长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
长城汽车股份有限公司
601633
2013 年半年度报告
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
李克强（独立非执行董
独立董事 工作原因 贺宝银
事）
三、 公司半年度财务报告未经审计。
本半年度报告内的财务信息按照《中国企业会计准则》及相关法规编制。
四、 公司负责人魏建军、主管会计工作负责人李凤珍及会计机构负责人（会计主管人员）
季文君声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 28
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 32
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 33
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 163
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司的组织章程，经不时修订、
“公司章程” 指
修改或以其他方式补充；
“董事会” 指 本公司董事会；
“公司”或“本公司”或“长城
指 长城汽车股份有限公司；
汽车”
“公司法” 指 中华人民共和国公司法；
“中国证监会” 指 中国证券监督管理委员会；
长城汽车股份有限公司及其子公
“本集团” 指
司；
“香港联交所” 指 香港联合交易所有限公司；
香港联合交易所有限公司证券上
“《香港上市规则》” 指
市规则（经不时修订）；
《香港上市规则》附录十所载的
“标准守则” 指 《上市公司董事进行证券交易的
标准守则》；
“中国” 指 中华人民共和国；
“报告期” 指 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月；
“证券法” 指 中国证券法；
香港证券及期货事务监察委员
“香港证监会” 指
会；
香港法例第 571 章证券及期货条
“《证券及期货条例》” 指
例（经不时修订）；
“上交所” 指 上海证券交易所。
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 长城汽车股份有限公司
公司的中文名称简称 长城汽车
公司的外文名称 Great Wall Motor Company Limited
公司的外文名称缩写 Great Wall Motor
公司的法定代表人 魏建军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐辉（公司秘书） 陈永俊
中国河北省保定市朝阳南大街 中国河北省保定市朝阳南大街
联系地址
2266 号 2266 号
电话 86(312)-2197813 86(312)-2197815
传真 86(312)-2197812 86(312)-2197812
电子信箱 zqb@gwm.com.cn zqb@gwm.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 中国河北省保定市朝阳南大街 2266 号
公司注册地址的邮政编码 071000
公司办公地址 中国河北省保定市朝阳南大街 2266 号
公司办公地址的邮政编码 071000
公司网址 www.gwm.com.cn
电子信箱 zqb@gwm.com.cn
香港主要营业地点 香港中环皇后大道中 100 号 100QRC27 楼 2703 室
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 中国河北省保定市朝阳南大街 2266 号
登载半年度报告的香港联交所指定网站的网址： www.hkexnews.hk
登载半年度报告的公司网站的网址 www.gwm.com.cn
五、 公司股票简况
公司股票简况
变更前股
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
票简称
A 股 上交所 长城汽车 601633 ——
H 股 香港联交所 长城汽车 2333 ——
股票种类 股票上市交易所 上市日期 已发行股份数目 每手股数
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
2,009,243,000 股 A 股（总
A 股 上交所 2011 年 9 月 28 日 股数：3,042,423,000 股， 100
H 股：1,033,180,000 股）
1,033,180,000 股 H 股（总
2003 年 12 月 15
H 股 香港联交所 股数：3,042,423,000 股， 500
日
A 股：2,009,243,000 股）
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
七、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（本公司核数师）
公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市延安东路 222 号 30 楼
公司法律顾问（香港法律） 李秉财律师事务所联营美国凯威莱德律师事务所
公司法律顾问（中国法律） 金杜律师事务所
香港 H 股股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司
香港湾仔皇后大道东 183 号
合和中心 17 楼 1712–1716 号室
投资者及传媒关系顾问（H 股） 智策企业推广顾问有限公司
香港中环雪厂街 24–30 号顺豪商业大厦 18 楼
主要往来银行 中国农业银行保定市新北支行
中国银行保定市裕华支行
中国工商银行保定市永华路支行
中国建设银行保定裕东办事处
获授权代表 王凤英女士、徐辉先生
财务年结日期 十二月三十一日
执行董事 魏建军先生（董事长）
刘平福先生 王凤英女士
胡克刚先生 杨志娟女士
非执行董事 何 平先生 牛 军先生
独立非执行董事 韦 琳女士 贺宝银先生
李克强先生 黄志雄先生
监事 朱恩泽先生
独立监事 袁红丽女士 罗金莉女士
审计委员会 韦 琳女士 贺宝银先生
李克强先生 黄志雄先生
薪酬委员会 韦 琳女士 贺宝银先生
魏建军先生
提名委员会 李克强先生 魏建军先生
贺宝银先生
战略委员会 魏建军先生 王凤英女士
何 平先生 贺宝银先生
李克强先生
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 26,416,838,569.72 18,287,571,441.06 44.45
归属于上市公司股东的净利润 4,087,332,094.33 2,353,515,940.60 73.67
归属于上市公司股东的扣除非经常
4,013,749,048.72 2,319,819,349.04 73.02
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 4,953,260,185.00 2,432,211,432.14 103.65
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 23,867,364,109.50 21,514,243,992.83 10.94
总资产 44,882,280,910.17 42,569,396,536.78 5.43
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 1.34 0.77 73.67
稀释每股收益（元／股） 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
1.32 0.76 73.02
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 17.57 13.25 增加 4.32 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
17.25 13.07 增加 4.18 个百分点
资产收益率（%）
本报告期整车销售量的增长带来的规模效益得以体现，及毛利率较高的 SUV 销售占比增加导致
本报告期本公司的营业收入、利润及相关数据与指标比去年同期增长。
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -4,353,424.62
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 45,475,445.04
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,669,423.50
处置长期股权投资收益，以及处置交易性金融资产和可供出售
26,539,575.37
金融资产取得的投资收益
公允价值变动收益(损失) 4,619,575.59
少数股东权益影响额 -380,258.24
所得税影响额 -15,987,291.03
合计 73,583,045.61
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
经营环境
尽管国内汽车行业于2013年以来面对复杂多变的国内、国外经济环境，但随着环球两大主要经
济体系——美国及中国的经济均持续改善，带动中国汽车市场自今年年初以来承接2012年的升
势，保持平稳较快增长的势头。
根据中国汽车工业协会数据显示，2013年上半年全国汽车生产及销售数量分别达1,075.17万辆
及1,078.22万辆，同比分别增长12.83%及12.34%，增速均高于年初的预期。而乘用车生产及销
售数量分别为866.45万辆及866.51万辆，较2012年同期分别增长14.02%及13.81%。上述数据不
仅显示汽车销量和需求的稳步增长，还反映国内消费者对汽车的购买力有逐步增强的态势。
SUV车型持续维持较高的增速，整体销量增速已连续数年领先中国汽车市场整体发展速度，特别
是一些性价比高、品牌价值高、外形设计好的SUV。同时，随着汽车市场化进一步发展、国内汽
车企业产能提升、产品线日趋丰富，令消费者有更多选择。因此在市场竞争加剧情况下，国内
汽车制造商不得不持续加大对技术、研发的投入，以应对市场新挑战。
此外，于2013年上半年，由于仍受到外围经济波动的影响，导致国内汽车出口相对受压。根据
中国汽车工业协会统计，2013年上半年全国汽车出口量达48.68万辆，同比减少0.6%。然而，国
内汽车企业仍相当重视对国际市场的开发及自身竞争力提升。
财务回顾
营业收入
报告期内，本集团的营业收入为人民币26,416,838,569.72 元，较2012年同期增长44.45% （2012
年同期：人民币18,287,571,441.06元）。增长的主要原因是：本集团致力于打造高性价比产品，
关注客户消费需求，提升产品质量，带来整体销售量的增加所致。
汽车销售
报告期内，本集团整车销售收入为人民币25,019,954,911.74元，较2012年同期增长46.50%
（2012年同期：人民币17,078,913,330.97元），增长的主要原因是：本集团整体销售量的提升
及SUV销售占比增加所致。报告期内，本集团共售出整车370,301辆，较2012年同期增长41.33%
（2012年同期：262,018辆）。
汽车零部件及其他
除生产汽车外，本集团亦从事销售供生产皮卡车、SUV及轿车所用的主要汽车零部件业务。该等
零部件包括自行制造的发动机、变速器、前后桥、空调设备、转向球销和拉杆总成及供生产整
车的其他零部件。一方面为本集团带来销售收入，另一方面保证了售后零部件服务。报告期内，
零部件及其他营业收入为人民币1,396,883,657.98元，较2012年同期增长15.57%（2012年同期：
人民币1,208,658,110.09元），增长的主要原因是：随着汽车销售量的大幅增加，售后零部件
的收入亦相对上升。
毛利及毛利率
报告期内，本集团的毛利达人民币7,651,298,457.50元，较2012年同期增长59.02%（2012年同
期：人民币4,811,466,035.29元）。增长的主要原因是：本集团整体销售量的增加和整车毛利
率的提升所致。本集团毛利率由2012年上半年的26.31%上升至2013年上半年28.96%，主要由于
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
销量增长带来的规模效益得以体现，及毛利率较高的SUV销售占比增加所致。
归属于本公司股东的净利润及每股收益
报告期内，本集团的归属于本公司股东的净利润达人民币4,087,332,094.33元，较2012年同期
增长73.67% （2012年同期：人民币2,353,515,940.60元），增长的主要原因是：销售增长带动
利润的增加所致。
报告期内，本集团的基本每股收益为人民币1.34元（2012年同期：人民币0.77元）。报告期内，
本集团并无任何具潜在摊薄作用的普通股，故并无呈列每股经摊薄盈利。
销售费用和管理费用
报告期内，本集团的销售费用为人民币855,302,745.69元，较2012年同期上升34.97%（2012年
同期：人民币633,718,965.41元）。销售费用增加主要原因是销量增加导致运费和售后服务费
增加所致。销售费用占营业收入的比例由2012年上半年的3.47%下降至2013年上半年的3.24%。
报告期内，本集团的管理费用为人民币1,033,999,951.06元，较2012年同期上升50.45% （2012
年同期：人民币687,249,111.85元）。管理费用上升主要是技术开发费支出增加所致。管理费
用占营业收入的比例由2012年上半年的3.76%上升至2013年上半年的3.91%。
财务费用
报告期内，本集团财务费用为人民币-30,447,573.94 元，而于2012年同期财务费用为人民币
-47,845,214.00 元。上升的主要原因是受报告期汇率波动影响，汇兑损益增加所致。
流动资产与流动负债
截至2013年6月30日止，本集团的流动资产为人民币26,200,070,435.60元（2012年12月31 日：
人民币25,847,677,215.69 元），主要包括货币资金人民币7,364,146,110.61元、应收票据人
民 币 13,658,096,216.54 元 、 应 收 账 款 人 民 币 672,077,683.61 元 、 存 货 人 民 币
2,684,634,280.74 元 、 预 付 款 项 人 民 币 378,721,420.57 元 及 其 他 应 收 款 人 民 币
1,347,886,715.64 元 。 截 至 2013 年 6 月 30 日 止 ， 本 集 团 的 流 动 负 债 为 人 民 币
19,247,254,562.27 元（2012 年12 月31 日： 人民币19,319,167,273.16 元），主要包括预
收账款人民币2,904,060,199.28元、应付职工薪酬人民币383,436,463.02元、其他应付款人民
币1,558,958,212.68元、应交税费人民币542,649,160.43元、应付票据人民币4,275,374,132.24
元及应付账款人民币8,864,123,786.19元、其他流动负债人民币576,569,223.56元。
资本负债比率
资本负债比率是指合并资产负债表中负债总额与权益总额的比例。截至2013年6月30日止，本集
团的负债总额为人民币20,983,374,911.57元（2012年12月31日： 人民币20,926,027,128.42
元），本集团的权益总额为人民币23,898,905,998.60元（2012年12月31日：人民币
21,643,369,408.36元），本集团截至2013年6月30日止资本负债比率为0.88（2012年12月31日
为0.97）。
收购及出售资产事项
于2013年1月21日，本公司与河北立中有色金属集团有限公司订立股权转让协议，本公司将全资
子公司保定精工汽车铝合金制造有限公司100%股权转让给河北立中有色金属集团有限公司，根
据北京北方亚事资产评估有限责任公司出具的资产评估报告「北方亚事评报字(2013)第009号」
确定转让价格为人民币98,450,000元。保定精工汽车铝合金制造有限公司于2013年1月30日完成
营业执照变更，转让完成后，本公司将更聚焦于汽车业务的提升上。
于2013年5月10日，本公司与全资子公司保定市信诚汽车发展有限公司订立股权转让协议，根据
该协议，保定市信诚汽车发展有限公司同意将持有保定信昌汽车零部件有限公司45%的股权转让
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
给本公司，根据北京建和信资产评估有限责任公司出具的资产评估报告「建评报字(2013)第022
号」确定转让代价为人民币23,394,600元。保定信昌汽车零部件有限公司于2013年5月13日完成
营业执照变更，成为本公司的直接全资子公司。转让完成后，将有利于优化内部管理结构，减
少管理层级。
由于上述收购及出售事项均不属于《香港上市规则》所界定的关连交易或须予公布的交易，因
此无须根据《香港上市规则》第14章及14A章作出公告。
除以上收购及出售事项外，报告期内本公司及其附属公司及联营公司并没有其他重大收购及出
售资产事项。
资本架构
本集团一般以自有现金满足日常业务运作所需。截至2013年6月30日止，本集团处于无借款状况。
外汇风险
本集团所有产品内销收入均以人民币交收，外销收入则以美元或欧元交收。报告期内，本集团
并无因货币汇率波动而令其营运或流动资金出现任何重大困难或对其造成重大影响的事项。
本集团出口产品性价比较高，竞争优势明显，故人民币所面临的升值压力并没有对本集团的出
口业务构成影响。
雇员、培训及发展
截至2013年6月30日止，本集团共雇用雇员58,207名（2012年6月30日：48,502名）。本集团按
雇员的表现、资历及当时的行业惯例给予雇员报酬，而酬金政策及组合会定期检讨。根据雇员
工作表现评估，雇员或会获发花红及奖金以示鼓励。员工成本总额占本集团截至2013年6月30
日止营业收入的 6.78% （2012年6月30日：6.73%）。
税项
报告期内，本集团的所得税费用为人民币839,694,409.12元（2012年同期： 人民币
478,584,495.98元）。
分部资料
根据经营管理的需要，本集团作为一个单独的商业实体，主要经营汽车及汽车零部件的生产和
销售，因此，并无其他经营分部。
基于外部客户的地理分布情况，本集团的营业收入呈列如下：
截至6月30日止6个月
人民币元（未经审计）
2013年 2012年
中国 23,708,486,663.55 15,235,337,994.11
俄罗斯 895,510,075.46 800,351,060.71
澳大利亚 311,586,360.75 485,501,765.06
智利 249,900,651.35 279,686,832.04
阿尔及利亚 234,084,249.65 149,470,524.98
伊拉克 174,056,268.48 222,316,425.06
其他海外国家 843,214,300.48 1,114,906,839.10
合计 26,416,838,569.72 18,287,571,441.06
分部报告所需披露的本集团主要非流动资产，包括固定资产、投资性房地产、在建工程及对合
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
营和联营公司的投资等都位于中国境内。
本集团不依赖某个单独的且能够达到本集团营业收入的10%或以上的外部客户。
业务回顾
产品
本集团主要产品是皮卡车、SUV及轿车，亦从事生产、销售供生产皮卡车、SUV及轿车所用的主
要汽车零部件。
本集团于保定、天津、徐水拥有整车厂房，预计到2013年年底的总产能约达80万辆。
报告期内，本集团共售出整车370,301辆，较2012年同期增长41.33%（2012年同期：262,018 辆）。
本集团汽车销量继续保持稳定增长，有赖于本集团拥有稳固的品牌优势及持续提升产品质量所
致。凭借优秀的产品质量，完善的售后服务及营销网络等，长城汽车占据着SUV及皮卡车细分市
场的领导地位。
(1) 皮卡车
根据中国汽车工业协会数据显示，长城汽车的皮卡车已连续十五年稳居中国皮卡车销量榜第一，
市场领导地位稳固。报告期内，皮卡车共销售72,226辆，较去年同期增长5.74% （2012年同期：
68,307辆）。本集团将继续推出皮卡车的新车型以进一步巩固本集团在皮卡车市场的主导地位。
(2) SUV
报告期内，本集团于国内SUV市场表现出色，销量保持快速增长，并高于SUV行业的增速水平。
本集团于2013年3月将哈弗SUV打造成独立品牌。长城汽车旗下的小型SUV车型哈弗M4于去年上市
后市场反应热烈，而哈弗H6之销量报告期内因需求旺盛而保持良好的增长势头，促进本集团的
SUV车型在国内SUV市场继续保持领先地位。报告期内，SUV销售量达186,113辆，较2012年同期
增长77.96% （2012年同期：104,584辆）。
(3) 轿车
报告期内，长城汽车的轿车销量达107,561辆，较2012年同期增长23.01% （2012年同期：87,443
辆）。其中长城C30车型，报告期内销售达69,670辆，而长城C50亦逐步提升，报告期内共销售
32,246辆。本集团持续以专注、专业、专家的精神，不断加强对轿车质量的提升，进一步巩固
长城汽车的精品车概念。
(4) 其他车辆
报告期内，本集团的其他车辆（ 包括MPV、专用车等）共销售4,401辆，较2012年同期增长 161.34%
（2012年同期：1,684 辆）。
(5) 汽车零部件及其他
报告期内，汽车零部件及其他销售收入达到人民币1,396,883,657.98 元，较2012年同期增长
15.57% （2012年同期：人民币1,208,658,110.09元），占本集团总营业收入的5.29%。
国内市场
随着去年年底中共十八大首次提出新型城镇化，预期国内更多农村的购买力得以释放，从而有
助进一步带动国内经济发展及内部需求，汽车行业将成为受惠行业之一。事实上，自今年年初
起，有关政策已开始刺激国内汽车行业发展；报告期内，本集团通过持续加大市场拓展、提高
产品性价比，以配合市场环境及消费者的需求。
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
报告期内，本集团国内销售328,387辆，较2012年同期增长51.63%（2012年同期：216,575 辆），
整车销售收入为人民币22,427,227,262.09元，较2012年同期增长57.59%（2012年同期：人民币
14,231,783,591.01元）。报告期内，皮卡车、SUV及轿车于国内销量分别达53,987 辆、169,706
辆和100,296 辆。
此外，市场数据显示，报告期内本集团之汽车销售增速较全国增长为快，反映了市场对本集团
汽车品牌的信心。
海外市场
2013年上半年，海外市场竞争剧烈，中国汽车出口情况轻微受压。报告期内，本集团加快产品
技术创新，继续新产品开发，同时提高产品质量，有助于促进海外市场销售。
报告期内，本集团出口整车销量达41,914辆，较2012年同期降低7.77%（2012年同期：45,443
辆），其中，皮卡车、SUV及轿车销量分别达18,239辆、16,407辆和7,265辆；整车出口总额达
人民币2,592,727,649.65元，较2012年同期降低8.94% （2012年同期：人民币2,847,129,739.96
元）；占本集团营业收入的比例为9.81%。
本集团出口市场主要分布在中东、非洲、亚太、南美、欧洲等地区，并形成了稳固的国际营销
网络。
新产品推出
本集团于报告期内推出了2013款长城C30，外观及配置都进行了升级，进一步促进了轿车的销售，
同时，本集团也对SUV及皮卡车型进行了升级。
本集团于2013年4月举行的上海国际汽车工业展览会中，展示了哈弗H8、哈弗H7、哈弗H6运动版、
改款哈弗H5及哈弗H2等车型。其中哈弗H8主打高档次用户市场，配备仿木及电镀装饰、防撞雷
达、引擎启动按钮等先进设备。而哈弗H2则为紧凑型SUV，另外还展出了一款零排放电动环保汽
车新款欧拉。
未来展望
虽然市场对国内经济增长前景感到忧虑，但受惠于中国庞大的消费潜力，预期消费仍将继续保
持稳定增长。出口市场方面，随着下半年海外市场的销售旺季来临，本集团将把更多资源集中
于发展重点市场，聚焦质量及产品技术提升。
另一方面，虽然市场认为中国汽车市场已步入温和平稳发展阶段，长城汽车将继续通过持续改
善产品结构，进一步巩固品牌优势。产品方面将继续聚焦皮卡车、SUV、轿车三大品类，并在哈
弗SUV品牌独立出来后，进一步提升SUV的品类品牌优势，不断进行产品升级换代；在国家产业
政策指导下，大力发展节能环保、高质量、高性能的汽车及相关零部件。
本集团将加大对产品自主研发的投资力度及不断提升整车及零部件的研发力度，使核心零部件
配套不断完善，从而在整车性能上实现全方位提升。同时，本集团计划未来通过提高自动化程
度来提升整体生产效率。
此外，本集团将加强与全球知名汽车零部件企业深化技术合作，确保旗下各车款的质量得到更
大的提升，同时致力跻身成为一家国际化的汽车生产商。报告期内，本集团与德国科世达签署
战略合作协议，双方将在传统机电产品、舒适安全电子产品以及创新技术领域等方面展开战略
合作。
同时，本集团将继续着眼于强化企业技术创新，打造在国际上领先的团队组织与人才队伍，提
升产品创新性及性价比，通过明星车型产品的不断扩张，进一步巩固售后服务，并完善研发体
系，提升本集团的整体竞争力。
12
长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
新产品
长城汽车未来新产品将继续研发节能环保的车型，不断提升质量和竞争优势。本集团预计2013
年下半年进一步完善产品线，未来两年内将陆续推出更多哈弗品牌车型，包括哈弗H2、哈弗H8、
哈弗H7，还将推出新款长城C50、2014款M2、M4。哈弗H8搭载2.0升直喷增压发动机和6速自动变
速箱。
本集团致力于进一步加大对SUV的研发投入，细化SUV市场，推出符合国家政策的越野型SUV、城
市型SUV、跨界车型SUV，并将推出更多高端车型。本集团预期SUV在国内市场仍具有可观的发展
空间，故将继续扩大市场份额，提升长城汽车品牌形象。同时，由于哈弗品牌刚独立不久，哈
弗还在进行营销网络及规模的调整，网络分网需要二至三年的时间完成，这些网点均提供销售
和售后服务，本集团并期望哈弗SUV品牌能与合资品牌看齐。
轿车方面，本集团将配合政府鼓励节能产品的政策导向，继续开发节能、环保的经济适用型轿
车。此外，本集团会通过对现有产品的升级换代，逐步加强轿车的市场占有率。
同时，本集团将通过不断开发新产品、提升产品性能来保持皮卡车的市场占有率。
出口市场
本集团已于海外市场取得一定规模，产品销往全球多个国家和地区，预计未来出口规模将逐步
扩大，同时出口收入所占营业收入比重也将稳定增加。而随着海外市场的不断扩大，本集团亦
研究通过海外建立组装厂的模式来提高海外销售规模。
在出口区域方面，本集团在维持传统的中东、非洲、亚太地区、南美市场的同时，将加大对南
亚地区、大洋洲等地区的开发力度。
本集团将持续加大对国际市场的开拓力度，在不断提升整车出口份额的同时，将不断提高全散
件、半散件的出口数量，并通过完善售后服务网络，进一步提升在海外市场的品牌价值及巩固
海外市场地位。
新设施
报告期内，本集团于天津经济技术开发区的整车、零部件生产基地第二期工厂正在兴建，于今
年7月正式投产，为本集团进一步提升产能，而新设施及高科技装备为日后长城汽车研发新车型
及扩大生产规模奠定良好基础。
此外，本集团位于保定徐水的新工厂也正在建设中，预计将于今年年底投产，除了部分测试场
及零部件厂房外，基本都已完成建设，已经具备生产整车能力；未来长城汽车的高端车型将在
徐水工厂完成生产和测试，预期将生产哈弗H8、哈弗H7及后续产品；徐水工厂的投产将进一步
提升本集团的产能规模。
高新技术企业税收优惠
本公司于2010年11月10日获得河北省科学技术厅 、河北省财政厅 、河北省国家税务局 、河北
省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，有效期3年。依据《中华人民共和国企业所得税法》
第28条之规定「国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税」，故本公
司自2010年至2012年减按 15% 的所得税率缴纳企业所得税。根据《高新技术企业认定管理办
法》，高新技术企业资格期满前三个月内企业可提出复审申请，对于复审通过的企业可重新获
发高新技术企业证书，并享受上述税收优惠。本公司已通过河北省科学技术厅高新技术企业复
审。
中期股息
董事会不建议派发截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月的中期股息（截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个
13
长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
月：无）。
购买、出售或赎回本公司之上市证券
本公司或其任何子公司报告期内概无购买、出售或赎回任何本公司之上市证券。
企业管治
就董事会所知，本公司报告期内，一直遵守《香港上市规则》附录十四所载的《企业管治守则》
中的全部守则条文。
审计委员会
本公司已成立一个旨在检讨及监察本集团的财务汇报程序及内部控制的审计委员会。审计委员
会由本公司四名独立非执行董事组成。审计委员会会议已于 2013 年 8 月 21 日举行，已审阅本
集团的 2013 年中期业绩公告、中期报告及中期财务报表，并向本公司董事会提供意见及推荐建
议。审计委员会认为，本公司 2013 年中期业绩公告、中期报告及中期财务报表符合适用会计准
则及本公司已就此作出适当披露。
薪酬委员会
本公司的薪酬委员会由两位独立非执行董事、一位执行董事组成。薪酬委员会的职责为就本公
司董事及高级管理人员的薪酬政策提出建议，厘订执行董事和高级管理人员的薪金待遇，包括
非金钱利益、退休金权益及赔偿支付等。
提名委员会
本公司的提名委员会由两位独立非执行董事，一位执行董事组成。提名委员会负责根据本公司
经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议，并对董事、管
理人员选择标准和程序提供建议。
战略委员会
本公司的战略委员会由两位执行董事，一位非执行董事及两位独立非执行董事组成。战略委员
会根据现实环境、政策变动随时向管理层提供建议，负责对本公司长期发展战略和重大投资决
策进行研究并提出建议。
遵守《标准守则》
本公司已采纳《标准守则》作为全部董事进行证券交易的操守守则。经向董事作出特定查询后
及根据所获得的资料，董事会认为，报告期内全部董事均有遵守《标准守则》的条文。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
变动比例
科目 本期数 上年同期数 原因说明
（%）
营业收入变动原因主要是集团
营业收入 26,416,838,569.72 18,287,571,441.06 44.45
整体销售量上升所致
营业成本变动原因主要是集团
营业成本 18,765,540,112.22 13,476,105,405.77 39.25
整体销售量上升所致
销售费用 855,302,745.69 633,718,965.41 34.97 销售费用变动原因主要是本集
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
团销量增加导致运费和售后服
务费增加所致
管理费用变动原因主要是本集
管理费用 1,033,999,951.06 687,249,111.85 50.45
团研究开发费增加所致
财务费用变动原因主要是本集
财务费用 -30,447,573.94 -47,845,214.00 -36.36
团汇兑损失增加所致
经营活动产生的现金流量净额
经营活动产生的现金流量净额 4,953,260,185.00 2,432,211,432.14 103.65 变动原因主要是本集团销售收
入增加所致
投资活动产生的现金流量净额
变动原因主要是本集团处置子
投资活动产生的现金流量净额 -2,179,015,190.80 -2,333,459,903.95 -6.62
公司收回投资和收到研发项目
补助资金所致
筹资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额 -1,680,104,781.73 -918,400,803.00 82.94 变动原因主要是本集团分配股
利增加所致
研发支出变动原因主要是本集
研发支出 580,671,564.12 363,735,613.46 59.64
团加大研发投入所致
2、 其它
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2011 年，公司成功发行人民币普通股（A 股）304,243,000 股，募集资金总额约为 39.55 亿元
人民币。该笔募集资金主要用于建设"年产 10 万台 GW4D20 柴油机项目"、"年产 30 万台 EG
发动机项目"、"年产 20 万台 6MT 变速器项目"、"年产 40 万套铝合金铸件项目"、"年产 40 万
套车桥及制动器项目"、"年产 40 万套内外饰项目"、"年产 40 万套汽车灯具项目"7 个项目。上
