市场需求不足的风险。对此，公司将加大技术、管理降成本力度，努力提高产品性价比，占
领更多市场份额；同时积极创造市场营销模式，采用与客户共同成长的营销策略，增强客户粘性。
2、大宗商品价格风险
受经济周期波动、市场供求以及投机炒作的影响，铝产品价格存在剧烈波动或下滑风险，公
司高纯铝产品、合金产品、铝制品的销售定价方式为在铝价基础上加一定的加工费，铝价若下跌
将对上述产品的盈利能力产生较大不利影响。对此，公司将根据实际情况开展铝套期保值业务，
同时有针对性地进行产品结构调整，加大高附加值产品的比例，提升整体盈利水平。
3、新业务风险
公司目前除了开展铝电解电容器用铝箔材料研发、生产及销售以外，也在大力发展其他铝基
新材料等新业务，包括高强高韧铝合金、高纯铝基溅射靶材坯料等，由于公司缺乏相关业务经验，
有可能出现管控不当导致新业务进展低于预期。对此，公司将不断完善新业务管理考核模式，不
断提升新业务的运作及管控能力，加快新业务的发展。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
站的查询索引 披露日期
2023 年第 2023 年 3 上海证券交易所网 2023 年 3 月 审议通过了如下议案：
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一次临时 月6日 站 www.sse.com.cn 7日 1、《公司关于与特变电工、特变集
股东大会 团 2023 年度日常关联交易的议
案》；
2、《公司关于与财务公司签订 2023
年度金融服务框架协议暨关联交易
的议案》；
3、《公司关于与成都富江、河南远
洋 2023 年度日常关联交易的议
案》；
4、《公司关于 2023 年度开展套期
保值及远期外汇业务的议案》；
5、《关于公司向不特定对象发行可
转换公司债券方案论证分析报告的
议案》；
6、《关于提请股东大会授权董事会
及其授权人士全权办理本次向不特
定对象公开发行可转换公司债券相
关事宜的议案》；
7、《公司关于修订<公司章程>的议
案》。
2022 年年 2023 年 4 上海证券交易所网 2023 年 4 月 审议通过了如下议案：
度股东大 月 25 日 站 www.sse.com.cn 26 日 1、《公司 2022 年度董事会工作报
会 告》；
2、《公司 2022 年度监事会工作报
告》；
3、公司 2022 年度财务决算报告》；
4、《公司 2022 年度利润分配及资
本公积金转增股本议案》；
5、《公司独立董事 2022 年度述职
报告》；
6、《公司 2022 年年度报告及年度
报告摘要》；
7、《公司关于 2023 年度预计为子
公司提供担保的议案》；
8、《公司关于申请银行综合授信额
度及授权办理具体事宜的议案》；
9、《公司关于续聘 2023 年度审计
机构并确定其报酬的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
股东大会是公司的最高权力机构。报告期内，公司共召开 1 次临时股东大会，1 次年度股东
大会，各次股东会议的召集、召开、表决程序均合法有效。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
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马斐学 副总经理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
根据总经理孙健先生提名，并经公司董事会提名委员会审查任职资格与公司第九届董事会第
四次会议审议，公司董事会同意聘任马斐学先生为公司副总经理，任期自 2023 年 4 月 4 日起至第
九届董事会届满之日止。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
根据《激励计划（草案）》“第四章 本激励计划具体内容”之“二、股票 上海证券交易所网
期权激励计划、（七）股票期权数量、行权价格的调整方法和程序”，2023 站 www.sse.com.cn
年 4 月 25 日，公司 2022 年年度股东大会审议通过了《公司 2022 年度利润
分配及资本公积金转增股本议案》，同意以总股本 1,350,024,855 股为基
数，每股派发现金红利 0.35 元（含税），不进行资本公积金转增股本。该
方案已于 2023 年 5 月 18 日实施。
因此，根据上述调整机制，公司 2021 年限制性股票与股票期权首次授予股
票期权的行权价格调整如下：
P＝P0（9.90 元）-V（0.35 元）=9.55 元/份。
公司 2021 年限制性股票与股票期权预留部分授予股票期权的行权价格调整
如下：
P＝P0（9.43 元）-V（0.35 元）=9.08 元/份。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
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1. 排污信息
√适用 □不适用
由于涉及发电、电解生产，公司属于环保部门重点监控的单位。
公司排放的污染物主要为二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、COD（化学需氧量）、氟化物、氨氮、
烟尘及工业废水。公司废气排放口 22 个，废水排放口 1 个。
公司 2*150MW 热电联产机组执行特别排放限制标准，其他生产线执行铝工业污染排放标准
（GB25465-2010)、大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）和废水总排执行污水综合排放标准
二级标准（GB8978-1996）。
公司各污染物核定的排放总量为：二氧化硫:1227.48 吨/年、氮氧化物：330 吨/年、颗粒物：
200 吨/年、氟化物：40 吨/年、氨氮：21.31 吨/年、COD（化学需氧量）：61.01 吨/年；报告期内，
公司排放总量为：二氧化硫:134.99 吨、氮氧化物：168.30 吨、颗粒物：26.38 吨、氟化物：0.46
吨、氨氮：5.76 吨、COD（化学需氧量）：25.90 吨。
报告期内，公司产生硅藻土 11.61 吨、大修渣 1148.64 吨、实验室废试剂 0.355 吨、废油 5.81
吨、废催化剂 51.04 吨、二次铝灰 2275.85 吨、除尘灰 28.18 吨、炭渣 647.72 吨、废除尘布袋
79.9 吨、废油桶 3.1 吨，按照环保部门要求，公司与有资质的单位签订合同并报备环保部门，按
照环保部门要求转移处理，严格按照环保部门要求开具五联单。
公司严格执行排放标准，排放污染物总量和排放浓度严格控制在国家排放标准之下。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司为贯彻落实自治区节能减排目标的要求，2*150MW 热电联产机组配备了烟气脱硝、脱硫
除尘、全工况稳燃脱硝等装置系统，一次高纯铝生产线配备了烟气脱硫装置系统，电极箔生产线
配备了废酸及废水回收再利用等装置系统，报告期内，公司完成对一次高纯铝无组织排放进行改
造，减少粉尘排放 1200 余吨，公司所有生产线都按照环保要求建设有污染防治设施。报告期内，
公司污染防治设施正常稳定运行，运行效率如下：
除尘设施投 脱硫装置投 脱硫装置效 脱硝装置投 脱硝装置效
除尘效率
运率 运率 率 运率 率
运行效率 100% 99.60% 100% 98.00% 100% 93.00%
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用 √不适用
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司制定了突发环境事件应急预案，通过了专家评审，并取得了环保局的备案手续。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司制定了环境自行监测方案，按照国家、自治区、乌鲁木齐市环保部门的要求进行监测，
监测类型涉及大气监测、污水监测、土壤监测等内容，采用自动检测与第三方手动检测相结合的
监测方式，监测评价标准均按国家、行业规定的标准执行。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
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(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
是否采取减碳措施 是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 2,535
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、 在生产中使用减碳技术 2023 年上半年公司对 25 条电极
在生产过程中使用减碳技术、研发生产 箔生产线进行节能改造，节约电耗 1kWh/㎡化成箔。将生
助于减碳的新产品等） 产线电加热改为蒸汽加热，实现 20 条生产线推广应用。
上半年实现节约电能 200 万 kWh。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 数量/内容 情况说明
总投入（万元） 246.40 详见下文具体说明
其中：资金（万元） 202.45
物资折款（万元） 43.94
惠及人数（人） 780
2023 年上半年，公司积极协助夏甫阔罕村获取工作服、鞋套、工作帽、吨袋等加工订单，增
加了村民收入；
公司协助村民在农田间新建连心桥 10 个，扩建 5 个，修建库房，搭建停车场凉棚，改善生产
环境。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有 如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺 是否及时严
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 履行期 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容 格履行
限 行的具体原因 下一步计划
与再融资 其他 特变电工股份有 公司控股股东特变电工股份有 公司 2007 年度非 否 是
相关的承 限公司 限公司承诺：不直接或间接从 公 开 发 行 股 票 时
诺 事与公司有同业竞争的业务。 承诺，长期
其他 张新 公 司 实 际 控 制 人 张 新 先 生 承 公司 2007 年度非 否 是
诺：不会以参股、控股、联营、 公 开 发 行 股 票 时
与再融资 合作、合伙、承包、租赁等方 承诺，长期
相关的承 式，直接、间接或代表任何人
诺 士、公司或单位从事与公司具
有同业竞争或潜在同业竞争的
业务。
与再融资 其他 特变电工股份有 公司控股股东特变电工股份有 公司 2010 年度非 否 是
相关的承 限公司 限公司承诺：不直接或间接从 公 开 发 行 股 票 时
诺 事与公司有同业竞争的业务。 承诺，长期
其他 新疆特变电工集 公司控股股东之第一大股东新 公司 2010 年度非 否 是
与再融资
团有限公司 疆特变电工集团有限公司承 公开发行股票时
相关的承
诺：不直接或间接从事与公司 承诺，长期
诺
有同业竞争的业务。
其他 云南博闻科技实 公司持股 5%以上股东云南博闻 公司 2010 年度非 是 是
与再融资
业股份有限公司 科技实业股份有限公司承诺： 公 开 发 行 股 票 时
相关的承
不直接或间接从事与公司有同 承诺，长期
诺
业竞争的业务。
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其他 张新 公司实际控制人张新先生承 公司 2010 年度非 是 是
诺：不会以参股、控股、联营、 公开发行股票时
合作、合伙、承包、租赁等方 承诺，长期
式，直接、间接或代表任何人
士、公司或单位从事与公司具
有同业竞争或潜在同业竞争的
业务。
其他 特变电工股份有 公司控股股东特变电工股份有 2022 年 11 月 18 日 是 是
限公司 限公司承诺：将视情况参与公 至公司向不特定
司本次可转换公司债券的发行 对象发行 2022 年
认购，并承诺若参与本次发行 度可转换公司债
认购，在认购前后六个月内不 券后六个月
存在减持上市公司股份或已发
行可转债的计划或者安排。
其他 云南博闻科技实 公司持股 5%以上股东云南博闻 2022 年 11 月 18 日 是 是
业股份有限公司 科技实业股份有限公司承诺： 至公司向不特定
将视情况参与公司本次可转换 对象发行 2022 年
公司债券的发行认购，并承诺 度可转换公司债
若参与本次发行认购，在认购 券后六个月
前后六个月内不存在减持上市
公司股份或已发行可转债的计
划或者安排。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人严格遵守国家法律、法规以及证监会、交易所发布
的各项规定，诚信状况良好。不存在未履行法院生效判决以及所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
关联交易 占同类交
关联交 关联交 关联交易 关联交易定价
关联关系 金额（不含 易金额的 关联交易结算方式
易方 易类型 内容 原则
税） 比例
每月 25 日前结算
天池能 公司控股 动力煤价格参 煤量，公司收到发
源销售 股东之控 动力煤 考市场价格经 5,950.40 39.92% 票后于次月 25 日
公司 股子公司 双方协商确定 前以电汇方式全额
向关联 支付货款。
人购买 每月 25 日前结算，
运输、装卸服务
公司控股 原材料、 公司收到发票后于
能源公 运输、装卸 价格参考市场
股东之控 燃料和 3,255.38 82.13% 次月 25 日前以电
司 服务 价格经双方协
股孙公司 动力，接 汇方式全额支付货
商确定
受劳务 款。
特变电 公司控股 工业硅、化 工业硅、化工原
公司在收到发票后
工及除 股东及其 工原料、工 料价格按照产
1,090.13 15.47% 30 日内以电汇方式
天池能 控股子公 业用水等 品型号参考市
全额支付货款。
源销售 司 产品 场价格双方协
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公司和 商确定；工业用
能源公 水按照市场价
司以外 格经双方协商
的分子 确定
公司 变压器及相关
设备、线缆等产
品价格按照产
变压器及
品型号参考市 变压器及相关设
相关设备、
场价格双方协 备、线缆等产品及
线缆等产
商确定；工程、 2,861.68 25.79% 提供工程劳务的付
品，接受工
装卸服务按照 款方式以具体合同
程、装卸等
招标价格确定 约定
劳务
或参考市场价
格双方协商确
定
公司控股 太阳能支 太阳能支架价
新能源 根据具体合同，双
股东之控 架（含安 格按照招标价 3,705.72 100.00%
公司 方协商确定
股子公司 装） 格确定
铝合金产品、铝
制品的具体价
向关联 格根据产品规
特变电
人销售 格型号及采购
工及除 铝合金产
公司控股 产品、商 数量，以上海期
新能源 品、铝制品
股东及其 品，提供 货铝锭月均价 根据具体合同，双
公司以 等产品，提 24,559.81 18.55%
控股子公 劳务 为基础协商确 方协商确定
外的其 供劳务等
司 定；劳务按照招
他分子 服务
标价格确定，或
公司
者参考市场价
格双方协商确
定
开关柜、配电
柜、控制系统等
产品价格按照
开关柜、配
向关联 产品型号参考
电柜、控制
人采购 市场价格双方
系统等产 根据具体合同，双
产品、商 协商确定；电 2,085.06 18.79%
品、接受电 方协商确定
品，接受 气、工程服务的
气、工程等
特变集 公司控股 劳务 综合单价根据
服务
团及子 股东之第 具体业务依据
公司 一大股东 市场价格原则
磋商确定
防火窗\塑钢及
向关联
防火窗\塑 铝合金门、窗等
人销售 以具体合同约定条
钢及铝合 产品价格根据
产品、商 223.19 4.83% 款为准，采用电汇、
金门、窗等 具体产品型号
品，提供 支票等方式结算
产品 依据市场价格
劳务
原则磋商决定
成都富 向关联 高纯铝、铝 高纯铝、铝合金 根据具体产品型
公司联营
江及分 人销售 合金产品 产品的具体价 760.31 0.59% 号，双方协商确定，
企业
子公司 产品、商 等产品 格根据产品规 以具体合同约定条
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品，提供 格型，依据市场 款为准
劳务 价格原则磋商
决定，产品交易
价格在具体合
同中明确约定
高纯铝的具体
向关联 价格根据产品
根据具体产品型
人销售 规格型号及采
河南远 公司联营 号，双方协商确定，
产品、商 高纯铝 购数量，以上海 1,231.64 2.55%
洋 企业 以具体合同约定条
品，提供 期货铝锭月均
款为准
劳务 价为基础协商
确定
铝制品、铝合金
产品的具体价
格根据产品规
格型号及采购
铝制品、铝 数量，以上海期 根据具体产品型
向关联 合金产品 货铝锭月均价 号，双方协商确定，
公司联营 人销售 等产品，工 为基础协商确 以具体合同约定条
新疆远
企业之全 产品、商 业水、燃料 定；工业水、燃 8,876.96 18.35% 款为准；工业水、
洋
资子公司 品，提供 动力等，提 料动力、厂房租 燃料动力及提供厂
劳务 供厂房租 赁按照市场价 房租赁的付款方式
赁服务 格经双方协商 以具体合同约定
确定。
上述产品交易
价格在具体合
同中明确约定
合计 54,600.28 / /
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司与控股股东特变电工对新疆天池能源有限 详见公司 2023 年 2 月 24 日披露于上海证券交易
责任公司同比例增资，其中特变电工股份有限公 所网站(www.sse.com.cn)的《新疆众和股份有限
司以货币资金 171,560.00 万元增资，本公司以 公司关于与关联方共同投资暨关联交易的公告》
货币资金 28,440.00 万元增资。 （临 2023-019 号）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
每日最 本期发生额
关联关 存款利率范
关联方 高存款 期初余额 本期合计存 本期合计取 期末余额
系 围
限额 入金额 出金额
特变电 控股股
工集团 东之控
100,000 0.25% 19,555.36 125,857.57 125,478.81 19,934.12
财务有 股子公
限公司 司
合计 / / / 19,555.36 125,857.57 125,478.81 19,934.12
注：报告期内，单日最高存款金额为 19,934.12 万元。
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期发生额
贷款额 贷款利率范 本期合 本期合
关联方 关联关系 期初余额 期末余额
度 围 计贷款 计还款
金额 金额
特变电工 控股股东
集团财务 之控股子 130,000 3.35%-4.00% 20,000.00 0 0 20,000.00
有限公司 公司
合计 / / / 20,000.00 0 0 20,000.00
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3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联关系 业务类型 总额 实际发生额
特变电工集团 控股股东之控股子
票据贴现 0 0
财务有限公司 公司
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -270
报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,444
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 4,444
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.50
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
4,444
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 4,444
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 无
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3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限 15,027,600 1.12 2,660,000 2,660,000 17,687,600 1.31
售条件股
份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 15,027,600 1.12 2,660,000 2,660,000 17,687,600 1.31
资持股
其中：境
内非国有
法人持股
境 15,027,600 1.12 2,660,000 2,660,000 17,687,600 1.31
内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境
外自然人
持股
二、无限 1,332,337,255 98.88 1,332,337,255 98.69
售条件流
通股份
1、人民币 1,332,337,255 98.88 1,332,337,255 98.69
普通股
2、境内上
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市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份 1,347,364,855 100.00 2,660,000 2,660,000 1,350,024,855 100.00
总数
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司 2021 年限制性股票与股票期权激励计划预留部分授予激励对象 266 万股限制性股票，使
公司总股本从 1,347,364,855 股变动至 1,350,024,855 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末
股东名称 限售原因 解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 限售股数
公司 2021 年限制 15,027,600 0 0 15,027,600 公司 2021 年限 根据公司 2021 年
性股票与股票期 制性股票与股 限制性股票与股票
权激励计划授予 票期权激励计 期权激励计划方案
的 326 名激励对象 划授予 规定执行
公司 2021 年限制 0 0 2,660,000 2,660,000 公司 2021 年限 根据公司 2021 年
性股票与股票期 制性股票与股 限制性股票与股票
权激励计划预留 票期权激励计 期权激励计划方案
部分授予的 98 名 划预留部分授 规定执行
激励对象 予
合计 15,027,600 0 2,660,000 17,687,600 / /
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 66,494
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
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持有有 质押、标记或冻
股东名称 比例 限售条 结情况
报告期内增减 期末持股数量 股东性质
（全称） (%) 件股份
股份状态 数量
数量
特变电工股份 境内非国有
0 462,083,124 34.23 0 无 0
有限公司 法人
云南博闻科技
境内非国有
实业股份有限 0 93,348,275 6.91 0 无 0
法人
公司
全国社保基金
16,819,718 16,819,718 1.25 0 无 0 其他
一一八组合
新疆宏联创业 境内非国有
0 9,575,826 0.71 0 无 0
投资有限公司 法人
香港中央结算
4,263,432 6,101,074 0.45 0 无 0 其他
有限公司
韩丽丹 -50,000 5,950,000 0.44 0 无 0 境内自然人
渤海证券股份 境内非国有
4,444,319 5,372,319 0.40 0 无 0
有限公司 法人
韩智君 0 5,066,620 0.38 0 无 0 境内自然人
洪小严 -204,000 4,469,800 0.33 0 无 0 境内自然人
黄佐权 3,994,330 3,994,330 0.30 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普通
特变电工股份有限公司 462,083,124 462,083,124
股
云南博闻科技实业股份有限公 人民币普通
93,348,275 93,348,275
司 股
人民币普通
全国社保基金一一八组合 16,819,718 16,819,718
股
人民币普通
新疆宏联创业投资有限公司 9,575,826 9,575,826
股
人民币普通
香港中央结算有限公司 6,101,074 6,101,074
股
人民币普通
韩丽丹 5,950,000 5,950,000
股
人民币普通
渤海证券股份有限公司 5,372,319 5,372,319
股
人民币普通
韩智君 5,066,620 5,066,620
股
人民币普通
洪小严 4,469,800 4,469,800
股
人民币普通
黄佐权 3,994,330 3,994,330
股
前十名股东中回购专户情况说
无
明
上述股东委托表决权、受托表
无
决权、放弃表决权的说明
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在前十名股东和前十名无限售条件股东中，公司控股股东特变电工股份
有限公司与新疆宏联创业投资有限公司存在关联关系，与其他股东之间
上述股东关联关系或一致行动
不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
的说明
动人。公司未知其他股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是
否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
持有的有 有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件
序号 限售条件 新增可上市交 限售条件
股东名称 可上市交易时间
股份数量 易股份数量
限制性股票解除限 根据公司 2021 年限制性股票
1 孙健 420,000 0
售日期 与股票期权激励计划执行
限制性股票解除限 根据公司 2021 年限制性股票
2 边明勇 210,000 0
售日期 与股票期权激励计划执行
限制性股票解除限 根据公司 2021 年限制性股票
3 陆旸 175,000 0
售日期 与股票期权激励计划执行
限制性股票解除限 根据公司 2021 年限制性股票
4 陈长科 175,000 0
售日期 与股票期权激励计划执行
限制性股票解除限 根据公司 2021 年限制性股票
5 杨世虎 175,000 0
售日期 与股票期权激励计划执行
限制性股票解除限 根据公司 2021 年限制性股票
6 吴斌 175,000 0
售日期 与股票期权激励计划执行
限制性股票解除限 根据公司 2021 年限制性股票
7 宁红 175,000 0
售日期 与股票期权激励计划执行
限制性股票解除限 根据公司 2021 年限制性股票
8 郭万花 175,000 0
售日期 与股票期权激励计划执行
限制性股票解除限 根据公司 2021 年限制性股票
9 李功海 175,000 0
售日期 与股票期权激励计划执行
限制性股票解除限 根据公司 2021 年限制性股票
10 刘建昊 175,000 0
售日期 与股票期权激励计划执行
上述股东关联关系或
无
一致行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
马斐学 副总经理 200,000 140,000 -60,000 二级市场减持
其它情况说明
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√适用 □不适用
马斐学先生于 2023 年 2 月在二级市场减持公司股票 60,000 股，当时尚未被聘任为公司副总经理。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2023 年 6 月 30 日
编制单位： 新疆众和股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 1,828,443,409.92 1,904,345,776.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产 七、3 863,130.00 578,475.00
应收票据 七、4 680,694,909.15 461,247,342.45
应收账款 七、5 434,238,973.76 349,453,954.73
应收款项融资 七、6 442,482,968.78 438,379,257.08
预付款项 七、7 407,330,272.97 346,236,036.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 20,128,780.26 26,208,941.34
其中：应收利息 13,343.13
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 1,885,175,880.33 1,722,332,223.56
合同资产 87,052,026.57 49,127,887.82
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 20,739,255.51 61,054,142.12
流动资产合计 5,807,149,607.25 5,358,964,037.37
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 3,247,195,465.92 2,842,899,380.42
其他权益工具投资 七、18 31,802,677.75 35,960,431.66
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 75,051,543.83 76,891,658.91
固定资产 七、21 4,852,066,078.92 4,945,135,824.32
在建工程 七、22 906,881,558.22 487,914,241.80
生产性生物资产
