中国铝业：第六届董事会审核委员会2018年度工作报告2019-03-29
中国铝业股份有限公司
第六届董事会审核委员会 2018 年度工作报告
根据《中国铝业股份有限公司董事会审核委员会工作细则》（以下简
称“《审核委员会工作细则》”）之规定，中国铝业股份有限公司第六届董
事会审核委员会（以下简称“审核委员会”）对 2018 年工作进行了总结
和回顾，内容包括成员资质、工作会议、工作成果、工作评价四个部分，
现将有关工作报告如下：
一、成员资质
审核委员会目前由三位委员组成，分别是李大壮先生、陈丽洁女士
和胡式海先生，其中李大壮先生担任审核委员会主任委员。审核委员会
成员资质符合《审核委员会工作细则》相关规定。
二、工作会议
2018 年，审核委员会共召开了 10 次会议，其中 8 次为现场会议，2
次为书面会议。第六届董事会审核委员会第十二次、十六次会议李大壮先
生、陈丽洁女士出席会议，胡式海先生以电话方式参会；第六届董事会审
核委员会第二十次会议李大壮先生和陈丽洁女士出席会议，胡式海先生委
托陈丽洁女士代为出席并行使表决权，其余 5 次现场会议，委员们全部亲
自出席。会议的有效性均符合《审核委员会工作细则》的有关规定。会议
对公司定期财务报告、内部控制、风险评估、内外部审计工作、反舞弊工
作及其他有关重要事项进行了认真审议。会议内容具体如下：
会议
会议时间 会议名称 会议议题
形式
第六届董事会
2018 年 1. 审议关于公司拟将中国铝业贵州分公司部分固定资产
审核委员会 书面
1 月 30 日 转让给贵州铝厂有限责任公司的议案
第十一次会议
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1. 审议经审计的公司 2017 年度财务报告的议案
2. 审议公司 2017 年内部控制审计报告的议案
3. 审议会计师事务所 2017 年度审计工作总结的议案
4. 审议会计师事务所独立性的议案
5. 审议公司 2017 年度内部控制评价报告及董事对公
司内部控制评价的工作底稿的议案
6. 审议公司 2017 年度内部控制工作报告的议案
第六届董事会 7. 审议公司 2018 年度全面风险管理报告的议案
2018 年
审核委员会 现场 8. 审议公司 2017 年度反舞弊工作报告的议案
3 月 13 日
第十二次会议 9. 审议内审部 2017 年工作总结及 2018 年工作思路
的议案
10. 审议内审部 2018 年度审计项目计划和预算的议案
11. 审议 2017 年度对会计师事务所审计工作的监督报
告的议案
12. 审议公司董事会审核委员会 2017 年度工作报告的
议案
13. 审议公司续聘会计师事务所的议案
第六届董事会
2018 年 1. 审议公司 2017 年度美国年报（20-F 报告）的议案
审核委员会 现场
4 月 19 日 2. 审议公司 2018 年第一季度财务报告的议案
第十三次会议
第六届董事会
2018 年 1. 审议关于公司拟与中铝集团共同出资设立中铝海外
审核委员会 现场
6 月 19 日 发展有限公司的议案
第十四次会议
第六届董事会
2018 年 1. 审议关于公司拟收购中铝资产经营管理有限公司所
审核委员会 书面
7月9日 属部分企业股权及炭素资产的议案
第十五次会议
1. 审议关于公司 2018 年中期财务报告的议案
2. 审议关于公司拟与中国铝业集团有限公司续订持续
关联交易协议及该等持续关联交易于 2019-2021
年三个年度交易上限额度的议案
3. 审议关于公司拟与中铝视拓智能科技有限公司签订
持续关联交易协议及该持续关联交易于
第六届董事会 2018-2020 年三个年度交易上限额度的议案
2018 年
审核委员会 现场 4. 审议关于安永会计师事务所对中国铝业股份有限公
8 月 10 日
第十六次会议 司 2018 年中期财务报告审阅报告的议案
5. 审议关于安永会计师事务所对中国铝业股份有限公
司 2018 年度整合审计计划的议案
6. 审议关于公司 2018 年上半年内部控制评价工作完
成情况及下半年工作安排的议案
7. 审议关于公司 2018 年上半年反舞弊工作总结及下
半年工作安排的议案
2
1. 审议关于公司拟与中铝商业保理（天津）有限公司
重新签订《保理合作协议》及 2019 年-2021 年交
易上限额度的议案
第六届董事会
2018 年 2. 审议关于公司拟与中铝融资租赁有限公司续订《融
审核委员会 现场
9 月 13 日 资租赁合作框架协议》及 2019 年-2021 年交易上
第十七次会议
限额度的议案
3. 审议关于中铝物流集团有限公司拟收购哈尔滨东轻
龙华物流有限公司 51%股权的议案
第六届董事会
2018 年
审核委员会 现场 1. 审议关于公司 2018 年第三季度财务报告的议案
10 月 16 日
第十八次会议
第六届董事会
2018 年 1. 审议关于中铝矿业有限公司拟收购中国长城铝业有
审核委员会 现场
11 月 19 日 限公司及其附属公司部分资产的议案
第十九次会议
第六届董事会
2018 年 1. 审议关于中铝环保节能集团有限公司拟对北京铝能
审核委员会 现场