述 7 个募投项目的实施进度情况详见公司于 2013 年 8 月 22 日发布的《长城汽车股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告号 2013-026）
(2) 经营计划进展说明
报告期内，公司正严格按照年初战略委员会、董事会和管理层讨论并实施的“十二五”战略
规划执行，截至报告期末已达到了发展战略的预期。同时，年初公司制定的全年经营计划按计
划实施中。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
汽 车 行 增加 2.61
26,225,491,736.72 18,639,282,037.40 28.93 45.54 40.38
业 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
15
长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
增加 1.98
整车 25,019,954,911.74 17,698,062,841.17 29.26 46.50 42.50
个百分点
增加 16.08
零部件 898,589,027.30 692,588,267.38 22.92 54.91 28.17
个百分点
模具及其 增加 7.33
240,404,101.52 193,774,612.70 19.40 -23.95 -30.29
他 个百分点
增加 7.80
劳务 66,543,696.16 54,856,316.15 17.56 50.61 37.59
个百分点
公司主营为整车及主要汽车零部件的研发、生产、销售，公司主营业务归属汽车行业，产品分
为整车、零部件、劳务、模具及其他。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 23,572,467,906.21 57.42
海外 2,653,023,830.51 -8.92
国内业务区域主要为中国大陆。
(三) 核心竞争力分析
长城汽车在激烈的市场竞争中，能够在所进入的细分市场保持领先地位，取决于以下关键要
素：1.高度认同的企业文化；2.卓越的组织领导能力；3.卓越的生产控制水平；4.健全的营销服
务体系；5.供应链垂直整合能力；6.良好的品牌形象、品质口碑和市场地位。公司制定"聚焦三
大品类，以品类优势提升品牌价值"的发展战略,巩固长城汽车细分市场的领导者地位，为“中
国车”走向世界奠定坚实基础。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：人民币万元
报告期内投资额 11800.00
投资额增减变动数 -29907.38
上年同期投资额 41707.38
投资额增减幅度（%） -71.71
占被投资公司的
被投资公司名称 主要经营活动
权益比例
徐水县科林供热有限 热力生产、供应，热力工程施工、设备维修，（待取得资
100%
公司 质等级证书后方可进行经营活动）供热设计，灰渣销售。
出租客运（限保定市所在地城区内经营以冀政函（1998）
保定市长城汽车出租
97 号文件所划分的区域为准）（道路运输经营许可有效 100%
有限公司
期至 2017 年 03 月 22 日），汽车租赁，二手车销售。
保定信昌汽车零部件
汽车座椅滑道、骨架的设计、开发，自有房屋租赁。 100%
有限公司
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
详见公司于 2013 年 8 月 22 日发布的《长城汽车股份有限公司募集资金存放与实际使用情况
的专项报告》（公告号 2013-026）
17
长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：元 币种：人民币
持 股 比表 决 权
子公司全称 业务性质 注册资本 资产总额 净资产总额 2013 年 1-6 月净利润
例(%) 比例(%)
天津博信汽车零部件有
汽车零配件制造 1,776,497,273.00 100 100 3,128,975,664.35 2,049,292,571.98 239,119,467.06
限公司
保定长城汽车销售有限
汽车市场推广及销售 8,000,000.00 100 100 3,736,838,483.65 186,555,101.73 129,930,650.25
公司
保定长城华北汽车有限
汽车零配件制造 177,550,000.00 100 100 2,382,568,021.26 390,294,964.60 129,513,859.07
责任公司
保定市信诚汽车发展有
汽车零配件制造 69,210,000.00 100 100 527,786,404.15 288,163,021.66 84,070,454.57
限公司
保定长城汽车桥业有限
汽车零配件制造 282,720,000.00 100 100 1,140,296,547.50 447,902,535.37 59,024,458.40
公司
保定长城内燃机制造有
汽车零配件制造 452,716,300.00 100 100 1,559,543,426.58 578,190,500.31 53,438,477.97
限公司
保定市诺博橡胶制品有
汽车零配件制造 72,240,000.00 100 100 422,854,893.39 333,542,391.22 35,495,800.20
限公司
天津长城精益汽车零部
汽车零配件制造 140,000,000.00 100 100 764,106,893.50 443,999,243.49 34,545,472.97
件有限公司
保定曼德汽车配件有限
汽车零配件制造 600,000.00 100 100 265,235,973.16 83,010,207.32 29,410,708.38
公司
保定市格瑞机械有限公
汽车零配件制造 23,000,000.00 100 100 153,763,890.99 105,294,172.02 23,635,369.84
司
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
5、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入金 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 额 况
长城汽车乘
项目处于建
用车天津生
2,389,419,675.42 56.54% 173,966,470.51 1,351,078,858.66 设阶段，未产
产基地建设
生收益
项目二期
长城汽车技 项目处于建
术 中 心 建 设 2,063,355,700.00 11.46% 114,975,479.21 236,509,008.26 设阶段，未产
项目 生收益
合计 4,452,775,375.42 / 288,941,949.72 1,587,587,866.92 /
因基础设施建设及设备的市场价格变动导致长城汽车乘用车天津生产基地建设项目二期及长城
汽车技术中心建设项目的项目金额较本公司 2012 年年度报告中披露的项目金额发生调整，长城
汽车乘用车天津生产基地建设项目二期调整项目金额至人民币 2,389,419,675.42 元，长城汽车技
术中心建设项目调整项目金额至人民币 2,063,355,700.00 元。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2013 年 5 月 10 日召开 2012 年年度股东大会，审议并通过《关于 2012 年度利润分配方案
的议案》，大会批准公司向股东派发 2012 年度现金股利 1,734,181,110.00 元人民币，即每股派发
现金股利人民币 0.57 元（含税），截至本报告披露日，2012 年度现金股利已发放至公司全体股
东。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
19
长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 收购资产情况
单位:元 币种:人民币
自本年初
自收购
至本期末 该资产为
日起至 是否为关 所涉及 所涉及
为上市公 资产 上市公司
交易对方 报告期 联交易 的资产 的债权
购买 资产收购 司贡献的 收购 贡献的净 关联
或最终控 被收购资产 末为上 （如是， 产权是 债务是
日 价格 净利润（适 定价 利润占利 关系
制方 市公司 说明定价 否已全 否已全
用于同一 原则 润总额的
贡献的 原则） 部过户 部转移
控制下的 比例(%)
净利润
企业合并）
保 定市 信 保定信昌汽 2013
资 产
诚 汽车 发 车零部件有 年 5
23,394,600 -7,245.85 否 评 估 0.00
展 有限 公 限公司 45% 月 13
定价
司 股权 日
公司收购保定市信诚汽车发展有限公司（全资子公司）所持有的保定信昌汽车零部件有限公司
45%股权，截止半年度报告披露日，上述收购事宜已全部完成。
2、 出售资产情况
单位:元 币种:人民币
资产出售
是否为
本年初起至 所涉及 所涉及 为上市公
关联交 资产
出售日该资 的资产 的债权 司贡献的
交易对 被出售资 出售 出售产生的 易（如 出售 关联
出售价格 产为上市公 产权是 债务是 净利润占
方 产 日 损益 是，说明 定价 关系
司贡献的净 否已全 否已全 利润总额
定价原 原则
利润 部过户 部转移 的比例
则）
(%)
河北 立 保定精工
2013
中有 色 汽车铝合 资 产
年 1
金属 集 金制造有 98,450,000 4,579,158.92 10,972,610.88 否 评 估 0.26
月 30
团有 限 限 公 司 定价
日
公司 100%股权
公司出售保定精工汽车铝合金制造有限公司（全资子公司）100%股权，截止半年度报告披露日，
上述出售事宜已全部完成。
3、 企业合并情况
本公司于 2013 年 5 月 10 日发布公告，拟吸收合并本公司的全资子公司保定信昌汽车零部件有
限公司、保定长城博泰电器制造有限公司、保定市信诚汽车发展有限公司，此事项于 2013 年 6
20
长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
月 26 日经本公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过，目前，吸收合并事宜正在办理中。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
占同类交易
关 联 交 易 内关 联 交 易 定
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易金额（元） 金额的比例
容 价原则
(%)
保定延锋江森汽车 采购汽车座
合营公司 购买商品 协议价格 210,842,541.420.97
座椅有限公司 椅等零部件
上述重大关联交易及财务报表附注七所载之关联交易除本集团与保定延锋江森汽车座椅有限公
司、本集团与保定信昌汽车零部件有限公司及本集团与河北保沧高速公路有限公司发生的关联
交易外，根据《香港上市规则》均构成关连交易及持续关连交易。本公司已遵守《香港上市规
则》第 14A 章的披露规定，惟根据《香港上市规则》第 14A 章获豁免披露规定之该等交易除外。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
21
长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
如未能及时履
承诺时 是否有 是否及 如未能及时
行应说明未完
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 间及期 履行期 时严格 履行应说明
成履行的具体
限 限 履行 下一步计划
原因
自上市之日起 36
个月内，不转让或
委托他人管理保
保定创 定创新长城资产
自上市
新长城 管理有限公司直
之日起
股份限售 资产管 接或间接持有的 是 是
36 个月
理有限 发行人首次公开
内
公司 发行股票前已发
行股份，也不由发
行人回购该部分
股份。
自上市之日起 36
个月内，不转让或
与首次公
委托他人管理魏
开发行相 自上市
建军先生直接或
关的承诺 之日起
股份限售 魏建军 间接持有的发行 是 是
36 个月
人首次公开发行
内
股票前已发行股
份，也不由发行人
回购该部分股份。
自 2012 年 1 月 1
日起，长城汽车不
再与河北保定太 自 2012
解决关联 长城汽 行集团有限责任 年1月1
否 是
交易 车 公司、保定市太行 日起，永
制泵有限公司发 久
生汽车零部件交
易。
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（本公司核
境内会计师事务所名称
数师）
境内会计师事务所报酬 人民币 48 万元
境内会计师事务所审计年限 3.5 年
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人均未受
中国证监会、香港证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上交所、香港联交所的公开谴责。
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
十、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会相关规定，建立了较为完善的
公司治理结构，公司经营运作规范、内控体系不断健全，及时充分履行相关信息披露义务，并
持续有效开展各项投资者关系工作。
报告期内，公司召开了 2 次股东大会、4 次董事会会议、3 次监事会会议，各次会议的召集召
开和审议表决程序，均严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监
事会议事规则》及相关法律法规进行。在审议关联交易事项时，关联董事严格履行回避表决义
务。
报告期内，公司控股股东、实际控制人均能够严格遵循《公司法》和《公司章程》的规定，
履行出资人的权利和义务，公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等
方面完全分开，具有独立完整的业务和自主经营能力。
公司治理情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
十一、 其他重大事项的说明
(一) 其他
1、财务费用人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6
6 月 30 日止期间 月 30 日止期间(未
项目 (未经审计) 经审计)
利息支出 - -
减﹕利息收入 (45,042,131.64) (49,492,819.66)
汇兑差额 7,705,927.33 (8,010,238.51)
票据贴现利息 2,221,235.16 3,621,076.18
其他 4,667,395.21 6,036,767.99
合计 (30,447,573.94) (47,845,214.00)
2、分部报告
本集团主要在中国制造及销售汽车及相关配件，而且大部分资产均位于中国境内。本集团按《企
业会计准则解释第 3 号》的规定确定报告分部并披露分部信息，管理层根据本集团的内部组织
结构、管理要求及内部报告制度来划分报告分部，并决定向报告分部来分配资源及评价其业绩。
由于本集团分配资源及评价业绩系以制造及销售汽车及相关配件的整体运营为基础，亦是本集
团内部报告的唯一经营分部。
按收入来源地划分的对外交易收入：
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6
项目 6 月 30 日止期间 月 30 日止期间(未
(未经审计) 经审计)
来源于本国的对外交易收入 23,708,486,663.55 15,235,337,994.11
东北地区 2,191,588,151.53 1,382,686,870.36
华北地区 5,507,124,513.40 3,585,425,901.68
华东地区 5,821,549,597.97 3,705,563,354.62
华中地区 4,299,327,394.29 2,740,292,358.02
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
西北地区 2,555,970,342.30 1,659,234,018.95
西南地区 3,332,926,664.06 2,162,135,490.48
来源于其他国家的对外交易收入 2,708,351,906.17 3,052,233,446.95
俄罗斯 895,510,075.46 800,351,060.71
澳大利亚 311,586,360.75 485,501,765.06
智利 249,900,651.35 279,686,832.04
阿尔及利亚 234,084,249.65 149,470,524.98
伊拉克 174,056,268.48 222,316,425.06
南非共和国 122,345,050.21 230,198,541.44
其他海外国家 720,869,250.27 884,708,297.66
合计 26,416,838,569.72 18,287,571,441.06
分部报告所需披露的本集团主要非流动资产，包括固定资产、投资性房地产、在建工程及对合
营公司的投资等都位于中国境内。
本集团不依赖于某个或某几个重要客户。
3、金融工具及风险管理
本集团的主要金融工具包括货币资金、衍生金融工具、应收款项、应付款项，各项金融工具的
详细情况说明见附注(六)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风
险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。
3.1 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的
负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线
和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
3.1.1 市场风险
3.1.1.1 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团的下属境内子公司均以人民币进行采购和销售，
本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于各个报表时点日，除下表所述资产为美元、
欧元及零星的港币等余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负
债产生的外汇风险对本集团的经营业绩产生影响很小。
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
现金及现金等价物 306,941,781.49 172,700,291.21
应收账款 408,413,026.52 519,302,471.21
其他应收款 944,694.32 1,285,510.00
应付账款 (19,165,102.11) (25,187,989.68)
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
其他应付款 (66,741,023.02) (56,774,846.01)
合计 630,393,377.20 611,325,436.73
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。
3.1.2 信用风险
本集团仅与具有良好信用记录的第三方销售客户进行交易。为降低信用风险，本集团成立了一
个小组负责确定信用额度，进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过
期债权。因此，坏账风险相当低。
其他金融资产(包括货币资金及其他应收款)的信用风险，来自对方的不能归还款项，而最大风险
等同该金融资产的账面价值。
因为集团仅与具有良好信用记录的第三方销售客户进行交易，所以没有抵押要求。于报告期，
集团有一定程度的信用风险集中，其中集团应收账款前五大客户余额占集团应收账款
60.23%(2012 年 12 月 31 日：61.52%)。鉴于本集团只对极少数信誉良好的第三方给予一定的信
用期，2013 年 6 月 30 日集团应收账款期末余额占集团报告期营业收入的比例为 2.54%，所以本
集团不存在重大信用风险。
有关集团应收账款及其他应收款项所产生的信用风险的进一步量化数据已披露在财务报表附注
(六)4 及附注(六)6。
3.1.3 流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本
集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。
于各期末，本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2013.6.30 人民币元
6 个月以内 6-12 个月 1 年以上 合计
应收票据 13,658,096,216.54 - - 13,658,096,216.54
应收账款 655,578,336.87 16,499,346.74 - 672,077,683.61
其他应收款 1,291,930,888.44 55,955,827.20 - 1,347,886,715.64
交易性金融资产 8,200,707.10 8,070,175.75 - 16,270,882.85
应付票据 (4,275,374,132.24) - - (4,275,374,132.24)
应付账款 (8,852,211,903.49) (11,911,882.70) - (8,864,123,786.19)
其他应付款 (447,811,547.86) (1,111,146,664.82) - (1,558,958,212.68)
2012.12.31 人民币元
6 个月以内 6-12 个月 1 年以上 合计
应收票据 14,789,887,422.30 1,000,000.00 - 14,790,887,422.30
应收账款 675,113,196.85 16,375,482.32 - 691,488,679.17
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
其他应收款 849,667,903.33 4,721,766.19 - 854,389,669.52
应收股利 15,280,463.03 - - 15,280,463.03
交易性金融资产 11,651,307.26 - - 11,651,307.26
应付票据 (4,292,950,154.90) (48,721,960.01) - (4,341,672,114.91)
应付账款 (8,673,761,772.79) (23,669,028.24) - (8,697,430,801.03)
其他应付款 (973,934,856.83) (245,705,968.16) - (1,219,640,824.99)
3.1.4 公允价值
金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：
金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价
模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认。
衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。如果不存在公开报价，不具有选择权的衍
生工具的公允价值采用未来现金流量折现法在适用的收益曲线的基础上估计确定。
集团管理层认为，财务报表中的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价
值。
以公允价值进行后续计量的金融资产及金融负债，其公允价值计量中的三个层级分析如下：
第 1 层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第 2 层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的有
关资产或负债的输入值估值；
第 3 层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
人民币元
2013.6.30(未经审计)
第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计
交易性金融资产 - 16,270,882.85 - 16,270,882.85
人民币元
2012.12.31(经审计)
第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计
交易性金融资产 - 11,651,307.26 - 11,651,307.26
3.2 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的
影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进
行的。
3.2.1 外汇风险
3.2.1.1 在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税前影响如下：
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
项目 汇率变动 对利润的影响 对股东权益的影响
美元 对人民币升值 5% 27,632,474.85 27,632,474.85
美元 对人民币减值 5% (27,632,474.85) (27,632,474.85)
欧元 对人民币升值 5% 4,363,184.77 4,363,184.77
欧元 对人民币减值 5% (4,363,184.77) (4,363,184.77)
港币 对人民币升值 5% (21,157.48) (21,157.48)
港币 对人民币减值 5% 21,157.48 21,157.48
英镑 对人民币升值 5% (4,398.44) (4,398.44)
英镑 对人民币减值 5% 4,398.44 4,398.44
日元 对人民币升值 5% (193,164.12) (193,164.12)
日元 对人民币减值 5% 193,164.12 193,164.12
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
项目 汇率变动 对利润的影响 对股东权益的影响
美元 对人民币升值 5% 30,073,174.51 30,073,174.51
美元 对人民币减值 5% (30,073,174.51) (30,073,174.51)
港币 对人民币升值 5% (42,152.24) (42,152.24)
港币 对人民币减值 5% 42,152.24 42,152.24
欧元 对人民币升值 5% 848,075.26 848,075.26
欧元 对人民币减值 5% (848,075.26) (848,075.26)
英镑 对人民币升值 5% (98,691.39) (98,691.39)
英镑 对人民币减值 5% 98,691.39 98,691.39
日元 对人民币升值 5% 5.684.03 5.684.03
日元 对人民币减值 5% (5.684.03) (5.684.03)
注： 其他外币汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响较小。
3.2.2 利率风险敏感性分析：
3.2.2.1 利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或
费用。
3.2.2.2 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税前影响较小。
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18,554
前十名股东持股情况
质押或冻
持股比 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 结的股份
例(%) 件股份数量
数量
保定创新长城资产管理 境内非国 1,705,000,000
56.04 1,705,000,000（A 股） 0 无
有限公司 有法人 (A 股)
HKSCC NOMINEES
境外法人 33.17 1,009,261,845（H 股） 279,300（H 股） 未知
LIMITED
中国银行－嘉实稳健开
其他 0.72 22,034,128（A 股） 19,418,388（A 股） 未知
放式证券投资基金
中国工商银行－上投摩
根内需动力股票型证券 其他 0.59 17,990,000（A 股） 2,986,875（A 股） 未知
投资基金
WU FEE PHILIP 其他 0.58 17,555,000（H 股） 0 未知
上海浦东发展银行－嘉
实优质企业股票型开放 其他 0.46 14,121,377（A 股） -3,754,540（A 股） 未知
式证券投资基金
中国银行－嘉实成长收
其他 0.34 10,488,624（A 股） 2,294,735（A 股） 未知
益型证券投资基金
中国工商银行－博时第
三产业成长股票证券投 其他 0.27 8,303,865（A 股） 804,568（A 股） 未知
资基金
全国社保基金一零三组
其他 0.25 7,601,034（A 股） 1,313,058（A 股） 未知
合
中国建设银行－博时主
题行业股票证券投资基 其他 0.24 7,287,176（A 股） 1,205,536（A 股） 未知
金
前十名无限售条件股东持股情况
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
HKSCC NOMINEES LIMITED 1,009,261,845（H 股） 境外上市外资股
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 22,034,128（A 股） 人民币普通股
中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资
17,990,000（A 股） 人民币普通股
基金
WU FEE PHILIP 17,555,000（H 股） 境外上市外资股
上海浦东发展银行－嘉实优质企业股票型开放式证
14,121,377（A 股） 人民币普通股
券投资基金
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 10,488,624（A 股） 人民币普通股
中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基
8,303,865（A 股） 人民币普通股
金
全国社保基金一零三组合 7,601,034（A 股） 人民币普通股
中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 7,287,176（A 股） 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 5,500,000（A 股） 人民币普通股
公司控股股东保定创新长城资产管理有限公司与其他股东之间不
上述股东关联关系或一致行动的说明
存在关联关系。此外，公司未知上述其他股东存在任何关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件股东 持有的有限售条件股
序号 新增可上市交易 限售条件
名称 份数量 可上市交易时间
股份数量
发起人股东承诺 A
保定创新长城资 1,705,000,000
1 1,705,000,000(A 股) 2014 年 9 月 28 日 股上市后 36 个月内
产管理有限公司 (A 股)
限售
主要股东所持股份 (《证券及期货条例》的规定)
截至 2013 年 6 月 30 日止，下列股东（董事、监事、或本公司最高行政人员除外）于本公司
的任何股份及相关股份中，拥有根据《证券及期货条例》第 336 条备存的登记册所载录的权益
或淡仓：
占 A 股概约百 占 H 股概约百 占 股 份 总 数 概 约
姓名 股份数目
分比% 分比% 百分比%
保定创新长城资产管理
1,705,000,000 (L)（A 股） 84.86 — 56.04
有限公司（附注 1）
保定市旺盛投资有限公
1,705,000,000 (L)（A 股） 84.86 — 56.04
司（附注 2）
145,195,328(L)（H 股） — 14.05(L) 4.77
JPMorgan Chase & Co. 65,500(S) （H 股） — 0.01(S) 0.00
73,972,465(P) （H 股） — 7.16(P) 2.43
60,788,327(L) （H 股） — 5.88(L) 2.00
BlackRock, Inc.
