四川东材科技集团股份有限公司
                    内部控制审计报告
                   广会审字[2019]G18031450027 号




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报告正文…………………………………………………1-2
                        内部控制审计报告


                                           广会审字[2019]G18031450027 号




四川东材科技集团股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们

审计了四川东材科技集团股份有限公司(以下简称“ 东材科技” )2018 年 12 月 31

日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控

制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是东材科技

公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审

计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情

况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根

据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

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