12 月 11 日 清新环境技术有限公司进行增资的议案
第二十次会议
三、工作成果
审核委员会认真履行职责，在研讨公司经营决策、完善公司内部控
制、保证财务报告合规披露、监督内外部审计工作等方面发挥了积极和
建设性的作用。
（一）完善公司内部控制
公司按照美国《萨奥法案》及国内监管机构关于上市公司内部控制
的有关要求，逐步建立健全了公司内部控制体系，尤其是与财务报告相
关的内部控制。
1.内部控制。公司管理层在 2018 年全面加强了对下属三级企业内
部控制的监督检查力度，内容涵盖财务基本制度、信用管理、合同管理、
招投标管理等各个方面。对每次测试发现的问题，公司都及时下发整改
通知并监督整改。审核委员会多次听取了公司管理层关于内部控制工作
的汇报，并进行了工作指导。2018 年，从各单位内部控制测试及公司
日常监督检查结果来看，未发现公司存在内部控制重大缺陷或重要缺陷
的情况。在提交 2018 年年报时，公司董事会将进行内部控制自我评估，
并发表内部控制有效性声明。
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2.风险评估。公司围绕战略目标与生产经营计划，结合所属行业特点，
动态地识别内、外部风险，进而进行风险分析和评估，针对专项风险，制
定或调整了相应的风险应对策略，编制了风险管理报告，并提交审核委员
会审议。2018 年，公司进一步巩固和完善了全面风险管理监控报告机制，
扩大了风险监控工作范围，有效发挥了梳理、汇集公司重大风险信息并最
终揭示风险的作用，做到了按月实时、持续跟进风险的整改。
3.反舞弊工作。反舞弊工作是公司治理的重要组成部分，也是倡导
诚信企业文化的重要监督手段。2018 年，公司接到实名举报信件两封，
并已组织调查，且处理完毕。
（二）保证财务报告合规披露
各位委员在 2018 年 3 月、4 月、8 月和 10 月召开的审核委员会会
议上分别对公司 2017 年年度财务报告、2018 年中期财务报告及 2018
年第一、第三季度财务报告进行了认真审核，就公司经营业绩、财务处
理、披露内容、审计意见等内容与公司管理层、内部审计部门和外部审
计师进行了充分讨论。针对财务报表所涉及的相关公认会计准则的运用、
财务报告流程、高风险业务的财务处理、关联交易披露及会计处理方法
的变化等委员都发表了独立审核意见，为提高公司财务报告质量和披露
的合规性，都起到了重要作用。
（三）指导内部审计工作
按照《审核委员会工作细则》规定，委员有权就有关内部审计工作
听取公司内部审计机构的汇报，对内部审计工作进行监督和指导，监督
内部审计机构按照国际和国内相关内部审计职业准则开展工作。内审部
作为审核委员会日常工作机构，在委员会的授权下开展有关内部审计工
作，履行审核委员会日常工作职责，以充分地了解和监督公司的日常经
营与管理。2018 年，在审核委员会的授权和指导下，内审部积极履行
内部审计监督职能，对 18 家三级企业开展了内部控制独立检查，开展
了经济责任审计、竣工结决算审计、内控审计以及内部控制飞行检查等
专项检查。同时，审核委员会对内审部的工作也进行了积极指导，多次
认真听取内审部的工作汇报并提出改进意见。
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（四）监督外部审计工作
根据公司上市地的监管条例和《审核委员会工作细则》规定，审核
委员会需要对公司聘任的会计师事务所开展的审计、非审计服务及其服
务质量进行审核监督。2018 年，审核委员会对会计师事务所提供的 20
项非年报审计服务进行了预先审核，对业务约定书的业务条款和费用收
取进行了批准。一方面，内审部对会计师事务所提供的服务进行监督，
对会计师事务所的独立性进行把关；另一方面，内审部积极配合会计师
事务所的各项工作，为其提供必要的材料和数据支持，提高了外部审计
工作的便利性和工作效率。
（五）基层调研情况
2018 年 5 月和 9 月，三位委员先后两次到基层调研。在调研活动
中，三位委员共提出了八条意见和建议，有力促进了企业的发展。
四、工作评价
审核委员会对 2018 年的工作进行了总结和回顾，一致认为：在
2018 年工作中，审核委员会按照《中国铝业股份有限公司董事会议事
规则》（以下简称“《董事会议事规则》”）、《审核委员会工作细则》所赋
予的权力，独立有效地履行了监督管理职责，就公司有关专业性事项进
行研究，提出了独立意见及建议，为公司董事会决策提供了参考；同时，
满足了境内外监管规则、《中国铝业股份有限公司章程》、《董事会议事规
则》及《审核委员会工作细则》的要求，审核委员会各位委员充分发挥
了委员会成员和公司董事会成员的积极作用，确保了董事会对管理层的
有效监督，完善了公司治理结构。
2019 年，审核委员会将继续按照《董事会议事规则》和《审核委
员会工作细则》所授予的权力，进一步改善内外部审计质量，监督公司
内部控制，完善公司治理结构，切实保护中小投资者的合法权益不受侵
害，为公司的可持续发展提供保障。
2019 年 3 月 28 日
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