313,500(S) （H 股） — 0.03(S) 0.01
韩雪娟（附注 3） 1,705,000,000 (L)（A 股） 84.86 — 56.04
保定市南市区南大园乡
集体资产经管中心（附 1,705,000,000 (L)（A 股） 84.86 — 56.04
注 4）
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长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
(L) 指本公司股份的好仓
(S) 指本公司股份的淡仓
(P) 指可供借出的股份
附注：
（1）保定创新长城资产管理有限公司原名为保定市沃尔特管理咨询有限公司，成立于 2005 年
12 月 1 日 ，成立地点为中国河北省保定市；注册地址为保定市长城南大街 1588 号；经营范围
为对制造业、房地产业、园林业的投资，企业策划、管理咨询（法律、行政法规或者国务院决
定规定须报经批准的项目，未获批准前不准经营）。截至 2013 年 6 月 30 日止，保定创新长城资
产管理有限公司的 61.365% 、1.599% 、0.016% 、37.020%股权分别由保定市旺盛投资有限公
司、魏建军先生 、韩雪娟女士和保定市南市区南大园乡集体资产经管中心持有。而保定市旺盛
投资有限公司的 99%及 1%股权分别由魏建军先生与韩雪娟女士持有。因此，按照《证券及期货
条例》，保定创新长城资产管理有限公司由保定市旺盛投资有限公司所控制，而保定市旺盛投资
有限公司则由魏建军先生控制 ，并且魏建军先生被视为拥有所有由保定创新长城资产管理有限
公司持有的本公司股份的权益。
（2）截至 2013 年 6 月 30 日止，保定市旺盛投资有限公司持有保定创新长城资产管理有限公司
61.365%的股权，故根据《证券及期货条例》被视为拥有所有由保定创新长城资产管理有限公司
持有的本公司股份的权益。
（3）截至 2013 年 6 月 30 日止，韩雪娟女士持有保定创新长城资产管理有限公司 0.016%的股
权及保定市旺盛投资有限公司 1%的股权。韩雪娟女士为魏建军先生的配偶，故根据《证券及期
货条例》被视为于魏建军先生拥有的所有本公司股份中拥有权益。
（4）截至 2013 年 6 月 30 日止，保定市南市区南大园乡集体资产经管中心持有保定创新长城资
产管理有限公司 37.02%的股权，故根据《证券及期货条例》被视为拥有所有由保定创新长城资
产管理有限公司持有的本公司股份的权益。
除上文所披露者外，据本公司董事、监事及最高行政人员所知，截至 2013 年 6 月 30 日止，概
无任何其他人士（除本公司董事、监事及最高行政人员外）于本公司的股份及相关股份中拥有
根据《证券及期货条例》第 336 条而备存的登记册所载录的权益或淡仓。
董事及监事于证券中之权益
截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司各董事、监事及最高行政人员于本公司或其任何相联法
团（定义见《证券及期货条例》第 XV 部）的股份、相关股份及债券证中拥有任何根据《证券
及期货条例》第 XV 部第 7 及第 8 分部须知会本公司及香港联交所的权益及淡仓（包括彼根据
《证券及期货条例》的有关条文而被当作或视作拥有的权益及淡仓），或根据《证券及期货条例》
第 352 条须载入该条例所述的须予备存登记册的权益及淡仓（包括彼根据《证券及期货条例》
的有关条文而被当作或视作拥有的权益及淡仓），或根据《香港上市规则》附录十内《标准守则》
须知会本公司及香港联交所的权益及淡仓如下：
董事╱监事 身份╱权益 占 A 股概约 占 H 股概约 占 股 份 总 数 概
股份数目
姓名 性质 百分比% 百分比% 约百分比%
魏建军 受控制公司 1,705,000,000(L)（A 股） 84.86 — 56.04
之权益
总计 1,705,000,000(L)（A 股） 84.86 — 56.04
30
长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
附注：
(L) 指本公司股份的好仓。
受控制公司之权益
截至 2013 年 6 月 30 日止，保定创新长城资产管理有限公司乃由保定市旺盛投资有限公司所控
制，而保定市旺盛投资有限公司则由魏建军先生所控制。因此，按照《证券及期货条例》，魏建
军先生被视为拥有保定创新长城资产管理有限公司所持有的 1,705,000,000 股 A 股权益。
除上文所披露者外，就本公司董事所知，截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司各董事、监事或最
高行政人员概无于本公司或任何相联法团（定义见《证券及期货条例》第 XV 部）的股份、相
关股份或债券证中，拥有任何根据《证券及期货条例》第 XV 部第 7 及第 8 分部须知会本公司
及香港联交所的权益或淡仓（包括彼根据《证券及期货条例》的有关条文而被当作或视作拥有
的权益或淡仓），或根据《证券及期货条例》第 352 条须载入该 条例所述的须予备存登记册的
权益或淡仓，或根据《标准守则》须知会本公司和香港联交所的权益或淡仓。就此而言 ，《证
券及期货条例》的相关条文，将按犹如其适用于监事的假设诠释。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
31
长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
三、 其他说明
报告期内，公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
32
长城汽车股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
33
长城汽车股份有限公司
财务报表及审阅报告
二零一三年一月一日至六月三十日止期间
34
长城汽车股份有限公司
2013 年 6 月 30 日
合并资产负债表
人民币元
项目 附注 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
流动资产：
货币资金 (六)1 7,364,146,110.61 6,336,981,784.93
交易性金融资产 (六)2 16,270,882.85 11,651,307.26
应收票据 (六)3 13,658,096,216.54 14,790,887,422.30
应收账款 (六)4 672,077,683.61 691,488,679.17
预付款项 (六)5 378,721,420.57 391,549,732.29
应收股利 15,280,463.03 15,280,463.03
其他应收款 (六)6 1,347,886,715.64 854,389,669.52
存货 (六)7 2,684,634,280.74 2,695,117,691.59
其他流动资产 (六)8 62,956,662.01 60,330,465.60
流动资产合计 26,200,070,435.60 25,847,677,215.69
非流动资产：
长期应收款 - 22,970,074.17
长期股权投资 (六)9/(六)10 45,580,787.32 41,841,473.15
投资性房地产 (六)11 6,171,001.31 6,251,972.88
固定资产 (六)12 10,455,362,839.16 9,019,119,819.20
在建工程 (六)13 5,541,696,260.80 4,989,704,197.26
无形资产 (六)14 2,219,359,118.58 2,214,215,362.85
商誉 (六)15 2,163,713.00 2,163,713.00
长期待摊费用 15,385,460.54 17,486,693.00
递延所得税资产 (六)16 396,491,293.86 407,966,015.58
非流动资产合计 18,682,210,474.57 16,721,719,321.09
资产总计 44,882,280,910.17 42,569,396,536.78
36
长城汽 车股份 有 限公 司
⒛ 13年 6月 3o口
一
乏
人民币元
项目 甄 冫ψ ∶ 犟 附注' ⒛ 13.6.30f未 经 审 计 )
2012,12.31(经 自子十卜)
流动负债: 甄 、″∫氵 冖 Ιll硪 \“ J
应付票据 、喊廴 ′ 刂 (舻
:∶ 4,275,374,132.24 4.341^672.l14.91
应付账款 (六 )19 8,864,123,786.19 8,697,430,801.03
预收款项 (六 V0 2,904,060,199.28 3,195.376,434.87
应付职工薪酬 (六 V1 383,436,463.02 736,035,068.04
应交税 费 (丿 542,649,160,43 537,079,490,65
应付股利 (六`)22
)⒛ 92,177,074.33
其他应付款 (丿 l,558,958,212.68 l,219,640,824,99
一 年 内到期的非流动负债 (六`)24
V5 49,906,310,54 51.704.662.45
其他流动负债 r丿 26 576,569,223,56 540,227,876.22
流动负债合计 `、
19,247,254,562.27 199319,167,273.16
非流动负债 :
其他非流动负债 (六 )刃 1,736,120,349,30 1,606,859,855.26
非流动负债合计 l,736,120,349.30 1,606,859,855,26
负偾合计 20,983,374,911,57 20。 926.027.128.42
股东权益 :
股本 (六 V8 3,042,423,000.00 3,042,423,000,00
资本公积 (六 )⒛ 4,461,109,309,25 4,461,109,309.25
盈余公积 f六 )30 2,217,932,376.40 2,217,932,376,40
未分配利润 (六 汩1 14,152,160,533,25 11,799,009,548.92
外 币报表折算差额 (6,261,109,40) r6~23o.241.74、
归属于本公司股东权 益合计 23,867,364,109.50 21,514,243,992.83
少数股东杈益 31,541,889,10 129,125,415.53
股东权益合计 23,898,905,998,60 21,643,369,408.36
负债和股东杈益总计 44,882,280,910.17 42,569,396,536.78
附注为财务报表的组成部分
第 2页 至第 124页 的财务报表由下列负责人签署 :
∩
′
叨J厶
主管会计工作负责人 会 计机构 负责人
-3-
37
长城汽车股份有限公司
2013 年 6 月 30 日
公司资产负债表
人民币元
项目 附注 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
流动资产：
货币资金 (十)1 5,083,607,618.97 3,872,653,468.31
交易性金融资产 16,270,882.85 11,651,307.26
应收票据 (十)2 10,476,720,943.21 11,668,278,186.78
应收账款 (十)3 1,251,881,711.89 1,115,166,030.89
预付款项 403,422,717.54 411,210,587.23
应收股利 652,306,427.11 173,522,737.27
其他应收款 (十)4 1,354,098,196.93 865,215,527.67
存货 (十)5 1,390,125,499.14 1,058,328,245.58
其他流动资产 50,876,707.07 34,495,659.37
流动资产合计 20,679,310,704.71 19,210,521,750.36
非流动资产：
长期应收款 - 22,970,074.17
长期股权投资 (十)6 3,794,196,073.57 3,763,903,285.10
投资性房地产 6,171,001.31 6,251,972.88
固定资产 (十)7 8,152,273,143.73 6,697,775,161.70
在建工程 (十)8 4,972,739,584.36 4,694,413,290.15
无形资产 (十)9 1,914,451,979.61 1,832,616,203.28
长期待摊费用 11,129,577.84 11,947,859.33
递延所得税资产 128,399,476.03 111,268,817.57
非流动资产合计 18,979,360,836.45 17,141,146,664.18
资产总计 39,658,671,541.16 36,351,668,414.54
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长城汽车股份有限公司
2013 年 6 月 30 日
公司资产负债表
人民币元
项目 附注 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
流动负债：
应付票据 (十)10 2,229,674,040.06 2,240,543,647.68
应付账款 (十)11 8,851,872,471.42 8,938,896,912.86
预收款项 (十)12 2,773,344,026.96 2,411,539,385.38
应付职工薪酬 202,118,269.26 434,336,352.42
应交税费 402,934,293.16 382,381,688.60
其他应付款 1,151,006,479.64 788,228,066.09
一年内到期的非流动负债 (十)13 31,422,414.00 33,457,430.17
其他流动负债 213,953,454.25 216,495,363.80
流动负债合计 15,856,325,448.75 15,445,878,847.00
非流动负债：
其他非流动负债 (十)13 1,453,909,650.84 1,314,781,614.77
非流动负债合计 1,453,909,650.84 1,314,781,614.77
负债合计 17,310,235,099.59 16,760,660,461.77
股东权益：
股本 3,042,423,000.00 3,042,423,000.00
资本公积 (十)14 4,506,077,023.11 4,506,077,023.11
盈余公积 1,480,888,012.24 1,480,888,012.24
未分配利润 (十)15 13,319,048,406.22 10,561,619,917.42
股东权益合计 22,348,436,441.57 19,591,007,952.77
负债和股东权益总计 39,658,671,541.16 36,351,668,414.54
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长城汽车股份有限公司
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
合并利润表
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 附注 (未经审计) (未经审计)
一、营业总收入 (六)32 26,416,838,569.72 18,287,571,441.06
二、营业总成本 21,579,156,474.77 15,475,020,650.92
其中：营业成本 (六)32 18,765,540,112.22 13,476,105,405.77
营业税金及附加 (六)33 955,299,210.84 663,551,215.21
销售费用 (六)34 855,302,745.69 633,718,965.41
管理费用 (六)35 1,033,999,951.06 687,249,111.85
财务费用 (九)1 (30,447,573.94) (47,845,214.00)
资产减值损失 (六)36 (537,971.10) 62,241,166.68
加：公允价值变动损益 (六)37 4,619,575.59 (8,390,875.32)
投资收益 (六)38 30,278,889.54 6,932,650.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,739,314.17 548,445.26
三、营业利润 4,872,580,560.08 2,811,092,564.89
加：营业外收入 (六)39 70,415,952.21 51,727,417.28
减：营业外支出 (六)40 11,624,508.29 7,433,972.04
其中：非流动资产处置损失 5,304,039.67 1,564,950.05
四、利润总额 4,931,372,004.00 2,855,386,010.13
减：所得税费用 (六)41 839,694,409.12 478,584,495.98
五、净利润 4,091,677,594.88 2,376,801,514.15
归属于本公司股东的净利润 4,087,332,094.33 2,353,515,940.60
少数股东损益 4,345,500.55 23,285,573.55
六、每股收益：
(一)基本每股收益 (六)42 1.34 0.77
(二)稀释每股收益 (六)42 不适用 不适用
七、其他综合收益 (六)43 (30,867.66) 110,898.73
八、综合收益总额 4,091,646,727.22 2,376,912,412.88
归属于本公司股东的综合收益总额 4,087,301,226.67 2,353,626,839.33
归属于少数股东的综合收益总额 4,345,500.55 23,285,573.55
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长城汽车股份有限公司
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
公司利润表
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 附注 (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 (十)16 25,094,319,631.56 18,029,349,775.21
减：营业成本 (十)16 19,483,594,029.33 14,640,844,419.10
营业税金及附加 (十)17 907,716,792.12 631,817,255.85
销售费用 191,014,898.19 105,075,873.60
管理费用 (十)18 825,461,147.38 502,159,262.04
财务费用 (15,906,897.98) (23,210,771.08)
资产减值损失 3,005,634.84 30,457,724.78
加：公允价值变动收益 4,619,575.59 (8,390,875.32)
投资收益 (十)19 1,296,698,388.92 711,208,927.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,898,188.47 391,859.86
二、营业利润 5,000,751,992.19 2,845,024,063.28
加：营业外收入 37,296,059.66 38,714,318.32
减：营业外支出 8,392,278.24 4,952,435.46
其中：非流动资产处置损失 4,357,313.76 1,071,364.67
三、利润总额 5,029,655,773.61 2,878,785,946.14
减：所得税费用 (十)20 538,046,174.81 313,329,595.59
四、净利润 4,491,609,598.80 2,565,456,350.55
五、每股收益：
(一)基本每股收益 1.48 0.84
(二)稀释每股收益 不适用 不适用
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 4,491,609,598.80 2,565,456,350.55
41
长城汽车股份有限公司
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
合并现金流量表
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
项目 附注 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,001,855,731.76 19,521,396,381.59
收到的税费返还 33,594,037.96 7,426,380.39
收到其他与经营活动有关的现金 (六)44(1) 66,510,440.66 60,270,470.46
经营活动现金流入小计 29,101,960,210.38 19,589,093,232.44
购买商品、接受劳务支付的现金 18,071,685,200.52 13,400,882,273.91
支付给职工以及为职工支付的现金 2,143,681,856.19 1,463,154,956.49
支付的各项税费 2,813,261,110.92 1,494,166,831.26
支付其他与经营活动有关的现金 (六)44(2) 1,120,071,857.75 798,677,738.64
经营活动现金流出小计 24,148,700,025.38 17,156,881,800.30
经营活动产生的现金流量净额 (六)45(1) 4,953,260,185.00 2,432,211,432.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,127,000,000.00 2,019,660,000.00
取得投资收益收到的现金 15,566,964.49 6,384,204.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 (六)45(2) 95,223,076.17 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额 8,618,022.89 5,919,881.68
收到其他与投资活动有关的现金 (六)44(3) 154,528,000.00 65,700,000.00
投资活动现金流入小计 7,400,936,063.55 2,097,664,086.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 2,452,951,254.35 2,407,192,190.44
投资可供出售金融资产 7,127,000,000.00 2,020,931,800.00
股权性投资支付的现金 - 3,000,000.00
投资活动现金流出小计 9,579,951,254.35 4,431,123,990.44
投资活动产生的现金流量净额 (2,179,015,190.80) (2,333,459,903.95)
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 - 281,711,678.52
收到的其他与筹资活动有关的现金 (六)44(4) 58,300,627.70 -
筹资活动现金流入小计 58,300,627.70 281,711,678.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,738,405,409.43 933,640,850.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 9,751,952.65 18,682,355.99
支付其他与筹资活动有关的现金 (六)44(5) - 266,471,631.36
筹资活动现金流出小计 1,738,405,409.43 1,200,112,481.52
筹资活动产生的现金流量净额 (1,680,104,781.73) (918,400,803.00)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (8,675,259.09) 2,277,672.62
五、现金及现金等价物净增加额 1,085,464,953.38 (817,371,602.19)
加：期初现金及现金等价物余额 5,595,535,544.33 6,306,279,224.47
六、期末现金及现金等价物余额 (六)45(3) 6,681,000,497.71 5,488,907,622.28
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
公司现金流量表
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
项目 附注 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 28,332,880,509.79 20,045,432,134.03
收到的税费返还 25,216,750.46 7,040,969.70
收到其他与经营活动有关的现金 30,825,681.99 235,954,638.62
经营活动现金流入小计 28,388,922,942.24 20,288,427,742.35
购买商品、接受劳务支付的现金 20,531,630,784.28 16,162,879,855.13
支付给职工以及为职工支付的现金 1,369,484,209.81 881,149,599.72
支付的各项税费 2,108,564,657.65 1,059,780,585.17
支付其他与经营活动有关的现金 347,119,243.73 254,139,030.64
经营活动现金流出小计 24,356,798,895.47 18,357,949,070.66
经营活动产生的现金流量净额 (十)21(1) 4,032,124,046.77 1,930,478,671.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,460,000,000.00 950,360,000.00
取得投资收益收到的现金 812,566,510.61 518,644,236.74
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 7,281,799.04 1,396,452.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 98,450,000.00 4,038,195.72
收到其他与投资活动有关的现金 154,528,000.00 65,700,000.00
投资活动现金流入小计 6,532,826,309.65 1,540,138,885.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 2,034,578,677.16 2,120,285,585.55
投资可供出售金融资产支付的现金 5,460,000,000.00 951,631,800.00
股权性投资支付的现金 123,394,600.00 111,251,200.00
投资活动现金流出小计 7,617,973,277.16 3,183,168,585.55
投资活动产生的现金流量净额 (1,085,146,967.51) (1,643,029,700.45)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 - 281,711,678.52
筹资活动现金流入小计 - 281,711,678.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,728,653,456.78 914,958,494.17
支付其他与筹资活动有关的现金 46,435,455.35 107,925,109.75
筹资活动现金流出小计 1,775,088,912.13 1,022,883,603.92
筹资活动产生的现金流量净额 (1,775,088,912.13) (741,171,925.40)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (7,369,471.82) 1,972,759.53
五、现金及现金等价物净增加额 1,164,518,695.31 (451,750,194.63)
加：期初现金及现金等价物余额 3,601,505,562.66 3,775,429,524.51
六、期末现金及现金等价物余额 (十)21(2) 4,766,024,257.97 3,323,679,329.88
43
长城汽车股份有限公司
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
合并股东权益变动表
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
归属于本公司股东权益
外币报表 少数 股东
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 折算差额 股东权益 权益合计
一、本期期初余额 3,042,423,000.00 4,461,109,309.25 2,217,932,376.40 11,799,009,548.92 (6,230,241.74) 129,125,415.53 21,643,369,408.36
二、本期增减变动金额 - - - 2,353,150,984.33 (30,867.66) (97,583,526.43) 2,255,536,590.24
(一)净利润 - - - 4,087,332,094.33 - 4,345,500.55 4,091,677,594.88
(二)其他综合收益 - - - - (30,867.66) - (30,867.66)
上述(一)和(二)小计 - - - 4,087,332,094.33 (30,867.66) 4,345,500.55 4,091,646,727.22
(三)所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - - - -
2．购买子公司 - - - - - - -
3．购买子公司少数股东权益 - - - - - - -
(四)利润分配 - - - (1,734,181,110.00) - (101,929,026.98) (1,836,110,136.98)
1．提取法定公积金 - - - - - - -
2．提取任意公积金 - - - - - - -
3．提取企业发展基金 - - - - - - -
4．提取储备基金 - - - - - - -
5．对股东的分配 - - - (1,734,181,110.00) - (101,929,026.98) (1,836,110,136.98)
6．提取职工奖励及福利基金 - - - - - - -
7．福利企业减免税金 - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
4．其他 - - - - - - -
三、本期期末余额 3,042,423,000.00 4,461,109,309.25 2,217,932,376.40 14,152,160,533.25 (6,261,109.40) 31,541,889.10 23,898,905,998.60
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长城汽车股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
合并股东权益变动表
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
归属于本公司股东权益
外币报表 少数 股东
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 折算差额 股东权益 权益合计
一、本期期初余额 3,042,423,000.00 4,463,795,086.95 1,583,245,673.36 7,653,974,196.03 (6,329,603.59) 284,395,390.98 17,021,503,743.73
二、本期增减变动金额 - (2,685,777.70) - 1,440,789,040.60 110,898.73 (161,606,778.43) 1,276,607,383.20
(一)净利润 - - - 2,353,515,940.60 - 23,285,573.55 2,376,801,514.15
(二)其他综合收益 - - - - 110,898.73 - 110,898.73
上述(一)和(二)小计 - - - 2,353,515,940.60 110,898.73 23,285,573.55 2,376,912,412.88
(三)所有者投入和减少资本 - (2,685,777.70) - - - (125,910,922.29) (128,596,699.99)
1．所有者投入资本 - - - - - - -
2．购买子公司 - - - - - - -
3．购买子公司少数股东权益(注 1) - (2,685,777.70) - - - (125,910,922.29) (128,596,699.99)
(四)利润分配 - - - (912,726,900.00) - (58,981,429.69) (971,708,329.69)
1．提取法定公积金 - - - - - - -
2．提取任意公积金 - - - - - - -
3．提取企业发展基金 - - - - - - -
4．提取储备基金 - - - - - - -
5．对股东的分配 - - - (912,726,900.00) - (58,981,429.69) (971,708,329.69)
6．提取职工奖励及福利基金 - - - - - - -
7．福利企业减免税金 - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
4．其他 - - - - - - -
三、本期期末余额 3,042,423,000.00 4,461,109,309.25 1,583,245,673.36 9,094,763,236.63 (6,218,704.86) 122,788,612.55 18,298,111,126.93
注 1： 2012 年 4 月本公司之子公司亿新发展有限公司分别以人民币 10,932.52 万元、人民币
202.58 万元以及人民币 1,724.57 万元收购骄龙国际有限公司(以下简称“骄龙国际”)所持
有的本公司之子公司保定长城汽车桥业有限公司、保定曼德汽车配件有限公司以及保定信
远汽车内饰件有限公司 25%股权。少数股东权益的减少额与支付对价的差额合计人民币
2,685,777.70 元直接计入资本公积。
45
长城汽车股份有限公司
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
公司股东权益变动表
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、本期期初余额 3,042,423,000.00 4,506,077,023.11 1,480,888,012.24 10,561,619,917.42 19,591,007,952.77
二、本期增减变动金额 - - - 2,757,428,488.80 2,757,428,488.80
(一)净利润 - - - 4,491,609,598.80 4,491,609,598.80
(二)其他综合收益 - - - - -
上述(一)和(二)小计 - - - 4,491,609,598.80 4,491,609,598.80
(三)所有者投入和减少资本 - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - -
2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - -
3．其他 - - - - -
(四)利润分配 - - - (1,734,181,110.00) (1,734,181,110.00)
1．提取盈余公积 - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - -
3．对股东的分配 - - - (1,734,181,110.00) (1,734,181,110.00)
4．其他 - - - - -
(五)股东权益内部结转 - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - -
4．其他 - - - - -
(六)专项储备 - - - - -
1．本期提取 - - - - -
2．本期使用 - - - - -
三、本期期末余额 3,042,423,000.00 4,506,077,023.11 1,480,888,012.24 13,319,048,406.22 22,348,436,441.57
46
长城汽车股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
公司股东权益变动表
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、本期期初余额 3,042,423,000.00 4,506,077,023.11 952,021,781.87 6,714,550,744.13 15,215,072,549.11
二、本期增减变动金额 - - - 1,652,729,450.55 1,652,729,450.55
(一)净利润 - - - 2,565,456,350.55 2,565,456,350.55
(二)其他综合收益 - - - - -
上述(一)和(二)小计 - - - 2,565,456,350.55 2,565,456,350.55
(三)所有者投入和减少资本 - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - -
2．股份支付计入股东权益的金额 - - - - -
3．其他 - - - - -
(四)利润分配 - - - (912,726,900.00) (912,726,900.00)
1．提取盈余公积 - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - -
3．对股东的分配 - - - (912,726,900.00) (912,726,900.00)
4．其他 - - - - -
(五)股东权益内部结转 - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - -
4．其他 - - - - -
(六)专项储备 - - - - -
1．本期提取 - - - - -
2．本期使用 - - - - -
三、本期期末余额 3,042,423,000.00 4,506,077,023.11 952,021,781.87 8,367,280,194.68 16,867,801,999.66
47
长城汽车股份有限公司
财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(一) 公司基本情况
长城汽车股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名为保定长城汽车集团有限公
司。本公司注册地为河北省保定市，控股股东为保定创新长城资产管理有限公司，最终控
股股东为魏建军。2001 年 6 月 5 日，经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办
[2001]62 号文批准，保定长城汽车集团有限公司的五个股东--保定市南市区南大园乡集体
资产经管中心及魏建军、魏德义、陈玉芝、韩雪娟作为发起人，将保定长城汽车集团有限
公司依法整体变更为保定长城汽车股份有限公司，保定长城汽车集团有限公司截至 2001
年 3 月 31 日止经信永中和会计师事务所有限责任公司审计的净资产为人民币
170,500,000.00 元，根据发起人协议，按 1:1 的比例折合成公司的股本 170,500,000 股(每股
人民币 1 元)。
2003 年 5 月 28 日，经河北省工商行政管理局批准，保定长城汽车股份有限公司更名为长
城汽车股份有限公司。
2003 年 7 月 21 日，本公司 2003 年度第二次临时股东大会审议并通过了《关于派股及分红
的议案》。根据该议案，本公司以 2002 年 12 月 31 日的总股本 170,500,000 股为基数，向全
体股东按每 10 股送 10 股红股并派现金 2.50 元人民币(含税)，此次分红共计派发现金股利
人民币 42,625,000.00 元及股票股利人民币 170,500,000.00 元。本公司于 2003 年 9 月 3 日办
理了工商登记变更手续，变更后本公司注册资本为人民币 341,000,000.00 元。
经中国证券监督管理委员会 2003 年 11 月 19 日签发的证监国合字[2003]42 号文批准，本公
司于 2003 年 12 月发行了 131,100,000 股 H 股(其中包括计划发行的新股 114,000,000 股和超
额配售的新股 17,100,000 股)，每股面值人民币 1 元。本次发行后公司新增股本人民币
131,100,000.00 元。
经中华人民共和国商务部商资批[2004]987 号文件批准，本公司于 2004 年 7 月变更为外商
投资股份有限公司(港资，批准证书为商外资资审字[2004]0179 号)。
经中华人民共和国商务部商资批[2005]56 号文件批准，本公司于 2005 年 1 月 24 日将人民
币 472,100,000.00 元的资本公积--股本溢价转增股本，并按各股东持股比例配发股份予在册
股东。
经中国证券监督管理委员会证监国合字[2007]16 号文批复，本公司于 2007 年 5 月公开增发
境外上市外资股普通股 151,072,000 股。本次增发完成后，本公司股本变更为人民币
1,095,272,000.00 元，每股面值人民币 1.00 元。
经河北省商务厅冀商外资字[2011]19 号文批复，公司于 2011 年 2 月 26 日将人民币
1,642,908,000.00 元的资本公积--股本溢价转增股本，并按各股东持股比例配发股份予在册
股东。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1370 号文批准，本公司于 2011 年 9 月 28 日公
开发行人民币普通股 304,243,000 股，每股面值人民币 1.00 元。本次增发后本公司股本变
更为 3,042,423,000.00 元。
本公司及子公司(以下简称“本集团”或“集团”)主要经营范围为：汽车整车及汽车零部
件、配件的生产制造、销售及相关售后服务；模具加工及制造；汽车修理；普通货物运
输、专用运输(厢式)，公司法定代表人为魏建军。
48
长城汽车股份有限公司
财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(二) 公司主要会计政策、会计估计
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表自 2007 年 1 月 1 日起按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业
会计准则”)编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号—财务报告的一般规定》(2010 年修订)、香港《公司条例》和香港联合交易所有
限公司《上市规则》之要求披露有关财务信息。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报
表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2013 年 6 月 30 日的
公司及合并财务状况、2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间的公司及合并经营成果和公司
及合并现金流量。本财务报表所采用的下述会计政策与 2012 年年度财务报表相一致。
3、会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
人民币为集团经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本
位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并
分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
本集团在合并日或收购日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或收购日为实际取得
对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的
控制权转移给本集团的日期。
49
长城汽车股份有限公司
财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参
与合并的其他企业为被合并方。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资
本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在收购日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。
非同一控制下的企业合并，合并成本为收购日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性工具的公允价值，购买方为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。对于通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合
并财务报表进行相关会计处理：
(1) 在个别财务报表中，以收购日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与收购日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；收购日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投
资收益。
(2) 在合并财务报表中，对于收购日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在收购日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；收购
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为
收购日所属当期投资收益。
50
长城汽车股份有限公司
财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(二) 公司主要会计政策、会计估计 - 续
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续
5.2 非同一控制下的企业合并及商誉 - 续
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债
在收购日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉并按
成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量
进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金
额计量，商誉每年均进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者
资产组组合进行。即，自收购日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到相关的资产
组，难以分摊到相关的资产组的，分摊到相关的资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组
或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先
抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商
誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存
在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关
的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金
流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，一经确认，在以后会计期间不予转回。
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6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的
财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
本集团将取得或失去对子公司控制权的日期作为收购日和处置日。对于处置的子公司，处
置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处
置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司股东权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益
项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
对于购买子公司少数股权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和
少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与
支付对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
8.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的
外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损
益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。
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8、外币业务和外币报表折算 - 续
8.2外币财务报表折算
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债
类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生
时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即
期汇率折算；期初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算
后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数
的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变
动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及
现金等价物的影响”单独列示。
期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债
在初始确认时以公允价值计量。对于公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金
融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
9.1金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存
在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
9.2 实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续
期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来
现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付
或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
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9、金融工具 - 续
9.3 金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日
会计进行确认和终止确认。本公司持有的金融资产为贷款和应收款项及以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
9.3.1 贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、应收股利
及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。
9.3.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产为交易性金融资产。
满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且
有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
9.3.3. 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的
金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值
损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
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9、金融工具 - 续
9.4 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准
备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已
减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(6) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单
独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
- 以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利
率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为