油气资产
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使用权资产 448,505.44 626,923.97
无形资产 七、26 272,577,756.79 271,912,125.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、29 50,686,129.27 51,068,533.84
递延所得税资产 七、30 47,778,989.33 50,676,904.55
其他非流动资产 七、31 107,503,716.76 219,429,820.14
非流动资产合计 9,591,992,422.23 8,982,515,845.08
资产总计 15,399,142,029.48 14,341,479,882.45
流动负债：
短期借款 七、32 115,735,265.69 722,073.60
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 七、34 3,751,360.00 10,668,115.00
应付票据 七、35 1,698,021,134.67 1,001,184,695.95
应付账款 七、36 811,575,978.87 766,089,320.66
预收款项 七、37 418,099.45 356,585.03
合同负债 七、38 50,579,806.36 77,201,026.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 30,071,670.16 53,344,030.31
应交税费 七、40 41,399,882.94 18,706,130.86
其他应付款 七、41 165,041,251.78 163,823,628.16
其中：应付利息
应付股利 2,846,650.45 2,846,650.45
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 1,136,890,300.40 941,834,040.41
其他流动负债 七、44 191,188,126.34 235,044,106.96
流动负债合计 4,244,672,876.66 3,268,973,752.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 1,984,312,000.00 2,313,240,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 546,072.53 326,289.98
长期应付款 七、48
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 246,814,975.59 267,679,822.71
递延所得税负债 七、30 21,256,744.35 19,456,389.02
其他非流动负债 七、52 3,411,689.43 1,631,418.47
非流动负债合计 2,256,341,481.90 2,602,333,920.18
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负债合计 6,501,014,358.56 5,871,307,673.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 1,350,024,855.00 1,350,024,855.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 3,912,974,483.43 3,830,375,106.37
减：库存股 七、56 90,253,380.00 90,253,380.00
其他综合收益 七、57 -4,016,464.93 -632,300.02
专项储备 七、58 6,326,056.11 3,150,997.46
盈余公积 七、59 429,799,154.73 429,799,154.73
一般风险准备
未分配利润 七、60 3,195,35 3,707.82 2,845,489,420.44
归属于母公司所有者权益
8,800,208,412.16 8,367,953,853.98
（或股东权益）合计
少数股东权益 97,919,258.76 102,218,355.30
所有者权益（或股东权
8,898,127,670.92 8,470,172,209.28
益）合计
负债和所有者权益（或
15,399,142,029.48 14,341,479,882.45
股东权益）总计
公司负责人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王晓杰
母公司资产负债表
2023 年 6 月 30 日
编制单位：新疆众和股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,629,058,448.27 1,606,613,035.19
交易性金融资产
衍生金融资产 863,130.00 578,475.00
应收票据 571,617,645.80 430,248,405.57
应收账款 十七、1 426,562,023.49 487,081,320.65
应收款项融资 407,442,257.24 387,424,861.84
预付款项 394,287,429.61 303,876,872.77
其他应收款 十七、2 926,792,569.38 817,675,640.29
其中：应收利息 13,342.04
应收股利
存货 1,331,937,390.61 1,304,166,610.55
合同资产 80,037,219.49 49,127,887.82
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,082,401.02 45,316,110.81
流动资产合计 5,769,680,514.91 5,432,109,220.49
非流动资产：
债权投资
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 4,007,677,984.40 3,525,582,009.91
其他权益工具投资 31,802,677.75 35,960,431.66
其他非流动金融资产
投资性房地产 132,153,284.92 135,019,706.03
固定资产 3,824,795,278.88 3,895,218,395.39
在建工程 513,156,941.92 230,874,951.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 448,505.44 626,923.97
无形资产 212,439,922.58 211,114,545.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 620,496.69 956,461.38
递延所得税资产 61,416,302.98 61,645,417.54
其他非流动资产 95,966,773.48 124,258,630.56
非流动资产合计 8,880,478,169.04 8,221,257,473.37
资产总计 14,650,158,683.95 13,653,366,693.86
流动负债：
短期借款 111,235,265.69 722,073.60
交易性金融负债
衍生金融负债 3,751,360.00 10,668,115.00
应付票据 1,693,971,844.49 1,001,184,695.95
应付账款 763,315,597.37 598,751,263.25
预收款项
合同负债 32,651,145.60 56,327,759.86
应付职工薪酬 26,683,847.79 49,536,683.83
应交税费 26,382,249.63 2,411,610.97
其他应付款 153,666,816.87 149,002,576.40
其中：应付利息
应付股利 2,846,650.45 2,846,650.45
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,131,251,001.40 936,286,144.30
其他流动负债 127,987,013.26 223,756,163.74
流动负债合计 4,070,896,142.10 3,028,647,086.90
非流动负债：
长期借款 1,945,472,000.00 2,271,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 546,072.53 326,289.98
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 210,377,525.59 230,651,522.71
递延所得税负债 21,256,744.35 19,456,389.02
其他非流动负债 3,353,981.19 1,571,315.93
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
非流动负债合计 2,181,006,323.66 2,523,605,517.64
负债合计 6,251,902,465.76 5,552,252,604.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,350,024,855.00 1,350,024,855.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,908,105,376.36 3,825,505,999.30
减：库存股 90,253,380.00 90,253,380.00
其他综合收益 -3,946,677.55 -621,813.10
专项储备 3,584,088.96 2,628,726.53
盈余公积 429,799,154.73 429,799,154.73
未分配利润 2,800,942,800.69 2,584,030,546.86
所有者权益（或股东权
8,398,256, 218.19 8,101,114,089.32
益）合计
负债和所有者权益（或
14,650,158,683.95 13,653,366,693.86
股东权益）总计
公司负责人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王晓杰
合并利润表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 七、61 3,242,391,168.27 4,232,535,757.14
其中：营业收入 七、61 3,242,391,168.27 4,232,535,757.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,938,148,439.36 3,804,558,418.01
其中：营业成本 七、61 2,690,590,507.23 3,490,812,313.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 24,071,693.95 40,320,655.74
销售费用 七、63 29,199,246.84 33,882,351.72
管理费用 七、64 114,023,744.46 150,343,233.38
研发费用 七、65 23,077,198.35 20,686,975.37
财务费用 七、66 57,186,048.53 68,512,888.52
其中：利息费用 64,807,230.14 82,025,829.07
利息收入 7,282,530.60 8,879,652.31
加：其他收益 七、67 99,586,437.43 50,600,910.82
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填
七、68 495,169,726.15 412,627,580.22
列）
其中：对联营企业和合营企业
482,194,827.10 412,245,814.65
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
七、70
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
七、71 -4,541,442.23 1,911,277.80
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
七、72 -19,482,627.89 -22,818,011.37
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
七、73 374,332.18 -1,860,437.18
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 875,349,154.55 868,438,659.42
加：营业外收入 七、74 1,781,281.60 1,893,377.37
减：营业外支出 七、75 4,214,880.64 1,730,625.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号
872,915,555.51 868,601,411.68
填列）
减：所得税费用 七、76 44,679,709.97 71,763,789.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 828,235 ,845.54 796,837,622.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
828,235,845.54 796,837,622.13
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
822,372,986.63 788,153,683.56
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
5,862,858.91 8,683,938.57
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -3,384,164.91 79,813,749.40
（一）归属母公司所有者的其他综
-3,384,164.91 79,813,749.40
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
-3,534,090.82 8,002,389.91
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
-3,534,090.82 8,002,389.91
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合 149,925.91 71,811,359.49
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
-32,730.38
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备 241,956.75 72,003,223.75
（6）外币财务报表折算差额 -59,300.46 -191,864.26
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 824,851,680.63 876,651,371.53
（一）归属于母公司所有者的综合
818,988,821.72 867,967,432.96
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
5,862,858.91 8,683,938.57
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.6160 0.5849
（二）稀释每股收益(元/股) 0.6124 0.5822
公司负责人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王晓杰
母公司利润表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 十七、4 3,913,386,914.88 4,556,786,808.55
减：营业成本 十七、4 3,539,016,781.45 3,961,098,735.27
税金及附加 18,481,794.57 33,595,902.74
销售费用 26,743,388.62 29,807,390.24
管理费用 90,105,715.31 115,480,929.41
研发费用 20,443,525.02 17,266,157.45
财务费用 55,239,556.72 64,375,455.43
其中：利息费用 63,667,292.85 79,745,581.92
利息收入 5,776,434.15 7,768,623.76
加：其他收益 77,077,637.73 45,971,886.10
投资收益（损失以“－”号填
十七、5 507,194,860.64 456,538,020.49
列）
其中：对联营企业和合营企业
480,513,985.57 411,152,727.57
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
信用减值损失（损失以“-” -23,563,486.01 -47,908,821.40
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -14,299,304.50 -7,648,513.65
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 338,886.04 -1,872,592.94
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 710,104,747.09 780,242,216.61
加：营业外收入 1,254,289.13 715,918.42
减：营业外支出 4,206,868.76 1,393,832.55
三、利润总额（亏损总额以“－”号 707,152,167.46 779,564,302.48
填列）
减：所得税费用 17,731,214.38 43,354,449.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 689,420,953.08 736,209,853.44
（一）持续经营净利润（净亏损以 689,420,953.08 736,209,853.44
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -3,324,864.45 80,005,613.65
（一）不能重分类进损益的其他综 -3,534,090.82 7,874,481.90
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 -3,534,090.82 7,874,481.90
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合 209,226.37 72,131,131.75
收益
1.权益法下可转损益的其他综 -32,730.38 -
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 127,908.00
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 241,956.75 72,003,223.75
7.其他
六、综合收益总额 690,042,766.18 816,215,467.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.5164 0.5464
（二）稀释每股收益(元/股) 0.5134 0.5464
公司负责人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王晓杰
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
合并现金流量表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
2,789,744,965.60 4,329,048,054.36
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 87,903,660.83 50,952,559.31
收到其他与经营活动有关的 七、78、（1）
178,269,250.77 129,446,523.79
现金
经营活动现金流入小计 3,055,917,877.20 4,509,447,137.46
购买商品、接受劳务支付的现
2,138,549,580.27 3,083,112,532.63
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
257,665,012.80 299,244,136.48
现金
支付的各项税费 161,293,805.93 253,463,944.07
支付其他与经营活动有关的 七、78、（2）
78,260,443.57 77,204,348.02
现金
经营活动现金流出小计 2,635,768,842.57 3,713,024,961.20
经营活动产生的现金流
420,149,034.63 796,422,176.26
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 430,334,771.40 198,524,655.71
处置固定资产、无形资产和其 2,527,300.00 -
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
七、78、（3） 167,018,412.79 550,000,000.00
现金
投资活动现金流入小计 599,880,484.19 748,524,655.71
购建固定资产、无形资产和其
108,225,167.12 118,109,478.44
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 284,400,000.00 75,159,143.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
七、78、（4） 107,000,000.00 462,320,000.00
现金
投资活动现金流出小计 499,625,167.12 655,588,621.44
投资活动产生的现金流
100,255,317.07 92,936,034.27
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 169,650,000.00 490,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
七、78、（5）
现金
筹资活动现金流入小计 169,650,000.00 490,000,000.00
偿还债务支付的现金 304,588,375.00 769,687,500.00
分配股利、利润或偿付利息支
538,927,884.53 345,144,676.71
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
七、78、（6） 680,388.87 -
现金
筹资活动现金流出小计 844,196,648.40 1,114,832,176.71
筹资活动产生的现金流
-674,546,648.40 -624,832,176.71
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
2,902,481.39 7,922,498.68
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -151,239,815.31 272,448,532.50
加：期初现金及现金等价物余
1,648,655,431.30 1,815,751,455.62
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,497,415,615.99 2,088,199,988.12
公司负责人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王晓杰
母公司现金流量表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
销售商品、提供劳务收到的现
2,722,021,576.06 3,743,969,636.26
金
收到的税费返还 67,714,041.87 7,477,894.26
收到其他与经营活动有关的
179,126,096.61 463,112,895.34
现金
经营活动现金流入小计 2,968,861,714.54 4,214,560,425.86
购买商品、接受劳务支付的现
2,025,885,647.29 2,271,133,567.25
金
支付给职工及为职工支付的
202,332,698.48 244,145,219.88
现金
支付的各项税费 93,419,180.02 206,415,673.09
支付其他与经营活动有关的
95,687,183.34 812,194,548.65
现金
经营活动现金流出小计 2,417,324,709.13 3,533,889,008.87
经营活动产生的现金流量净
551,537,005.41 680,671,416.99
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 440,337,666.20 243,719,822.25
处置固定资产、无形资产和其
2,390,000.00 -
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
167,018,412.79 550,000,000.00
现金
投资活动现金流入小计 609,746,078.99 793,719,822.25
购建固定资产、无形资产和其
88,507,156.72 66,458,386.61
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 359,400,000.00 95,159,143.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
107,000,000.00 462,000,000.00
现金
投资活动现金流出小计 554,907,156.72 623,617,529.61
投资活动产生的现金流
54,838,922.27 170,102,292.64
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 169,650,000.00 490,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 169,650,000.00 490,000,000.00
偿还债务支付的现金 301,888,375.00 769,687,500.00
分配股利、利润或偿付利息支
529,092,508.37 336,144,676.71
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
680,388.87 -
现金
筹资活动现金流出小计 831,661,272.24 1,105,832,176.71
筹资活动产生的现金流 -662,011,272.24 -615,832,176.71
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
2,902,208.91 7,922,498.68
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,733,135.65 242,864,031.60
加：期初现金及现金等价物余
1,350,922,689.99 1,487,997,410.08
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,298,189,554.34 1,730,861,441.68
公司负责人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王晓杰
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 般 少数股东权 所有者权益
实收资本 (或股 其他综合收 风 其 益 合计
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 益 险 他
先 续
他 准
股 债
备
一、上
1,350,024,855. 3,830,375,106. 90,253,380 -632,300.0 3,150,997. 429,799,154.7 2,845,489,420 8,367,953,853. 102,218,355 8,470,172,2
年期末
00 37 .00 2 46 3 .44 98 .30 09.28
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本
1,350,024,855. 3,830,375,106. 90,253,380 -632,300.0 3,150,997. 429,799,154.7 2,845,489,420 8,367,953,853. 102,218,355 8,470,172,2
年期初
00 37 .00 2 46 3 .44 98 .30 09.28
余额
三、本
期增减
-3,384,164 3,175,058. 349,864,287.3 -4,299,096. 427,955,461
变动金 82,599,377.06 432,254,558.18
.91 65 8 54 .64
额（减
少以
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
“－”
号填
列）
（一）
-3,384,164 822,372,986.6 5,862,858.9 824,851,680
综合收 818,988,821.72
.91 3 3 .65
益总额
（二）
所有者
14,530,616.
