中国国际航空股份有限公司

 董事会审计和风险管理委员会 2018 年度履职报告


    2018 年，在董事会的引领下，审计和风险管理委员会严
格遵守上海证券交易所、香港联合交易所的相关指引及守则，
按照公司《董事会议事规则》及《董事会审计和风险管理委
员会工作细则》的规定，认真履行职责，通过定期或不定期
召开会议、听取专项汇报、检查调研、参加公司重要会议等
形式，较好地完成了 2018 年度的工作任务，为董事会科学
决策提供了有力的支持和保障。现将 2018 年度履职情况报
告如下：
   一、基本情况
    公司第五届董事会审计和风险管理委员会由三名委员
组成，刘德恒先生担任主任，李大进先生、许汉忠先生分别
担任委员。三位委员分别为财务、法律、航空领域的专业人
士。委员会成员全部为独立董事，充分体现了委员会的独立
性、专业性和权威性。此外，为委员会决策提供支持保障，
创新工作方式，设立了联合工作组，成员由总法律顾问、总
会计师、董事会秘书和审计部领导担任。
   二、审查决策事项
    本年度，审计和风险管理委员会共召开 5 次会议，审议
通过了 20 多项议案。各位委员能够勤勉尽责，忠实履行义
务，积极出席会议，听取专题汇报，了解公司战略实施、生
产运营和风险控制，发挥专业优势，尤其是在财务资金、外
部审计、风险防控等方面提出多项富有建设性的意见和建议，
为保障股东和公司的权益发挥了积极作用。

  2018 年度审计和风险管理委员会委员出席会议记录：
        会议次数                         5
         刘德恒                       5/5
         李大进                       5/5
         许汉忠                       5/5
    报告期内，审计和风险管理委员会审查决策了如下事项：
公司 2018 年度财务计划和投资计划，2017 年度报告以及年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明，
年度关联交易执行情况说明，利润分配预案，A 股关联方名
单，内部控制评价报告及内部控制审计报告，2018 年第一、
三季度报告，2018 年半年度报告，A 股募集资金存放与实际
使用情况专项报告，飞机融资租赁关联交易框架协议、国货
航 51%股权置出，《公司内部控制管理暂行规定》，审计和
风险管理委员会年度履职报告。
    此外，委员会还听取了如下汇报：公司年度内部审计工
作总结及内部审计计划，德勤审计师年度审计工作总结报告，
公司 2018 年度内部控制自我评价工作方案及德勤会计师事
务所内部控制审计计划。
   三、独立董事汇报会
    为保障独立董事、审计和风险管理委员会有效履行职责，
建立独董汇报会机制，不定期向独立董事汇报关于航空运输、
资本市场以及专题研究成果等最新情况，加深独立董事对公
司业务的了解，为独立董事有效决策提供支持。本年度，共
组织 16 次独董（董秘）汇报会。为提升董事会决策效率，
除就重大议案在董事会前向独立董事进行会前汇报和沟通
外，还组织独立董事听取专题汇报 11 次，包括航空安全、
公司治理研究成果、内控评价方案、公司发展战略和重点投
资项目等内容。
    四、年报履职
    对 2018 年度财务报告审计工作，委员会严格按照《董事
会审计和风险管理委员会工作细则》相关规定履行职责。在
年审会计师进场审计之前，专门召开年报沟通会议，听取年审
会计师汇报审计工作重点和范围，并审阅了公司提交的未经审
计的财务报表。期间，督促年审会计师在保证审计工作质量的
前提下按照约定时限提交审计报告，保证审计工作的有序开展
和按时完成。在年审会计师出具初步审计意见后，委员会对公
司财务报告初稿进行了审阅并形成书面意见。2019 年 3 月 27
日，委员会听取了年审会计师汇报审计工作总结，重点审查了
与年度报告及财务报告相关事项，一致同意将年报及财务审计
报告提交董事会审议的建议。
    五、检查调研
    为充分发挥审计和风险管理委员会职能，独立董事与审
计和风险管理委员会委员对北京航食、西南分公司、重庆分
公司、商务委员会、地面服务部、产品服务部、客舱服务部
以及海外伦敦、巴黎营业部、罗罗公司、空客公司进行了实
地调研。通过听取汇报、现场察看、座谈走访等形式，深入
了解和掌握了公司各业务运行情况。调研中重点关注了公司
战略推进落地、财务效益、风险内控、员工权益等事项，并
提出建设性的意见和建议。
   六、学习培训
    在积极履行职责的同时，董事会审计和风险管理委员会
委员注重自身学习培训工作，积极参加证券监管机构举办的
培训和，掌握最新监管政策法规和监管重点，持续提升履职
能力。本年度，主任委员刘德恒先生参加了国资委举办的央
企外部董事培训和参加北京证监局 2018 年监管工作会议，
及时了解和掌握资本市场热点，关注监管法规的变化和案例，
保障有效履行职能。
    2019 年，董事会审计和风险管理委员会将围绕董事会
计划开展工作部署，不断深化公司治理，优化和完善管理制
度和工作流程，充分发挥独立董事的专业优势，认真履行职
责，为董事会科学决策贡献力量，切实维护公司和全体股东
的权益。

    董事会审计和风险管理委员会委员：

    刘德恒、李大进、许汉忠



                             2019 年 3 月 27 日