减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融
资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
- 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以
转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
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9、金融工具 - 续
9.4 金融资产减值- 续
- 可供出售金融资产减值- 续
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
9.5 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的
对价与原计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
9.6 金融负债的分类和计量
本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义
确认为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债，本公司持有的金融负债为其他金融负债。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或
损失计入当期损益。
9.7 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。本集团
(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融
负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
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9、金融工具 - 续
9.8 衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生
工具的公允价值变动计入当期损益。
9.9 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益
工具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本集团不确认权
益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
10.1 本公司对于单项金额重大的应收款项(纳入合并范围的子公司之间的应收款项除外)，
单独进行减值测试，单项金额重大的应收款项的确认标准、坏账准备的计提方法：
本集团将金额为人民币 300 万元以上的应收账款确认为单项
单项金额重大的应收款项 金额重大的应收款项；将金额为人民币 100 万元以上的其他
的确认标准 应收款确认为单项金额重大的应收款项；将对关联方应收款
项确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大的应收款项坏账准备
的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的计提方法
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
10.2 对于单项金额非重大的应收款项(纳入合并范围的子公司之间的应收款项除外)按类似
信用风险特征划分为若干组合，按该应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计提坏
账准备。
公司根据自身业务特点确定的坏账准备计提比例如下：
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
信用证项下的应收款 - -
在正常信用期内的应收款 - -
超出正常信用期 6 个月内(含) 50 50
超出正常信用期 6 个月以上 100 100
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11、存货
11.1 存货的分类
本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品等。按成本进行初始计量，
存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
11.2 发出存货的计价方法
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销
售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存
货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净
值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
11.4 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
11.5 低值易耗品和其他周转材料的摊销方法
周转材料为能够多次使用、逐渐转移其价值但仍保持原有形态但未确认为固定资产的材
料，包括低值易耗品和其他周转材料等。
低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
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12、长期股权投资
12.1 初始投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下
的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除企
业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按投资成本进行初始计量。
12.2 后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股
权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
12.2.1 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或
者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资
单位宣告发放的现金股利或利润确认。
12.2.2 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权
投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份
额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，按照持
股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单
位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号――资产减值》等规定属于所
转让资产减值损失的，不予以抵销。
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12、长期股权投资 - 续
12.2 后续计量及损益确认方法 - 续
12.2.2 权益法核算的长期股权投资 - 续
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后
期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享
额。
12.2.3 处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
12.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利
益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关
的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企
业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，考虑投资企业和其他
方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差
额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关
的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支
出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一
致的政策进行折旧或摊销。
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13、投资性房地产 - 续
本集团在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准
备，并计入当期损益。
投资性房地产的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
自用房地产转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价
值作为转换后的入账价值。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
14、固定资产
14.1 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
续支出，在发生时计入当期损益。
14.2 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类
固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-40 5 2.38-11.88
机器设备 10 5 9.50
运输设备 4-10 5 9.50-23.75
电子设备及其他 3-10 5 9.50-31.67
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集
团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
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14、固定资产 - 续
14.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存
在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，
并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14.4 其他说明
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变则作为会计估计变更处理。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
期损益。
15、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可
使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后
结转为固定资产。
本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存
在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，
并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活已
经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或
者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
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16、借款费用 - 续
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资
本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
可销售状态的固定资产和存货等资产。
17、无形资产
17.1 无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入
本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，
在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用
权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑
物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定
资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备
累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会
计估计变更处理。
17.2 研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
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17、无行资产 - 续
17.2 研究与开发支出 - 续
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的
支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
17.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹
象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资
产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基
础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额
计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
19、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：(1)该义务是本集团承担的
现时义务；(2)履行该义务很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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20、收入
20.1 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入
的实现。
20.2 提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提
供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)收入的金额能够可靠地计量；(2)相关
的经济利益很可能流入企业；(3)交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本
金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供
劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品
部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销
售商品处理。
20.3 利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
21、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为股东投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
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21、政府补助 - 续
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直
接计入当期损益。
22、所得税
22.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计
算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额
系根据有关税法规定对本年度/期间税前会计利润作相应调整后计算得出。
22.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确
认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资
产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润
和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差
异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只
有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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22、所得税 - 续
22.3 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入
其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余
当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
22.4 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本
集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵消后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递
延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
23、经营租赁
23.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始
直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
23.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
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24、职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、
住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
25、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控
制、共同控制的，构成关联方。
(三) 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用附注(二)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团
需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假
设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的
结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影
响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
会计估计中采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键
假设和不确定性主要有：
坏账准备
本集团根据应收账项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法
收回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有
估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的应收款项账面价值。
存货跌价准备
本集团根据存货的可变现净值估计为判断基础确认跌价准备。当存在迹象表明可变现净值
低于成本时需要确认存货跌价准备。可变现净值的确认需要运用判断和估计。如重新估计
结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。
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(三) 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
会计估计中采用的关键假设和不确定因素 - 续
固定资产的使用寿命和减值
对固定资产的使用寿命的估计是以对类似性质及功能的固定资产实际可使用年限的历史经
验为基础作出的。如果固定资产的可使用年限缩短，公司将采取措施，加速该固定资产的
折旧或淘汰闲置的和技术性陈旧的固定资产。
固定资产的减值准备按账面价值与可收回金额孰低的方法计量。资产的可收回金额根据资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。在进行未来现金流量折现时，按税前折现率折现，以反映当前市场的货币时间价值和
该资产有关的特定风险。当计算公允价值减处置费用后的净额时，采用熟悉情况并自愿交
易的各方在资产负债表日按公平交易原则交易所使用的价格。如果重新估计结果与现有估
计存在差异，该差异将会影响改变期间的固定资产的账面价值。
递延所得税资产的确认
于 2013 年 6 月 30 日，本集团已确认递延所得税资产为人民币 396,491,293.86 元(2012 年 12
月 31 日：人民币 407,966,015.58 元)，列于合并资产负债表中。递延所得税资产的实现主
要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈
利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，确认在转回发生期
间的合并利润表中。如未来实际产生的应纳税所得额多于预期，或实际税率高于预期，将
调整相应的递延所得税资产，确认在该情况发生期间的合并利润表中。
售后服务费
本集团一般向其国内购车客户提供一次、两次或多次免费强制保养服务，同时向国内客户
提供自购车日起一定期间的保修期。于保修期内，客户可获得本集团提供的免费维修服
务。本集团每年根据汽车销售额及过去维修保养的经验预提售后服务费。于 2013 年 6 月
30 日预提的售后服务费为人民币 441,811,621.66 元(2012 年 12 月 31 日：人民币
418,296,611.32 元)。如果实际发生的售后服务费大于或少于预计数，将会影响发生当期的
损益。
所得税
本集团子公司在中国各地区按不同税率交纳所得税。由于一些税务事项尚未由相关税局确
认，本集团须以现行的税收法规及相关政策为依据，对这些事项预期所产生的纳税调整事
项及金额作出可靠的估计和判断。期后，如由于一些客观原因使得当初对该等事项的估计
与实际税务汇算清缴的金额存在差异时，该差异将会对本集团当期税项及应付税项有所影
响。
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 营业额 3%、5%
增值税(注 1) 销售额/采购额 3%、17%
消费税 销售额 3%、5%、9%、12%
城市维护建设税 增值税、消费税及营业税 5%、7%
教育费附加 增值税、消费税及营业税 3%
企业所得税(注 1) 应纳税所得额 25%
公司自用房产的房产税按房产原值的
房产税 房产原值/房产出租收入 70%计算缴纳，税率为 1.2%；出租房产
的房产税按出租收入的 12%计缴
土地使用税 土地使用面积 相应税率
注 1： 除附注(四)2 所列税收优惠外，本集团相关公司 2012 年度及 2013 年 1 月 1 日至 6 月
30 日止期间适用税率皆为上表所列。
2、税收优惠及批文
2.1 所得税税收优惠
2.1.1 外商投资企业所得税
本公司之子公司天津长城精益汽车零部件有限公司系于 2006 年 11 月 7 日成立的中外合资
公司，从事汽车零部件制造业务。根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税
法实施细则》及国发[2007]39 号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，经天
津市经济技术开发区国税局的批准，该公司 2008 年度和 2009 年度免征企业所得税，截至
2012 年 12 月 31 日止三个年度减半缴纳企业所得税，2010 年度、2011 年度及 2012 年度该
公司适用所得税率依次分别为 11%、12%、12.5%。2013 年度该公司适用所得税率为
25%。
本公司之子公司天津长城万通汽车零部件有限公司系于 2006 年 12 月 11 日成立的中外合资
公司，从事汽车零部件制造业务。根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税
法实施细则》及国发[2007]39 号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，经天
津市经济技术开发区国税局的批准，该公司 2008 年度和 2009 年度免征企业所得税，截至
2012 年 12 月 31 日止三个年度减半缴纳企业所得税，2010 年度、2011 年度及 2012 年度该
公司适用所得税率依次分别为 11%、12%、12.5%。2013 年度该公司适用所得税率为
25%。
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(四) 税项 - 续
2、税收优惠及批文 - 续
2.1 所得税税收优惠 - 续
2.1.1 外商投资企业所得税- 续
本公司之子公司保定亿新汽车配件有限公司系于 2006 年 12 月 11 日成立的中外合资公司，
从事汽车零部件制造业务。根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施
细则》及国发[2007]39 号《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，该公司
2008 年度和 2009 年度免征企业所得税，截至 2012 年 12 月 31 日止三个年度减半缴纳企业
所得税，2010 年度、2011 年度及 2012 年度该公司适用所得税率为 12.5%。2013 年度该公
司适用所得税率为 25%。
2.1.2 安置残疾人的所得税优惠政策
根据财政部、国家税务总局财税[2009]70 号《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠
政策问题的通知》(以下简称“通知”)的规定，本公司及本公司之子公司保定市诺博橡胶
制品有限公司、保定市信诚汽车发展有限公司、保定市格瑞机械有限公司、保定亿新汽车
配件有限公司及保定长城内燃机制造有限公司符合通知规定的享受安置残疾职工工资
100%加计扣除应同时具备的条件，经过有关部门的认定，上述公司在计算企业所得税时，
在支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以按照支付给残疾职工工资的 100% 加计扣
除。
2.1.3 高新技术企业所得税优惠政策
根据河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局 2010 年
11 月 10 日颁发的《高新技术企业证书》，本公司于 2010 年被认定为高新技术企业(有效期
三年)，2010 年度至 2012 年度本公司适用所得税税率为 15%。本公司已通过河北省科技厅
高新技术企业复审，预计将于 2013 年年底前取得更新的《高新技术企业证书》。
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(四) 税项 - 续
2、税收优惠及批文 - 续
2.2 增值税税收优惠
根据财政部、国家税务总局财税[2007]92 号《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》
的规定，本公司之子公司保定市诺博橡胶制品有限公司、保定市格瑞机械有限公司及保定
亿新汽车配件有限公司符合月平均实际安置的残疾人占单位在职职工总数的比例高于
25%(含 25%)，并且安置的残疾人人数多于 10 人(含 10 人)的优惠条件，经过有关部门的认
定，符合“生产销售货物或提供加工、修理修配劳务取得的收入占增值税业务和营业税业
务收入之和达到 50%”的规定。上述公司享受由税务机关按单位实际安置残疾人的人数限
额即征即退增值税政策，实际安置的每位残疾人每年可退还的增值税的具体限额最高不得
超过每人每年 3.5 万元。
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于 2013 年 6 月 30 日，本公司之子公司无已发行债券。
1、子公司情况
(1)投资成立的子公司
人民币元
实质上构成 少数股东权
对子公司净 表决权 益中用于冲
2013 年 6 月 30 日 投资的其他 持股 比例 是否合并 减少数股东
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 实际出资额 项目余额 比例(%) (%) 报表 少数股东权益 损益的金额
主营(长城牌)汽车车身、汽车配件、零部
保定长城华北汽车有限责任公司(以 件总成生产制造、销售及修理、委托加
下简称“长城华北”) 有限责任公司 高碑店市 汽车零配件制造 人民币 177,550,000.00 元 工、外购件的销售。 268,092,310.00 - 100.00 100.00 是 - -
汽车零部件、货箱、道路清障设备制造，
汽车零部件销售；自营和代理除国家组织
统一联合经营出口商品和国家实行核定公
保定市信诚汽车发展有限公司(以下 司经营的进口商品以外的其他各类货物进
简称“保定信诚”) 有限责任公司 保定市 汽车零配件制造 人民币 69,210,000.00 元 出口业务。 73,024,993.00 - 100.00 100.00 是 - -
制造、销售内燃机及其零部件;经营本企业
自产产品和技术的出口业务和本企业所需
的原辅材料、机械设备、零配件及相关技
保定长城内燃机制造有限公司(以下 保定市 术的进口业务，但国家限定公司经营和禁
简称“长城内燃机”) 有限责任公司 定兴县 汽车零配件制造 人民币 452,716,300.00 元 止进出口的商品及技术除外。 583,255,808.00 - 100.00 100.00 是 - -
汽车零部件、机械产品、建筑机械的技术
保定市格瑞机械有限公司(以下简称 开发、制造及售后服务；自有房屋租赁及
“保定格瑞”) 有限责任公司 保定市 汽车零配件制造 人民币 23,000,000.00 元 仓储服务。 23,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
汽车零部件及配件的技术开发、制造和加
工；设计、生产汽车模具、夹具；销售本
保定长城汽车桥业有限公司 公司的产品及售后服务；自有房屋的租
(以下简称“长城桥业”) 中外合资公司 保定市 汽车零配件制造 人民币 282,720,000.00 元 赁。 319,171,814.49 - 100.00 100.00 是 - -
橡胶制品及汽车橡胶零部件的设计、开
发、制造、销售及售后服务；自营和代理
除国家组织统一联合经营的出口商品和国
保定市诺博橡胶制品有限公司(以下 家实行核定公司经营的进口商品以外的其
简称“保定诺博”) 有限责任公司 保定市 汽车零配件制造 人民币 72,240,000.00 元 他货物的进出口业务。 72,240,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
北京格瑞特汽车零部件有限公司(以
下简称“北京格瑞特”) 中外合资公司 北京市 汽车零配件制造 人民币 1,000,000.00 元 生产汽车电器、零部件;销售自产产品。 750,000.00 - 75.00 75.00 是 12,210,297.72 -
保定市长城汽车售后服务有限公司 汽车修理、售后服务，汽车配件批发、零
(以下简称“长城售后”) 有限责任公司 保定市 提供售后服务 人民币 300,000.00 元 售，汽车配件进出口。 150,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
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(五) 企业合并及合并财务报表 - 续
1、子公司情况 - 续
(1)投资成立的子公司 - 续
人民币元
实质上构
成对子公
司净投资 少数股东权益中
2013 年 6 月 30 日 的其他项 持股 表决权 是否合 用于冲减少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 实际出资额 目余额 比例(%) 比例(%) 并报表 少数股东权益 东损益的金额
长城品牌汽车，汽车配件，机械设备，五
金交电及电子产品批发、零售。二手车经
销，汽车租赁，上牌代理、过户代理服
务，自营和代理除国家组织统一联合经营
的出口商品和国家实行核定公司经营的进
保定长城汽车销售有限公司(以下简 口商品以外的其他各类货物的进出口业
称“长城销售”) 有限责任公司 保定市 汽车市场推广及销售 人民币 8,000,000.00 元 务。 8,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
生产汽车空调系统及汽车零部件；模具加
工、制造，销售本集团生产的产品并提供
麦克斯(保定)汽车空调系统有限公 售后服务、仓储服务及技术服务；货物、
司(以下简称“麦克斯”) 中外合资公司 保定市 汽车零配件制造 人民币 20,339,000.00 元 技术进出口业务。 10,372,890.00 - 51.00 51.00 是 19,331,591.38 -
泰德科贸有限公司(以下简称“泰德
科贸”) 境外公司 香港 股权投资 美元 24,500,000.00 国际贸易、股权投资、投融资服务 美元 24,500,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
俄罗斯长城股份有限公司(以下简称 汽车及相关备件出口及 汽车整车、零部件及相关设备的进出口和
“俄罗斯长城”) 境外公司 俄罗斯 提供售后服务 美元 50,000.00 售后服务，国际贸易。 美元 50,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
保定曼德汽车配件有限公司(以下简 制造汽车零部件，机加工，铆加工，销售
称“曼德配件”) 中外合资公司 保定市 汽车零配件制造 人民币 600,000.00 元 本集团生产的产品并提供售后服务。 2,475,800.00 - 100.00 100.00 是 - -
天津长城精益汽车零部件有限公司
(原保定精益动力机械有限公司，以 生产汽车零部件，销售本集团生产的产
下简称“天津精益”) 中外合资公司 天津开发区 汽车零配件制造 人民币 140,000,000.00 元 品。 140,002,494.00 - 100.00 100.00 是 - -
74
长城汽车股份有限公司
财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(五) 企业合并及合并财务报表 - 续
1、子公司情况 - 续
(1)投资成立的子公司 - 续
人民币元
实质上构成对 少数股东权益
2013 年 6 月 30 日 子公司净投资的 持股 表决权 是否合 少数股 中用于冲减少数
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 实际出资额 其他项目余额 比例(%) 比例(%) 并报表 东权益 股东损益的金额
保定长城精工铸造有限公司(以下简 钢铸件制造及提供售后 钢铁铸件的设计、铸造，销售自产产品并
称“精工铸造”) 有限责任公司 保定市顺平县 服务 人民币 85,000,000.00 元 为本集团产品进行售后服务。 85,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
保定市长城蚂蚁物流有限公司(以下 物流及日常货物运输服
简称“长城蚂蚁”) 有限责任公司 保定市 务 人民币 86,000,000.00 元 普通货运、物流(仓储、运输) 86,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
保定市精益汽车职业培训学校(以下 技术培训：汽车制造、数控加工、数控编
简称“精益学校”) 民办非企业单位 保定市 技术培训 人民币 100,000.00 元 程、辅助设计、钳工。 100,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
天津博信汽车零部件有限公司(以下 开发、设计、生产、销售汽车零部件及相
简称“天津博信”) 有限责任公司 天津市 汽车零配件制造 人民币 1,776,497,273.00 元 关售后服务。 1,777,884,771.10 - 100.00 100.00 是 - -
宁夏长城汽车租赁有限公司(以下简 银川经济技术开
称“宁夏租赁”) 有限责任公司 发区 房屋租赁、仓储、装卸 人民币 20,000,000.00 元 房屋租赁、仓储、装卸。 20,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
保定精工汽车铝合金制造有限公 铝合金汽车零部件、铝液、铝合金锭 附注
有限责任公司 保定市顺平县 汽车零配件制造 人民币 95,000,000.00 元 - - - - - -
司(以下简称“长城铝合金”) 制造销售。 (五)2
废旧金属、废塑料、废纸及其他废旧物资
保定长城再生资源利用有限公司(以 (不包括危险废旧物及化学品)加工、回
下简称“长城再生资源”) 有限责任公司 保定市清苑县 废旧物资加工回收销售 人民币 50,000,000.00 元 收、销售；货物进出口。 50,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
汽车模具的研发(非研制)、设计、汽车模
保定市精工汽车模具技术有限公司 具的技术转让、咨询、培训、推广，汽车
(以下简称“精工模具”) 有限责任公司 保定市 汽车模具的研发制造 人民币 5,000,000.00 元 模具的销售及售后服务。 5,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
橡胶制品及汽车橡胶零部件的设计、开
发、制造、销售及售后服务；自营和代理
除国家组织同意联合经营的出口商品和国
诺博橡胶制品有限公司(以下简称 家实行核定公司经营的进口商品以外的货
“徐水诺博”) 有限责任公司 保定市 汽车零配件制造 人民币 80,000,000.00 元 物的进出口业务 80,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
保定长城汽车配件销售有限公司(以
下简称“徐水配件”) 有限责任公司 保定市 汽车配件、润滑油销售 人民币 7,000,000.00 元 汽车配件、润滑油销售 7,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
北京长城东晟商务咨询有限公司(以
下简称“长城东晟”) 有限责任公司 北京市 经济信息咨询 人民币 2,000,000.00 元 经济信息咨询 2,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
热力生产、供应，热力工程施工、设备维
徐水县科林供热有限公司(以下简称 修，供热设计，饮用水供应；砌块砖生
“科林供热”) 有限责任公司 保定市 热力生产、供应 人民币 140,000,000.00 元 产、销售，灰渣销售。 140,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
保定市长城汽车出租有限公司(以下
简称“汽车出租公司”)(注 1) 有限责任公司 保定市 汽车出租 人民币 20,000,000.00 出租客运、汽车租赁、二手车销售 20,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
注1. 汽车出租公司系本公司于2013年3月在保定市投资成立的全资子公司，注册资本人民币2,000万元。
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(五) 企业合并及合并财务报表 - 续
1、子公司情况 - 续
(2)非同一控制下企业合并取得的子公司
人民币元
实质上构成对子 少数股东权益中
2013 年 6 月 30 日 公司净投资的其 持股比 表决权 是否合 用于冲减少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 实际出资额 他项目余额 例(%) 比例(%) 并报表 少数股东权益 东损益的金额
亿新发展有限公司 (以下简称“亿新
发展”) 境外公司 香港 投资控股 美元 24,000,013.00 投资控股 美元 24,205,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
保定长城博翔汽车零部件制造有限 人民币 设计生产销售汽
公司(以下简称“长城博翔”) 有限责任公司 保定市 设计生产销售汽车零部件 39,500,000.00 元 车零部件。 39,116,124.26 - 100.00 100.00 是 - -
保定信远汽车内饰件有限公司(以下 人民币 设计生产销售汽
简称“保定信远”) 有限责任公司 保定市 设计生产销售汽车零部件 36,227,000.00 元 车零部件。 64,271,420.36 - 100.00 100.00 是 - -
生产销售汽车电
保定长城博泰电器制造有限公司(以 生产销售汽车电子零部件 人民币 子零部件及汽车
下简称“长城博泰”) 有限责任公司 保定市 及汽车冲压件 26,000,000.00 元 冲压件。 26,421,565.05 - 100.00 100.00 是 - -
汽车座椅滑道、
骨架的设计、开
保定信昌汽车零部件有限公司(以下 人民币 发，自有房屋租
简称“保定信昌”) 有限责任公司 保定市 自有房屋租赁 40,000,000.00 元 赁。 39,107,975.19 - 100.00 100.00 是 - -
(3)同一控制下企业合并取得的子公司
人民币元
实质上构成对子公 少数股东权益中用
2013 年 6 月 30 日实 司净投资的其他项 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 于冲减少数股东损
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 际出资额 目余额 (%) (%) 表 益 益的金额
天津长城万通汽车零部件有限公司(以下 人民币 开发、设计和生产制造汽车车身部分冲压件、汽车零部件，销售
中外合资公司 天津开发区 汽车零配件制造 10,000,300.43 - 100.00 100.00 是 - -
简称“天津万通”) 10,000,000.00 元 本集团产品及进行相关售后服务等。
保定亿新汽车配件有限公司(以下简称 人民币 汽车零配件生产、加工、模具制造，自有剩余设备租赁，销售本
中外合资公司 保定市 汽车零配件制造 13,000,000.00 - 100.00 100.00 是 - -
“保定亿新”) 13,000,000.00 元 公司生产的产品及进行相关售后服务等。
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(五) 企业合并及合并财务报表 - 续
2、合并范围发生变更的说明
名称 2013.6.30 备注
长城铝合金 自2013年2月起不再纳入合并范围 2013 年 1 月出售
汽车出租公司 纳入合并范围 2013 年 3 月新设立
3、本期纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司
人民币元
名称 期末净资产(未经审计) 本期净利润(未经审计)
汽车出租公司 20,082,862.15 82,862.15
(2) 本期不再纳入合并范围的子公司情况
人民币元
期初至处置日
名称 处置日净资产(未经审计) 净利润(未经审计)
长城铝合金 87,477,389.12 4,579,158.92
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本公司之境外控股子公司俄罗斯长城、亿新发展、泰德科贸资产负债表中所有资产、负债
类项目按资产负债表日的即期汇率进行折算；除“未分配利润”项目外的所有者权益项目
按发生时的即期汇率折算。资产负债表日人民币对外币的即期汇率如下：
公司名称 币种 2013.6.30 2012.12.31
俄罗斯长城 卢布 0.1876 0.2061
亿新发展 港币 0.7966 0.8108
泰德科贸 美元 6.1787 6.2855
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
人民币元
2013.6.30(未经审计)
项目 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 2,378,284.81
美元 3,322.22 6.1787 20,527.00
港币 19,162.20 0.7966 15,264.61
欧元 10,756.73 8.0536 86,630.40
日元 543,054.15 0.0626 33,995.19
韩元 7,255.56 0.0054 39.18
英镑 23,716.13 9.4213 223,436.78
卢布 3,542.48 0.1876 664.57
泰币 136.65 0.1970 26.92
澳元 13,410.85 5.7061 76,523.65
新加坡元 313.43 4.8470 1,519.19
银行存款：
人民币 6,451,151,271.70
美元 34,965,680.52 6.1787 216,042,426.60
港币 6.16 0.7966 4.91
欧元 1,326,253.36 8.0536 10,681,114.05
日元 2,143,615.65 0.0626 134,190.34
卢布 400,160.66 0.1876 75,085.50
英镑 8,436.65 9.4213 79,484.21
澳元 1.42 5.7061 8.10
其他货币资金：
人民币 603,674,772.61
美元 3,502,454.60 6.1787 21,640,616.24
欧元 7,180,662.84 8.0536 57,830,224.05
合计 7,364,146,110.61
2013 年 6 月 30 日，本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币 683,145,612.90 元。其中
银行承兑汇票保证金人民币 553,751,363.00 元；信用证保证金人民币 122,094,249.90 元；其
他保证金人民币 7,300,000.00 元。
2013 年 6 月 30 日，本集团货币资金中无存放于境外的现金，存放于境外的银行存款为人
民币 69,291,555.25 元。
78
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(六) 合并财务报表项目注释 - 续
1、货币资金 - 续
人民币元
2012.12.31(经审计)
项目 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 1,311,244.82
美元 5,083.51 6.2855 31,952.40
港币 18,844.56 0.8108 15,279.17
欧元 15,876.12 8.3176 132,051.22
日元 1,557,267.53 0.0730 113,680.53
韩元 6,977.97 0.0059 41.17
英镑 23,716.13 10.1611 240,981.97
卢布 3,541.19 0.2038 729.84
泰币 130.72 0.2049 26.64
澳元 400.85 6.5363 2,620.08
新加坡元 312.91 5.0929 1,593.61
银行存款：
人民币 5,448,872,580.03
美元 21,833,562.47 6.2855 137,234,856.88
港币 6.17 0.8108 5.00
欧元 889,460.77 8.3176 7,398,178.89
卢布 456,131.93 0.2061 94,008.79
英镑 8,434.52 10.1611 85,704.00
澳元 1.42 6.5363 9.29
其他货币资金：
人民币 714,097,668.87
美元 3,791,760.00 6.2855 23,833,107.48
欧元 422,653.68 8.3176 3,515,464.25
合计 6,336,981,784.93
2012 年 12 月 31 日，本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币 741,446,240.60 元。其
中银行承兑汇票保证金人民币 626,458,711.73 元；信用证保证金人民币 108,987,528.87 元；
其他保证金人民币 6,000,000.00 元。
2012 年 12 月 31 日，本集团货币资金中无存放于境外的现金，银行存款为人民币
62,526,728.14 元。
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(六) 合并财务报表项目注释 - 续
2、交易性金融资产
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
交易性金融资产-远期结售汇合同 16,270,882.85 11,651,307.26
合计 16,270,882.85 11,651,307.26
3、应收票据
(1)应收票据分类
人民币元
种类 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
银行承兑汇票 13,658,096,216.54 14,790,887,422.30
合计 13,658,096,216.54 14,790,887,422.30
(2)于各期末已质押应收票据情况：
人民币元
种类 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
银行承兑汇票 4,215,340,000.00 4,115,239,695.27
合计 4,215,340,000.00 4,115,239,695.27
注： 本集团质押该应收票据用于开具应付票据。
于 2013 年 6 月 30 日，金额最大的前五项已质押的应收票据如下：
人民币元
出票单位名称 出票日期 到期日 金额
客户一 2013 年 2 月 21 日 2013 年 8 月 21 日 12,000,000.00
客户二 2013 年 1 月 14 日 2013 年 7 月 14 日 11,000,000.00
客户三 2013 年 1 月 25 日 2013 年 7 月 25 日 10,000,000.00
客户四 2013 年 2 月 26 日 2013 年 8 月 26 日 10,000,000.00
客户五 2013 年 1 月 11 日 2013 年 7 月 11 日 10,000,000.00
合计 53,000,000.00
于 2012 年 12 月 31 日，金额最大的前五项已质押的应收票据如下：
人民币元
出票单位名称 出票日期 到期日 金额
客户一 2012 年 10 月 8 日 2013 年 4 月 8 日 10,000,000.00
客户二 2012 年 10 月 25 日 2013 年 4 月 25 日 10,000,000.00
客户三 2012 年 11 月 2 日 2013 年 5 月 2 日 10,000,000.00
客户四 2012 年 9 月 5 日 2013 年 3 月 5 日 10,000,000.00
客户五 2012 年 11 月 29 日 2013 年 5 月 29 日 10,000,000.00
合计 50,000,000.00
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(六) 合并财务报表项目注释 - 续
3、应收票据 - 续
(3)期末本集团已经背书及贴现给他方但尚未到期的票据情况
人民币元
种类 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
银行承兑汇票 8,930,269,698.09 7,054,955,446.06
合计 8,930,269,698.09 7,054,955,446.06
于 2013 年 6 月 30 日，金额最大的前五项已经背书给他方但尚未到期的应收票据如下：
人民币元
出票单位名称 出票日期 到期日 金额
客户一 2013 年 2 月 25 日 2013 年 8 月 25 日 25,000,000.00
客户二 2013 年 2 月 16 日 2013 年 8 月 16 日 21,000,000.00
客户三 2013 年 4 月 16 日 2013 年 10 月 16 日 15,000,000.00
客户四 2013 年 5 月 17 日 2013 年 11 月 17 日 12,000,000.00
客户五 2013 年 6 月 21 日 2013 年 12 月 21 日 10,500,000.00
合计 83,500,000.00
于 2012 年 12 月 31 日，金额最大的前五项已经背书给他方但尚未到期的应收票据如下：
人民币元
出票单位名称 出票日期 到期日 金额
客户一 2012 年 12 月 27 日 2013 年 6 月 27 日 20,000,000.00
客户二 2012 年 12 月 17 日 2013 年 6 月 17 日 15,000,000.00
客户三 2012 年 12 月 17 日 2013 年 6 月 17 日 15,000,000.00