投入和 14,530,616.88 14,530,616.88
88
减少资
本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 14,530,616.
14,530,616.88 14,530,616.88
88
（三）
-472,508,699. -472,508,699.2 -10,000,000 -482,508,69
利润分
25 5 .00 9.25
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
3．对所
有者
-472,508,699. -472,508,699.2 -10,000,000 -482,508,69
（或股
25 5 .00 9.25
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五） 3,175,058. 3,175,058.65 3,175,058.6
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
专项储 65 5
备
1．本期 16,889,432 16,889,432.
16,889,432.78
提取 .78 78
2．本期 13,714,374 13,714,374.
13,714,374.13
使用 .13 13
（六） 67,906,804.
68,068,760.18 68,068,760.18 -161,955.47
其他 71
四、本
1,350,024,855. 3,912,974,483. 90,253,380 -4,016,464 6,326,056. 429,799,154.7 3,195,353,707 8,800,208,412. 97,919,258. 8,898,127,6
期期末
00 43 .00 .93 11 3 .82 16 76 70.92
余额
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 般 少数股东权 所有者权
实收资本(或 其他综合收 风 其 益 益合计
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 险 他
先 续
他 准
股 债
备
一、上
年期 1,347,404,85 3,628,864,047. 108,615,400.0 -10,394,255 288,009,164 6,840,709,765 97,223,025 6,937,932
1,695,441,354.62
末余 5.00 53 0 .73 .26 .68 .95 ,791.63
额
加：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
51 / 166
新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
企业
合并
其
他
二、本
年期 1,347,404,85 3,628,864,047. 108,615,400.0 -10,394,255 288,009,164 6,840,709,765 97,223,025 6,937,932
1,695,441,354.62
初余 5.00 53 0 .73 .26 .68 .95 ,791.63
额
三、本
期增
减变
动金
79,813,749. 3,740,223. 705,236,938.1 -1,252,141 703,984,7
额（减 89,536,204.23 532,146,761.11
40 42 6 .54 96.62
少以
“－
”号
填列）
（一）
综合 72,131,131. 860,284,815.3 8,683,938. 868,968,7
788,153,683.56
收益 75 1 57 53.88
总额
（二）
所有
者投 7,874,481.9 35,913,86
28,039,385.35 35,913,867.26
入和 1 7.26
减少
资本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权 7,874,481.9 7,874,481
7,874,481.91
益工 1 .91
具持
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有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其 28,039,38
28,039,385.35 28,039,385.35
他 5.35
（三）
-256,006,922. -10,000,00 -266,006,
利润 -256,006,922.45
45 0.00 922.45
分配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者（或 -256,006,922. -10,000,00 -266,006,
-256,006,922.45
股东） 45 0.00 922.45
的分
配
4．其
他
（四）
所有
者权
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益内
部结
转
1．资
本公
积转
增资
本（或
股本）
2．盈
余公
积转
增资
本（或
股本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
他
（五）
3,740,223. 3,804,143
专项 3,740,223.42 63,919.89
42 .31
储备
1．本
10,381,394 10,453,45
期提 10,381,394.17 72,056.71
.17 0.88
取
2．本
6,641,170. 6,649,307
期使 6,641,170.75 8,136.82
75 .57
用
（六） 61,304,95
61,496,818.88 -191,864.26 61,304,954.62
其他 4.62
四、本
期期 1,347,404,85 3,718,400,251. 108,615,400.0 69,419,493. 3,740,223. 288,009,164 7,545,946,703 95,970,884 7,641,917
2,227,588,115.73
末余 5.00 76 0 67 42 .26 .84 .41 ,588.25
额
公司负责人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王晓杰
母公司所有者权益变动表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2023 年半年度
其他权益工
具
项目 其他综合收
实收资本 (或股本) 优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 益
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 1,350,024,855.00 3,825,505,999.30 90,253,380.00 -621,813.10 2,628,726.53 429,799,154.73 2,584,030,546.86 8,101,114,089.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,350,024,855.00 3,825,505,999.30 90,253,380.00 -621,813.10 2,628,726.53 429,799,154.73 2,584,030,546.86 8,101,114,089.32
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三、本期增减变动金额
-3,324,864.
（减少以“－”号填 82,599,377.06 955,362.43 216,912,253.83 297,142,128.87
45
列）
（一）综合收益总额 -3,324,864.
689,420,953.08 686,096,088.63
45
（二）所有者投入和减
82,599,377.06 82,599,377.06
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 82,599,377.06 82,599,377.06
（三）利润分配 -472,508,699.25 -472,508,699.25
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-472,508,699.25 -472,508,699.25
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备 955,362.43 955,362.43
1．本期提取 8,256,215.64 8,256,215.64
2．本期使用 7,300,853.21 7,300,853.21
（六）其他
四、本期期末余额 1,350,024,855.00 3,908,105,376.36 90,253,380.00 -3,946,677. 3,584,088.96 429,799,154.73 2,800,942,800.69 8,398,256,218.19
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
55
2022 年半年度
其他权益工
具
项目
实收资本 (或股本) 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 1,563,927,555.
1,347,404,855.00 3,623,994,940.64 108,615,400.00 -9,923,914.33 288,009,164.26 6,704,797,200.62
05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,563,927,555.
1,347,404,855.00 3,623,994,940.64 108,615,400.00 -9,923,914.33 288,009,164.26 6,704,797,200.62
05
三、本期增减变动金
2,323,448.7
额（减少以“－”号 89,536,204.23 80,005,613.66 480,202,930.99 652,068,197.58
0
填列）
（一）综合收益总额 72,131,131.75 736,209,853.44 808,340,985.19
（二）所有者投入和
28,039,385.35 7,874,481.91 35,913,867.26
减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
7,874,481.91 7,874,481.91
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 28,039,385.35 28,039,385.35
（三）利润分配 -256,006,922.4
-256,006,922.45
5
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -256,006,922.4
-256,006,922.45
的分配 5
3．其他
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
2,323,448.7
（五）专项储备 2,323,448.70
0
8,568,801.1
1．本期提取 8,568,801.14
4
6,245,352.4
2．本期使用 6,245,352.44
4
（六）其他 61,496,818.88 61,496,818.88
四、本期期末余额 2,323,448.7 2,044,130,486.
1,347,404,855.00 3,713,531,144.87 108,615,400.00 70,081,699.33 288,009,164.26 7,356,865,398.20
0 04
公司负责人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王晓杰
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
公司名称：新疆众和股份有限公司
注册地址：乌鲁木齐市高新区喀什东路 18 号。
总部地址：乌鲁木齐市高新区喀什东路 18 号。
营业期限：长期
股本：壹拾叁亿伍仟零贰万肆仟捌佰伍拾伍
法定代表人：孙健
（2）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：电子元器件行业类。
公司经营范围：高纯铝、电子铝箔、腐蚀箔、化成箔等电子元器件原料的生产，销售；铝及
铝制品的生产，销售等。
（3）公司历史沿革
新疆众和股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是成立于 1958 年的乌鲁木齐
铝厂，经新疆维吾尔自治区人民政府以《关于同意设立新疆众和股份有限公司的批复》（新政函
〔1995〕129 号）和《关于新疆众和股份有限公司申请公开发行股票的批复》（新政函〔1995〕
131 号）批准，由新疆维吾尔自治区国有资产管理局、新疆有色金属工业公司、新疆新保房地产
开发公司、深圳大通实业股份有限公司和深圳诺信投资有限公司五家发起人共同发起，在原乌鲁
木齐铝厂的基础上以募集设立方式设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号为
91650000228601291B。1996 年 2 月 15 日在上海证券交易所上市。所属行业为电子元器件行业类。
截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 1,350,024,855 股，注册资本为
1,350,024,855.00 元，注册地乌鲁木齐市高新区喀什东路 18 号，总部地址乌鲁木齐市高新区喀
什东路 18 号。
本公司主要经营活动为高纯铝、电子铝箔、腐蚀箔、化成箔等电子元器件原料的生产，销售；
铝及铝制品的生产，销售等。
本公司的控股股东为特变电工股份有限公司，本公司的实际控制人为张新先生。
（4）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会 2023 年 8 月 14 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本报告期纳入合并财务报表范围的主体包括本公司及受本公司控制的 18 家子公司，并无控制
的结构化主体；有关子公司的情况参见本附注“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的
可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2023 年 6 月
30 日止的 2023 年半年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
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以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
（2）非同一控制下企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值为合并成本，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司在合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并中取得的被合并方除
无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能
流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的
无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各
项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并
按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并
按照公允价值计量。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将所控制的全部主体（包括企业、
被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权
足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：
（1）企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表
决权的分散程度；
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（2）企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证
等；
（3）其他合同安排产生的权利；
（4）被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，
并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权
利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本
公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被
投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于：
（1）本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员；
（2）本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易；
（3）本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持
有人手中获得代理权；
（4）本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联
方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，
应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任
或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是
以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持
有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使
决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策
权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时
满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部
分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）：
（1）该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以
外的被投资方的其他负债；
（2）除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分
资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关
资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例
在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例
在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权
投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主
体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负
债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相
关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数
股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的
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当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东
权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，
并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公
司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项
目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，
将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业
务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业
合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买
日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综
合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及
业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳
入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后
的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净
资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资
本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注 21、“长期股权投资”中权益法核算
的长期股权投资所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇
兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益
按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币
性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收
益。
（2）外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入
到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公
司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期
间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）
的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外
币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关
的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和初始计量：
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入
当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有
重大融资成分的应收账款，本公司按照根据本附注 38 收入的会计政策确定的交易价格进行初始计
量。
2、金融资产的分类
本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将
金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务
模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分
类。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
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本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者
的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本
公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司
以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管
理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产
在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。
3、金融资产的后续计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股
利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
（2）以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减
值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（4）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或
损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入留存收益。
4、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计
量的金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利
得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
（2）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
5、金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的
以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：
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本公司具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的转移及终止确认
金融资产在满足下列条件之一时，将被终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
（2）因转移金融资产而收到的对价；
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负
债)。
7、金融资产的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计
量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
权益工具投资，以及衍生金融资产。
（1）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期
少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存
续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验
根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失
的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损
失准备：
①该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；
②该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
1）具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量
义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：①债务人未能按
合同到期日支付本金和利息的情况；②已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）
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的严重恶化；③已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；④现存的或预期的技术、市场、
经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著
增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。
如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约：①应收对象不大可能全额支付其对本公司的欠款，
该评估不考虑公司集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；②金融资产逾期超过 90
天。
（2）已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产
预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金
融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务
困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③本公司出于与债务人财务困难有
关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或
进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（3）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
（4）核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期
款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
8、权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对
价和交易费用，减少股东权益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也
未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收
账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中
的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款在
组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信
用风险特征将应收账款分为不同组别。
作为本公司信用风险管理的一部分，本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的
预期信用损失。 应收账款的信用风险与预期信用损失率如下：
账龄 预期平均损失率
1 年以内 5.00%
1至2年 10.00%
2至3年 20.00%
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3至4年 30.00%
4至5年 40.00%
5 年以上 100.00%
对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账
款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，本公司将该应收账款作为
已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。信用损失准备的增
加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
其他应收款的信用风险与预期信用损失率如下：
账龄 预期平均损失率
1 年以内 5.17%
1至2年 10.00%
2至3年 20.00%
3至4年 37.42%
4至5年 65.73%
5 年以上 100.00%
对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应
收款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等，本公司将该其他应收
款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，本公司基于历史实际信用损失
率计算预期信用损失，并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预
测。
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
本公司存货分为：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托代销商品、分期收款发出商
品、库存商品、委托加工物资等。
2、存货的计价方法
存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用
一次摊销法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整
存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
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成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在
期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1、持有待售组成部分或非流动资产确认标准
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动
资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即
出售；
出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束
力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
2、持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计
净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资
产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产或处置组，比照上述原则处理，但不包括递延所
得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量
的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的划分条件或非流动资产
从持有待售的处置组中移除时，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较
低者计量：①被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下
本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②决定不再出售之日的可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、投资成本的初始计量
（1）企业合并中形成的长期股权投资
A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值
总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
用等，于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢
价或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；
购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否
属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。
①属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通
过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理:a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响
的情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;c、一项交易的发生取决于至少
一项其他交易的发生;d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
②不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有
被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资
成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。
c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的
其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入
当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权
益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者
权益应全部结转。
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d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所
有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成
本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性
证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不
构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不
足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质且换出资产
的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相
关税费作为初始投资成本；有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的，对于换入的长期股
权投资，应当以换入资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；不满足
上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，企业将放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税
金等其他成本确认为投资成本，放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。企
业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入
当期损益。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期
股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资
符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资
单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照
持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积
（其他资本公积）。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被
投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司
按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本
公积（其他资本公积）。
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（2）损益调整
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不论有关利润分配
是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除
外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复
确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考
虑以下因素：○1 被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或
会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；○2 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；○3 对本公司与联营企业及合营企业
之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销；○4 本公
司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他
权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控
制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司
和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公
司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
（1）在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权
投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面
价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减
值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于
该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终
处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
（2）长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
折旧或摊销方法
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房
地产。
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本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地
产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算
方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资
性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项
投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置
收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹
象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投
资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可
能流入本公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产的计价方法：
（1）购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以
及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；
（2）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；
（3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；
（4）固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能
力，确定是否将其予以资本化；
（5）盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计
的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定
资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；
（6）接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固
定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 4.75-2.375
专用及通用设备 年限平均法 8-20 5 11.875-4.75
运输设备 年限平均法 6-10 5 15.83-9.50
电子设备及其他 年限平均法 2-6 5 47.5-15.83
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见本附注“42、租赁”。
24. 在建工程
√适用 □不适用
1、在建工程核算原则 在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。2、
在建工程结转固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，
但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程减值测试以
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及减值准备的计提方法 本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：①长
期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术
上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已发
生减值的情形。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发
生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价
值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可
收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建
工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产
符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借
款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化。该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当
期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条
件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作
为财务费用，计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
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28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价
值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定
其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见
无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资
产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计
项目 预计使用寿命（年）及依据
土地使用权 按土地证上规定的年限
非专利技术 按合同中规定的年限
软件 5
3、无形资产减值准备
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包
括以下情形：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费
用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以
使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用指本公司已经支出，但摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，包括租入
固定资产的改良支出等受益期限超过 1 年的费用。
长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁期限与
租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
公司期末对长期待摊费用进行检查，如果费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销
的该项目的摊余价值全部转入当期损益租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年
限两者孰短的期限内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。 同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、
医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
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本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：①因过去事项导致现在具
有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；②因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够
可靠估计。
属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：①在财务报告批准报出之前本公司
已确定应支付的薪酬金额。②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③过
去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期
结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现
值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活
跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务
现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资
产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：①修改设定受益计划时；
②本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②
本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，
合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二
个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不
能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划
的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划有关规定，确认和计量其他长期职工
福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部
分：①服务成本；②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；③重新计量其他长期职工福
利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、
其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
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1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
a．该义务是本公司承担的现时义务；
b．履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
c．该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
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（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交
易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权
益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接
受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处
理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
1、永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：①该金融
工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金
融负债的合同义务；②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为
非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；③如为衍生工具，则
本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融
负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实
际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具
发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
2、会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，
以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作
为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。 合同中包含两
项或多项履约义务的，在合同开始日，按照单项履约义务所承诺商品或服务的 单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易
价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的
金额。预期将退还给客户的款项作为负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公
司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格
与合同对价之间的差额，在合同期内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商
品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在重大融资成分。 满足下列
条件之一时，本公司属于在某一时间段内履行履约义务，否则，属于在某一时点确 认履约义务：
a.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； b.客户能够控制本公司
履约过程中在建的商品； c.本公司在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整
个合同期间内有权就 累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时间段内履行的履约义
务，本公司在该时间段内按照履约进度确认收入。履约进 度不能合理确定时，本公司已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认 收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时间履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。 在判
断客户是否已取得商品或服务的控制权时，本公司会考虑下列迹象： a.本公司就该商品享受现时
收款的权利； b.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户； c.本公司已将该商品的实物转移
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给客户；d.本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；e.客户已接受该商品。本
公司根据向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断从事交易时的身份是主要 责任人
还是代理人。在向客户转让商品前能够控制该商品的，本公司为主要责任人，按照已收或 应收对
价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费金额确认收入，该金 额按照
已收或应收对价总额扣除支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或 比例等
确认。本公司判断在向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括： a.本公司自第三方取得商品
或其他资产控制权后，再转让给客户； b.本公司能够主导第三方代表本公司向客户提供服务； c.
本公司自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品或其他商品整合成某组 产出转
让给客户。 在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时，不应仅局限于合同的法
律形式， 还要考虑所有相关的事实和情况，这些事实和情况包括： a.本公司承担向客户转让商
品的主要责任； b.本集团在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险； c.本公司有权自主
决定所交易商品的价格。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。 为取得合同发生的增量成本是指
本公司不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确
认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时
计入当期损益。 为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下
列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产： (1）该成本与一份当前或预期取得的
合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以
及仅因该合同而发生的其他成本； (2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； (3）
该成本预期能够收回。 合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产，采用与该资产相关
的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。[摊销期限不超过一年则在发生时计
入当期损益。] 当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分
计提减值准备，并确认为资产减值损失： (1）本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够
取得的剩余对价； (2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、政府补助的类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所
有者投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助
为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
（1）本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供
的补助是规定用于形成长期资产的，本公司将其划分为与资产相关的政府补助。
（2）本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府
补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
2、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入其他收益或营业外收入；
如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益其他收益或营业外收
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入。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出
部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。
3、政府补助的确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是
按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能
够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性
差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认
形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所
得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递
延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的
未来很可能不会转回的，不予确认。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的
初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关
的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产
本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的
入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认的融资费用；按自有固定资产的减值准备政策进行减值测试和计提减值准备。
本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的
初始直接费用计入租入资产价值。
（2）融资租出资产
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收
益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司进行如下评估：
合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时
隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区
分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。
如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；
承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进
行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分
拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单
独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按《企业会计准则第 14 号——收入》中关于交易价
格分摊的规定分摊合同对价。
1、本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始
计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的
租赁激励相关金额），发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，
并对已识别的减值损失进行会计处理。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含
利率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益
或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产
成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
根据担保余值预计的应付金额发生变动；
用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或
终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面
价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
本公司已选择对短期租赁(租赁期不超过 12 个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权资
产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计
入当期损益或相关资产成本。
2、本公司作为出租人
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在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否
转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资
租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。基于原租赁产生的
使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选
择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
融资租赁下，在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租
赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账
价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现
的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，
包括：
承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；
承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择
权；
由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的
担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按附注三、（十）7 所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的
可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关
的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当
期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（一）套期会计
套期会计方法，是指本公司将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入
当期损益(或其他综合收益)以反映风险管理活动影响的方法。
被套期项目是使本公司面临现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的
项目。本公司指定为被套期项目主要为使本公司面临外汇风险的外币借款和利率风险的浮动利率
借款。
套期工具，是指本公司为进行套期而指定的、其现金流量变动预期可抵销被套期项目的现金
流量变动的金融工具。本公司将外汇衍生工具的远期要素单独分拆，只将排除远期要素后的部分
指定为套期工具。
本公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期
有效性，是指套期工具的现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目现金流量变动的程
度。套期工具的现金流量变动大于或小于被套期项目的现金流量变动的部分为套期无效部分。
现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，
作为现金流量套期储备，本公司将其计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两
项的绝对额中较低者确定：①套期工具自套期开始的累计利得或损失；②被套期项目自套期开始
的预计未来现金流量现值的累计变动额。
每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
本公司将远期要素的公允价值变动中与被套期项目相关的部分计入其他综合收益，同时按照
系统合理的方法将被指定为套期工具当日的远期要素价值中与被套期项目相关的部分，在套期关
系影响损益或其他综合收益的期间内摊销。摊销金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。
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套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得
或损失)，计入当期损益。
本公司在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流
量套期储备金额转出，计入当期损益。如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一
项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，本公司在预计不能弥补时，将预
计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
当套期关系不再满足运用套期会计的标准(包括套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使)，
本公司终止使用套期会计。当终止采用套期会计时，被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，
累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易发生，并根据上述会计政策进行确认计量。
被套期的未来现金流量预期不再发生的，累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，
计入当期损益。
（二）公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易
价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作
出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计
量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考
虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，
但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的折价
或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情
况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用
第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
（三）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、
共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他
关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
1、 本公司的母公司；
2、 本公司的子公司；
3、 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
4、 对本公司实施共同控制的投资方；
5、 对本公司施加重大影响的投资方；
6、 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
7、 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
8、 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9、 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
10、本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他
企业。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
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(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 13%、9%、6%、5%
为应交增值税
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%、5%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
新疆众和股份有限公司 15
石河子众金电极箔有限公司 15
新疆众和现代物流有限责任公司 15
石河子众和新材料有限公司 15
乌鲁木齐众航新材料科技有限公司 15
乌鲁木齐众荣电子材料科技有限公司 15
本公司的其他各子公司 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室出具的《新疆维吾尔自治区2009年第
二批高新技术企业名单》的文件，本公司为高新技术企业，享受高新技术企业所得税优惠政策，
按15%的企业所得税率计缴企业所得税，公司已在主管税务机关乌鲁木齐市高新技术产业开发区地
方税务局备案（2021年10月10日已通过自治区科学技术厅、自治区财政厅、自治区税务局的复审）。
2、依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室出具的《新疆维吾尔自治区2020年第
一批高新技术企业名单》的文件，公司控股子公司石河子众金电极箔有限公司为高新技术企业，
享受高新技术企业所得税优惠政策，按15%的企业所得税率计缴企业所得税，公司已在主管税务机
关石河子经济技术开发区税务局备案。
3、公司子公司新疆众和现代物流有限责任公司依据《财政部 税务总局 国家发展改革委关于
延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030
年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
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4、公司孙公司新疆众和空港物流有限责任公司依据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策
的通知》（财税〔2019〕13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元
的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
5、依据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税【2016】36
号附件3第一条第（十八款）规定，公司孙公司新疆众和空港物流有限责任公司直接或者间接提供
的国际货物运输代理服务免征增值税。
6、公司子公司新疆烯金石墨烯科技有限公司依据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的
通知》（财税〔2019〕13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的
部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
7、公司子公司新疆铝苑物业服务有限责任公司依据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策
的通知》（财税〔2019〕13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元
的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
8、公司子公司巴州众和结构材料科技有限责任公司依据《关于实施小微企业普惠性税收减免
政策的通知》（财税〔2019〕13号），对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300
万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
9、公司子公司石河子众和新材料有限公司依据《财政部税务总局 国家发展改革委关于延续
西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12
月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
10、公司子公司乌鲁木齐众航新材料科技有限公司依据《财政部税务总局 国家发展改革委关
于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030
年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
11、公司子公司乌鲁木齐众荣电子材料科技有限公司依据《财政部税务总局 国家发展改革委
关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至
2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 391.35
银行存款 1,497,415,615.99 1,594,618,627.63
其他货币资金 331,027,793.93 309,726,757.52
合计 1,828,443,409.92 1,904,345,776.50
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明：
受限货币资金情况如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 165,193,222.36 117,211,995.60
期货保证金 156,660,056.43 133,903,507.00
信用证保证金 7,729,613.77
保函保证金 829,578.24
其他 615,323.13 4,574,842.60
合计 331,027,793.93 255,690,345.20
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2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
套期工具 863,130.00 578,475.00
合计 863,130.00 578,475.00
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 647,865,568.88 442,342,393.69
商业承兑票据 32,829,340.27 18,904,948.76
合计 680,694,909.15 461,247,342.45
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 73,647,650.56
商业承兑票据
合计 73,647,650.56
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 183,702,161.17
商业承兑票据 1,359,021.46
合计 185,061,182.63
期末公司已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 115,735,265.69
商业承兑票据
合计 115,735,265.69
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
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(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
按组
合计
提坏 682,422,769.16 1,727,860.01 680,694,909.15 462,242,339.75 994,997.30 461,247,342.45
账准
备
其中：
银行 647,865,568.88 94.94 647,865,568.88 442,342,393.69 95.69 442,342,393.69
承兑
票据
商业 34,557,200.28 5.06 1,727,860.01 5% 32,829,340.27 19,899,946.06 4.31 994,997.30 5% 18,904,948.76
承兑
票据
合计 682,422,769.16 / 1,727,860.01 / 680,694,909.15 462,242,339.75 / 994,997.30 461,247,342.45
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑票据
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
商业承兑票据 34,557,200.28 1,727,860.01 5
合计 34,557,200.28 1,727,860.01 5
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
商业承兑汇票 994,997.30 732,862.71 1,727,860.01
合计 994,997.30 732,862.71 1,727,860.01
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 442,575,277.33
1 年以内小计 442,575,277.33
1至2年 11,730,892.55
2至3年 4,043,321.35
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 4,854,538.88
合计 463,204,030.11
减：坏账准备 28,965,056.35
合计 434,238,973.76
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项
计提坏 4,125,868.92 0.89 4,125,868.92 100 0.00 4,125,868.92 1.10 4,125,868.92 100 0.00
账准备
按组合
计提坏 459,078,161.19 99.11 24,839,187.43 5.41 434,238,973.76 370,126,209.63 98.90 20,672,254.90 5.59 349,453,954.73
账准备
其中：
以账龄 459,078,161.19 99.11 24,839,187.43 5.41 434,238,973.76 370,126,209.63 98.90 20,672,254.90 5.59 349,453,954.73
表为基
础预期
信用损
失组合
合计 463,204,030.11 99.11 28,965,056.35 5.41 434,238,973.76 374,252,078.55 / 24,798,123.82 / 349,453,954.73
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
宝德轮业有限公司 2,881,657.21 2,881,657.21 100 预期无法收回
芜湖宝德轮业有限公司 669,203.13 669,203.13 100 预期无法收回
芜湖市亚大新材料有限公司 575,008.58 575,008.58 100 预期无法收回
合计 4,125,868.92 4,125,868.92 100 /
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按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：以账龄表为基础预期信用损失组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 442,575,277.33 22,128,763.92 5
1至2年 11,730,892.55 1,173,089.28 10
2至3年 4,043,321.35 808,664.27 20
3至4年 30
4至5年 60.64
5 年以上 728,669.96 728,669.96 100
合计 459,078,161.19 24,839,187.43
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
单项计提 4,125,868.92 4,125,868.92
组合计提 20,672,254.90 4,166,932.53 24,839,187.43
合计 24,798,123.82 4,166,932.53 28,965,056.35