客户四 2012 年 12 月 19 日 2013 年 6 月 19 日 15,000,000.00
客户五 2012 年 10 月 23 日 2013 年 4 月 23 日 14,000,000.00
合计 79,000,000.00
(4)应收票据余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
81
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(六) 合并财务报表项目注释 - 续
4、应收账款
(1)应收账款按种类披露：
人民币元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 634,826,010.03 93.50 (1,582,814.60) 23.13 627,157,658.43 87.97 (13,239,602.10) 61.86
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大的应收账款 3,325,356.97 0.49 (2,228,042.66) 32.55 3,978,340.07 0.56 (2,743,849.02) 12.82
其他不重大应收账款 40,770,656.53 6.01 (3,033,482.66) 44.32 81,754,886.33 11.47 (5,418,754.54) 25.32
组合小计 44,096,013.50 6.50 (5,261,525.32) 76.87 85,733,226.40 12.03 (8,162,603.56) 38.14
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - -
合计 678,922,023.53 100.00 (6,844,339.92) 100.00 712,890,884.83 100.00 (21,402,205.66) 100.00
本集团销售汽车通常采用预收款以及票据形式。
(2)应收账款账龄及相关坏账准备如下：
人民币元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 674,764,583.56 99.40 (3,784,214.26) 670,980,369.30 708,917,123.62 99.45 (18,658,356.64) 690,258,766.98
1至2年 3,873,625.97 0.56 (2,935,311.66) 938,314.31 3,871,031.21 0.54 (2,641,119.02) 1,229,912.19
2至3年 283,814.00 0.04 (124,814.00) 159,000.00 102,730.00 0.01 (102,730.00) -
合计 678,922,023.53 100.00 (6,844,339.92) 672,077,683.61 712,890,884.83 100.00 (21,402,205.66) 691,488,679.17
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(六) 合并财务报表项目注释 - 续
4、应收账款 - 续
(3)本期末未有单项虽不重大但单独进行减值测试的应收账款计提坏账准备的情况。
(4) 合同或协议对应收账款期限有约定的，信用期为 3 个月至 6 个月；未有约定的，自发生
后 90 天内仍未收回的，视为超出信用期。
(5)本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或
转回，或在本期收回或转回比例较大的金额
人民币元
确定原坏账准 转回或收回前累计
应收账款内容 转回或收回原因 备的依据 已计提坏账准备金额 转回或收回金额
上海宏旭模具工业有限 本集团管理层通过努力，以现金方式收回
(1,901,950.00) 1,901,950.00
公司 超过信用期
广州屹丰模具制造有限 本集团管理层通过努力，以现金方式收回
(1,232,450.00) 1,232,450.00
公司 超过信用期
上海屹丰汽车模具制造 本集团管理层通过努力，以现金方式收回
(494,850.00) 494,850.00
有限公司 超过信用期
烟台只楚屹丰模具有限 本集团管理层通过努力，以现金方式收回
(484,214.50) 484,214.50
公司 超过信用期
上海千缘汽车车身模具 本集团管理层通过努力，以现金方式收回
(472,005.00) 472,005.00
有限公司 超过信用期
重庆平伟汽车模具股份 本集团管理层通过努力，以现金方式收回
(366,750.00) 366,750.00
有限公司 超过信用期
合计 (4,952,219.50) 4,952,219.50
(6)本报告期无实际核销的应收账款情况
(7)本报告期末应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(8)应收账款金额前五名单位情况
人民币元
2013.6.30
单位名称 与本集团关系 （未经审计） 年限 占应收账款总额的比例(%)
客户一 非关联方 211,765,325.95 1 年以内 31.19
客户二 非关联方 87,664,244.20 1 年以内 12.91
客户三 非关联方 62,755,522.31 1 年以内 9.25
客户四 非关联方 29,814,327.66 1 年以内 4.39
客户五 非关联方 16,883,290.84 1 年以内 2.49
合计 408,882,710.96 60.23
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(六) 合并财务报表项目注释 - 续
4、应收账款 - 续
(9)本报告期末应收账款中以外币核算的款项原币及折合人民币金额如下：
币种 原币 汇率 折合人民币
美元 55,861,422.41 6.1787 345,150,970.64
欧元 7,855,127.63 8.0536 63,262,055.88
合计 408,413,026.52
(10) 本报告期末无已逾期但未减值之应收账款。
5、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
人民币元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 373,752,287.65 98.69 389,734,652.33 99.54
1至2年 4,313,868.54 1.14 1,494,411.18 0.38
2至3年 601,190.18 0.16 108,894.58 0.03
3 年以上 54,074.20 0.01 211,774.20 0.05
合计 378,721,420.57 100.00 391,549,732.29 100.00
预付款项账龄的说明：
账龄超过一年预付款项金额，主要是预付供应商未结算的材料款。
(2)预付款项金额前五名单位情况
人民币元
2013.6.30
单位名称 与本集团关系 (未经审计)
时间 未结算原因
供应商一 非关联方 106,016,217.72 6 个月以内 预付材料款
供应商二 非关联方 50,096,545.18 6 个月以内 预付材料款
供应商三 非关联方 36,950,008.43 6 个月以内 预付材料款
供应商四 非关联方 20,945,360.07 6 个月以内 预付材料款
供应商五 非关联方 10,194,951.93 6 个月以内 预付电费
合计 224,203,083.33
(3)本报告期末预付款项中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
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(六) 合并财务报表项目注释 - 续
5、预付款项 - 续
(4)预付款项的说明：
预付款项按客户类别披露如下：
本集团将金额为人民币 300 万元以上的预付款项及关联方的预付款项确认为单项金额重大
的预付款项。
人民币元
类别 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
单项金额重大的预付款项 289,779,208.52 315,268,130.31
单项金额不重大但按信用风险特征组合后
该组合的风险较大的预付款项 4,969,132.92 1,815,079.96
其他不重大的预付款项 83,973,079.13 74,466,522.02
合计 378,721,420.57 391,549,732.29
6、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露：
人民币元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例
种类 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
其他应收款 1,324,107,602.73 98.23 - - 831,431,318.26 97.28 - -
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的其他应收款 2,097,510.37 0.15 (128,287.45) 100.00 3,134,282.31 0.37 (289,137.45) 98.37
其他不重大其他应收款 21,809,889.99 1.62 - - 20,117,988.90 2.35 (4,782.50) 1.63
组合小计 23,907,400.36 1.77 (128,287.45) 100.00 23,252,271.21 2.72 (293,919.95) 100.00
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的其他应收款 - - - -
合计 1,348,015,003.09 100.00 (128,287.45) 100.00 854,683,589.47 100.00 (293,919.95) 100.00
(2)其他应收款账龄及相关坏账准备如下：
人民币元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 996,184,510.68 73.90 - 996,184,510.68 781,490,618.57 91.43 (4,782.50) 781,485,836.07
1至2年 350,790,904.24 26.02 - 350,790,904.24 71,841,828.18 8.41 - 71,841,828.18
2至3年 515,064.80 0.04 - 515,064.80 349,056.80 0.04 (39,420.00) 309,636.80
3 年以上 524,523.37 0.04 (128,287.45) 396,235.92 1,002,085.92 0.12 (249,717.45) 752,368.47
合计 1,348,015,003.09 100.00 (128,287.45) 1,347,886,715.64 854,683,589.47 100.00 (293,919.95) 854,389,669.52
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(六) 合并财务报表项目注释 - 续
6、其他应收款 - 续
(3)本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或
转回，或在本期收回或转回比例较大的金额
确定原坏账准备 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 的依据 计提坏账准备金额 转回或收回金额
冯向阳 本集团管理层通过努力，以现金方式收回 超过信用期 (4,782.50) 4,782.50
(4)本报告期实际核销的其他应收款情况
人民币元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
石家庄尚东仓储物流设备有限公司 货款 52,200.00 款项无法收回 否
保定市国良精密模具机械有限公司 货款 12,800.00 款项无法收回 否
聊城市东昌府区天顺机床厂 预付设备款 9,100.00 款项无法收回 否
江都市新真威实验机械有限公司 预付设备款 5,500.00 款项无法收回 否
天津市艺宝模具加工厂 货款 13,800.00 款项无法收回 否
宁海嘉利华模塑有限公司 预付模具款 34,800.00 款项无法收回 否
武汉市菱电汽车电子有限责任公司 预付模具款 30,000.00 款项无法收回 否
台州市黄岩进一模具有限公司 预付模具款 14,550.00 款项无法收回 否
保定兆龙模具塑业制造有限公司 预付模具款 5,000.00 款项无法收回 否
江阴市精华模业有限公司 预付模具款 57,000.00 款项无法收回 否
天津佑理电子有限公司 预付模具款 19,500.00 款项无法收回 否
合计 254,250.00
(5)本报告期末其他应收款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
款项。
(6)其他应收款金额前五名单位情况
人民币元
占其他应收款
单位名称 与本集团关系 金额 性质 年限 总额的比例(%)
1 年以内及
单位一 非关联方 602,599,000.00 节能惠民补贴款 1至2年 44.70
1 年以内及
单位二 非关联方 553,892,966.00 履约保证金 1至2年 41.09
1 年以内及
单位三 非关联方 107,650,000.00 履约保证金 1至2年 7.99
收储土地及附 1 年以内
单位四 非关联方 52,000,000.00 着物之补偿款 3.86
单位五 非关联方 5,520,438.69 出口退税 1 年以内 0.41
合计 1,321,662,404.69 98.05
(7)本报告期末无已逾期但未减值之其他应收款。
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7、存货
(1)存货分类
人民币元
2013.6.30(未经审计)
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 678,505,925.82 (5,428,274.15) 673,077,651.67
在产品 388,684,527.49 - 388,684,527.49
产成品 1,580,399,209.88 (2,872,286.37) 1,577,526,923.51
低值易耗品 44,021,919.90 (187,768.78) 43,834,151.12
委托加工物资 1,511,026.95 - 1,511,026.95
合计 2,693,122,610.04 (8,488,329.30) 2,684,634,280.74
人民币元
2012.12.31(经审计)
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 738,228,979.29 (2,024,492.07) 736,204,487.22
在产品 212,584,209.70 - 212,584,209.70
产成品 1,701,628,176.08 (1,361,731.68) 1,700,266,444.40
低值易耗品 44,066,419.00 (177,168.78) 43,889,250.22
委托加工物资 2,173,300.05 - 2,173,300.05
合计 2,698,681,084.12 (3,563,392.53) 2,695,117,691.59
(2)存货跌价准备
人民币元
本期减少
存货种类 2013.1.1 本期计提额 转回 转销 2013.6.30
原材料 2,024,492.07 3,695,114.39 (95,532.73) (195,799.58) 5,428,274.15
在产品 - - - - -
产成品 1,361,731.68 2,872,286.37 - (1,361,731.68) 2,872,286.37
低值易耗品 177,168.78 26,533.20 - (15,933.20) 187,768.78
合计 3,563,392.53 6,593,933.96 (95,532.73) (1,573,464.46) 8,488,329.30
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7、存货 - 续
(3)存货跌价准备情况
计提存货跌价 本期转回及转销存货 本期转回金额占该项
项目 准备的依据 跌价准备的原因 存货期末余额的比例(%)
原材料 注1 注2 0.01
在产品 - - -
产成品 注1 注2 -
低值易耗品 注1 注2 -
存货的说明：
注 1： 由于报告期末整车产品的预计可变现净值低于期末库存成本，故相应计提原材料、
产成品及低值易耗品存货跌价准备。
注 2： 由于本期末整车产品的预计可变现净值高于期末库存成本，转回期前已计提的存货
跌价准备及由于本期已将期前已计提存货跌价准备的存货售出，故转销已计提的存
货跌价准备。
8、其他流动资产
人民币元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
汽车涂料 3,690,283.66 3,369,140.05
待抵扣税金 36,434,073.18 24,156,343.45
其他 22,832,305.17 32,804,982.10
合计 62,956,662.01 60,330,465.60
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9、对合营企业投资
人民币元
本企业 本企业在被投资单位 期末 期末 期末 本期营业 本期
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 资产总额 负债总额 净资产总额 收入总额 净利润
汽车零部件、汽车座椅设计、
保定杰华汽车零部件有限公司 有限责任公司 保定市 魏建军 开发，自有房屋租赁 3,130.8 万元 50.00 50.00 34,597,947.54 673,178.00 33,924,769.54 945,000.00 114,125.53
汽车座椅总成和汽车座椅零部
件的设计、开发、制造、销售
保定延锋江森汽车座椅有限公司 有限责任公司 保定市 魏建军 并对产品进行售后服务 1,816 万元 50.00 50.00 352,815,457.88 310,657,814.70 42,157,643.18 278,483,408.33 7,696,701.40
10、长期股权投资
(1)长期股权投资明细如下：
人民币元
在被投资单位持股
核算 2013.1.1 2013.6.30 在被投资单位 在被投资单位 比例与表决权比例 本期计提
被投资单位 方法 初始投资成本 (经审计) 增减变动 (未经审计) 持股比例(%) 表决权比例(%) 不一致的说明 减值准备 减值准备 本期现金红利
对合营企业投资
保定杰华汽车零部件有限公司 权益法 15,654,000.00 16,905,321.87 57,062.77 16,962,384.64 50.00 50.00 - - - -
保定延锋江森汽车座椅有限公司 权益法 12,213,100.00 17,736,151.28 3,682,251.40 21,418,402.68 50.00 50.00 - - - -
小计 27,867,100.00 34,641,473.15 3,739,314.17 38,380,787.32 - - -
对其他企业投资
中发联投资有限公司 成本法 4,200,000.00 4,200,000.00 - 4,200,000.00 2.07 2.07 - - - -
国汽(北京)汽车轻量化技术研究院有 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 6.90 6.90 - - - -
限公司
小计 7,200,000.00 7,200,000.00 - 7,200,000.00 - - -
合计 35,067,100.00 41,841,473.15 3,739,314.17 45,580,787.32 - - -
上述被投资单位均为非上市公司。
(2)本集团持有的长期股权投资之被投资单位向本集团转移资金的能力未受到限制。
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11、投资性房地产
人民币元
项目 2013.1.1(经审计) 本期增加 本期减少 2013.6.30(未经审计)
一、账面原值合计： 6,553,769.66 - - 6,553,769.66
其中：房屋、建筑物 6,553,769.66 - - 6,553,769.66
土地使用权 - - - -
二、累计折旧和累计摊销合计： (301,796.78) (80,971.57) - (382,768.35)
其中：房屋、建筑物 (301,796.78) (80,971.57) - (382,768.35)
土地使用权 - - - -
三、投资性房地产账面净值合计 6,251,972.88 (80,971.57) - 6,171,001.31
其中：房屋、建筑物 6,251,972.88 (80,971.57) - 6,171,001.31
土地使用权 - - - -
四、投资性房地产减值准备累计金额 - - - -
合计
其中：房屋、建筑物 - - - -
土地使用权 - - - -
五、投资性房地产账面价值合计 6,251,972.88 (80,971.57) - 6,171,001.31
其中：房屋、建筑物 6,251,972.88 (80,971.57) - 6,171,001.31
土地使用权 - - - -
注1. 累计折旧和累计摊销本期因计提增加人民币 80,971.57 元。
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12、固定资产
固定资产情况
人民币元
项目 2013.1.1(经审计) 本期增加 本期减少 2013.6.30(未经审计)
一、账面原值合计： 12,223,390,781.26 1,970,161,632.56 (44,347,099.87) 14,149,205,313.95
其中：房屋及建筑物 4,121,718,229.25 1,003,364,393.29 (1,418,804.39) 5,123,663,818.15
机器设备 6,343,478,320.96 849,276,105.15 (29,540,942.55) 7,163,213,483.56
运输工具 180,606,382.28 8,749,907.81 (4,440,202.15) 184,916,087.94
其他设备 1,577,587,848.77 108,771,226.31 (8,947,150.78) 1,677,411,924.30
二、累计折旧合计： 3,145,588,954.61 506,349,118.74 (16,183,454.27) 3,635,754,619.08
其中：房屋及建筑物 445,762,910.57 73,646,423.94 (134,717.99) 519,274,616.52
机器设备 1,846,083,903.91 299,604,773.85 (8,764,277.58) 2,136,924,400.18
运输工具 77,784,757.44 12,068,013.66 (1,239,173.15) 88,613,597.95
其他设备 775,957,382.69 121,029,907.29 (6,045,285.55) 890,942,004.43
三、固定资产账面净值合计 9,077,801,826.65 1,463,812,513.82 (28,163,645.60) 10,513,450,694.87
其中：房屋及建筑物 3,675,955,318.68 929,717,969.35 (1,284,086.40) 4,604,389,201.63
机器设备 4,497,394,417.05 549,671,331.30 (20,776,664.97) 5,026,289,083.38
运输工具 102,821,624.84 (3,318,105.85) (3,201,029.00) 96,302,489.99
其他设备 801,630,466.08 (12,258,680.98) (2,901,865.23) 786,469,919.87
四、减值准备合计 58,682,007.45 160,518.38 (754,670.12) 58,087,855.71
其中：房屋及建筑物 - - - -
机器设备 33,014,024.79 124,131.47 (684,329.64) 32,453,826.62
运输工具 - - - -
其他设备 25,667,982.66 36,386.91 (70,340.48) 25,634,029.09
五、固定资产账面净值合计 9,019,119,819.20 1,463,651,995.44 (27,408,975.48) 10,455,362,839.16
其中：房屋及建筑物 3,675,955,318.68 929,717,969.35 (1,284,086.40) 4,604,389,201.63
机器设备 4,464,380,392.26 549,547,199.83 (20,092,335.33) 4,993,835,256.76
运输工具 102,821,624.84 (3,318,105.85) (3,201,029.00) 96,302,489.99
其他设备 775,962,483.42 (12,295,067.89) (2,831,524.75) 760,835,890.78
固定资产原值本期因购置而增加人民币 102,238,482.48 元；因在建工程转入而增加人民币
1,866,506,397.94 元；因自产模具转入而增加人民币 1,416,752.14 元。
固定资产原值本期因处置而减少人民币 18,482,435.65 元；因处置子公司而减少人民币
21,033,007.44 元；因转入在建工程而减少人民币 4,831,656.78 元。
本期累计折旧因计提而增加人民币 506,349,118.74 元。
本期累计折旧因处置而减少人民币 12,591,885.23 元；因处置子公司而减少人民币
3,093,631.33 元；因转入在建工程而减少人民币 497,937.71 元。
本期减值准备因计提而增加人民币 160,518.38 元；因处置转销而减少人民币 754,670.12
元。
2013 年 6 月 30 日固定资产中尚未取得房产证的房产净值为人民币 2,849,911,155.44 元，相
关房产证正在办理中。
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(六) 合并财务报表项目注释 - 续
13、在建工程
(1)在建工程明细如下
人民币元
2013 年 6 月 30 日(未经审计) 2012 年 12 月 31 日(经审计)
项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
年产 10 万台 GW4D20 柴油机项目 1,043,940.03 - 1,043,940.03 12,464,254.34 - 12,464,254.34
年产 40 万套车桥及制动器项目 82,222,739.18 - 82,222,739.18 25,103,108.04 - 25,103,108.04
年产 40 万套内外饰项目 174,438,463.30 - 174,438,463.30 96,517,016.53 - 96,517,016.53
年产 30 万台 EG 发动机项目 123,132,739.05 - 123,132,739.05 96,091,287.55 - 96,091,287.55
年产 20 万台 6MT 变速器项目 70,936,963.94 - 70,936,963.94 84,746,488.00 - 84,746,488.00
年产 40 万套铝合金铸件项目 40,511,186.84 - 40,511,186.84 86,877,225.41 - 86,877,225.41
年产 40 万套灯具项目 17,994,236.38 - 17,994,236.38 104,642,256.33 - 104,642,256.33
天津整车项目 983,356,413.01 - 983,356,413.01 1,465,528,487.44 (2,812,449.12) 1,462,716,038.32
天津零部件项目 91,180,829.17 (82,564.10) 91,098,265.07 61,664,742.74 (82,564.10) 61,582,178.64
天津分公司配套生活区项目 82,771,955.38 - 82,771,955.38 166,097,864.43 - 166,097,864.43
工业园一、二、三期改扩建 239,885,255.52 (44,127.80) 239,841,127.72 239,489,752.97 (193,476.82) 239,296,276.15
蒸汽项目 52,075,462.00 - 52,075,462.00 49,015,462.00 - 49,015,462.00
新大通改造 49,487,508.02 - 49,487,508.02 40,482,620.93 - 40,482,620.93
焦庄基建 2,117,239.15 - 2,117,239.15 774,153.70 - 774,153.70
焦庄设备 58,992,099.90 - 58,992,099.90 104,567,436.94 - 104,567,436.94
新技术中心 236,509,008.26 - 236,509,008.26 121,533,529.05 - 121,533,529.05
徐水整车项目 2,014,791,833.66 - 2,014,791,833.66 1,474,374,027.27 - 1,474,374,027.27
徐水零部件项目 723,387,616.75 - 723,387,616.75 391,988,731.71 - 391,988,731.71
徐水配套设施项目 244,114,863.88 - 244,114,863.88 217,765,938.81 - 217,765,938.81
零部件项目改扩建 253,040,246.21 (167,646.93) 252,872,599.28 153,235,950.04 (167,646.93) 153,068,303.11
合计 5,541,990,599.63 (294,338.83) 5,541,696,260.80 4,992,960,334.23 (3,256,136.97) 4,989,704,197.26
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(六) 合并财务报表项目注释 - 续
13、在建工程 - 续
(2)重大在建工程项目变动情况
人民币元
工程投入占预 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资 2013.6.30
项目名称 预算数 2013. 1.1(经审计) 本期增加 转入固定资产 其他减少 算比例(%) 计金额 资本化金额 本化率(%) 资金来源 (未经审计)
年产 10 万台 GW4D20 柴油机项目 320,735,700.00 12,464,254.34 765,078.83 (12,185,393.14) - 86.69 - 募集 1,043,940.03
年产 40 万套车桥及制动器项目 588,593,900.00 25,103,108.04 57,279,597.67 (159,966.53) - 58.45 - 募集 82,222,739.18
年产 40 万套内外饰项目 575,893,500.00 96,517,016.53 83,177,412.90 (5,255,966.13) - 82.47 - 募集 174,438,463.30
年产 30 万台 EG 发动机项目 547,163,800.00 96,091,287.55 37,455,211.77 (10,413,760.27) - 88.28 - 募集 123,132,739.05
年产 20 万台 6MT 变速器项目 432,561,100.00 84,746,488.00 9,281,413.64 (23,090,937.70) - 97.58 - 募集 70,936,963.94
年产 40 万套铝合金铸件项目 303,376,600.00 86,877,225.41 9,542,216.73 (55,908,255.30) - 81.70 - 募集 40,511,186.84
年产 40 万套灯具项目 180,677,200.00 104,642,256.33 16,170,212.11 (72,840,310.69) (29,977,921.37) 71.84 - 募集 17,994,236.38
天津整车项目 4,318,892,100.00 1,465,528,487.44 860,773,836.31 (1,339,822,601.62) (3,123,309.12) 92.81 自有 983,356,413.01
天津零部件项目 488,408,083.00 61,664,742.74 72,501,903.32 (42,985,816.89) - 82.85 - 自有 91,180,829.17
天津分公司配套生活区项目 493,019,700.00 166,097,864.43 15,127,036.99 (98,452,946.04) - 81.55 - 自有 82,771,955.38
工业园一、二、三期改扩建 325,496,039.00 239,489,752.97 76,059,764.07 (69,699,798.58) (5,964,462.94) 99.21 - 自有 239,885,255.52
蒸汽项目 68,305,540.00 49,015,462.00 3,060,000.00 - - 76.24 - 自有 52,075,462.00
新大通改造 223,327,700.00 40,482,620.93 11,756,870.68 (2,751,983.59) - 32.69 - 自有 49,487,508.02
焦庄基建 253,863,000.00 774,153.70 1,470,085.45 (127,000.00) - 76.10 - 自有 2,117,239.15
焦庄设备 1,210,071,000.00 104,567,436.94 13,203,472.19 (53,125,115.12) (5,653,694.11) 84.27 - 自有 58,992,099.90
新技术中心 2,063,355,700.00 121,533,529.05 114,975,479.21 - - 11.46 - 自有 236,509,008.26
徐水整车项目 2,286,937,400.00 1,474,374,027.27 542,422,237.49 (2,004,431.10) - 88.16 - 自有 2,014,791,833.66
徐水零部件项目 2,108,657,461.00 391,988,731.71 337,676,184.16 (6,277,299.12) - 34.60 - 自有 723,387,616.75
徐水配套设施项目 602,813,552.00 217,765,938.81 26,348,925.07 - - 40.50 - 自有 244,114,863.88
零部件项目改扩建 888,590,149.90 153,235,950.04 221,833,221.85 (71,404,816.12) (50,624,109.56) 98.32 - 自有 253,040,246.21
合计 18,280,739,224.90 4,992,960,334.23 2,510,880,160.44 (1,866,506,397.94) (95,343,497.10) 5,541,990,599.63
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13、在建工程 - 续
(3)在建工程减值准备
人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减少原因
天津整车项目 2,812,449.12 - (2,812,449.12) - 清理
工业园一二三期改扩建 193,476.82 - (149,349.02) 44,127.80 清理
天津零部件项目 82,564.10 - - 82,564.10
零部件项目改扩建 167,646.93 - - 167,646.93
合计 3,256,136.97 - (2,961,798.14) 294,338.83
14、无形资产
(1)无形资产情况
人民币元
项目 2013.1.1(经审计) 本期增加 本期减少 2013.6.30(未经审计)
一、账面原值合计 2,377,947,922.08 33,730,892.23 (774,501.35) 2,410,904,312.96
土地使用权 2,317,992,745.82 18,562,434.90 - 2,336,555,180.72
其他 59,955,176.26 15,168,457.33 (774,501.35) 74,349,132.24
二、累计摊销合计 163,732,559.23 27,826,310.36 (13,675.21) 191,545,194.38
土地使用权 130,977,749.37 23,532,115.60 - 154,509,864.97
其他 32,754,809.86 4,294,194.76 (13,675.21) 37,035,329.41
三、无形资产账面净值合计 2,214,215,362.85 5,904,581.87 (760,826.14) 2,219,359,118.58
土地使用权 2,187,014,996.45 (4,969,680.70) - 2,182,045,315.75
其他 27,200,366.40 10,874,262.57 (760,826.14) 37,313,802.83
账面原值本期因购置而增加人民币 33,730,892.23 元。
账面原值本期因处置减少人民币 774,501.35 元。
累计摊销本期因计提增加人民币 27,826,310.36 元。
累计摊销本期因处置而减少人民币 13,675.21 元。
2013 年 6 月 30 日无形资产中尚未取得土地使用权证的土地使用权净值为人民币
71,797,578.67 元，相关土地使用权证正在办理中。
预付土地租金(土地使用权)所在地区及年限分析如下：
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
位于中国内地—10-50 年 2,182,045,315.75 2,187,014,996.45
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15、商誉
人民币元
2013.1.1 2013.6.30
被投资单位名称或形成商誉的事项 (经审计) 本期增加 本期减少 (未经审计) 期末减值准备
保定长福冲压件有限公司 2,163,713.00 - - 2,163,713.00 -
上述商誉系本集团于 2003 年 1 月 16 日增购保定长福冲压件有限公司 26%的股权时形成
的。企业合并取得的商誉已经分配至皮卡、运动型多用途车、跨界车的生产及销售的资产
组以进行减值测试。集团管理层预计报告期内，商誉无需计提减值准备。
16、递延所得税资产和递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
递延所得税资产：
坏账准备 1,651,506.38 5,274,009.78
存货跌价准备 1,807,893.42 740,169.33
固定资产减值准备 6,693,282.71 6,401,621.45
在建工程减值准备 69,171.93 450,888.89
于支付时方可抵税的预提费用 84,346,626.14 77,167,690.54
于收款时需征税的预收货款 17,252,687.76 39,639,347.22
可抵扣亏损 155,313.97 2,412,934.77
递延收益 174,058,346.73 155,891,922.03
合并报表产生的未实现利润 98,468,871.03 106,828,625.73
其他 14,428,226.22 14,906,501.93
小计 398,931,926.29 409,713,711.67
递延所得税负债：
交易性金融资产 (2,440,632.43) (1,747,696.09)
小计 (2,440,632.43) (1,747,696.09)
报告期末互抵后的递延所得税资产或负债 396,491,293.86 407,966,015.58
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(六) 合并财务报表项目注释 - 续
16、递延所得税资产和递延所得税负债 - 续
(2)引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异
人民币元
暂时性差异金额
2013.6.30 2012.12.31
项目 (未经审计) (经审计)
可抵扣暂时性差异：
坏账准备 6,972,627.37 21,696,125.61
存货跌价准备 8,488,329.30 3,563,392.53
固定资产减值准备 35,625,285.01 33,661,979.43
在建工程减值准备 294,338.83 3,256,136.97
于支付时方可抵税的预提费用 378,558,809.42 369,646,035.59
于收款时需征税的预收货款 91,695,024.56 169,752,260.67
可抵扣亏损 621,255.87 9,651,739.09
递延收益 965,225,972.95 837,333,515.31
合并报表产生的未实现利润 438,107,182.08 462,415,971.55
其他 63,277,535.15 64,844,423.02
小计 1,988,866,360.54 1,975,821,579.77
应纳税暂时性差异：
交易性金融资产 (16,270,882.85) (11,651,307.26)
小计 (16,270,882.85) (11,651,307.26)
报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异 1,972,595,477.69 1,964,170,272.51
17、资产减值准备明细
人民币元
2013.1.1 本期减少 2013.6.30
项目 (经审计) 本期增加 转回 转销 (未经审计)
一、坏账准备 21,696,125.61 8,252,771.74 (15,449,662.45) (7,526,607.53) 6,972,627.37
其中：应收账款坏账准备 21,402,205.66 8,159,371.74 (15,444,879.95) (7,272,357.53) 6,844,339.92
其他应收款坏账准备 293,919.95 93,400.00 (4,782.50) (254,250.00) 128,287.45
二、存货跌价准备 3,563,392.53 6,593,933.96 (95,532.73) (1,573,464.46) 8,488,329.30
三、固定资产减值准备 58,682,007.45 160,518.38 - (754,670.12) 58,087,855.71
四、在建工程减值准备 3,256,136.97 - - (2,961,798.14) 294,338.83
合计 87,197,662.56 15,007,224.08 (15,545,195.18) (12,816,540.25) 73,843,151.21
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18、应付票据
人民币元
种类 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
银行承兑汇票 4,275,374,132.24 4,341,672,114.91
合计 4,275,374,132.24 4,341,672,114.91
19、应付账款
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
1 年以内 8,827,723,299.08 8,661,319,765.87
1至2年 21,445,283.22 17,900,819.63
2至3年 11,422,081.64 10,226,566.27
3 年以上 3,533,122.25 7,983,649.26
合计 8,864,123,786.19 8,697,430,801.03
注 1： 账龄超过一年的应付账款主要为应付供应商的材料款尾款。
注 2： 本报告期末应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款
项。
20、预收款项
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
1 年以内 2,880,999,975.96 3,179,680,656.77
1至2年 13,792,631.46 7,350,923.95
2至3年 3,864,671.80 4,332,891.92
3 年以上 5,402,920.06 4,011,962.23
合计 2,904,060,199.28 3,195,376,434.87
注 1： 账龄超过一年的预收款项为未结清的客户以前年度尾款。
注 2： 本报告期末预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款
项。
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21、应付职工薪酬
人民币元
2013.6.30
项目 2013.1.1(经审计) 本期增加 本期减少 (未经审计)
一、工资、奖金、津贴和补贴 594,809,879.97 1,438,128,634.26 (1,748,169,055.24) 284,769,458.99
二、职工福利费 29,703,112.60 145,357,797.87 (173,520,646.60) 1,540,263.87
三、职工奖励及福利基金 69,592,379.84 - - 69,592,379.84
四、社会保险费
其中：医疗保险费 575,026.71 38,808,295.67 (38,852,728.74) 530,593.64
基本养老保险费 596,766.15 98,607,768.72 (99,204,534.87) -
失业保险费 73,100.01 9,938,679.70 (10,006,623.10) 5,156.61
工伤保险费 835,066.81 5,934,459.63 (6,762,964.01) 6,562.43
生育保险费 94,977.51 3,057,363.78 (3,056,792.18) 95,549.11
五、住房公积金 397,551.44 28,213,956.00 (24,073,658.00) 4,537,849.44
六、工会经费 33,156,051.68 22,432,797.85 (37,498,813.64) 18,090,035.89
七、职工教育经费 6,201,155.32 603,497.69 (2,536,039.81) 4,268,613.20
合计 736,035,068.04 1,791,083,251.17 (2,143,681,856.19) 383,436,463.02
本集团的雇员参加由当地政府经营的养老金计划，该计划要求本集团按员工工资之一定百
分比供款。本集团对于养老金计划仅有的义务系对养老金计划的固定供款。
22、应交税费
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
增值税 34,835,599.03 72,294,502.88
消费税 102,393,072.53 133,833,234.98
营业税 2,522,789.33 1,550,879.72
企业所得税 354,914,036.80 277,503,240.98
个人所得税 3,484,711.89 2,495,930.55
城市维护建设税 18,862,498.43 25,353,755.29
教育费附加 13,350,791.22 18,054,962.53
印花税 6,755,808.98 4,989,504.85
房产税 1,713,450.65 664,178.49
其他 3,816,401.57 339,300.38
合计 542,649,160.43 537,079,490.65
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23、应付股利
人民币元
单位名称 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
骄龙国际有限公司 655,045.83 -
奥拓玛控股有限公司 91,522,028.50 -
合计 92,177,074.33 -
24、其他应付款
(1)其他应付款明细如下：
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
1 年以内 1,434,468,862.04 1,092,860,141.00
1至2年 71,221,860.09 58,679,237.41
2至3年 29,711,232.31 34,012,719.26
3 年以上 23,556,258.24 34,088,727.32
合计 1,558,958,212.68 1,219,640,824.99
(2)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
超过一年的其他应付款主要为履约保证金和安全保证金，为本集团根据与工程施工方的合
同约定收取，双方约定在工程完工后一定期间内无安全事故时退还保证金。
(3)金额较大的其他应付款说明
金额较大的其他应付款主要为销售经销商的信誉保证金及维修信誉保证金，此部分保证金
每年会归还一次，下一年合作之时再重新收取。
(4)本报告期其他应付款余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款
项。
25、一年内到期的非流动负债
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
一年内到期的非流动负债 49,906,310.54 51,704,662.45
注： 该等一年内到期的非流动负债系递延收益未来一年的摊销额。
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26、其他流动负债
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
预提的售后服务费 441,811,621.66 418,296,611.32
预提的广告及媒体服务费 12,790,872.75 43,088,890.40
预提的运输费 4,475,773.83 4,285,572.73
预提的技术开发支出 26,676,261.77 14,502,254.36
预提的水电费 25,006,799.60 13,164,723.12
预提的港杂费 9,997,659.00 6,331,720.00
其他 55,810,234.95 40,558,104.29
合计 576,569,223.56 540,227,876.22
27、其他非流动负债
人民币元
2013.6.30
类别 2013.1.1(经审计) 本期增加 本期减少 (未经审计)
城建资金(注 1) 60,102,706.97 - (1,159,914.17) 58,942,792.80
国产设备退税款(注 2) 82,325,705.46 - (9,130,316.05) 73,195,389.41
政府产业政策支持基金(注 3) 411,078,956.33 - (10,522,515.33) 400,556,441.00
软土地基补贴款(注 4) 287,590,440.14 - (3,057,486.98) 284,532,953.16
基础设施建设支持资金(注 5) 786,666,750.00 - - 786,666,750.00
重大技术创新项目补助(注 6) 8,816,666.57 151,300,000.00 (575,000.02) 159,541,666.55
中小企业发展专项资金(注 7) 5,589,493.84 - (147,739.92) 5,441,753.92
技术中心基础设施建设资金(注 8) 11,393,798.40 - (118,685.40) 11,275,113.00
柴油发动机开发项目经费(注 9) 900,000.00 - (50,000.00) 850,000.00
863 计划(动力) (注 10) - 2,268,000.00 (212,400.00) 2,055,600.00
C20 纯电动轿车研发(注 11) 1,500,000.00 500,000.00 (1,500,000.00) 500,000.00
863 计划(纯电动汽车) (注 12) 2,600,000.00 460,000.00 (591,800.00) 2,468,200.00
合计 1,658,564,517.71 154,528,000.00 (27,065,857.87) 1,786,026,659.84
减：一年内到期的非流动负债 (51,704,662.45) - - (49,906,310.54)
其他非流动负债 1,606,859,855.26 154,528,000.00 (27,065,857.87) 1,736,120,349.30
注 1： 系根据保定市人民政府办公厅《关于保定长城汽车股份有限公司新厂区建设有关问
题协调会议纪要》(保定政[2002]170 号)精神，保定市财政局向本集团拨付城建资
金。该项资金专项用于土地及相关的基础设施建设。
注 2： 系本公司及本公司之子公司长城桥业收到的外商投资企业购买国产设备退还的增值
税。
注 3： 根据《天津技术开发区促进先进制造业发展的暂行规定》以及天津经济技术开发区
与本公司签订的合作协议书，本公司及本公司之子公司天津万通和天津精益于 2009
年分别收到天津经济技术开发区拨付产业政策支持基金。
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27、其他非流动负债 - 续
注 4： 系根据《天津技术开发区促进先进制造业发展的暂行规定》、天津经济技术开发区
与本公司签订的合作协议书以及天津经济技术开发区建设发展局《软土地基处理补
贴支付协议》，本公司及本公司之子公司天津万通和天津精益收到天津经济技术开
发区拨付软土地基补贴。
注 5： 根据保定市徐水县人民政府《关于拨付长城汽车股份有限公司基础设施建设资金事
项的函》，徐水县人民政府向本公司拨付资金，作为长城汽车保定工业新区 50 万辆
整车及零部件基地项目的基础设施建设支持资金。
注 6： 根据《保定市财政局关于下达 2012 年产业振兴和技术改造项目(中央评估第二批)中
央基建投资预算(拨款)的通知》， 长城汽车本期获得拨付资金人民币 5,130 万元用于
新技术中心建设项目。
根据《保定市财政局关于预拨新能源汽车产业技术创新工程奖励资金的通知》， 长
城汽车“全新插电式混合动力 SUV 开发项目”入围新能源汽车产业技术创新工程
财政奖励资金范围，本期获得奖励资金人民币 10,000 万元.