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
客户 1 52,994,617.36 11.44 2,649,730.87
客户 2 42,514,908.92 9.18 2,125,745.45
客户 3 34,013,597.01 7.34 1,700,679.85
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客户 4 18,426,500.59 3.98 921,325.03
客户 5 15,085,527.80 3.26 754,276.39
合计 163,035,151.68 35.20 8,151,757.59
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 442,482,968.78 438,379,257.08
合计 442,482,968.78 438,379,257.08
(1)期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的列示于应收款项融资的应收票据
项目 期末终止确认金额 上年期末未终止确认金额
银行承兑票据 306,999,712.64
商业承兑票据
合计 306,999,712.64
(2)期末公司已贴现且在资产负债表日尚未到期的列示于应收款项融资的应收票据
项目 期末终止确认金额 上年期末未终止确认金额
银行承兑票据 473,383,633.93
商业承兑票据
合计 473,383,633.93
(3) 已用于质押的列示于应收款项融资的应收票据
项 目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 154,300,005.13 84,583,321.91
合 计 154,300,005.13 84,583,321.91
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 396,804,978.51 97.42 336,270,630.50 97.12
1至2年 4,396,226.93 1.08 3,505,183.55 1.01
2至3年 595,619.23 0.15 34,977.24 0.01
3 年以上 5,533,448.30 1.36 6,425,245.48 1.86
合计 407,330,272.97 100.00 346,236,036.77 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数
的比例(%)
客户 1 119,379,147.85 29.31
客户 2 45,805,576.30 11.25
客户 3 30,474,685.22 7.48
客户 4 30,110,374.03 7.39
客户 5 29,037,176.44 7.13
合计 254,806,959.84 62.56
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 13,343.13
应收股利
其他应收款 20,115,437.13 26,208,941.34
合计 20,128,780.26 26,208,941.34
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行存款 13,343.13
合计 13,343.13
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 31,773,951.10
1 年以内小计 31,773,951.10
1至2年 11,084,204.93
2至3年 1,712,019.73
3 年以上
3至4年 913,887.83
4至5年 272,500.00
5 年以上 38,420,217.56
合计 84,176,781.15
减：坏账准备 64,061,344.02
合计 20,115,437.13
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
预付款转入 24,570,063.49 24,570,263.49
保证金 8,405,106.73 12,706,421.73
备用金 3,025,581.22 948,521.29
往来款 1,137,596.67 3,629,688.91
代收代付款 47,038,433.04 48,773,742.95
减：坏账准备 64,061,344.02 64,419,697.03
合计 20,115,437.13 26,208,941.34
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(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2023年 1月1 日余
5,945,697.03 58,474,000.00 64,419,697.03
额
2023年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -358,353.01 -358,353.01
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余
5,587,344.02 58,474,000.00 64,061,344.02
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 或转 其他变动
销
回
按单项计提 58,474,000.00 58,474,000.00
坏账准备
按组合计提 5,945,697.03 -358,353.01 5,587,344.02
坏账准备
合计 64,419,697.03 -358,353.01 64,061,344.02
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
中收农机股份 代收代付 35,259,000.00 5 年以上 41.89 35,259,000.00
有限公司
上海迈科金属 往来款 23,215,000.00 1 年以内 27.58 23,215,000.00
集团有限公司
客户 1 代收代付 9,672,451.07 1-2 年 11.49 967,245.11
新疆维吾尔自 代收代付 1,569,718.19 5 年以上 1.86 1,569,718.19
治区国有资产
投资经营有限
责任公司
客户 2 代收代付 1,000,000.00 1 年以内 1.19 50,000.00
合计 / 70,716,169.26 / 84.01 61,060,963.30
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/合 存货跌价准备
项目
账面余额 同履约成本减值 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
准备 本减值准备
原材料 828,453,636.11 313,469.59 828,140,166.52 676,946,703.10 313,469.59 676,633,233.51
在产品 305,210,603.75 305,210,603.75 324,338,773.17 2,499,856.54 321,838,916.63
库存商品 680,955,420.22 12,996,332.71 667,959,087.51 690,538,607.42 21,996,281.44 668,542,325.98
发出商品 83,866,022.55 83,866,022.55 54,819,739.47 54,819,739.47
委托加工
498,007.97 498,007.97
材料
合计 1,898,485,682.63 13,309,802.30 1,885,175,880.33 1,747,141,831.13 24,809,607.57 1,722,332,223.56
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(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 313,469.59 313,469.59
在产品 2,499,856.54 2,499,856.54
库存商品 21,996,281.44 19,482,627.89 28,482,576.62 12,996,332.71
合计 24,809,607.57 19,482,627.89 30,982,433.16 13,309,802.30
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
已完工未结 87,052,026.57 87,052,026.57 49,127,887.82 49,127,887.82
算工程
合计 87,052,026.57 87,052,026.57 49,127,887.82 49,127,887.82
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 19,127,741.70 23,962,891.66
待认证增值税进项税额 1,245,795.14 4,940,809.08
预缴所得税 31,901,438.47
预缴其他税额 365,718.67 249,002.91
合计 20,739,255.51 61,054,142.12
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
减
被投资单 期初 计提 期末 准备
少 权益法下确认的 其他综合收 宣告发放现金股 其
位 余额 追加投资 其他权益变动 减值 余额 期末
投 投资损益 益调整 利或利润 他
准备 余额
资
二、联营企业
新疆天池 2,357,398,424.00 284,400,000.00 472,213,319.39 67,131,846.78 426,600,000.00 2,754,543,590.17
能源有限
责任公司
新疆众旺 19,407,126.12 1,680,841.53 3,734,771.40 17,353,196.25
新丝路供
应链管理
有限公司
河南省远 103,240,184.06 1,247,537.36 -32,730.38 619,010.40 105,074,001.44
洋粉体科
技股份有
限公司
成都富江 362,853,646.24 7,053,128.82 317,903.00 370,224,678.06
工业股份
有限公司
小计 2,842,899,380.42 284,400,000.00 482,194,827.10 -32,730.38 68,068,760.18 430,334,771.40 3,247,195,465.92
合计 2,842,899,380.42 284,400,000.00 482,194,827.10 -32,730.38 68,068,760.18 430,334,771.40 3,247,195,465.92
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18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
乌鲁木齐市商业银行 19,674,621.08 24,112,214.99
交通银行 1,531,200.00 1,251,360.00
新疆电力交易中心有限公司 10,596,856.67 10,596,856.67
合计 31,802,677.75 35,960,431.66
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 指定为以公
其他综合 其他综合
确认 允价值计量
收益转入 收益转入
项目 的股 累计利得 累计损失 且其变动计
留存收益 留存收益
利收 入其他综合
的金额 的原因
入 收益的原因
交通银行 1,231,200.00 不以短期交
易为目的
新疆电力交易 不以短期交
中心有限公司 易为目的
乌鲁木齐市商 6,058,979.92 不以短期交
业银行 易为目的
合计 1,231,200.00 6,058,979.92
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 86,001,752.89 86,001,752.89
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 858,884.69 858,884.69
（1）处置 858,884.69 858,884.69
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（2）其他转出
4.期末余额 85,142,868.20 85,142,868.20
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 9,110,093.98 9,110,093.98
2.本期增加金额 1,358,247.67 1,358,247.67
（1）计提或摊销 1,358,247.67 1,358,247.67
3.本期减少金额 377,017.28 377,017.28
（1）处置 377,017.28 377,017.28
（2）其他转出
4.期末余额 10,091,324.37 10,091,324.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 75,051,543.83 75,051,543.83
2.期初账面价值 76,891,658.91 76,891,658.91
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 4,807,224,748.51 4,945,135,824.32
固定资产清理 44,841,330.41 0
合计 4,852,066,078.92 4,945,135,824.32
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 3,071,115,106.63 5,605,452,363.06 71,422,024.13 8,747,989,493.82
2.本期增加
102,823,147.77 45,584,548.52 530,101.34 148,937,797.63
金额
（1）购置 6,753,720.04 13,202,433.29 530,101.34 20,486,254.67
（2）在建 96,069,427.73 32,382,115.23 0.00 128,451,542.96
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工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
85,590,689.88 314,834,767.05 3,251,125.56 403,676,582.49
金额
（1）处置
85,590,689.88 314,834,767.05 3,251,125.56 403,676,582.49
或报废
4.期末余额 3,088,347,564.52 5,336,202,144.53 68,700,999.91 8,493,250,708.96
二、累计折旧
1.期初余额 850,427,205.94 2,689,431,662.93 41,501,994.28 3,581,360,863.15
2.本期增加
53,915,643.06 180,862,394.08 2,376,249.21 237,154,286.35
金额
（1）计提 53,915,643.06 180,862,394.08 2,376,249.21 237,154,286.35
3.本期减少
54,514,428.12 243,064,064.54 2,672,703.40 300,251,196.06
金额
（1）处置
54,514,428.12 243,064,064.54 2,672,703.40 300,251,196.06
或报废
4.期末余额 849,828,420.88 2,627,229,992.47 41,205,540.09 3,518,263,953.44
三、减值准备
1.期初余额 109,126,336.23 112,342,780.49 23,689.63 221,492,806.35
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
16,645.80 53,690,463.91 23,689.63 53,730,799.34
金额
（1）处置
16,645.80 53,690,463.91 23,689.63 53,730,799.34
或报废
4.期末余额 109,109,690.43 58,652,316.58 0.00 167,762,007.01
四、账面价值
1.期末账面
2,129,409,453.21 2,650,319,835.48 27,495,459.82 4,807,224,748.51
价值
2.期初账面
2,111,561,564.46 2,803,677,919.64 29,896,340.22 4,945,135,824.32
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑 171,413,438.12 87,059,975.21 81,958,983.54 2,394,479.37
物
机器设备 61,944,659.68 30,574,926.97 5,246,583.21 26,123,149.50
运输设备
合计 233,358,097.80 117,634,902.18 87,205,566.75 28,517,628.87
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
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(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 39,463,063.31 正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 44,841,330.41 0
合计 44,841,330.41 0
其他说明：
固定资产清理期末余额 44,841,330.41 元，主要为公司乌鲁木齐科技园区土地征迁地面房屋
及设备拆除及相关清理成本。
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 886,634,891.37 487,914,241.80
工程物资 20,246,666.85
合计 906,881,558.22 487,914,241.80
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
年产 15000 吨 79,933,593.89 79,933,593.89 83,966,725.13 83,966,725.13
三层法高纯铝
提纯及配套加
工项目
年产 1500 万 28,636,584.00 28,636,584.00 16,849,117.62 16,849,117.62
平方米高性能
高压腐蚀箔项
目
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电极箔腐蚀 3,543,580.45 3,543,580.45 4,558,750.20 4,558,750.20
2+2 研发线项
目
绿色高纯高精 71,490,821.73 71,490,821.73 12,967,656.69 12,967,656.69
电子新材料项
目
高性能高压电 74,813,529.25 74,813,529.25 40,693,929.16 40,693,929.16
子新材料项目
64 项安全整 7,032,130.57 7,032,130.57 6,019,459.96 6,019,459.96
改项目
高纯铝基合金 17,158,844.43 17,158,844.43 17,158,844.43 17,158,844.43
产业化项目
年产 500 吨超 47,147,403.17 47,147,403.17 16,339,337.39 16,339,337.39
高纯铝基溅射
靶坯项目
年产 3000 吨 105,981,867.10 105,981,867.10 36,631,049.77 36,631,049.77
高强高韧铝合
金大截面铸坯
项目
高性能高纯铝 204,591,223.11 204,591,223.11 95,270,026.64 95,270,026.64
清洁生产项目
员工宿舍项目 97,275,842.23 97,275,842.23 51,947,811.99 51,947,811.99
冶金 3 万吨氢 20,030,222.82 20,030,222.82 8,150,375.61 8,150,375.61
氧化铝项目
节能减碳循环 8,876,157.68 8,876,157.68 4,795,589.48 4,795,589.48
经济铝基新材
料产业化项目
其他技改项目 120,123,090.94 120,123,090.94 92,565,567.73 92,565,567.73
合计 886,634,891.37 886,634,891.37 487,914,241.80 487,914,241.80
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累
本期 其中： 本期利
计投入 利息资
期初 本期转入固定 其他 期末 工程进 本期利 息资本 资金来
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 本化累
余额 资产金额 减少 余额 度 息资本 化率 源
比例 计金额
金额 化金额 (%)
(%)
年产 15000 吨三层法高纯铝 489,000,000.00 83,966,725.13 12,584,113.54 16,617,244.78 79,933,593.89 95.59 93.00% 募集资
提纯及配套加工项目 金\自
筹
年产 500 吨超高纯铝基溅射 75,000,000.00 16,339,337.39 30,808,065.78 47,147,403.17 71.89 60.00% 募集资
靶坯项目 金\自
筹
年产 3000 吨高强高韧铝合 162,618,100.00 36,631,049.77 69,350,817.33 105,981,867.10 66.09 60.00% 募集资
金大截面铸坯项目 金\自
筹
绿色高纯高精电子新材料 408,079,400.00 12,967,656.69 58,523,165.04 71,490,821.73 17.67 30.00% 募集资
项目 金\自
筹
高性能高压电子新材料项 275,697,500.00 40,693,929.16 34,119,600.09 74,813,529.25 46.17 50.00% 募集资
目 金\自
筹
高性能高纯铝清洁生产项 378,976,500.00 95,270,026.64 109,321,196.47 204,591,223.11 53.99 50.00% 募集资
目 金\自
筹
节能减碳循环经济铝基新 81,251,000.00 4,795,589.48 4,080,568.20 8,876,157.68 24.94 40.00% 募集资
材料产业化项目 金\自
筹
合计 1,870,622,500.00 290,664,314.26 318,787,526.45 16,617,244.78 592,834,595.93 / / / /
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 账面余 减值准 账面价
账面余额 账面价值
备 额 备 值
工程材料 20,246,666.85 20,246,666.85
合计 20,246,666.85 20,246,666.85
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 983,761.04 983,761.04
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 983,761.04 983,761.04
二、累计折旧
1.期初余额 356,837.07 356,837.07
2.本期增加金额 178,418.53 178,418.53
(1)计提 178,418.53 178,418.53
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 535,255.60 535,255.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
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3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 448,505.44 448,505.44
2.期初账面价值 626,923.97 626,923.97
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余
240,234,876.87 99,075,471.30 18,497,572.20 357,807,920.37
额
2.本期增
6,443,269.91 330,188.66 993,646.66 7,767,105.23
加金额
(1)购置 6,443,269.91 330,188.66 993,646.66 7,767,105.23
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余额 246,678,146.78 99,405,659.96 19,491,218.86 365,575,025.60
二、累计摊销
1.期初余 47,752,101.90 31,162,262.05 6,981,430.95 85,895,794.90
额
2.本期增 2,645,582.99 3,710,028.66 745,862.26 7,101,473.91
加金额
（1）计 2,645,582.99 3,710,028.66 745,862.26 7,101,473.91
提
3.本期减 - -
少金额
(1)处 - -
置
4.期末余 50,397,684.89 34,872,290.71 7,727,293.21 92,997,268.81
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
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(1)处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
196,280,461.89 64,533,369.25 11,763,925.65 272,577,756.79
面价值
2.期初账
192,482,774.97 67,913,209.25 11,516,141.25 271,912,125.47
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金
项目 期初余额 其他减少金额 期末余额
额 额
勘探成本 49,412,178.10 199,765.24 49,212,412.86
租入固定资 956,461.38 335,964.69 620,496.69
产改良支出
装修费 699,894.36 467,092.00 313,766.64 853,219.72
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合计 51,068,533.84 467,092.00 849,496.57 0.00 50,686,129.27
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
坏账准备 58,116,327.40 8,965,537.80 53,799,365.87 8,157,627.22
其他权益工具投资公允 4,827,779.93 724,166.99 670,026.01 100,503.90
价值变动
存货跌价准备 15,672,662.07 2,350,899.31 24,809,607.57 3,721,441.13
固定资产减值准备 24,958,872.80 3,743,830.92 24,958,872.80 3,743,830.92
固定资产折旧年限 655,964.33 98,394.65 108,281.00 16,242.15
递延收益 210,377,525.60 31,556,628.84 230,651,522.71 34,597,728.41
股权激励费用 1,457,610.00 339,530.82 2,085,902.61 339,530.82
合计 316,066,742.13 47,778,989.33 337,083,578.57 50,676,904.55
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
交易性金融工具、衍生 863,130.00 129,469.50 578,475.00 86,771.25
金融工具的估值
固定资产折旧年限 140,848,499.00 21,127,274.85 129,129,586.07 19,369,437.91
固定资产折旧减值 1,199.07 179.86
合计 141,711,629.00 21,256,744.35 129,709,260.13 19,456,389.02
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 166,211,973.16 173,636,019.26
坏账准备 1,378,932.99 1,154,452.28
存货跌价准备
固定资产减值准备 142,803,134.21 196,533,933.54
合计 310,394,040.36 371,324,405.08
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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年份 期末金额 期初金额 备注
2018 19,741,759.62 20,362,652.12 2023 年度到期
2019 4,630,319.76 6,605,500.11 2024 年度到期
2020 11,322,549.06 17,959,767.46 2025 年度到期
2021 34,054,525.48 36,795,360.66 2026 年度到期
2022 91,643,607.18 91,912,738.91 2027 年度到期
2023 4,819,212.06 2028 年度到期
合计 166,211,973.16 173,636,019.26 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
工程及
107,503,716.76 107,503,716.76 219,429,820.14 219,429,820.14
设备款
合计 107,503,716.76 107,503,716.76 219,429,820.14 219,429,820.14
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未终止确认的应收票据 115,735,265.69 722,073.60
合计 115,735,265.69 722,073.60
短期借款分类的说明：
本账户期末数较期初数增加 115,013,192.09 元，增长 15,928.18%，主要系已贴现尚未到期的银
行应收票据增加所致。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
期权权利金 3,751,360.00 10,668,115.00
合计 3,751,360.00 10,668,115.00
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35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 1,698,021,134.67 1,001,184,695.95
合计 1,698,021,134.67 1,001,184,695.95
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程款 226,921,253.36 214,813,659.24
原材料、能源采购 465,956,700.56 429,686,412.96
运费及劳务 118,698,024.95 121,589,248.46
合计 811,575,978.87 766,089,320.66
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
工程、设备款 55,680,945.36 工程项目尚未竣工决算
合计 55,680,945.36 /
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收款项 418,099.45 356,585.03
合计 418,099.45 356,585.03
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收款项 50,579,806.36 77,201,026.05
合计 50,579,806.36 77,201,026.05
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 53,344,030.31 234,820,183.38 258,092,543.53 30,071,670.16
二、离职后福利-设定提存计 21,408,607.16 21,408,607.16
划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 53,344,030.31 256,228,790.54 279,501,150.69 30,071,670.16
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 51,310,484.90 183,795,606.98 206,874,922.67 28,231,169.21
二、职工福利费 14,684,429.52 14,684,429.52
三、社会保险费 14,592,170.72 14,592,170.72
其中：医疗保险费 12,788,849.39 12,788,849.39
工伤保险费 1,803,321.33 1,803,321.33
生育保险费
四、住房公积金 15,145,596.78 15,145,596.78
五、工会经费和职工教育经费 2,033,545.41 6,202,379.84 6,395,424.30 1,840,500.95
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、独立董事津贴 399,999.54 399,999.54
合计 53,344,030.31 234,820,183.38 258,092,543.53 30,071,670.16
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 20,537,522.05 20,537,522.05
2、失业保险费 871,085.11 871,085.11
3、企业年金缴费
合计 21,408,607.16 21,408,607.16
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其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 22,522,467.63 2,390,349.93
城市维护建设税 461,969.52 141,018.16
房产税 339,710.53 559,768.15
个人所得税 945,012.74 1,656,034.84
企业所得税 15,234,533.33 12,370,441.98
教育费附加 14,390.64 70,681.41
地方教育费附加 47,086.55 47,120.95
印花税 1,458,960.12 1,245,470.42
环境保护税 200,123.52 139,875.32
资源税 175,628.36 85,369.70
合计 41,399,882.94 18,706,130.86
其他说明：
本账户期末数较期初数增加 22,693,752.08 元，增长 121.32%，主要系本期留抵进项税减少，应
交增值税额增加所致。
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 2,846,650.45 2,846,650.45
其他应付款 162,194,601.33 160,976,977.71
合计 165,041,251.78 163,823,628.16
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,846,650.45 2,846,650.45
合计 2,846,650.45 2,846,650.45
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
保证金 58,423,882.02 52,334,560.22
代收代付 7,211,735.96 9,841,620.21
限制性股票认购款 90,253,380.00 90,253,380.00
往来款 5,935,428.82 8,202,552.88
预收款转入 370,174.53 344,864.40
合计 162,194,601.33 160,976,977.71
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新疆维吾尔自治区国有资产 6,514,421.40 以前年度遗留未解决的往来款
投资经营有限责任公司
限制性股票回购义务 76,091,380.00 未到期
合计 82,605,801.40 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,136,858,507.87 941,565,605.33
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债 31,792.53 268,435.08
合计 1,136,890,300.40 941,834,040.41
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债税金 6,126,943.71 14,749,528.95
未终止确认票据背书 185,061,182.63 220,294,578.01
合计 191,188,126.34 235,044,106.96
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 219,500,000.00 233,000,000.00
保证借款 38,840,000.00 41,640,000.00
信用借款 1,725,972,000.00 2,038,600,000.00
合计 1,984,312,000.00 2,313,240,000.00
长期借款分类的说明：
公司于 2018 年 1 月 9 日与国家开发银行签订借款合同，借款金额 30,000.00 万元，期限为
14 年，最后一期还款时间为 2032 年 1 月 8 日。截至期末，该笔借款余额为 21,950.00 万元。
上述为抵押贷款，分别在乌鲁木齐高新技术产业开发区市场监督管理局办理抵押手续，以公
司的机器设备作为抵押物。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 546,072.53 326,289.98
合计 546,072.53 326,289.98
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48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 267,679,822.71 15,373,750.00 36,238,597.12 246,814,975.59
合计 267,679,822.71 15,373,750.00 36,238,597.12 246,814,975.59 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
与资
计入
产相
本期新增补助 营业 本期计入其他
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 关/与
金额 外收 收益金额
收益
入金
相关
额
电子材料循 68,779,842.60 5,810,749.98 62,969,092.62 与资
环经济产业 产相
化项目 关
99,999.91 10,000.02 89,999.89 与资
银行贷款财
产相
政贴息资金
关
一次高纯铝 19,800,000.00 990,000.00 18,810,000.00 与资
烟气脱硫系 产相
统改造 关
393,199.80 25,000.02 368,199.78 与资
工业财政专
产相
项资金
关
中央预算内 7,271,120.09 736,665.36 6,534,454.73 与资
基建支出预 产相
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算-废水循环 关
再利用项目
14,608,887.91 1,110,000.06 13,498,887.85 与资
清洁生产专
产相
项资金
关
自治区战略 2,441,722.04 117,546.60 2,324,175.44 与资
性新型产业 产相
专项资金 关
2,400,000.00 2,400,000.00 与资
技术创新项
产相
目补助
关
839,999.84 70,000.02 769,999.82 与资
自备热电厂
产相
烟气脱硫
关
外经贸区域 600,000.00 60,000.00 540,000.00 与资
协调发展促 产相
进资金项目 关
5,825,000.20 582,499.98 5,242,500.22 与资
高纯铝板铸
产相
造生产
关
2,000,000.00 2,000,000.00 与资
氧化铝粉产
产相
业化
关
工业转型升 7,579,062.50 698,659.98 - 6,880,402.52 与资
级绿色制造 产相
工程 关
2016 年工业 20,717,187.66 4,086,874.98 16,630,312.68 与资
转型升级资 产相
金支持智能 关
制造
年产 500 吨 230,000.16 22,999.98 207,000.18 与资
TFT-LCD 靶 产相
材专用 5N 铝 关
材项目
生态文明建 11,900,000.00 4,165,000.14 7,734,999.86 与资
设中央基建 产相
投资 关
生态文明建 11,820,000.00 9,590,000.00 21,410,000.00 与资
设专项 2020 产相
年中央预算 关
内投资
4,845,000.00 1,275,000.00 6,120,000.00 与资
城镇保障性
产相
安居工程
关
24,000,000.00 24,000,000.00 与资
**高纯铝项
产相
目
关
2017 年自治 700,000.00 210,000.00 490,000.00 与资
区中小企业 产相
发展专项资 关
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金
2019 年中央 34,577,800.00 1,968,750.00 2,499,600.00 34,046,950.00 与资
预算内投资 产相
项目-众金公 关
司基于工业
互联网平台
的高精电子
新材料智能
工厂集成应
用项目
663,000.00 663,000.00 与收
联合体项目
益相
申报
关
电子铝箔全 420,000.00 80,000.00 500,000.00 与收
生产流程质 益相
量系统开发 关
及应用
工业互联网 1,368,000.00 250,000.00 1,618,000.00 与收
平台工程实 益相
训基地项目 关
大规格高强 450,000.00 450,000.00 与收
韧铝基先进 益相
结构材料 关
自治区十三 3,500,000.00 3,500,000.00 与收
五科技重大 益相
专项课题 关
LED 蓝宝石 700,000.00 700,000.00 与收
用高纯氧化 益相
铝关键技术 关
研发及产业
化
1,840,000.00 1,840,000.00 与收
基建科技专
益相
项资金
关
5083 铝合金 2,090,000.00 2,090,000.00 与收
及其配套材 益相
料程化研制 关
及应用验证
800,000.00 800,000.00 与收
民用航天技
益相
术预先研究
关
铝基先进光 2,180,000.00 2,180,000.00 与收
电材料关键 益相
技术研发及 关
产业化项目
国家**配套 2,340,000.00 2,340,000.00 与收
项目超纯金 益相
属项目 关
自治区高新 1,500,000.00 150,000.00 1,350,000.00 与收
技术领域重 益相
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点研发项目 关
6,000,000.00 3,300,000.00 2,700,000.00 与收
“两区”科
益相
技发展项目
关
大尺寸高强 900,000.00 900,000.00 与收
韧铝合金开 益相
发及应用项 关
目
自治区高层 1,150,000.00 1,150,000.00 与收
次人才培养 益相
计划 关
1,500,000.00 1,500,000.00 与收
高质量发展
益相
项目
关
1,060,000.00 1,060,000.00 与收
污染减排 益相
关
合计 267,679,822.71 15,373,750.00 32,788,597.12 3,450,000.00 246,814,975.59
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以上的合同负债 3,411,689.43 1,631,418.47
合计 3,411,689.43 1,631,418.47
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,350,024,855.00 1,350,024,855.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,289,973,035.22 3,289,973,035.22
（1）投资者投入 3,142,536,297.01 3,142,536,297.01
的资本
（2）同一控制下
企业合并的影响
（3）其他 147,436,738.21 14,530,616.88 161,967,355.09
其他资本公积 540,402,071.15 68,068,760.18 608,470,831.33
合计 3,830,375,106.37 82,599,377.06 3,912,974,483.43
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励 90,253,380.00 90,253,380.00
合计 90,253,380.00 90,253,380.00
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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计入 减：前期计入
期初 期末
项目 本期所得税前发 其他综合收 其他综合收益 减：所得税费 税后归属于母公 税后归属于
余额 余额
生额 益当期转入 当期转入留存 用 司 少数股东
损益 收益
一、不能重分 -502,367.73 -4,157,753.91 -623,663.09 -3,534,090.82 -4,036,458.55
类进损益的其
他综合收益
其中：重新计
量设定受益计
划变动额
权益法下不 -223,505.62 -223,505.62
能转损益的其
他综合收益
其他权益工 -278,862.11 -4,157,753.91 -623,663.09 -3,534,090.82 -3,812,952.93
具投资公允价
值变动
企业自身信
用风险公允价
值变动
二、将重分类 -129,932.29 192,624.16 42,698.25 149,925.91 19,993.62
进损益的其他
综合收益
其中：权益法 -611,149.12 -32,730.38 -32,730.38 -643,879.50
下可转损益的
其他综合收益
其他债权投
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资公允价值变
动
金融资产重
分类计入其他
综合收益的金
额
其他债权投
资信用减值准
备
现金流量套 491,703.75 284,655.00 42,698.25 241,956.75 733,660.50
期储备
外币财务报 -10,486.92 -59,300.46 -59,300.46 -69,787.38
表折算差额
其他综合收益 -632,300.02 -3,965,129.75 -580,964.84 -3,384,164.91 -4,016,464.93
合计
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58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,150,997.46 16,889,432.78 13,714,374.13 6,326,056.11
合计 3,150,997.46 16,889,432.78 13,714,374.13 6,326,056.11
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 429,799,154.73 429,799,154.73
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 429,799,154.73 429,799,154.73
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 2,845,489,420.44 1,695,441,354.62
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 2,845,489,420.44 1,695,441,354.62
加：本期归属于母公司所有者的净利 822,372,986.63 1,547,844,978.74
润
减：提取法定盈余公积 141,789,990.47
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 472,508,699.25 256,006,922.45
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,195,353,707.82 2,845,489,420.44
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,965,501,459.23 2,500,010,500.72 3,968,840,450.76 3,291,190,051.57
其他业务 276,889,709.04 190,580,006.51 263,695,306.38 199,622,261.71
合计 3,242,391,168.27 2,690,590,507.23 4,232,535,757.14 3,490,812,313.28
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
营业收入、成本、毛利按业务内容列示：（按品种分类）
2023 半年度
项目
收入 成本 毛利
主营业务：
电子新材料 1,511,968,688.53 1,224,119,830.68 287,848,857.85
合金产品 796,095,875.93 732,788,066.27 63,307,809.66
铝制品 528,183,898.58 449,575,563.08 78,608,335.50
贸易业务 0.00 0.00 0.00
其他 129,252,996.19 93,527,040.69 35,725,955.50
小计 2,965,501,459.23 2,500,010,500.72 465,490,958.51
其他业务：
安装工程 110,509,966.32 91,641,017.29 18,868,949.03
材料 157,347,079.14 91,367,700.70 65,979,378.44
其他 9,032,663.58 7,571,288.52 1,461,375.06
小计 276,889,709.04 190,580,006.51 86,309,702.53
合计 3,242,391,168.27 2,690,590,507.23 551,800,661.04
2022 半年度
项目
收入 成本 毛利
主营业务：
电子新材料 1,874,296,090.09 1,399,497,866.54 474,798,223.55
合金产品 1,129,922,787.04 1,055,269,986.13 74,652,800.91
铝制品 463,325,149.47 378,501,395.56 84,823,753.91
贸易业务 327,271,740.39 327,140,812.52 130,927.87
其他 174,024,683.77 130,779,990.82 43,244,692.95
小计 3,968,840,450.76 3,291,190,051.57 677,650,399.19
其他业务：
安装工程 135,872,290.03 103,419,532.81 32,452,757.22
材料 123,807,777.54 93,798,198.42 30,009,579.12
其他 4,015,238.81 2,404,530.48 1,610,708.33
小计 263,695,306.38 199,622,261.71 64,073,044.67
合计 4,232,535,757.14 3,490,812,313.28 741,723,443.86
2023 半年度 2022 年半年度
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子铝箔 227,324,942.80 162,946,490.20 475,671,718.86 307,034,167.20
电极箔 800,824,638.60 660,846,438.00 950,905,380.51 733,155,529.67
高纯铝 483,819,107.13 400,326,902.49 447,718,990.72 359,308,169.66
合金产品 796,095,875.93 732,788,066.27 1,129,922,787.04 1,055,269,986.13
铝制品 528,183,898.58 449,575,563.08 463,325,149.47 378,501,395.56
贸易业务 0.00 0.00 327,271,740.39 327,140,812.52
其他 129,252,996.19 93,527,040.69 174,024,683.77 130,779,990.82
合计 2,965,501,459.23 2,500,010,500.72 3,968,840,450.76 3,291,190,051.57
营业收入、成本按业务内容列示：（按地区分类）
地区 2023 年半年度 2022 年半年度
名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 3,082,046,617.83 2,541,831,695.89 3,990,529,797.25 3,270,526,015.53
境外 160,344,550.44 148,758,811.34 242,005,959.89 220,286,297.75
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
合计 3,242,391,168.27 2,690,590,507.23 4,232,535,757.14 3,490,812,313.28
本公司本期前五名客户收入
单位名称 金额 占公司全部营业收入的比例(%)
特变电工股份有限公司新疆线 7.94
235,552,222.96
缆厂
客户 1 134,469,963.92 4.53
客户 2 133,457,451.24 4.50
客户 3 96,730,085.90 3.26
客户 4 95,873,382.55 3.23
合计 696,083,106.57 23.47
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,615,662.01 11,344,158.44
教育费附加 350,401.38 4,889,990.30
资源税 974,783.93 1,625,879.49
房产税 10,723,101.42 10,344,877.53
土地使用税 3,584,526.96 4,278,342.77
车船使用税 20,803.08 8,664.00
印花税 3,771,486.97 4,522,540.98
地方教育费附加 271,093.71 3,259,890.05
环保税 325,130.31 46,312.18
水利建设专项收入
关税 434,704.18
合计 24,071,693.95 40,320,655.74
其他说明：
本期发生额较上期发生额减少 16,248,961.79 元，同比下降 40.30%，主要系本期应交增值税减少
所致。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,532,659.98 21,142,479.43
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办公费 1,867,399.47 2,601,992.09
差旅费 2,060,638.19 938,160.54
运输费
装卸费 1,324,812.35 855,080.60
保险费 138,323.53 395,992.13
业务招待费 3,821,455.82 3,134,935.98
送样费 373,022.80 411,449.22
业务费 589,070.46 2,536,906.48
代理费 491,864.24 1,865,355.25
合计 29,199,246.84 33,882,351.72
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 49,580,090.10 75,921,223.95
办公费 26,204,054.77 28,380,578.27
差旅费 2,011,199.44 799,735.03
业务招待费 4,357,054.44 3,296,100.31
咨询费 6,421,634.60 3,331,616.67
运输费、劳务费 6,395,307.18 7,136,149.83
保险费 448,635.39 53,287.08
无形资产摊销 2,887,421.77 2,662,323.95
劳动保险费 419,716.08 200,298.33
股权激励费用 14,530,616.88 28,039,385.33
宣传费 768,013.81 522,534.63
合计 114,023,744.46 150,343,233.38