注 7： 根据保定市清苑县财政局《关于支持保定长城再生资源利用有限公司中小企业发展
专项资金的函》，清苑县财政局于 2010 年向本公司之子公司长城再生资源拨付资
金，用于年加工 8 万吨废钢项目的基础设施建设支持资金。
注 8： 根据《保定市财政局关于下达长城汽车股份有限公司新技术中心基础设施建设资金
的通知》，保定市南市区财政局拨付资金，专项用于公司新技术中心基础设施建
设。
注 9： 根据《关于 2011 年河北省科学技术研究与发展计划(第一批)项目及经费的通知》，
本公司 GW4D20 柴油机产品开发项目获得省财政直接拨付资金。
注 10：根据科学技术部《国家高技术研究发展计划(863 计划)课题任务书》(课题编号：
2012AA111704)，本公司承担“现代交通技术领域汽车动力总成关键技术”项目和
“高压共轨轿车柴油开发”项目。本期获得科研经费人民币 226.8 万元。
注 11：根据《河北省重大技术创新项目任务书》(课题编号：2012AA111702)，本公司承担
河北省科学技术厅“长城腾翼 C20 纯电动轿车研发与产业化技术攻关”项目的研
发，河北省财政厅本期拨付项目经费人民币 50 万元。
注 12：根据《国家高技术研究发展计划(863 计划)课题任务书》，本公司承担“A0 级小型
城市纯电动轿车开发”项目，本期获得财政部拨付项目经费人民币 46 万元。
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28、股本
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司注册资本为人民币 3,042,423,000.00 元，实收股本为人民币
3,042,423,000.00 元，每股面值人民币 1.00 元，股份种类及其结构如下：
人民币元
本期变动
项目 期初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)：
发起人股份 1,705,000,000.00 - - - - - 1,705,000,000.00
已流通股份境外上市外资股 1,033,180,000.00 - - - - - 1,033,180,000.00
已流通股份境内上市人民币普通股 304,243,000.00 - - - - - 304,243,000.00
股份总数 3,042,423,000.00 - - - - - 3,042,423,000.00
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)：
发起人股份 1,705,000,000.00 - - - - - 1,705,000,000.00
已流通股份境外上市外资股 1,033,180,000.00 - - - - - 1,033,180,000.00
已流通股份境内上市人民币普通股 304,243,000.00 - - - - - 304,243,000.00
股份总数 3,042,423,000.00 - - - - - 3,042,423,000.00
29、资本公积
人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)：
资本溢价 4,509,010,149.89 - - 4,509,010,149.89
其他资本公积 (47,900,840.64) - - (47,900,840.64)
其中：原制度资本公积转入 14,823,095.08 - - 14,823,095.08
购买子公司之少数股东权益的
- -
减少额与支付对价的差额 (31,236,284.46) (31,236,284.46)
外币资本折算差额 27,752.39 - - 27,752.39
资产评估增值准备 (31,515,403.65) - - (31,515,403.65)
合计 4,461,109,309.25 - - 4,461,109,309.25
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)：
资本溢价 4,509,010,149.89 - - 4,509,010,149.89
其他资本公积 (45,215,062.94) - (2,685,777.70) (47,900,840.64)
其中：原制度资本公积转入 14,823,095.08 - - 14,823,095.08
购买子公司之少数股东权益的
(28,550,506.76) - (2,685,777.70) (31,236,284.46)
减少额与支付对价的差额
外币资本折算差额 27,752.39 - - 27,752.39
资产评估增值准备 (31,515,403.65) - - (31,515,403.65)
合计 4,463,795,086.95 - (2,685,777.70) 4,461,109,309.25
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30、盈余公积
人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)：
法定公积金 1,780,400,059.35 - - 1,780,400,059.35
任意公积金 2,855,650.48 - - 2,855,650.48
企业发展基金 53,119,475.87 - - 53,119,475.87
储备基金 129,719,165.95 - - 129,719,165.95
福利企业减免税金 251,838,024.75 - - 251,838,024.75
合计 2,217,932,376.40 - - 2,217,932,376.40
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)：
法定公积金 1,170,268,598.53 - - 1,170,268,598.53
任意公积金 2,855,650.48 - - 2,855,650.48
企业发展基金 53,119,475.87 - - 53,119,475.87
储备基金 105,163,923.73 - - 105,163,923.73
福利企业减免税金 251,838,024.75 - - 251,838,024.75
合计 1,583,245,673.36 - - 1,583,245,673.36
31、未分配利润
人民币元
项目 金额 提取或分配比例
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)：
期初未分配利润 11,799,009,548.92
加：本期归属于本公司股东的净利润 4,087,332,094.33
减：提取法定盈余公积 - (1)
提取任意盈余公积 -
提取企业发展基金 - (2)
提取储备基金 - (2)
分派现金股利 (1,734,181,110.00) (3)
提取职工奖励及福利基金 (2)
期末未分配利润 14,152,160,533.25
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)：
期初未分配利润 7,653,974,196.03
加：本期归属于本公司股东的净利润 2,353,515,940.60
减：提取法定盈余公积 - (1)
提取任意盈余公积 -
提取企业发展基金 - (2)
提取储备基金 - (2)
分派现金股利 (912,726,900.00) (3)
提取职工奖励及福利基金 - (2)
期末未分配利润 9,094,763,236.63
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(六) 合并财务报表项目注释 - 续
31、未分配利润 - 续
(1) 提取法定盈余公积
根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。公司法定盈余公积金累
计额超过公司注册资本 50%以上的，不再提取。在符合《公司法》及公司章程的若
干规定下，部分法定公积金可转为公司的股本，但留存的法定公积金余额不可低于
注册资本的 25%。
(2) 提取企业发展基金、储备基金及职工奖励及福利基金
本公司之若干子公司为中外合资企业，根据《中华人民共和国中外合资经营企业
法》及有关公司章程的规定，相关子公司须以按中国企业会计准则和有关规定计算
的净利润为基础计提企业发展基金、储备基金及职工奖励及福利基金，计提比例由
董事会确定。
(3) 本期股东大会已批准的现金股利
2013 年 5 月 10 日，本公司 2012 年年度股东大会审议并通过《关于 2012 年度利润
分配方案的议案》，2012 年度按总股份 3,042,423,000.00 股(每股面值人民币 1 元)为
基数，向全体股东每股派现金人民币 0.57 元(含税)，共计宣派现金股利人民币
1,734,181,110.00 元。
32、营业收入、营业成本
(1)营业收入
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
主营业务收入 26,225,491,736.72 18,019,271,698.88
其中：销售汽车收入 25,019,954,911.74 17,078,913,330.97
销售零配件收入 898,589,027.30 580,061,503.72
模具及其他收入 240,404,101.52 316,113,295.00
提供劳务收入 66,543,696.16 44,183,569.19
其他业务收入 191,346,833.00 268,299,742.18
合计 26,416,838,569.72 18,287,571,441.06
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(六) 合并财务报表项目注释 - 续
32、营业收入、营业成本 - 续
(2)营业成本
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
主营业务成本 18,639,282,037.40 13,277,731,419.08
其中：销售汽车支出 17,698,062,841.17 12,419,539,720.43
销售零配件支出 692,588,267.38 540,357,916.35
模具及其他支出 193,774,612.70 277,963,404.56
提供劳务支出 54,856,316.15 39,870,377.74
其他业务支出 126,258,074.82 198,373,986.69
合计 18,765,540,112.22 13,476,105,405.77
(3)公司前五名客户的营业收入情况
人民币元
2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 占公司全部营业收
客户名称 (未经审计) 入的比例(%)
客户一 895,510,075.46 3.39
客户二 661,530,872.72 2.50
客户三 504,297,108.05 1.91
客户四 490,316,758.10 1.86
客户五 488,774,559.27 1.85
合计 3,040,429,373.60 11.51
33、营业税金及附加
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
营业税 8,208,625.55 5,094,762.47
消费税 700,911,436.93 512,855,704.53
城市维护建设税 138,495,954.60 82,632,258.73
教育费附加 99,604,863.24 59,203,020.91
其他 8,078,330.52 3,765,468.57
合计 955,299,210.84 663,551,215.21
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(六) 合并财务报表项目注释 - 续
34、销售费用
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
运输费 391,809,997.82 281,012,345.96
售后服务费 218,916,337.37 125,576,996.32
工资薪金 67,115,789.53 54,724,957.74
税费 16,155,177.51 9,247,143.00
广告及媒体服务费 99,305,349.94 108,972,121.61
港杂费 28,562,440.67 23,647,796.16
差旅费 6,663,000.98 6,168,696.95
其他 26,774,651.87 24,368,907.67
合计 855,302,745.69 633,718,965.41
35、管理费用
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
技术开发支出 580,671,564.12 363,735,613.46
工资薪金 269,891,505.16 170,692,125.52
税费 42,794,208.67 35,757,737.63
折旧与摊销 41,082,540.61 37,432,752.41
业务招待费 4,865,276.46 3,048,831.80
办公费 21,061,812.35 21,581,368.93
修理费 28,371,313.26 23,842,136.91
审计费(注 1) 818,874.68 480,000.00
服务费 12,628,166.14 6,994,575.77
其他 31,814,689.61 23,683,969.42
合计 1,033,999,951.06 687,249,111.85
注 1： 其中，本公司本期支付德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)中期审阅服务费人民
币 48 万元。
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(六) 合并财务报表项目注释 - 续
36、资产减值损失
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
一、坏账损失 (7,196,890.71) 23,349,401.15
二、存货跌价损失 6,498,401.23 7,223,421.29
三、固定资产减值损失 160,518.38 31,668,344.24
合计 (537,971.10) 62,241,166.68
37、公允价值变动损益
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
按公允价值计量的衍生金融工具 4,619,575.59 (8,390,875.32)
合计 4,619,575.59 (8,390,875.32)
38、投资收益
(1)明细情况
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
权益法核算的长期股权投资收益 3,739,314.17 548,445.26
可供出售金融资产投资收益 15,566,964.49 6,384,204.81
处置长期投资之净收益 10,972,610.88 -
合计 30,278,889.54 6,932,650.07
(2)按权益法核算的长期股权投资收益：
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
被投资单位 (未经审计) (未经审计)
保定杰华汽车零部件有限公司 57,062.77 47,655.88
保定延锋江森汽车座椅有限公司 3,682,251.40 344,203.98
保定信昌汽车零部件有限公司 - 156,585.40
合计 3,739,314.17 548,445.26
本集团投资收益的汇回无重大限制。
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(六) 合并财务报表项目注释 - 续
39、营业外收入
(1)营业外收入明细如下：
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 计入本期非经常性
项目 (未经审计) (未经审计) 损益的金额
非流动资产处置利得合计 950,615.05 2,523,865.07 950,615.05
其中：固定资产处置利得 950,615.05 2,523,865.07 950,615.05
无形资产处置利得 - - -
政府补助 45,475,445.04 23,987,387.54 45,475,445.04
赔款收入 5,295,760.97 2,819,680.72 5,295,760.97
无法支付的款项 11,181,928.29 17,540,964.26 11,181,928.29
其他 7,512,202.86 4,855,519.69 7,512,202.86
合计 70,415,952.21 51,727,417.28 70,415,952.21
(2)政府补助明细如下：
与资产相关的政府补助
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
政府产业政策支持基金 10,522,515.33 -
国产设备退税款 9,130,316.05 10,709,377.55
软土地基补贴款 3,057,486.98 2,347,750.32
城建资金 1,159,914.17 1,159,914.17
C20 纯电动轿车研发 1,500,000.00 -
863 计划(动力) 804,200.00 -
重大技术创新项目补助 575,000.02 575,000.02
中小企业发展专项资金 147,739.92 147,739.92
技术中心基础设施建设资金 118,685.40 118,685.40
柴油发动机开发项目经费 50,000.00 50,000.00
合计 27,065,857.87 15,108,467.38
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39、营业外收入 - 续
(2)政府补助明细如下： - 续
与收益相关的政府补助
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
福利企业增值税即征即退(注 1) 8,382,505.98 385,000.00
其他政府补助 10,027,081.19 8,493,920.16
其中：财政补贴资金 7,150,564.55 3,049,200.00
科技研发奖金 930,000.00 300,000.00
技术改造及外贸服务项目资金 130,000.00 1,820,000.00
创新基金 9,750.00 1,821,900.00
国家驰名商标企业奖 - 500,000.00
其他 1,806,766.64 1,002,820.16
合计 18,409,587.17 8,878,920.16
注 1： 本报告期内，本公司之子公司保定诺博、保定格瑞及保定亿新系经河北省民政厅认
定的社会福利企业。根据中华人民共和国财政部、国家税务总局《关于促进残疾人
就业税收优惠政策的通知》(财税[2007]92 号)的规定，上述福利企业按照税务机关
核定的限额及实际安置残疾人的人数即征即退增值税。
40、营业外支出
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 计入本期非经常
项目 (未经审计) (未经审计) 性损益的金额
非流动资产处置损失合计 5,304,039.67 1,564,950.05 5,304,039.67
其中：固定资产处置损失 5,304,039.67 1,562,824.53 5,304,039.67
无形资产处置损失 - 2,125.52 -
捐赠支出 3,988,809.17 3,797,520.41 3,988,809.17
赔款罚款支出 1,771,569.76 1,479,901.00 1,771,569.76
其他 560,089.69 591,600.58 560,089.69
合计 11,624,508.29 7,433,972.04 11,624,508.29
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41、所得税费用
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
按税法及相关规定计算的当期所得税 832,213,713.03 508,662,375.31
递延所得税调整 7,480,696.09 (30,077,879.33)
合计 839,694,409.12 478,584,495.98
所得税费用与会计利润的调节表如下：
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
会计利润 4,931,372,004.00 2,855,386,010.13
所得税率 25% 25%
按 25%的税率计算的所得税费用 1,232,843,001.00 713,846,502.53
特殊税收豁免影响 (352,506,878.34) (214,529,259.80)
研究开发费用附加扣除额 (46,232,703.49) (33,468,152.46)
免税收入的纳税影响 (934,828.54) (137,111.32)
不可抵扣费用的纳税影响 6,525,818.49 12,872,517.03
合计 839,694,409.12 478,584,495.98
42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
归属于普通股股东的当期净利润 4,087,332,094.33 2,353,515,940.60
其中：归属于持续经营的净利润 4,087,332,094.33 2,353,515,940.60
合计 4,087,332,094.33 2,353,515,940.60
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42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 - 续
计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股股数，计算过程如下：
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
期初发行在外的普通股股数 3,042,423,000.00 3,042,423,000.00
加：本期发行的普通股加权数 - -
减：本期回购的普通股加权数 - -
期末发行在外的普通股加权数 3,042,423,000.00 3,042,423,000.00
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
按归属于本公司股东的净利润计算： 4,087,332,094.33 2,353,515,940.60
基本每股收益 1.34 0.77
稀释每股收益 不适用 不适用
按归属于本公司股东的持续经营净利润计算： 4,087,332,094.33 2,353,515,940.60
基本每股收益 1.34 0.77
稀释每股收益 不适用 不适用
43、其他综合收益
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
1.外币财务报表折算差额 (30,867.66) 110,898.73
减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -
小计 (30,867.66) 110,898.73
2.其他 - -
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 - -
合计 (30,867.66) 110,898.73
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44、现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
利息收入 45,042,131.64 49,492,819.66
政府补助 10,027,081.19 8,493,920.16
其他 11,441,227.83 2,283,730.64
合计 66,510,440.66 60,270,470.46
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
广告及媒体服务费 129,603,367.59 145,673,271.66
运输费及港杂费 416,516,298.39 299,473,521.32
技术开发支出 245,691,946.00 136,264,423.43
售后服务费及修理费 223,772,640.29 114,520,451.99
业务招待费及办公费 29,741,728.83 42,277,804.29
差旅费 6,663,000.98 6,168,696.95
咨询服务费 12,628,166.14 7,020,195.77
其他 55,454,709.53 47,279,373.23
合计 1,120,071,857.75 798,677,738.64
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
政府补贴 154,528,000.00 65,700,000.00
合计 154,528,000.00 65,700,000.00
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(六) 合并财务报表项目注释 - 续
44、现金流量表项目注释 - 续
(4)收到的其他与筹资活动有关的现金
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
受限银行存款 58,300,627.70 -
合计 58,300,627.70 -
(5)支付的其他与筹资活动有关的现金
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
受限银行存款 - 137,874,931.36
收购子公司之少数股东权益 - 128,596,700.00
合计 - 266,471,631.36
45、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
补充资料 6 月 30 日止期间(未经审计) 6 月 30 日止期间(未经审计)
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,091,677,594.88 2,376,801,514.15
加：资产减值准备 (537,971.10) 62,241,166.68
固定资产折旧 506,349,118.74 420,490,906.13
无形资产摊销 27,826,310.36 25,854,387.03
长期待摊费用摊销 3,439,633.64 2,491,601.14
投资性房地产折旧 80,971.57 80,971.57
公允价值变动损益 (4,619,575.59) 8,390,875.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 4,353,424.62 (958,915.02)
递延收益摊销 (27,065,857.87) (15,108,467.38)
财务费用(减：收益) 8,644,391.43 1,668,754.01
投资损失(减：收益) (30,278,889.54) (6,932,650.07)
递延所得税资产减少(减：增加) 7,480,696.09 (42,033,495.63)
递延所得税负债增加 (减：减少) - 11,955,616.30
存货的减少(减：增加) (100,994,477.36) (705,911,723.48)
经营性应收项目的减少(减：增加) 757,791,132.23 (2,053,197,972.09)
经营性应付项目的增加(减：减少) (290,886,317.10) 2,346,378,863.48
经营活动产生的现金流量净额 4,953,260,185.00 2,432,211,432.14
2．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,681,000,497.71 5,488,907,622.28
减：现金的期初余额 5,595,535,544.33 6,306,279,224.47
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 1,085,464,953.38 (817,371,602.19)
113
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(六) 合并财务报表项目注释 - 续
45、现金流量表补充资料 - 续
(2) 本年取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 2012 年 1 月 1 日至
项目 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1.取得子公司及其他营业单位的价格 - -
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 - -
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -
3.取得子公司及其他营业单位支付(收到)的现金净额 - -
4.取得子公司的净资产 - -
流动资产 - -
非流动资产 - -
流动负债 - -
非流动负债 - -
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的价格 98,450,000.00 -
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 98,450,000.00 -
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 (3,226,923.83) -
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 95,223,076.17 -
4.处置子公司的净资产 87,477,389.12 -
流动资产 79,012,259.69 -
非流动资产 21,933,401.74 -
流动负债 (13,468,272.31) -
非流动负债 - -
(3)现金和现金等价物的构成
人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日
项目 (未经审计) (未经审计)
一、现金 6,681,000,497.71 5,488,907,622.28
其中：库存现金 2,836,912.30 1,390,697.73
可随时用于支付的银行存款 6,678,163,585.41 5,487,516,924.55
可随时用于支付的其他货币资金 - -
二、期末现金及现金等价物余额 6,681,000,497.71 5,488,907,622.28
46、净流动资产
人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
项目 (未经审计) (经审计)
流动资产 26,200,070,435.60 25,847,677,215.69
减：流动负债 (19,247,254,562.27) (19,319,167,273.16)
净流动资产 6,952,815,873.33 6,528,509,942.53
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(六) 合并财务报表项目注释 - 续
47、总资产减流动负债
人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
项目 (未经审计) (经审计)
总资产 44,882,280,910.17 42,569,396,536.78
减：流动负债 (19,247,254,562.27) (19,319,167,273.16)
总资产减流动负债 25,635,026,347.90 23,250,229,263.62
(七) 关联方及关联交易
1、存在控制关系的关联方
人民币元
对本企业的持股 对本企业的表决 组织机构
公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 比例(%) 权比例(%) 代码
保定创新长城资
产管理有限公司 控股股东 企业法人 保定市 魏建军 投资 390,000,000.00 56.04 56.04 78258703-6
本公司的最终控股股东为魏建军。
2、本公司的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注(五)。
3、本公司的合营企业情况
本公司的合营企业情况详见附注(六)、9。
4、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 组织机构代码
保定市太行制泵有限公司 控股股东直接控制的企业 10597749-1
北京威德汽车系统配套有限公司 魏建军间接控制的企业 71774831-5
河北保定太行集团有限责任公司 关联自然人(魏德义)直接控制的企业 10596659-X
保定太行钢结构工程有限公司 控股股东间接控制的企业 60117199-9
保定太行热士美工业有限公司 关联自然人(魏德义)实施重大影响的企业 60120863-2
河北保沧高速公路有限公司 魏建军实施重大影响的企业 76982156-1
北京东方日瓦科贸有限公司 魏建军直接控制的企业 10299371-X
保定市南市区南大园乡集体资产经管中心 控股股东的少数股东 72879122-0
保定市博创房地产开发有限公司 控股股东直接控制的企业 68926059-X
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(七) 关联方及关联交易 - 续
5、关联交易情况
(1)采购原材料及配件
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团原材料采购
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
北京威德汽车系统配套有限公司 采购 采购原材料 按双方协商的价格 1,787.80 -
河北保定太行集团有限责任公司 采购 采购原材料 按双方协商的价格 18,632.48 -
保定延锋江森汽车座椅有限公司 采购 采购原材料 按双方协商的价格 210,842,541.42 0.97
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团原材料采购
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
北京威德汽车系统配套有限公司 采购 采购原材料 按双方协商的价格 3,150.00 -
保定延锋江森汽车座椅有限公司 采购 采购原材料 按双方协商的价格 97,639,683.00 0.61
保定信昌汽车零部件有限公司 采购 采购原材料 按双方协商的价格 53,644,424.18 0.34
116
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(七) 关联方及关联交易 - 续
5、关联交易情况 - 续
(2)销售整车及零部件
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团销售汽车及零部件
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
保定延锋江森汽车座椅有限公司 销售 销售整车或零部件 按双方协商的价格 6,820.51 -
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团销售汽车及零部件
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
保定市博创房地产开发有限公司 销售 销售整车或零部件 按双方协商的价格 247,350.43 -
河北保沧高速公路有限公司 销售 销售整车或零部件 按双方协商的价格 271,282.05 -
保定延锋江森汽车座椅有限公司 销售 销售整车或零部件 按双方协商的价格 7,555.05 -
保定信昌汽车零部件有限公司 销售 销售整车或零部件 按双方协商的价格 165,204.29 -
117
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(七) 关联方及关联交易 - 续
5、关联交易情况 - 续
(3)购置固定资产
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团购置固定
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 资产金额的比例(%)
保定延锋江森汽车座椅有限公司 购置固定资产 购置固定资产 按双方协商的价格 55,665.31 -
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团购置固定
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 资产金额的比例(%)
北京威德汽车系统配套有限公司 购置固定资产 购置固定资产 按双方协商的价格 49,000.00 -
河北保定太行集团有限责任公司 购置固定资产 购置固定资产 按双方协商的价格 3,189,234.23 0.15
保定信昌汽车零部件有限公司 购置固定资产 购置固定资产 按双方协商的价格 18,831,450.77 0.89
保定市太行制泵有限公司 购置固定资产 购置固定资产 按双方协商的价格 4,790.00 -
保定太行钢结构工程有限公司 购置固定资产 购置固定资产 按双方协商的价格 403,060.00 0.02
118
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(七) 关联方及关联交易 - 续
5、关联交易情况 - 续
(4)接受劳务
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团接受劳务
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
河北保定太行集团有限责任公司 接受劳务 接受劳务 按双方协商的价格 62,905.98 0.02
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团接受劳务
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
保定市太行制泵有限公司 接受劳务 接受劳务 按双方协商的价格 33,747.86 0.01
河北保定太行集团有限责任公司 接受劳务 接受劳务 按双方协商的价格 2,598.29 -
(5)提供劳务
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团提供劳务
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
保定延锋江森汽车座椅有限公司 提供劳务 提供劳务 按双方协商的价格 1,332,825.81 1.52
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团提供劳务
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
保定延锋江森汽车座椅有限公司 提供劳务 提供劳务 按双方协商的价格 102,217.43 0.17
119
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(七) 关联方及关联交易 - 续
5、关联交易情况 - 续
(6)索赔及其他
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团索赔及其他
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
保定市博创房地产开发有限公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 34,831.50 0.04
保定市太行制泵有限公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 21,734.18 0.02
保定延锋江森汽车座椅有限公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 32,658.37 0.03
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占集团索赔及其他
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
保定市博创房地产开发有限公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 67,393.40 0.11
保定市太行制泵有限公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 (32,758.09) (0.05)
河北保定太行集团有限责任公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 (1,965.81) -
保定延锋江森汽车座椅有限公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 81,194.39 0.13
保定信昌汽车零部件有限公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 (472,062.35) (0.77)
120
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(七) 关联方及关联交易 - 续
5、关联交易情况 - 续
(7)关键管理人员报酬
人民币千元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目名称 (未经审计) (未经审计)
关键管理人员报酬 20,953 14,491
关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员。包括董事、总经
理、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使类似政策职能的人员。
6、关联方应收应付款项
人民币元
2013.6.30 2012.12.31
项目名称 关联方 (未经审计) (经审计)
预付款项 河北保定太行集团有限责任公司 270,000.00 270,000.00
预付款项小计： 270,000.00 270,000.00
应收股利 保定延锋江森汽车座椅有限公司 15,280,463.03 15,280,463.03
应收股利小计： 15,280,463.03 15,280,463.03
应付账款 保定延锋江森汽车座椅有限公司 130,905,353.42 123,223,876.28
应付账款 北京市东方日瓦科贸有限公司 741,188.39 741,188.39
应付账款 河北保定太行集团有限责任公司 187,172.57 194,675.55
应付账款小计： 131,833,714.38 124,159,740.22
其他应付款 保定太行钢结构工程有限公司 8,271,511.85 8,271,511.85
其他应付款 河北保定太行集团有限责任公司 215,800.00 36,391.00
其他应付款 保定市太行制泵有限公司 35,671.00 2,455.61
其他应付款 保定太行热士美工业有限公司 2,455.61 215,800.00
其他应付款 保定市博创房地产开发有限公司 - 300.00
其他应付款 北京威德汽车系统配套有限公司 49,000.00 49,000.00
其他应付款 保定市南市区南大园乡集体资产经管中心 10,000,000.00 -