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
产品工艺优化及新产品开发 23,077,198.35 20,686,975.37
合计 23,077,198.35 20,686,975.37
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 54,852,826.46 79,745,581.92
减：利息收入 -7,282,530.90 -8,885,893.32
汇兑损益 -3,536,350.17 -11,023,019.71
银行手续费 3,197,699.46 2,362,751.88
贴现利息 9,954,403.68 6,313,467.75
合计 57,186,048.53 68,512,888.52
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67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助
电子材料循环经济产业化项目 5,810,749.98 5,810,749.98
银行贷款财政贴息资金 10,000.02 10,000.02
一次高纯铝烟气脱硫系统改造 990,000.00
技术创新项目补助 1,000,000.00
工业财政专项资金 25,000.02 25,000.02
中央预算内基建支出预算-废水循环再利 736,665.36 736,665.36
用项目
清洁生产专项资金 1,110,000.06 1,110,000.06
自治区战略性新型产业专项资金 117,546.60 117,546.60
自备热电厂烟气脱硫 70,000.02 70,000.02
外经贸区域协调发展促进资金项目 60,000.00 60,000.00
高纯铝板铸造生产 582,499.98 582,499.98
2016 年工业转型升级资金支持智能制造 4,086,874.98 4,086,874.98
年产 500 吨 TFT-LCD 靶材专用 5N 铝材项 22,999.98 22,999.98
目
工业转型升级绿色制造工程 698,659.98 4,283,281.25
2019 年中央预算内投资项目 2,499,600.00 2,499,600.00
氧化铝粉产业化 2,000,000.00
生态文明建设中央基建投资 4,165,000.14
中小企业发展专项资金 210,000.00
与收益相关的政府补助
自治区十三五科技重大专项课题 3,500,000.00
LED 蓝宝石用高纯氧化铝关键技术研发 700,000.00
及产业化
联合体项目申报 663,000.00
基建科技专项资金 1,840,000.00
5083 铝合金及其配套材料程化研制及 2,090,000.00
应用验证
民用航天技术预先研究 800,000.00
自治区高层次人才培养计划 7,590,000.00 15,888,127.86
财政扶持（奖励）资金 41,564,026.97 5,197,564.71
中央外经贸发展专项资金 10,100,000.00
产业创新研究院奖补奖金 14,000,000.00
个税代扣代缴手续费返还 651,408.25
自治区社保稳岗补贴 1,992,405.09
合计 99,586,437.43 50,600,910.82
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 482,194,827.10 412,245,814.65
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处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 1,863,112.71
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益 3,409,223.92 -105,129.79
套期工具得利或损失中属于无效套期 9,565,675.13 -1,376,217.35
的部分
合计 495,169,726.15 412,627,580.22
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -732,862.71
应收账款坏账损失 -4,166,932.53 1,595,495.56
其他应收款坏账损失 358,353.01 315,782.24
合计 -4,541,442.23 1,911,277.80
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
-19,482,627.89 -22,818,011.37
减值损失
合计 -19,482,627.89 -22,818,011.37
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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非流动资产处置利得 374,332.18 543,891.46
其中：处置固定资产利得 374,332.18 543,891.46
非流动资产处置损失 -2,404,328.64
合计 374,332.18 -1,860,437.18
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
违约金及罚没收入 1,781,281.60 1,893,377.37
合计 1,781,281.60 1,893,377.37
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 3,858,337.16 1,290,825.69
其中：固定资产处置损失 3,858,337.16 1,290,825.69
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 339,039.60 320,000.00
违约金、赔偿金及罚款支出 17,503.88 119,799.42
合计 4,214,880.64 1,730,625.11
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 39,399,481.61 67,882,954.56
递延所得税费用 5,280,228.36 3,880,834.99
合计 44,679,709.97 71,763,789.55
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 872,915,555.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 130,937,333.33
子公司适用不同税率的影响 842,888.07
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -72,329,224.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -6,962,481.82
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 50,519.23
异或可抵扣亏损的影响
加计扣除费用的影响 -7,859,324.77
所得税费用 44,679,709.97
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 57、其他综合收益。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 77,987,376.95 68,446,692.57
收到的保证金 78,073,463.66 36,965,824.78
房屋租金 2,985,582.50 726,626.96
赔款 1,114,907.77 1,434,143.34
收备用金 1,190,159.68 2,121,872.27
代收代付款项 9,635,229.58 10,871,711.56
银行存款利息 7,282,530.60 8,879,652.31
合计 178,269,250.77 129,446,523.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本期发生额较上期增加 48,822,726.98 元，增长 37.72%，主要系本期收到以及收回外部投标
保证金增加所致。
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(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
日常借支及管理费用、销售费用的其 31,857,054.89 32,808,422.76
他项目
中介机构费用、咨询费、宣传费 6,016,282.85 4,098,193.13
退投标保证金 30,610,870.49 14,328,474.85
代收代付款 6,576,294.87 20,558,755.54
支付银行手续费 3,199,940.47 5,394,128.64
罚款支出 16,373.10
合计 78,260,443.57 77,204,348.02
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回套期保值业务保证金 167,018,412.79 550,000,000.00
合计 167,018,412.79 550,000,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付套期保值业务保证金 107,000,000.00 462,320,000.00
合计 107,000,000.00 462,320,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付股权激励回购款 680,388.87
合计 680,388.87
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 828,235,845.54 796,837,622.13
加：资产减值准备 19,482,627.89 22,818,011.37
信用减值损失 4,541,442.23 -1,911,277.80
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新疆众和股份有限公司 2023 年半年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
237,154,286.35 221,386,417.16
性生物资产折旧
使用权资产摊销 178,418.53
无形资产摊销 7,101,473.91 6,916,639.80
长期待摊费用摊销 849,496.57 2,972,549.83
处置固定资产、无形资产和其他长期
-374,332.18 1,860,437.18
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
3,858,337.16 1,290,825.69
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 57,186,048.53 68,722,562.21
投资损失（收益以“－”号填列） -495,169,726.15 -412,732,710.01
递延所得税资产减少（增加以“－”
2,897,915.22 4,367,488.74
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
1,800,355.33 -11,074,232.69
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -52,431,245.79 -14,437,363.26
经营性应收项目的减少（增加以
-570,060,010.49 537,507,488.82
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
374,898,101.98 -428,102,282.91
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 420,149,034.63 796,422,176.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,497,415,615.99 2,088,199,988.12
减：现金的期初余额 1,648,655,431.30 1,815,751,455.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -151,239,815.31 272,448,532.50
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,497,415,615.99 1,648,655,431.30
其中：库存现金 391.35
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可随时用于支付的银行存款 1,497,415,615.99 1,594,618,627.63
可随时用于支付的其他货币资
54,036,412.32
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,497,415,615.99 1,648,655,431.30
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 开立银行承兑汇票、期货保证
331,027,793.93
金
应收票据 73,647,650.56 票据质押
应收款项融资 154,300,005.13 票据质押
固定资产 1,101,593,680.47 用于设备借款抵押
合计 1,660,569,130.09 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 8,926,121.31 7.2258 64,498,367.37
欧元 345,249.88 7.8771 2,719,567.84
日元 26,351,354.85 0.0501 1,320,044.77
应收账款 - -
其中：美元 2,026,471.59 7.2258 14,642,878.42
欧元
日元
长期借款 - -
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其中：美元 8,841.00 7.2258 63,883.29
欧元
日元
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
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83、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
套期
被 本期转出的套期储备 累计转
套期 套期无效部分 储备
套期 套期工具累计利得 累计套期有效部分 ④ 出的套
工具 余额
项目 或损失① （套期储备）② 期储备
品种 本期末累计金额③ 转至当 转至资产 ⑥=②
名称 上期末累计金额 本期发生额 ⑤
=①-② 期损益 或负债 -⑤
铝锭 铝合
33,257,225.00 23,691,549.87 9,565,675.13 1,376,217.35 9,565,675.13
等 约等
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84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
名称 2023 年6 月30 日净资产 2023 半年度净利润 变动原因
新疆新铁众和物流有限责任公司 3,186,042.26 97,319.37 注销
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
新疆众和进出口 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 货物与技术 100.00 出资设立
有限公司 的进出口业
务等
新疆众和现代物 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 道路普通货 100.00 出资设立
流有限责任公司 物运输；仓
储业、装卸
搬运；房屋
租赁等
新疆众和金源镁 吐鲁番 吐鲁番 矿业开发、 65.00 出资设立
业有限公司 镁业系列产
品的研究、
生产及销售
等
新疆铝苑物业服 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 物业管理、 100.00 收购
务有限责任公司 房屋租赁等
新疆烯金石墨烯 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 石墨烯铝合 51.00 出资设立
科技有限公司 金导线杆材
的研发、生
产、销售等
众和日本科技有 日本 日本 为铝及相关 100.00 出资设立
限公司 合金材料、
铝加工产品
的技术研
发、工程设
计、咨询服
务等
新疆众和新丝路 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 集装箱物 50.00 出资设立
集装箱有限责任 流、集装箱
公司 租赁及供应
链服务，道
路普通货物
运输等
石河子众金电极 石河子市 石河子市 生产、研发 93.60 出资设立
箔有限公司 和销售中高
压电极箔产
品等
石河子众和新材 石河子市 石河子市 高纯铝、电 100.00 出资设立
料有限公司 子铝箔、腐
蚀箔、化成
箔的电子元
器件原料的
生产、销售
等
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新疆众和冶金科 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 工业炉窑及 60.00 出资设立
技有限公司 配套设备、
机电设备及
元器件的研
发、设计、
销售；有色
金属及电子
材料的研
发、销售及
技术咨询服
务等
新疆众和空港物 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 航空运输、 100.00 出资设立
流有限责任公司 道路运输、
货运代理，
仓储业、装
卸搬运等
巴州众和结构材 巴州 巴州 金属门窗制 100.00 出资设立
料科技有限责任 造等
公司
青海众和冶金科 西宁 西宁 有色金属压 100.00 出资设立
技有限公司 延加工等
乌鲁木齐众航新 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 常用有色金 100.00 出资设立
材料科技有限公 属冶炼;有
司 色金属铸造
等
乌鲁木齐众荣电 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 电子专用材 100.00 出资设立
子材料科技有限 料制造;电
公司 子专用材料
销售等
众和（香港）国际 中国香港 中国香港 投资活动 100.00 出资设立
集团有限公司
海南新铝科技有 海口市 海口市 货物进出口 100.00 出资设立
限公司 业务等
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
新疆众和金源 35.00% 1,481,550.15 37,767,950.13
镁业有限公司
石河子众金电 6.40% 889,657.59 30,992,640.21
极箔有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动负 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
债 债
新疆众和金源 5,292.66 11,215.16 16,507.82 5,667.97 49 5,716.97 6,268.49 11,068.63 17,337.12 6,842.09 72.21 6,914.30
镁业有限公司
石河子众金电 29,044.87 33,757.69 62,802.56 10,821.87 3,554.70 14,376.57 25,966.28 35,397.30 61,363.58 10,883.57 3,608.10 14,491.67
极箔有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
新疆众和金源镁业有限 3,644.12 423.3 423.3 805.03 4,611.92 879.20 879.20 955.10
公司
石河子众金电极箔有限 34,887.90 1,390.09 1,390.09 -191.79 35,608.37 3,862.21 3,862.21 2,560.96
公司
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
新疆天池 吉木萨尔县 吉木萨尔县 煤炭开采和 14.22 权益法
能源有限 销售、火力
责任公司 发电及热力
供应
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
新疆天池能源有限责任公司 新疆天池能源有限责任公司
流动资产 13,638,237,405.70 12,418,526,798.22
非流动资产 22,568,721,366.03 18,864,427,282.56
资产合计 36,206,958,771.73 31,282,954,080.78
流动负债 9,889,096,966.35 7,908,969,915.89
非流动负债 6,821,882,160.08 6,781,831,945.15
负债合计 16,710,979,126.43 14,690,801,861.04
少数股东权益 0 14,104,228.19
归属于母公司股东权益 16,704,016,016.73 16,578,047,991.55
按持股比例计算的净资产份额 2,754,543,590.17 2,357,398,424.00
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
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--其他
对联营企业权益投资的账面价值 2,754,543,590.17 2,357,398,424.00
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 11,814,140,106.15 9,635,049,411.54
净利润 3,320,764,837.96 2,881,962,806.28
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 3,320,764,837.96 2,820,681,213.79
本年度收到的来自联营企业的股
426,600,000.00 188,919,143.00
利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 492,651,875.75 485,500,956.42
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 9,981,507.71 21,053,375.99
--其他综合收益 -32,730.38
--综合收益总额 9,948,777.33 21,053,375.99
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 863,130 863,130
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 863,130 863,130
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 1,531,200 30,271,477.75 31,802,677.75
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资 442,482,968.78 442,482,968.78
持续以公允价值计量的 2,394,330.00 472,754,446.53 475,148,776.53
资产总额
（六）交易性金融负债 442,482,968.78 442,482,968.78
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
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其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的 442,482,968.78 442,482,968.78
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司第一层次公允价值计量项目系衍生金融资产，公司持有国内上市公司股票，期末根据
持有股票的公开市场报价确认公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司第三层次公允价值计量项目包括其他权益工具投资和应收款项融资，其他权益工具投资
系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，由于被投资单位经营环境和经营
情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司以市场法作为公允价值的合理估计进行计量。应收
款项融资系公司持有的银行承兑汇票，由于票据剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，所以
公司以票面金额确认公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
新疆昌吉 变压器、电抗器、电线电缆、 388,546.5706 34.23 34.23
特变电工股
州昌吉市 硅产品的生产、销售，承包
份有限公司
境外输变电工程
本企业的母公司情况的说明
截至报告期末，特变电工股份有限公司持有本公司股份 462,083,124 股，占公司总股本的
34.23%，是公司的控股股东。
本企业最终控制方是张新先生
其他说明：
不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
新疆天池能源有限责任公司 联营企业
成都富江工业股份有限公司 联营企业
河南省远洋粉体科技股份有限公司 联营企业
新疆众旺新丝路供应链管理有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
特变电工智能电气有限责任公司 控股股东之全资子公司
特变电工新疆新能源股份有限公司 控股股东之控股孙公司
新特能源股份有限公司 控股股东之控股子公司
特变电工南京智能电气有限公司 控股股东之控股孙公司
新疆特变电工康养置业有限公司 控股股东之第一大股东之全资子公司
特变电工（德阳）电缆股份有限公司 控股股东之控股子公司
特变电工新疆能源有限公司 控股股东之控股孙公司
特变电工智慧能源有限公司 控股股东之控股孙公司
中疆物流有限责任公司 控股股东之第一大股东之控股子公司
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新疆新特晶体硅高科技有限公司 控股股东之控股孙公司
沈阳特变电工电气工程有限公司 控股股东之第一大股东之控股子公司
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 控股股东之控股子公司
新疆天池能源销售有限公司 控股股东之控股孙公司
新疆新特能源物流有限公司 控股股东之控股孙公司
哈密华风新能源发电有限公司 控股股东之控股孙公司
天津市津疆国际物流有限公司 控股股东之控股子公司
新疆特变电工集团有限公司 控股股东之第一大股东
新疆特变电工自控设备有限公司 控股股东之第一大股东之控股子公司
新疆特变电工工业文化旅游有限责任公 控股股东之控股子公司
司
特变电工集团财务有限公司 控股股东之控股子公司
特变电工衡阳变压器有限公司 控股股东之全资子公司
新疆特变电工国际成套工程承包有限公 控股股东之第一大股东之全资子公司
司
辽宁汉威国际物流有限公司 控股股东之控股孙公司
新疆新特新能材料检测中心有限公司 控股股东之控股孙公司
特变电工新疆电工材料有限公司 控股股东之全资子公司
新疆远洋金属材料科技有限公司 联营企业之全资子公司
昌吉回族自治州特变电工职业培训中心 控股股东之控股子公司
乌鲁木齐特变旭日房地产开发有限公司 控股股东之第一大股东之全资孙公司
新疆沙海绿色能源服务有限公司 控股股东之控股孙公司
中丝路建设投资集团有限公司 控股股东之第一大股东之全资子公司
新疆晶硕新材料有限公司 控股股东之控股孙公司
南京电研电力自动化股份有限公司 控股股东之控股孙公司
特变电工（德阳）电力工程有限公司 控股股东之控股孙公司
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 控股股东之控股子公司
新疆特变机电设备制造有限公司 控股股东之第一大股东之控股子公司
新疆特变电工工程项目管理有限公司 控股股东之全资子公司
新疆特变电工集团物流有限公司 控股股东之第一大股东之全资子公司
新疆昌和阳光物业服务有限公司 控股股东之第一大股东之控股子公司
三阳丝路（霍尔果斯）商业保理有限公司 控股股东之全资子公司
武威武晟新能源科技有限公司 控股股东之控股孙公司
新特硅基新材料有限公司 控股股东之控股孙公司
特变电工云集电气有限公司 控股股东之控股孙公司
舞阳县新阳新能源有限公司 控股股东之控股孙公司
新疆特变（集团）现代农业科技有限公司 控股股东之第一大股东之全资孙公司
新疆特变电工集团物流有限公司 控股股东之第一大股东之全资子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
特变电工股份有限公司 变压器及备件 623,149.05
特变电工股份有限公司 工程 2,580.00