其他应付款 保定延锋江森汽车座椅有限公司 - 800.00
其他应付款小计： 18,574,438.46 8,576,258.46
预收款项 保定市南市区南大园乡集体资产经管中心 34,000.00 34,000.00
预收款项小计： 34,000.00 34,000.00
应付票据 保定延锋江森汽车座椅有限公司 31,900,000.00 24,550,000.00
应付票据 保定信昌汽车零部件有限公司 - 47,600.00
应付票据 河北保定太行集团有限责任公司 2,000.00 -
应付票据小计： 31,902,000.00 24,597,600.00
121
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(八) 承诺事项
1、重大承诺事项
(1)资本承诺
人民币千元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
已签约但未于财务报表中确认的 5,704,072 4,788,509
已经董事会批准但未签约 4,183,226 6,916,239
其他 - -
- 未纳入合并财务报表范围的
合营企业的资本承诺中所占的份额 1,089 5,643
(2)经营租赁承诺
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
人民币千元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 779 1,430
资产负债表日后第 2 年 337 -
资产负债表日后第 3 年 44 -
以后年度 276 -
合计 1,436 1,430
(九) 其他重要事项
1、财务费用
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
利息支出 - -
减﹕利息收入 (45,042,131.64) (49,492,819.66)
汇兑差额 7,705,927.33 (8,010,238.51)
票据贴现利息 2,221,235.16 3,621,076.18
其他 4,667,395.21 6,036,767.99
合计 (30,447,573.94) (47,845,214.00)
122
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(九) 其他重要事项 - 续
2、分部报告
本集团主要在中国制造及销售汽车及相关配件，而且大部分资产均位于中国境内。本集团
按《企业会计准则解释第 3 号》的规定确定报告分部并披露分部信息，管理层根据本集团
的内部组织结构、管理要求及内部报告制度来划分报告分部，并决定向报告分部来分配资
源及评价其业绩。由于本集团分配资源及评价业绩系以制造及销售汽车及相关配件的整体
运营为基础，亦是本集团内部报告的唯一经营分部。
按收入来源地划分的对外交易收入：
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
项目 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
来源于本国的对外交易收入 23,708,486,663.55 15,235,337,994.11
东北地区 2,191,588,151.53 1,382,686,870.36
华北地区 5,507,124,513.40 3,585,425,901.68
华东地区 5,821,549,597.97 3,705,563,354.62
华中地区 4,299,327,394.29 2,740,292,358.02
西北地区 2,555,970,342.30 1,659,234,018.95
西南地区 3,332,926,664.06 2,162,135,490.48
来源于其他国家的对外交易收入 2,708,351,906.17 3,052,233,446.95
俄罗斯 895,510,075.46 800,351,060.71
澳大利亚 311,586,360.75 485,501,765.06
智利 249,900,651.35 279,686,832.04
阿尔及利亚 234,084,249.65 149,470,524.98
伊拉克 174,056,268.48 222,316,425.06
南非共和国 122,345,050.21 230,198,541.44
其他海外国家 720,869,250.27 884,708,297.66
合计 26,416,838,569.72 18,287,571,441.06
分部报告所需披露的本集团主要非流动资产，包括固定资产、投资性房地产、在建工程及
对合营公司的投资等都位于中国境内。
本集团不依赖于某个或某几个重要客户。
3、金融工具及风险管理
本集团的主要金融工具包括货币资金、衍生金融工具、应收款项、应付款项，各项金融工
具的详细情况说明见附注(六)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险
所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将
上述风险控制在限定的范围之内。
123
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(九) 其他重要事项 - 续
3、金融工具及风险管理 - 续
3.1 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业
绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管
理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的
风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的
范围之内。
3.1.1 市场风险
3.1.1.1 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团的下属境内子公司均以人民币进行采购和
销售，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于各个报表时点日，除下表所述资
产为美元、欧元及零星的港币等余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币
余额的资产和负债产生的外汇风险对本集团的经营业绩产生影响很小。
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
现金及现金等价物 306,941,781.49 172,700,291.21
应收账款 408,413,026.52 519,302,471.21
其他应收款 944,694.32 1,285,510.00
应付账款 (19,165,102.11) (25,187,989.68)
其他应付款 (66,741,023.02) (56,774,846.01)
合计 630,393,377.20 611,325,436.73
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。
124
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(九) 其他重要事项 - 续
3、金融工具及风险管理 - 续
3.1 风险管理目标和政策 - 续
3.1.2 信用风险
本集团仅与具有良好信用记录的第三方销售客户进行交易。为降低信用风险，本集团成立
了一个小组负责确定信用额度，进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措
施回收过期债权。因此，坏账风险相当低。
其他金融资产(包括货币资金及其他应收款)的信用风险，来自对方的不能归还款项，而最
大风险等同该金融资产的账面价值。
因为集团仅与具有良好信用记录的第三方销售客户进行交易，所以没有抵押要求。于报告
期，集团有一定程度的信用风险集中，其中集团应收账款前五大客户余额占集团应收账款
60.23%(2012 年 12 月 31 日：61.52%)。鉴于本集团只对极少数信誉良好的第三方给予一定
的信用期，2013 年 6 月 30 日集团应收账款期末余额占集团报告期营业收入的比例为
2.54%，所以本集团不存在重大信用风险。
有关集团应收账款及其他应收款项所产生的信用风险的进一步量化数据已披露在财务报表
附注(六)4 及附注(六)6。
3.1.3 流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满
足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进
行监控并确保遵守借款协议。
于各期末，本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如
下：
2013.6.30 人民币元
6 个月以内 6-12 个月 1 年以上 合计
应收票据 13,658,096,216.54 - - 13,658,096,216.54
应收账款 655,578,336.87 16,499,346.74 - 672,077,683.61
其他应收款 1,291,930,888.44 55,955,827.20 - 1,347,886,715.64
交易性金融资产 8,200,707.10 8,070,175.75 - 16,270,882.85
应付票据 (4,275,374,132.24) - - (4,275,374,132.24)
应付账款 (8,852,211,903.49) (11,911,882.70) - (8,864,123,786.19)
其他应付款 (447,811,547.86) (1,111,146,664.82) - (1,558,958,212.68)
125
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(九) 其他重要事项 - 续
3、金融工具及风险管理 - 续
3.1 风险管理目标和政策 - 续
3.1.3 流动风险 - 续
2012.12.31 人民币元
6 个月以内 6-12 个月 1 年以上 合计
应收票据 14,789,887,422.30 1,000,000.00 - 14,790,887,422.30
应收账款 675,113,196.85 16,375,482.32 - 691,488,679.17
其他应收款 849,667,903.33 4,721,766.19 - 854,389,669.52
应收股利 15,280,463.03 - - 15,280,463.03
交易性金融资产 11,651,307.26 - - 11,651,307.26
应付票据 (4,292,950,154.90) (48,721,960.01) - (4,341,672,114.91)
应付账款 (8,673,761,772.79) (23,669,028.24) - (8,697,430,801.03)
其他应付款 (973,934,856.83) (245,705,968.16) - (1,219,640,824.99)
3.1.4 公允价值
金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：
金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用
定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认。
衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。如果不存在公开报价，不具有选择权
的衍生工具的公允价值采用未来现金流量折现法在适用的收益曲线的基础上估计确定。
集团管理层认为，财务报表中的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公
允价值。
以公允价值进行后续计量的金融资产及金融负债，其公允价值计量中的三个层级分析如
下：
第 1 层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第 2 层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外
的有关资产或负债的输入值估值；
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(九) 其他重要事项 - 续
3、金融工具及风险管理 - 续
3.1 风险管理目标和政策 - 续
3.1.4 公允价值 - 续
第 3 层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察
输入值)。
人民币元
2013.6.30(未经审计)
第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计
交易性金融资产 - 16,270,882.85 - 16,270,882.85
人民币元
2012.12.31(经审计)
第 1 层级 第 2 层级 第 3 层级 合计
交易性金融资产 - 11,651,307.26 - 11,651,307.26
3.2 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产
生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险
变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独
立的情况下进行的。
3.2.1 外汇风险
3.2.1.1 在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税前影响
如下：
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
项目 汇率变动 对利润的影响 对股东权益的影响
美元 对人民币升值 5% 27,632,474.85 27,632,474.85
美元 对人民币减值 5% (27,632,474.85) (27,632,474.85)
欧元 对人民币升值 5% 4,363,184.77 4,363,184.77
欧元 对人民币减值 5% (4,363,184.77) (4,363,184.77)
港币 对人民币升值 5% (21,157.48) (21,157.48)
港币 对人民币减值 5% 21,157.48 21,157.48
英镑 对人民币升值 5% (4,398.44) (4,398.44)
英镑 对人民币减值 5% 4,398.44 4,398.44
日元 对人民币升值 5% (193,164.12) (193,164.12)
日元 对人民币减值 5% 193,164.12 193,164.12
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(九) 其他重要事项 - 续
3、金融工具及风险管理 - 续
3.2 敏感性分析 - 续
3.2.1 外汇风险 - 续
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
项目 汇率变动 对利润的影响 对股东权益的影响
美元 对人民币升值 5% 30,073,174.51 30,073,174.51
美元 对人民币减值 5% (30,073,174.51) (30,073,174.51)
港币 对人民币升值 5% (42,152.24) (42,152.24)
港币 对人民币减值 5% 42,152.24 42,152.24
欧元 对人民币升值 5% 848,075.26 848,075.26
欧元 对人民币减值 5% (848,075.26) (848,075.26)
英镑 对人民币升值 5% (98,691.39) (98,691.39)
英镑 对人民币减值 5% 98,691.39 98,691.39
日元 对人民币升值 5% 5.684.03 5.684.03
日元 对人民币减值 5% (5.684.03) (5.684.03)
注： 其他外币汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响较小。
3.2.2 利率风险敏感性分析：
3.2.2.1 利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收
入或费用。
3.2.2.2 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期
损益和权益的税前影响较小。
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释
1、货币资金
人民币元
2013.6.30(未经审计)
项目 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 1,304,851.65
美元 3,322.22 6.1787 20,527.00
港币 19,162.20 0.7966 15,264.61
欧元 10,756.73 8.0536 86,630.40
日元 96,456.71 0.0626 6,038.19
韩元 7,255.56 0.0054 39.18
英镑 23,716.13 9.4213 223,436.78
卢布 3,542.48 0.1876 664.57
泰币 136.65 0.1970 26.92
澳元 13,410.85 5.7061 76,523.65
新加坡元 313.43 4.8470 1,519.19
银行存款：
人民币 4,606,591,752.21
美元 23,760,458.31 6.1787 146,808,743.77
欧元 1,325,439.32 8.0536 10,674,558.11
日元 2,143,615.65 0.0626 134,190.34
英镑 8,436.65 9.4213 79,484.21
澳元 1.26 5.7061 7.19
其他货币资金：
人民币 304,545,068.01
美元 2,110,000.00 6.1787 13,037,057.00
欧元 153.47 8.0536 1,235.99
合计 5,083,607,618.97
2013 年 6 月 30 日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币 317,583,361.00 元。其中
银行承兑汇票保证金人民币 286,159,495.88 元；信用证保证金人民币 24,123,865.12 元；其
他保证金人民币 7,300,000.00 元。
129
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
1、货币资金 - 续
人民币元
2012.12.31(经审计)
项目 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 546,270.35
美元 5,083.51 6.2855 31,952.40
港币 18,844.56 0.8108 15,279.17
欧元 15,876.12 8.3176 132,051.22
日元 1,557,267.53 0.0730 113,680.53
韩元 6,977.97 0.0059 41.17
英镑 23,716.13 10.1611 240,981.97
卢布 3,541.19 0.2061 729.84
泰币 130.72 0.2038 26.64
澳元 400.85 6.5363 2,620.08
新加坡元 312.91 5.0929 1,593.61
银行存款：
人民币 3,518,151,653.06
美元 11,898,014.42 6.2855 74,784,969.64
欧元 889,439.35 8.3176 7,398,000.74
英镑 8,434.52 10.1611 85,704.00
澳元 1.26 6.5363 8.24
其他货币资金：
人民币 257,052,036.65
美元 2,163,000.00 6.2855 13,595,536.50
欧元 60,153.47 8.3176 500,332.50
合计 3,872,653,468.31
2012 年 12 月 31 日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币 271,147,905.65 元。其
中银行承兑汇票保证金人民币 219,138,486.59 元；信用证保证金人民币 46,009,419.06 元，
其他保证金人民币 6,000,000.00 元。
130
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
2、应收票据
(1)应收票据分类
人民币元
种类 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
银行承兑汇票 10,476,720,943.21 11,668,278,186.78
合计 10,476,720,943.21 11,668,278,186.78
(2)于各期末已质押应收票据情况：
人民币元
种类 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
银行承兑汇票 2,131,530,000.00 2,102,614,944.00
合计 2,131,530,000.00 2,102,614,944.00
注： 本公司质押该应收票据用于开具应付票据。
于 2013 年 6 月 30 日，金额最大的前五项已质押的应收票据如下：
人民币元
出票单位名称 出票日期 到期日 金额
客户一 2013 年 1 月 25 日 2013 年 7 月 25 日 10,000,000.00
客户二 2013 年 2 月 26 日 2013 年 8 月 26 日 10,000,000.00
客户三 2013 年 1 月 4 日 2013 年 7 月 4 日 8,000,000.00
客户四 2013 年 2 月 1 日 2013 年 8 月 1 日 8,000,000.00
客户五 2013 年 2 月 27 日 2013 年 8 月 27 日 8,000,000.00
合计 44,000,000.00
于 2012 年 12 月 31 日，金额最大的前五项已质押的应收票据如下：
人民币元
出票单位名称 出票日期 到期日 金额
客户一 2012 年 10 月 8 日 2013 年 4 月 8 日 10,000,000.00
客户二 2012 年 10 月 25 日 2013 年 4 月 25 日 10,000,000.00
客户三 2012 年 11 月 2 日 2013 年 5 月 2 日 10,000,000.00
客户四 2012 年 9 月 5 日 2013 年 3 月 5 日 10,000,000.00
客户五 2012 年 11 月 29 日 2013 年 5 月 29 日 10,000,000.00
合计 50,000,000.00
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
2、应收票据 - 续
(3)期末本公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
人民币元
种类 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
银行承兑汇票 11,638,105,540.00 9,665,789,000.00
合计 11,638,105,540.00 9,665,789,000.00
于 2013 年 6 月 30 日，金额最大的前五项已经背书给他方但尚未到期的应收票据如下：
人民币元
出票单位名称 出票日期 到期日 金额
客户一 2013 年 2 月 25 日 2013 年 8 月 25 日 25,000,000.00
客户二 2013 年 2 月 16 日 2013 年 8 月 16 日 21,000,000.00
客户三 2013 年 4 月 16 日 2013 年 10 月 16 日 15,000,000.00
客户四 2013 年 5 月 17 日 2013 年 11 月 17 日 12,000,000.00
客户五 2013 年 2 月 21 日 2013 年 8 月 21 日 12,000,000.00
合计 85,000,000.00
于 2012 年 12 月 31 日，金额最大的前五项已经背书给他方但尚未到期的应收票据如下：
人民币元
出票单位名称 出票日期 到期日 金额
客户一 2012 年 12 月 17 日 2013 年 6 月 17 日 15,000,000.00
客户二 2012 年 10 月 23 日 2013 年 4 月 23 日 14,000,000.00
客户三 2012 年 8 月 31 日 2013 年 2 月 28 日 12,000,000.00
客户四 2012 年 9 月 14 日 2013 年 3 月 14 日 10,000,000.00
客户五 2012 年 10 月 8 日 2013 年 4 月 8 日 10,000,000.00
合计 61,000,000.00
(4)应收票据余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
132
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
3、应收账款
(1)应收账款按种类披露：
人民币元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
账面余额 坏账比例 账面余额 坏账比例
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 (%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款 1,222,817,446.79 97.61 - - 500,142,915.08 44.81 - -
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的应收账款 1,077,314.31 0.09 - - 1,820,309.05 0.16 (585,818.00) 60.80
其他不重大应收账款 28,819,033.79 2.30 (832,083.00) 100.00 614,166,360.26 55.03 (377,735.50) 39.20
组合小计 29,896,348.10 2.39 (832,083.00) 100.00 615,986,669.31 55.19 (963,553.50) 100.00
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款 - - - - - - - -
合计 1,252,713,794.89 100.00 (832,083.00) 100.00 1,116,129,584.39 100.00 (963,553.50) 100.00
应收账款种类的说明：
本公司将余额人民币 300 万元以上的应收账款及合并范围外关联方的应收账款确认为单项
金额重大的应收款项。
本公司销售汽车通常采用预收款以及票据形式。
(2)应收账款账龄及相关坏账准备如下：
人民币元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 1,240,976,947.58 99.06 - 1,240,976,947.58 1,113,237,523.59 99.74 (377,735.50) 1,112,859,788.09
1至2年 11,453,033.31 0.92 (707,269.00) 10,745,764.31 2,789,330.80 0.25 (483,088.00) 2,306,242.80
2至3年 283,814.00 0.02 (124,814.00) 159,000.00 102,730.00 0.01 (102,730.00) -
3 年以上 - - - - - - - -
合计 1,252,713,794.89 100.00 (832,083.00) 1,251,881,711.89 1,116,129,584.39 100.00 (963,553.50) 1,115,166,030.89
(3)本报告期末未有单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收账款计提坏账准备的情
况。
(4)本报告期无实际核销的应收账款情况
133
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
3、应收账款 - 续
(5)应收账款金额前五名单位情况
人民币元
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例(%)
客户一 公司第三方 211,765,325.95 6 个月以内 16.92
客户二 公司第三方 87,664,244.20 6 个月以内 7.00
客户三 公司第三方 62,755,522.31 6 个月以内 5.01
客户四 公司第三方 16,883,290.84 6 个月以内 1.35
客户五 公司第三方 14,790,793.16 6 个月以内 1.18
合计 393,859,176.46 31.46
(6)本报告期末应收账款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款
项。
(7)应收关联方账款情况
本公司期末应收关联方款项余额情况详见附注(十)、23。
4、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露：
人民币元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
账面余额 坏账比例 账面余额 坏账比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备的其他应收款 1,318,107,602.73 97.34 - - 831,431,318.26 96.09 - -
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的其他应收款 1,309,815.44 0.10 (84,420.00) 100.00 1,405,315.44 0.16 (84,420.00) 94.64
其他不重大其他应收款 34,765,198.76 2.56 - - 32,468,096.47 3.75 (4,782.50) 5.36
组合小计 36,075,014.20 2.66 (84,420.00) 100.00 33,873,411.91 3.91 (89,202.50) 100.00
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的其他应收款 - - - - - - - -
合计 1,354,182,616.93 100.00 (84,420.00) 100.00 865,304,730.17 100.00 (89,202.50) 100.00
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
4、其他应收款 - 续
(2)其他应收款账龄及相关坏账准备如下：
人民币元
2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 981,153,037.34 72.45 - 981,153,037.34 792,782,460.86 91.62 (4,782.50) 792,777,678.36
1至2年 371,587,905.35 27.44 - 371,587,905.35 72,437,849.31 8.37 - 72,437,849.31
2至3年 264,319.12 0.02 - 264,319.12 39,420.00 - (39,420.00) -
3 年以上 1,177,355.12 0.09 (84,420.00) 1,092,935.12 45,000.00 0.01 (45,000.00) -
合计 1,354,182,616.93 100.00 (84,420.00) 1,354,098,196.93 865,304,730.17 100.00 (89,202.50) 865,215,527.67
(3)本报告期期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回
或转回的金额。
确定原坏账 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 准备的依据 计提坏账准备金额 转回或收回金额
本公司管理层通过努力，
冯向阳 以现金方式收回 超过信用期 (4,782.50) 4,782.50
(4)本报告期无实际核销的其他应收款情况
(5)本报告期末其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
(6)其他应收款金额前五名单位情况
人民币元
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 性质 年限 额的比例(%)
1 年以内及 1
单位一 非关联方 602,599,000.00 节能惠民补贴款 至2年 44.50
非关联方 1 年以内及 1
单位二
553,892,966.00 履约保证金 至2年 40.90
非关联方 1 年以内及 1
单位三
101,650,000.00 履约保证金 至2年 7.51
非关联方 收储土地及附着 1 年以内
单位四
52,000,000.00 物之补偿款 3.84
单位五 非关联方 5,520,438.69 出口退税 6 个月以内 0.41
合计 1,315,662,404.69 97.16
(7)应收关联方账款情况
本公司期末其他应收关联方款项余额情况详见附注(十)、23。
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5、存货
(1)存货分类
人民币元
2013.6.30(未经审计)
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 320,907,071.27 - 320,907,071.27
在产品 341,854,749.76 - 341,854,749.76
产成品 705,980,017.65 (3,141,887.84) 702,838,129.81
低值易耗品 24,525,548.30 - 24,525,548.30
合计 1,393,267,386.98 (3,141,887.84) 1,390,125,499.14
人民币元
2012.12.31(经审计)
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 347,584,079.98 - 347,584,079.98
在产品 165,619,165.76 - 165,619,165.76
产成品 522,822,456.17 (1,360,038.04) 521,462,418.13
低值易耗品 23,662,581.71 - 23,662,581.71
合计 1,059,688,283.62 (1,360,038.04) 1,058,328,245.58
(2)存货跌价准备
人民币元
2013.1.1 本期减少 2013.6.30
存货种类 (经审计) 本期计提额 转回 转销 (未经审计)
原材料 - - - - -
在产品 - - - - -
产成品 1,360,038.04 3,141,887.84 - (1,360,038.04) 3,141,887.84
合计 1,360,038.04 3,141,887.84 - (1,360,038.04) 3,141,887.84
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5、存货 - 续
(3)存货跌价准备情况
计提存货跌价 本期转回及转销存货 本期转回金额占该项
项目 准备的依据 跌价准备的原因 存货期末余额的比例(%)
原材料 - - -
在产品 - - -
产成品 注1 注2 -
存货的说明：
注 1： 由于报告期末整车产品的预计可变现净值低于期末库存成本，故相应计提产成品存
货跌价准备。
注 2： 由于本期末整车产品的预计可变现净值高于期末库存成本，转回期前已计提的存货
跌价准备及由于本期已将上期计提存货跌价准备的存货售出，故转销已计提的存货
跌价准备。
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6、长期股权投资
(1)长期股权投资明细如下：
人民币元
2013.6.30 在被投资单位持 在被投资单位表 本期计提减
被投资单位 核算方法 初始投资成本 2013.1.1(经审计) 增减变动 (未经审计) 股比例(%) 决权比例(%) 减值准备 值准备 本期现金红利
对子公司的投资
保定长城华北汽车有限责任公司 成本法 268,092,310.00 268,092,310.00 - 268,092,310.00 100.00 100.00 - - 198,817,870.31
保定长城内燃机制造有限公司 成本法 583,255,808.00 583,255,808.00 - 583,255,808.00 100.00 100.00 - - 410,832,566.65
保定长城汽车桥业有限公司 成本法 209,846,614.49 209,846,614.49 - 209,846,614.49 75.00 100.00 - - 55,329,376.16
保定市诺博橡胶制品有限公司 成本法 72,240,000.00 72,240,000.00 - 72,240,000.00 100.00 100.00 - - -
保定市信诚汽车发展有限公司 成本法 73,024,993.00 73,024,993.00 - 73,024,993.00 100.00 100.00 - - 75,149,158.14
北京格瑞特汽车零部件有限公司 成本法 750,000.00 750,000.00 - 750,000.00 75.00 75.00 - - 1,965,137.51
保定市格瑞机械有限公司 成本法 23,000,000.00 23,000,000.00 - 23,000,000.00 100.00 100.00 - - 34,851,756.57
保定市长城汽车售后服务有限公司 成本法 150,000.00 150,000.00 - 150,000.00 100.00 100.00 - - 4,906,554.12
麦克斯(保定)汽车空调系统有限公司 成本法 10,372,890.00 10,372,890.00 - 10,372,890.00 51.00 51.00 - - 105,407,613.05
泰德科贸有限公司 成本法 159,353,665.00 159,353,665.00 - 159,353,665.00 100.00 100.00 - - -
俄罗斯长城股份有限公司 成本法 404,335.00 404,335.00 - 404,335.00 100.00 100.00 - - -
保定曼德汽车配件有限公司 成本法 450,000.00 450,000.00 - 450,000.00 75.00 100.00 - - -
保定长城精工铸造有限公司 成本法 85,000,000.00 85,000,000.00 - 85,000,000.00 100.00 100.00 - - 19,738,893.19
保定亿新汽车配件有限公司 成本法 9,750,000.00 9,750,000.00 - 9,750,000.00 75.00 100.00 - - 32,516,711.45
保定市长城蚂蚁物流有限公司 成本法 86,000,000.00 86,000,000.00 - 86,000,000.00 100.00 100.00 - - 26,326,272.86
保定市精益汽车职业培训学校 成本法 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100.00 100.00 - - -
天津博信汽车零部件有限公司 成本法 1,777,884,771.10 1,777,884,771.10 - 1,777,884,771.10 100.00 100.00 - - 290,595,004.41
宁夏长城汽车租赁有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 100.00 100.00 - - -
保定精工汽车铝合金制造有限公司 成本法 - 95,000,000.00 (95,000,000.00) - 100.00 100.00 - - -
保定长城再生资源利用有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00 100.00 100.00 - - 8,982,871.09
保定长城博翔汽车零部件制造有限公司(保定双桦) 成本法 39,116,124.26 39,116,124.26 - 39,116,124.26 100.00 100.00 - - -
保定市精工汽车模具技术有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100.00 100.00 - - 4,477,454.85
保定信远汽车内饰件有限公司 成本法 47,025,720.36 47,025,720.36 - 47,025,720.36 75.00 100.00 - - -
保定长城博泰电器制造有限公司 成本法 26,421,565.05 26,421,565.05 - 26,421,565.05 100.00 100.00 - - 2,215,111.07
保定长城汽车配件销售有限公司 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 - 7,000,000.00 100.00 100.00 - - 7,135,358.51
保定信昌汽车零部件有限公司 成本法 45,394,600.00 22,000,000.00 23,394,600.00 45,394,600.00 100.00 100.00 - - -
徐水县科林供热有限公司 成本法 140,000,000.00 60,000,000.00 80,000,000.00 140,000,000.00 100.00 100.00 - - -
保定市长城汽车出租有限公司 成本法 20,000,000.00 - 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00 - - -
小计 3,759,633,396.26 3,731,238,796.26 28,394,600.00 3,759,633,396.26 1,279,247,709.94
对合营企业投资
保定杰华汽车零部件有限公司 权益法 15,654,000.00 16,905,321.87 57,062.77 16,962,384.64 50.00 50.00 - - -
小计 15,654,000.00 16,905,321.87 57,062.77 16,962,384.64
对联营企业投资
保定延锋江森汽车座椅有限公司 权益法 4,540,000.00 8,559,166.97 1,841,125.70 10,400,292.67 25.00 25.00 - - -
小计 4,540,000.00 8,559,166.97 1,841,125.70 10,400,292.67
对其他企业投资
中发联投资有限公司 成本法 4,200,000.00 4,200,000.00 - 4,200,000.00 2.07 2.07 - - -
国汽(北京)汽车轻量化技术研究院有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 6.90 6.90 - - -
小计 7,200,000.00 7,200,000.00 - 7,200,000.00 -
合计 3,787,027,396.26 3,763,903,285.10 30,292,788.47 3,794,196,073.57 1,279,247,709.94
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7、固定资产