特变电工股份有限公司 制卡费 63,789.40 104,420.00
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特变电工股份有限公司 线缆 536,779.25 2,903,848.84
新疆特变电工自控设备 设备 9,378,066.82 9,971,333.63
有限公司
新疆天池能源销售有限 动力煤 59,504,037.62 69,151,995.09
公司
新特能源股份有限公司 材料 3,396,353.99 4,533,079.81
新疆新特能源物流有限 工业硅 7,504,982.30 45,931,028.31
公司
新疆特变电工工业文化 餐饮服务 1,985,319.89 1,564,074.50
旅游有限责任公司
特变电工山东鲁能泰山 线缆 30,607.96 593,174.19
电缆有限公司
辽宁汉威国际物流有限 运输、仓储 3,958,948.11 2,908,679.64
公司
沈阳特变电工电气工程 采购设备 2,228,191.41
有限公司
特变电工新疆能源有限 专用线服务费 1,549,283.04 1,860,685.28
公司
特变电工新疆能源有限 运费 31,004,474.93 39,991,035.02
公司
新疆沙海绿色能源服务 工业水 8,391,751.27 12,692,575.66
有限公司
特变电工智能电气有限 工程 4,469,026.55
责任公司
新疆特变电工国际成套 工程 2,150,442.48 2,050,000.00
工程承包有限公司昌吉
市分公司
特变电工（德阳）电缆 工程 324,402.23
股份有限公司
中丝路建设投资集团有 工程 5,558,412.11
限公司
昌吉回族自治州特变电 培训 210,130.48 78,189.61
工职业培训中心
新疆众旺新丝路供应链 倒装费 1,901,265.76 87,630.00
管理有限公司
河南省远洋粉体科技股 高纯铝粉 255,752.22 27,620.00
份有限公司
新疆特变电工工程项目 招标代理费 97,568.79
管理有限公司
特变电工科技投资有限 房屋租赁费 145,938.32
公司
特变电工科技投资有限 技术服务费 12,741.00
公司
新疆特变电工国际成套 工程 499,539.17
工程承包有限公司
新疆特变电工集团有限 采购设备 1,007,005.38
公司
新疆特变（集团）现代 绿化工程 28,950.00
农业科技有限公司
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特变电工云集电气有限 采购设备 8,646,017.70
公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
特变电工股份有限公司 铝制品 235,552,222.96 181,531,595.22
特变电工股份有限公司 车辆租赁费 180,000.00
特变电工股份有限公司 住宿费 857.14
新疆天池能源销售有限公 集装箱租赁费 221,701.38 2,660,846.10
司
特变电工新疆新能源股份 太阳能支架（含安装） 18,043,266.76 35,731,398.34
有限公司
新疆众旺新丝路供应链管 运费 2,224,699.85
理有限公司
新疆众旺新丝路供应链管 运费、培训及保洁费 2,770,459.56 12,100.00
理有限公司
新特能源股份有限公司 蒸汽 584,243.21
新疆特变电工康养置业有 铝合金门窗 2,156,467.95 85,824.82
限公司
奇台县特变电工房地产开 塑钢窗 22,425.87 886,003.00
发有限责任公司
昌吉特变房地产开发有限 塑钢窗 39,859.17 342,743.34
公司
河南省远洋粉体科技股份 高纯铝 12,316,358.01 17,738,267.43
有限公司
成都富江工业股份有限公 高纯铝 6,628,574.19 9,791,044.15
司
成都富江工业股份有限公 合金制品 974,546.86 2,352,109.71
司
特变电工衡阳变压器有限 房屋出租 3,334,582.23
公司众业分公司
特变电工衡阳变压器有限 合金制品 6,121,434.71
公司
新疆远洋金属材料科技有 铝制品、水电费、劳务 88,769,631.56 165,206,011.86
限公司 费
中丝路建设投资集团有限 铝合金门窗 4,986.74
公司
新特硅基新材料有限公司 支架 1,060,534.13
乌鲁木齐特变旭日房地产 铝合金门窗 1,038.73 535,235.76
开发有限公司
新疆晶硕新材料有限公司 高纯铝、检测费 44,760.00
特变电工新疆能源有限公 运费 5,904,445.76
司
特变电工新疆能源有限公 劳务费 8,874,784.00
司
武威武晟新能源科技有限 支架 6,297,923.73
公司
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舞阳县新阳新能源有限公 支架 11,655,471.41
司（特变电工新疆新能源
股份有限公司子公司）
沈阳特变电工电气工程有 房租 7,142.85
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
乌鲁木齐特变旭日 房屋 0 64,175.76
房地产开发有限公
司
新疆远洋金属材料 房屋 1,605,504.59 1,750,000.00
科技有限公司
新疆天池能源销售 集装箱 247,254.10 0
有限公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
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(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 594.99 773.95
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 应收或应付利息
一、存放于特 195,553,609.72 1,323,575,664.18 1,319,788,100.90 199,341,173.00 13,343.13
变财务公司存
款
二、存放于特
变财务公司承
兑汇票
三、委托特变
财务公司开具
承兑汇票
四、向特变财
务公司进行票
据贴现
五、向特变财 200,000,000.00 200,000,000.00 188,194.44
务公司借款
六、向特变财
务公司办理应
收账款无追索
权保理
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
特变电工新疆新能源股份有 2,647,073.39
应收票据
限公司
新疆特变电工康养置业有限 797,995.05 676,635.77
应收票据
公司
特变电工衡阳变压器有限公 1,850,000.00 680,000.00
应收票据
司
应收票据 成都富江工业股份有限公司 0 1,000,000.00
新疆远洋金属材料科技有限 22,985,083.84 21,057,728.82
应收票据
公司
应收票据 河南省远洋粉体科技股份有 4,896,440.00 7,956,866.88
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限公司
应收票据 舞阳县新阳新能源有限公司 12,512,148.57
武威武晟新能源科技有限公 6,760,821.12
应收票据
司
特变电工新疆新能源股份有 2,910,390.50 145,519.53 3,289,273.95 164,463.70
应收账款
限公司
应收账款 特变电工新疆能源有限公司 423,062.60 21,153.13 474,386.00 23,719.30
新疆特变电工康养置业有限 661,460.72 32,883.87 1,021,743.82 58,741.20
应收账款
公司
应收账款 新疆天池能源销售有限公司 153.90 7.70 1,008,739.60 50,436.98
昌吉特变房地产开发有限公 73,743.34 3,687.17
应收账款 73,743.34 3,687.17
司
应收账款 舞阳县新阳新能源有限公司 658,534.13 32,926.71
武威武晟新能源科技有限公 355,832.69 17,791.63
应收账款
司
乌鲁木齐特变旭日房地产开 226,769.16 11,338.46 226,769.16 11,338.46
应收账款
发有限公司
应收账款 新特能源股份有限公司 636,825.10 31,841.26
预付账款 特变电工科技投资有限公司 660.00
其他非流动 特变电工智能电气有限责任 2,762,139.49
资产 公司
其他非流动 新疆特变电工国际成套工程 544,497.70
资产 承包有限公司
新疆特变电工康养置业有限 984,010.00 387,336.25 984,010.00 349,061.54
其他应收款
公司
河南省远洋粉体科技股份有 15,044.72 752.24 6,353.22 317.66
其他应收款
限公司
其他应收款 特变电工集团财务有限公司 217,129.58 10,856.48
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 特变电工股份有限公司 485,257.55
应付票据 特变电工新疆能源有限公司 15,160,000.00
新疆特变电工国际成套工程承包有 287,497.70
应付票据
限公司
应付票据 新疆特变电工自控设备有限公司 198,000.00
应付票据 新疆特变电工集团有限公司 1,036,609.68
应付票据 新疆新特能源物流有限公司 6,980,630.00
应付票据 新疆天池能源销售有限公司 10,953,934.50
应付票据 辽宁汉威国际物流有限公司 1,387,052.35
新疆特变电工国际成套工程承包有 2,430,000.00
应付票据
限公司昌吉市分公司
应付账款 新疆天池能源销售有限公司 9,641,153.10 12,073,275.66
应付账款 新疆特变电工自控设备有限公司 3,496,193.41 1,751,857.35
应付账款 特变电工（德阳）电缆股份有限公司 5.92 5.92
应付账款 新疆新特能源物流有限公司 33,667.98
应付账款 沈阳特变电工电气工程有限公司 1,392.64
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应付账款 特变电工股份有限公司 1,127,025.77
应付账款 特变电工新疆能源有限公司 5,577,972.70 6,524,580.92
新疆新特新能材料检测中心有限公 20,985.50 139,986.31
应付账款
司
应付账款 中丝路建设投资集团有限公司 0.01
应付账款 新特能源股份有限公司 642,615.49 863,982.39
应付账款 辽宁汉威国际物流有限公司 1,411,331.78 1,040,743.82
应付账款 新疆沙海绿色能源服务有限公司 1,750,081.21
应付账款 南京电研电力自动化股份有限公司 234,160.00 896,955.31
新疆特变电工国际成套工程承包有 636,894.66 636,894.66
应付账款
限公司昌吉市分公司
应付账款 特变电工智能电气有限责任公司 194,636.00 194,636.00
新疆特变电工工业文化旅游有限责 160,921.00
应付账款
任公司
应付账款 新疆特变电工集团有限公司 102,403.92 1,097.52
新疆众旺新丝路供应链管理有限公 122,898.70 177,173.48
应付账款
司
应付账款 新疆知信科技有限公司 150,000.00
新疆特变（集团）现代农业科技有限 163,090.00
应付账款
公司
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公 30,607.96
应付账款
司
预收账款 新疆特变电工康养置业有限公司 12,569.54
合同负债 特变电工股份有限公司 4,164,715.99 9,541,581.70
合同负债 新疆远洋金属材料科技有限公司 0.01
特变电工衡阳变压器有限公司众业 60,637.70 28,715.62
合同负债
分公司
合同负债 中丝路建设投资集团有限公司 4,411.00
其他应付款 中丝路建设投资集团有限公司 21,000.00 1,000.00
新疆特变电工国际成套工程承包有 20,000.00
其他应付款
限公司昌吉市分公司
其他应付款 辽宁汉威国际物流有限公司 200,000.00 200,000.00
其他应付款 新疆特变电工自控设备有限公司 9,000.00 9,000.00
其他应付款 成都富江工业股份有限公司 73.00 73.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 0
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 9.08-9.55(合同剩余期限 1.5 年)
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合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 30,253,380.00（合同剩余期限 1.5 年)
围和合同剩余期限
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 限制性股票主要根据授予日股票收盘价格与
授予价格的差额确定，股票期权以
Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价模
型进行测算，具体见《激励计划（草案）》
可行权权益工具数量的确定依据 主要考虑是否满足业绩考核条件等，具体见
《激励计划（草案）》
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 230,723,765.60
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 14,530,616.88
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
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3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
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8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 432,135,247.31
1 年以内小计 432,135,247.31
1至2年 14,531,068.52
2至3年 3,694,471.20
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 4,531,550.92
合计 454,892,337.95
减：坏账准备 28,330,314.46
合计 426,562,023.49
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账准
4,125,868.92 0.91 4,125,868.92 100 4,125,868.92 0.80 4,125,868.92 100
备
按组合计提坏账准
450,766,469.03 99.09 24,204,445.54 5.37 426,562,023.49 514,659,050.80 99.20 27,577,730.15 5.36 487,081,320.65
备
其中：
以账龄表为基础预 450,766,469.03 99.09 24,204,445.54 5.37 426,562,023.49 514,659,050.80 99.20 27,577,730.15 5.36 487,081,320.65
期信用损失组合
合计 454,892,337.95 / 28,330,314.46 / 426,562,023.49 518,784,919.72 / 31,703,599.07 / 487,081,320.65
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按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
宝德轮业有限公司 2,881,657.21 2,881,657.21 100.00 预期无法收回
芜湖宝德轮业有限 669,203.13 669,203.13 100.00 预期无法收回
公司
芜湖市亚大新材料 575,008.58 575,008.58 100.00 预期无法收回
有限公司
合计 4,125,868.92 4,125,868.92 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 432,135,247.31 21,606,762.42 5
1至2年 14,531,068.52 1,453,106.88 10
2至3年 3,694,471.20 738,894.24 20
3至4年
4至5年
5 年以上 405,682.00 405,682.00 100
合计 450,766,469.03 24,204,445.54 5.37
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
单项计提 4,125,868.92 4,125,868.92
坏账准备
组合计提 27,577,730.15 3,373,284.61 24,204,445.54
坏账准备
合计 31,703,599.07 3,373,284.61 28,330,314.46
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例（%）
海南新铝科技有限公司 80,888,303.11 17.78 4,044,415.16
客户 1 67,437,736.19 14.82 2,125,745.45
客户 2 34,013,597.01 7.48 1,700,679.85
客户 3 18,426,500.59 4.05 921,325.03
客户 4 13,920,303.18 3.06 696,015.16
合计 214,686,440.08 47.20 9488180.65
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 13,342.04
应收股利
其他应收款 926,779,227.34
合计 926,792,569.38
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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银行存款 13,342.04
合计 13,342.04
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 386,381,710.99
1 年以内小计 386,381,710.99
1至2年 423,049,425.19
2至3年 114,981,678.96
3 年以上
3至4年 2,280,983.45
4至5年 85,428.75
5 年以上
合计 926,779,227.34
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 6,004,429.73 11,194,344.73
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备用金 2,887,432.16 770,533.89
代收代付款 38,236,577.32 38,773,758.39
往来款 660,766.95 3,298,709.22
预付款转入 24,570,063.49 24,570,263.49
子公司往来款 1,013,508,419.85 871,690,084.82
减：坏账准备 159,088,462.16 132,622,054.25
合计 926,779,227.34 817,675,640.29
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2023年 1月1 日余
74,148,054.25 58,474,000.00 132,622,054.25
额
2023年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 26,466,407.91 26,466,407.91
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余
100,614,462.16 58,474,000.00 159,088,462.16
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按单项计 58,474,000.00 58,474,000.00
提坏账准
备的其他
应收款
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按组合计 74,148,054.25 26,466,407.91 100,614,462.16
提坏账准
备的其他
应收款
合计 132,622,054.25 26,466,407.91 159,088,462.16
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
石河子众和新 子公司往来 1 年以内 20.74 11,259,690.61
225,193,812.01
材料有限公司
石河子众和新 子公司往来 1至2年 33.80 36,701,613.22
367,016,132.15
材料有限公司
石河子众和新 子公司往来 2至3年 12.94 28,110,035.57
140,550,177.87
材料有限公司
乌鲁木齐众航 子公司往来 1 年以内 9.66 5,243,944.04
新材料科技有 104,878,880.72
限公司
青海众和冶金 子公司往来 3,657,685.95 1 年以内 0.34 182,884.30
科技有限公司
青海众和冶金 子公司往来 68,637,035.82 1至2年 6.32 6,863,703.58
科技有限公司
新疆众和冶金 子公司往来 15,938,264.61 1 年以内 1.47 796,913.23
科技有限公司
新疆众和冶金 子公司往来 20,140,659.29 1至2年 1.85 2,014,065.93
科技有限公司
中收农机股份 代收代付款 35,259,000.00 5 年以上 3.25 35,259,000.00
有限公司
合计 / 981,271,648.42 / 90.37 126,431,850.48
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
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(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 777,835,714.73 777,835,714.73 702,089,755.61 702,089,755.61
对联营、合营
3,229,842,269.67 3,229,842,269.67 2,823,492,254.30 2,823,492,254.30
企业投资
合计 4,007,677,984.40 4,007,677,984.40 3,525,582,009.91 3,525,582,009.91
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
新疆众和进 21,378,571.46 21,378,571.46
出口有限公
司
新疆众和金 73,225,079.46 174,520.92 73,399,600.38
源镁业有限
公司
新疆众和现 22,086,448.30 457,328.40 22,543,776.70
代物流有限
责任公司
新疆烯金石 12,750,000.00 12,750,000.00
墨烯科技有
限公司
众和日本科 2,935,250.00 2,935,250.00
技有限公司
石河子众金 353,000,000.00 353,000,000.00
电极箔有限
公司
石河子众和 150,520,793.73 114,109.80 150,634,903.53
新材料有限
公司
新疆众和冶 6,000,000.00 6,000,000.00
金科技有限
公司
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新疆铝苑物 500,000.00 500,000.00
业服务有限
责任公司
巴州众和结 1,000,000.00 1,000,000.00
构材料科技
有限责任公
司
青海众和冶 2,000,000.00 2,000,000.00
金科技有限
公司
乌鲁木齐众 29,775,052.66 75,000,000.00 104,775,052.66
航新材料科
技有限公司
乌鲁木齐众 5,000,000.00 5,000,000.00
荣电子材料
科技有限公
司
众和（香港） 1,918,560.00 1,918,560.00
国际集团有
限公司
海南新铝科 20,000,000.00 20,000,000.00
技有限公司
合计 702,089,755.61 75,745,959.12 777,835,714.73
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 计提 期末 准备
减少 权益法下确认的 其他综合收 宣告发放现金股 其
单位 余额 追加投资 其他权益变动 减值 余额 期末
投资 投资损益 益调整 利或利润 他
准备 余额
二、联营企业
新疆天池能 2,357,398,424.00 284,400,000.00 472,213,319.39 67,131,846.78 426,600,000.00 2,754,543,590.17
源有限责任
公司
河南省远洋 103,240,184.06 1,247,537.36 -32,730.38 619,010.40 105,074,001.44
粉体科技股
份有限公司
成都富江工 362,853,646.24 7,053,128.82 317,903.00 370,224,678.06
业股份有限
公司
小计 2,823,492,254.30 284,400,000.00 480,513,985.57 -32,730.38 68,068,760.18 426,600,000.00 3,229,842,269.67
合计 2,823,492,254.30 284,400,000.00 480,513,985.57 -32,730.38 68,068,760.18 426,600,000.00 3,229,842,269.67
其他说明：
□适用 √不适用
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4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,517,262,855.18 3,226,051,301.34 4,133,964,729.16 3,595,175,807.99
其他业务 396,124,059.70 312,965,480.11 422,822,079.39 365,922,927.28
合计 3,913,386,914.88 3,539,016,781.45 4,556,786,808.55 3,961,098,735.27
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 13,737,666.20
权益法核算的长期股权投资收益 480,513,985.57 456,347,894.1
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 1,863,112.71
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益 3,377,533.74 -296,768.97
套期工具得利或损失中属于无效套期 9,565,675.13 -1,376,217.35
的部分
合计 507,194,860.64 456,538,020.49
6、 其他
□适用 √不适用
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 374,332.18
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 99,586,437.43
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益 3,409,223.92
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
9,565,675.13
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,470,045.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 14,523,399.57
少数股东权益影响额（税后） 573,883.93
合计 95,368,339.98
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
9.4076 0.6160 0.6124
利润
扣除非经常性损益后归属于
8.3166 0.5446 0.5414
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：孙健
董事会批准报送日期：2023 年 8 月 14 日
修订信息
□适用 √不适用
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