固定资产情况
人民币元
项目 2013.1.1(经审计) 本期增加 本期减少 2013.6.30(未经审计)
一、账面原值合计： 8,852,573,046.11 1,826,172,199.58 (11,637,997.34) 10,667,107,248.35
其中：房屋及建筑物 3,175,058,904.73 964,698,207.98 (1,446,435.53) 4,138,310,677.18
机器设备 4,447,542,588.31 767,651,063.15 (2,902,355.16) 5,212,291,296.30
运输工具 41,408,027.95 4,944,014.87 (1,477,043.09) 44,874,999.73
其他设备 1,188,563,525.12 88,878,913.58 (5,812,163.56) 1,271,630,275.14
二、累计折旧合计： 2,110,241,946.78 367,237,068.70 (7,175,680.16) 2,470,303,335.32
其中：房屋及建筑物 283,069,237.07 50,656,950.99 (123,299.89) 333,602,888.17
机器设备 1,240,647,639.07 193,490,174.87 (1,885,534.71) 1,432,252,279.23
运输工具 9,583,572.63 2,269,935.09 (321,553.99) 11,531,953.73
其他设备 576,941,498.01 120,820,007.75 (4,845,291.57) 692,916,214.19
三、固定资产账面净值合计 6,742,331,099.33 1,458,935,130.88 (4,462,317.18) 8,196,803,913.03
其中：房屋及建筑物 2,891,989,667.66 914,041,256.99 (1,323,135.64) 3,804,707,789.01
机器设备 3,206,894,949.24 574,160,888.28 (1,016,820.45) 3,780,039,017.07
运输工具 31,824,455.32 2,674,079.78 (1,155,489.10) 33,343,046.00
其他设备 611,622,027.11 (31,941,094.17) (966,871.99) 578,714,060.95
四、减值准备合计 44,555,937.63 - (25,168.33) 44,530,769.30
其中：房屋及建筑物 - - - -
机器设备 25,684,698.83 - (21,832.39) 25,662,866.44
运输工具 - - - -
其他设备 18,871,238.80 - (3,335.94) 18,867,902.86
五、固定资产账面净值合计 6,697,775,161.70 1,458,935,130.88 (4,437,148.85) 8,152,273,143.73
其中：房屋及建筑物 2,891,989,667.66 914,041,256.99 (1,323,135.64) 3,804,707,789.01
机器设备 3,181,210,250.41 574,160,888.28 (994,988.06) 3,754,376,150.63
运输工具 31,824,455.32 2,674,079.78 (1,155,489.10) 33,343,046.00
其他设备 592,750,788.31 (31,941,094.17) (963,536.05) 559,846,158.09
固定资产原值本期因购置而增加人民币 39,750,462.29 元；因在建工程转入而增加人民币
1,786,421,737.29 元。
固定资产原值本期因处置而减少人民币 9,992,507.71 元；因转入在建工程原值减少
1,645,489.63 元。
本期累计折旧因计提而增加人民币 367,237,068.70 元。
本期累计折旧因处置而减少人民币 7,126,318.95 元；因转入在建工程原值减少 49,361.21
元。
本期减值准备因处置而减少人民币 25,168.33 元。
2013 年 6 月 30 日固定资产中尚未取得房产证的房产净值为人民币 2,406,888,967.82 元，相
关房产证正在办理中。
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
8、在建工程
(1)在建工程明细如下
人民币元
2013 年 6 月 30 日(未经审计) 2012 年 12 月 31 日(经审计)
项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
年产 30 万台 EG 发动机项目 123,132,739.05 - 123,132,739.05 96,091,287.55 - 96,091,287.55
年产 20 万台 6MT 变速器项目 70,936,963.94 - 70,936,963.94 84,746,488.00 - 84,746,488.00
年产 40 万套铝合金铸件项目 46,333,505.58 - 46,333,505.58 92,699,544.15 - 92,699,544.15
年产 40 万套灯具项目 17,994,236.38 - 17,994,236.38 104,642,256.33 - 104,642,256.33
天津整车项目 983,356,413.01 - 983,356,413.01 1,465,528,487.44 (2,812,449.12) 1,462,716,038.32
天津零部件项目 85,908,781.09 - 85,908,781.09 56,392,694.66 - 56,392,694.66
天津分公司配套生活区项目 82,771,955.38 - 82,771,955.38 166,097,864.43 - 166,097,864.43
工业园一、二、三期改扩建 239,885,255.52 (44,127.80) 239,841,127.72 239,489,752.97 (193,476.82) 239,296,276.15
蒸汽项目 52,075,462.00 - 52,075,462.00 49,015,462.00 - 49,015,462.00
新大通改造 49,487,508.02 - 49,487,508.02 40,482,620.93 - 40,482,620.93
焦庄基建 2,117,239.15 - 2,117,239.15 774,153.70 - 774,153.70
焦庄设备 58,992,099.90 - 58,992,099.90 104,567,436.94 - 104,567,436.94
新技术中心 236,509,008.26 - 236,509,008.26 121,533,529.05 - 121,533,529.05
徐水整车项目 2,014,791,833.66 - 2,014,791,833.66 1,474,374,027.27 - 1,474,374,027.27
徐水零部件项目 695,487,817.11 - 695,487,817.11 364,088,932.07 - 364,088,932.07
徐水配套设施项目 211,661,603.26 - 211,661,603.26 185,312,678.19 - 185,312,678.19
其他 1,341,290.85 - 1,341,290.85 51,582,000.41 - 51,582,000.41
合计 4,972,783,712.16 (44,127.80) 4,972,739,584.36 4,697,419,216.09 (3,005,925.94) 4,694,413,290.15
140
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
8、在建工程 - 续
(2)重大在建工程项目变动情况
人民币元
工程投入占预 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资 2013.6.30
项目名称 预算数 2013.1.1(经审计) 本期增加 转入固定资产 其他减少 算比例(%) 计金额 资本化金额 本化率(%) 资金来源 (未经审计)
年产 30 万台 EG 发动机项目 547,163,800.00 96,091,287.55 37,455,211.77 (10,413,760.27) - 88.28 - - - 募集 123,132,739.05
年产 20 万台 6MT 变速器项目 432,561,100.00 84,746,488.00 9,281,413.64 (23,090,937.70) - 97.58 - - - 募集 70,936,963.94
年产 40 万套铝合金铸件项目 303,376,600.00 92,699,544.15 9,542,216.73 (55,908,255.30) - 83.61 - - - 募集 46,333,505.58
年产 40 万套灯具项目 180,677,200.00 104,642,256.33 16,170,212.11 (72,840,310.69) (29,977,921.37) 71.84 - - - 募集 17,994,236.38
天津整车项目 4,318,892,100.00 1,465,528,487.44 860,773,836.31 (1,339,822,601.62) (3,123,309.12) 92.81 - - - 自有 983,356,413.01
天津零部件项目 325,098,000.00 56,392,694.66 72,501,903.32 (42,985,816.89) - 74.37 - - - 自有 85,908,781.09
天津分公司配套生活区项目 493,019,700.00 166,097,864.43 15,127,036.99 (98,452,946.04) - 81.55 - - - 自有 82,771,955.38
工业园一、二、三期改扩建 325,496,039.00 239,489,752.97 76,059,764.07 (69,699,798.58) (5,964,462.94) 99.21 - - - 自有 239,885,255.52
蒸汽项目 68,305,540.00 49,015,462.00 3,060,000.00 - - 76.24 - - - 自有 52,075,462.00
新大通改造 223,327,700.00 40,482,620.93 11,756,870.68 (2,751,983.59) - 32.69 - - - 自有 49,487,508.02
焦庄基建 253,863,000.00 774,153.70 1,470,085.45 (127,000.00) - 76.10 - - - 自有 2,117,239.15
焦庄设备 1,210,071,000.00 104,567,436.94 13,203,472.19 (53,125,115.12) (5,653,694.11) 84.27 - - - 自有 58,992,099.90
新技术中心 2,063,355,700.00 121,533,529.05 114,975,479.21 - - 11.46 - - - 自有 236,509,008.26
徐水整车项目 2,286,937,400.00 1,474,374,027.27 542,422,237.49 (2,004,431.10) - 88.16 - - - 自有 2,014,791,833.66
徐水零部件项目 2,035,682,374.00 364,088,932.07 337,676,184.16 (6,277,299.12) - 34.47 - - - 自有 695,487,817.11
徐水配套设施项目 409,448,132.00 185,312,678.19 26,348,925.07 - - 51.69 - - - 自有 211,661,603.26
其他 615,106,487.08 51,582,000.41 9,304,881.27 (8,921,481.27) (50,624,109.56) 51.08 - - - 自有 1,341,290.85
合计 16,092,381,872.08 4,697,419,216.09 2,157,129,730.46 (1,786,421,737.29) (95,343,497.10) 4,972,783,712.16
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(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
8、在建工程 - 续
(3)在建工程减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减少原因
天津整车项目 2,812,449.12 - (2,812,449.12) - 清理
工业园一二三期改扩建 193,476.82 - (149,349.02) 44,127.80 清理
合计 3,005,925.94 - (2,961,798.14) 44,127.80
9、无形资产
无形资产情况
人民币元
项目 2013.1.1(经审计) 本期增加 本期减少 2013.6.30(未经审计)
一、账面原值合计 1,946,932,603.73 105,453,125.77 - 2,052,385,729.50
土地使用权 1,892,396,089.58 91,539,891.08 - 1,983,935,980.66
其他 54,536,514.15 13,913,234.69 - 68,449,748.84
二、累计摊销合计 114,316,400.45 23,617,349.44 - 137,933,749.89
土地使用权 83,998,980.06 19,570,962.09 - 103,569,942.15
其他 30,317,420.39 4,046,387.35 - 34,363,807.74
三、无形资产账面净值合计 1,832,616,203.28 81,835,776.33 - 1,914,451,979.61
土地使用权 1,808,397,109.52 71,968,928.99 - 1,880,366,038.51
其他 24,219,093.76 9,866,847.34 - 34,085,941.10
账面原值本期因购置而增加人民币 105,453,125.77 元。
累计摊销本期因计提而增加人民币 23,617,349.44 元。
2013 年 6 月 30 日无形资产中尚未取得土地使用权证的土地使用权净值为人民币
66,950,703.27 元，相关土地使用权证正在办理中。
预付土地租金(土地使用权)所在地区及年限分析如下：
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
位于中国内地—10-50 年 1,880,366,038.51 1,808,397,109.52
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10、应付票据
人民币元
种类 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
银行承兑汇票 2,229,674,040.06 2,240,543,647.68
合计 2,229,674,040.06 2,240,543,647.68
11、应付账款
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
1 年以内 8,825,098,953.64 8,913,344,135.07
1至2年 11,020,908.01 11,257,902.58
2至3年 10,698,016.54 5,851,430.06
3 年以上 5,054,593.23 8,443,445.15
合计 8,851,872,471.42 8,938,896,912.86
注 1： 账龄超过一年的应付账款主要为应付供应商的材料款尾款。
注 2： 本报告期末应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款
项。
12、预收款项
人民币元
项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
1 年以内 2,752,569,141.99 2,396,983,118.20
1至2年 11,682,088.65 6,215,316.03
2至3年 3,696,342.48 4,329,058.92
3 年以上 5,396,453.84 4,011,892.23
合计 2,773,344,026.96 2,411,539,385.38
注 1： 账龄超过一年的预收款项为未结清的客户以前年度尾款。
注 2： 本报告期末预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款
项。
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13、其他非流动负债
人民币元
2013.1.1 2013.6.30
类别 (经审计) 本期增加 本期减少 (未经审计)
城建资金(注 1) 60,102,706.97 - (1,159,914.17) 58,942,792.80
国产设备退税款(注 2) 80,775,346.30 - (8,925,264.81) 71,850,081.49
政府产业政策支持基金(注 3) 236,459,236.52 - (2,782,818.76) 233,676,417.76
软土地基补贴款(注 4) 161,707,873.42 - (1,694,096.96) 160,013,776.46
基础设施建设支持资金(注 5) 786,666,750.00 - - 786,666,750.00
重大技术创新项目补助(注 6) 6,133,333.33 151,300,000.00 (400,000.00) 157,033,333.33
技术中心基础设施建设资金(注 7) 11,393,798.40 - (118,685.40) 11,275,113.00
柴油发动机开发项目经费(注 8) 900,000.00 - (50,000.00) 850,000.00
863 计划(动力) (注 9) - 2,268,000.00 (212,400.00) 2,055,600.00
C20 纯电动轿车研发 (注 10) 1,500,000.00 500,000.00 (1,500,000.00) 500,000.00
863 计划(纯电动汽车) (注 11) 2,600,000.00 460,000.00 (591,800.00) 2,468,200.00
合计 1,348,239,044.94 154,528,000.00 (17,434,980.10) 1,485,332,064.84
减：一年内到期的非流动负债 (33,457,430.17) - - (31,422,414.00)
其他非流动负债 1,314,781,614.77 154,528,000.00 (17,434,980.10) 1,453,909,650.84
注 1： 系根据保定市人民政府办公厅《关于保定长城汽车股份有限公司新厂区建设有关问
题协调会议纪要》(保定政[2002]170 号)精神，保定市财政局向本公司拨付城建资
金。该项资金专项用于土地及相关的基础设施建设。
注 2： 系本公司收到的外商投资企业购买国产设备退还的增值税。
注 3： 根据《天津技术开发区促进先进制造业发展的暂行规定》以及天津经济技术开发区
与本公司签订的合作协议书，本公司于 2009 年收到天津经济技术开发区拨付产业
政策支持基金。
注 4： 根据《天津技术开发区促进先进制造业发展的暂行规定》、天津经济技术开发区与
本公司签订的合作协议书以及天津经济技术开发区建设发展局《软土地基处理补贴
支付协议》，本公司收到天津技术开发区拨付软土地基补贴。
注 5： 根据保定市徐水县人民政府《关于拨付长城汽车股份有限公司基础设施建设资金事
项的函》，徐水县人民政府向本公司拨付资金，作为长城汽车保定工业新区 50 万辆
整车及零部件基地项目的基础设施建设支持资金。
注 6： 根据《保定市财政局关于下达 2012 年产业振兴和技术改造项目(中央评估第二批)
中央基建投资预算(拨款)的通知》， 长城汽车本期获得拨付资金人民币 5,130 万元
用于新技术中心建设项目。
根据《保定市财政局关于预拨新能源汽车产业技术创新工程奖励资金的通知》， 长
城汽车“全新插电式混合动力 SUV 开发项目”入围新能源汽车产业技术创新工程
财政奖励资金范围，本期获得奖励资金人民币 10,000 万元.
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13、其他非流动负债 - 续
注 7： 根据《保定市财政局关于下达长城汽车股份有限公司新技术中心基础设施建设资金
的通知》，保定市南市区财政局拨付资金，专项用于公司新技术中心基础设施建
设。
注 8： 根据《关于 2011 年河北省科学技术研究与发展计划(第一批)项目及经费的通知》，
本公司 GW4D20 柴油机产品开发项目获得省财政拨付资金。
注 9： 根据科学技术部《国家高技术研究发展计划(863 计划)课题任务书》(课题编号：
2012AA111704)，本公司承担“现代交通技术领域汽车动力总成关键技术”项目和
“高压共轨轿车柴油开发”项目。本期获得科研经费人民币 226.8 万。
注 10： 根据《河北省重大技术创新项目任务书》(课题编号：2012AA111702)，本公司承
担河北省科学技术厅“长城腾翼 C20 纯电动轿车研发与产业化技术攻关”项目的
研发，河北省财政厅本期拨付项目经费人民币 50 万元。
注 11： 根据《国家高技术研究发展计划(863 计划)课题任务书》，本公司承担“A0 级小型
城市纯电动轿车开发”项目，本期获得财政部拨付项目经费人民币 46 万元。
14、资本公积
人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间：(未经审计)
资本溢价 4,509,010,149.89 - - 4,509,010,149.89
其他资本公积 (2,933,126.78) - - (2,933,126.78)
其中：原制度资本公积转入 (2,933,126.78) - - (2,933,126.78)
外币资本折算差额 - - - -
资产评估增值准备 - - - -
合计 4,506,077,023.11 - - 4,506,077,023.11
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间：(未经审计)
资本溢价 4,509,010,149.89 - - 4,509,010,149.89
其他资本公积 (2,933,126.78) - - (2,933,126.78)
其中：原制度资本公积转入 (2,933,126.78) - - (2,933,126.78)
外币资本折算差额 - - - -
资产评估增值准备 - - - -
合计 4,506,077,023.11 - - 4,506,077,023.11
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15、未分配利润
人民币元
项目 金额 提取或分配比例
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间：(未经审计)
期初未分配利润 10,561,619,917.42
加：净利润 4,491,609,598.80
减：提取法定盈余公积 - (1)
分派现金股利 (1,734,181,110.00) (2)
期末未分配利润 13,319,048,406.22
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间：(未经审计)
期初未分配利润 6,714,550,744.13
加：净利润 2,565,456,350.55
减：提取法定盈余公积 - (1)
分派现金股利 (912,726,900.00) (2)
期末未分配利润 8,367,280,194.68
(1) 提取法定盈余公积
根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。公司法定盈余公积金累
计额超过公司注册资本 50%以上的，不再提取。在符合《公司法》及公司章程的若
干规定下，部分法定公积金可转为公司的股本，但留存的法定公积金余额不可低于
注册资本的 25%。
(2) 本期股东大会已批准的现金股利
2013 年 5 月 10 日，本公司 2012 年年度股东大会审议并通过《关于 2012 年度利润
分配方案的议案》，2012 年度按总股份 3,042,423,000.00 股(每股面值人民币 1 元)为
基数，向全体股东每股派现金人民币 0.57 元(含税)，共计宣派现金股利人民币
1,734,181,110.00 元。
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16、营业收入、营业成本
(1)营业收入
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 6
6 月 30 日止期间 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
主营业务收入 24,814,895,544.30 17,709,123,791.23
其中：销售汽车收入 24,036,489,561.32 17,116,196,026.43
销售零配件收入 732,564,229.31 541,119,944.78
模具及其他收入 26,853,487.73 50,787,419.04
提供劳务收入 18,988,265.94 1,020,400.98
其他业务收入 279,424,087.26 320,225,983.98
合计 25,094,319,631.56 18,029,349,775.21
(2)营业成本
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
主营业务成本 19,259,905,420.29 14,376,860,347.90
其中：销售汽车支出 18,619,590,071.33 13,953,044,862.57
销售零配件支出 604,771,933.48 382,013,509.05
模具及其他支出 23,522,586.42 41,415,200.03
提供劳务支出 12,020,829.06 386,776.25
其他业务支出 223,688,609.04 263,984,071.20
合计 19,483,594,029.33 14,640,844,419.10
(3)公司前五名客户的营业收入情况
人民币元
占公司全部营业
客户名称 营业收入 收入的比例(%)
客户一 895,510,075.46 3.57
客户二 370,751,638.98 1.48
客户三 311,586,360.75 1.24
客户四 234,084,249.65 0.93
客户五 174,056,268.48 0.69
合计 1,985,988,593.32 7.91
147
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
17、营业税金及附加
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
营业税 1,073,673.51 548,885.95
消费税 700,911,436.93 512,855,704.53
城市维护建设税 114,866,458.76 66,918,006.58
教育费附加 82,047,465.61 47,798,576.09
其他 8,817,757.31 3,696,082.70
合计 907,716,792.12 631,817,255.85
18、管理费用
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日
6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期
项目 (未经审计) 间(未经审计)
技术开发支出 520,636,227.70 319,936,015.89
工资薪金 188,064,328.42 94,205,421.45
税费 32,373,277.00 26,464,238.86
折旧与摊销 27,614,445.97 23,634,019.24
业务招待费 4,044,736.30 2,204,342.32
办公费 11,616,893.26 10,341,272.83
修理费 11,646,879.88 7,917,365.01
审计费 480,000.00 480,000.00
服务费 12,095,714.27 6,208,893.40
其他 16,888,644.58 10,767,693.04
合计 825,461,147.38 502,159,262.04
148
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
19、投资收益
(1)投资收益明细情况
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日
6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期
项目 (未经审计) 间(未经审计)
权益法核算的长期股权投资收益 1,898,188.47 391,859.86
可供出售金融资产投资收益 12,102,490.51 3,071,258.26
处置长期股权投资产生的投资收益 3,450,000.00 (2,075,513.36)
成本法核算的长期股权投资收益 1,279,247,709.94 709,821,322.92
合计 1,296,698,388.92 711,208,927.68
(2)按权益法核算的长期股权投资收益：
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
被投资单位 (未经审计) (未经审计)
保定杰华汽车零部件有限公司 57,062.77 47,655.88
保定延锋江森汽车座椅有限公司 1,841,125.70 344,203.98
合计 1,898,188.47 391,859.86
本公司投资收益的汇回无重大限制。
20、所得税费用
人民币元
2013 年 1 月 1 日 2012 年 1 月 1 日至
至 6 月 30 日止期 6 月 30 日止期间
项目 间(未经审计) (未经审计)
按税法及相关规定计算的当期所得税 555,176,833.27 327,548,143.81
递延所得税调整 (17,130,658.46) (14,218,548.22)
合计 538,046,174.81 313,329,595.59
149
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财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
20、所得税费用 - 续
所得税费用与会计利润的调节表如下：
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
会计利润/亏损 5,029,655,773.61 2,878,785,946.14
所得税率 25% 25%
按 25%的税率计算的所得税费用 1,257,413,943.40 719,696,486.54
特殊税收豁免影响 (357,285,522.82) (209,437,814.62)
研究开发费用附加扣除额 (44,555,396.09) (30,036,485.38)
免税收入的纳税影响 (320,286,474.60) (177,553,295.70)
不可抵扣费用的纳税影响 2,759,624.92 10,660,704.75
合计 538,046,174.81 313,329,595.59
21、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30
补充资料 日止期间(未经审计) 日止期间(未经审计)
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,491,609,598.80 2,565,456,350.55
加：资产减值准备 3,005,634.84 30,457,724.78
固定资产折旧 367,237,068.70 310,765,666.00
无形资产摊销 23,617,349.44 20,676,308.31
长期待摊费用摊销 2,045,738.64 959,267.93
投资性房地产折旧 80,971.57 80,971.57
公允价值变动损益 (4,619,575.59) 8,390,875.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 4,230,090.88 304,017.70
递延收益摊销 (17,434,980.10) (12,875,379.32)
财务费用(减：收益) 1,841,818.60 1,862,768.37
投资损失(减：收益) (1,296,698,388.92) (711,208,927.68)
递延所得税资产减少(减：增加) (17,130,658.46) (14,218,548.22)
存货的减少(减：增加) (411,894,046.84) (307,090,100.80)
经营性应收项目的减少(减：增加) 683,288,860.83 (1,844,544,752.30)
经营性应付项目的增加(减：减少) 202,944,564.38 1,881,462,429.48
经营活动产生的现金流量净额 4,032,124,046.77 1,930,478,671.69
2．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,766,024,257.97 3,323,679,329.88
减：现金的期初余额 3,601,505,562.66 3,775,429,524.51
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 1,164,518,695.31 (451,750,194.63)
150
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
21、现金流量表补充资料 - 续
(2)现金和现金等价物的构成
人民币元
2013 年 6 月 30 日 2012 年 6 月 30 日
项目 (未经审计) (未经审计)
一、现金 4,766,024,257.97 3,323,679,329.88
其中：库存现金 1,735,522.14 892,341.79
可随时用于支付的银行存款 4,764,288,735.83 3,322,786,988.09
可随时用于支付的其他货币资金 - -
二、期末现金及现金等价物余额 4,766,024,257.97 3,323,679,329.88
151
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
22、关联交易情况
(1)采购原材料及配件
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司原材料采购
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 采购 采购原材料 按双方协商的价格 6,587,211,069.60 45.18
公司之合营公司 采购 采购原材料 按双方协商的价格 145,759,961.10 1.00
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司原材料采购
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 采购 采购原材料 按双方协商的价格 5,683,952,607.49 52.48
公司之合营公司 采购 采购原材料 按双方协商的价格 53,615,746.66 0.50
公司之联营公司 采购 采购原材料 按双方协商的价格 48,492,213.72 0.45
152
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
22、关联交易情况 - 续
(2)销售整车及零部件
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司销售汽车及零部件
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 销售 销售整车或零部件 按双方协商的价格 21,941,301,813.55 87.90
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司销售汽车及零部件
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 销售 销售整车或零部件 按双方协商的价格 14,743,730,604.20 82.61
公司之合营公司 销售 销售整车或零部件 按双方协商的价格 95,678.67 -
公司之联营公司 销售 销售整车或零部件 按双方协商的价格 7,386.12 -
公司之其他关联方 销售 销售整车或零部件 按双方协商的价格 518,632.48 -
153
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
22、关联交易情况 - 续
(3)购置固定资产及在建工程
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司购置固定资产
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 及在建工程金额的比例(%)
公司之子公司 构建固定资产及在建工程 构建固定资产及在建工程 按双方协商的价格 104,096,419.26 4.74
公司之合营公司 构建固定资产及在建工程 构建固定资产及在建工程 按双方协商的价格 55,665.31 -
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司购置固定资产
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 及在建工程金额的比例(%)
公司之子公司 构建固定资产及在建工程 构建固定资产及在建工程 按双方协商的价格 19,386,810.19 1.16
公司之合营公司 构建固定资产及在建工程 构建固定资产及在建工程 按双方协商的价格 18,781,550.77 1.13
公司之其他关联方 构建固定资产及在建工程 构建固定资产及在建工程 按双方协商的价格 544,315.00 0.03
154
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22、关联交易情况 - 续
(4)销售固定资产
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司销售固定资产
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 销售固定资产 销售固定资产 按双方协商的价格 906,100.45 7.79
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司销售固定资产
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 销售固定资产 销售固定资产 按双方协商的价格 397,820.11 7.90
(5)接受劳务
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司接受劳务
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 接受劳务 接受劳务 按双方协商的价格 86,347,484.92 54.68
公司之其他关联方 接受劳务 接受劳务 按双方协商的价格 32,991.45 0.02
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司接受劳务
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 接受劳务 接受劳务 按双方协商的价格 37,792,855.27 89.09
公司之其他关联方 接受劳务 接受劳务 按双方协商的价格 35,576.92 0.08
155
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22、关联交易情况 - 续
(6)提供劳务
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司提供劳务
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 提供劳务 提供劳务 按双方协商的价格 24,378,820.65 52.72
公司之合营公司 提供劳务 提供劳务 按双方协商的价格 1,114,174.86 2.41
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司提供劳务
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 提供劳务 提供劳务 按双方协商的价格 15,069,522.76 65.80
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22、关联交易情况 - 续
(7)索赔及其他
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司索赔及其他
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 (29,692,726.38) (50.30)
公司之合营公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 32,658.37 0.06
公司之其他关联方 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 45,755.69 0.08
人民币元
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
占公司索赔及其他
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 金额的比例(%)
公司之子公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 4,610,396.08 13.58
公司之合营公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 (871,858.23) (2.57)
公司之联营公司 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 58,653.11 0.17
公司之其他关联方 索赔及其他 索赔及其他 按双方协商的价格 32,669.50 0.10
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2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(十) 公司财务报表主要项目注释 - 续
22、关联交易情况 - 续
(8)关键管理人员报酬
人民币千元
项目名称 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
关键管理人员报酬 16,253 12,685
23、关联方应收应付款项
人民币元
项目名称 关联方 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计)
应收账款 公司之子公司 782,949,561.39 608,593,739.25
合计 782,949,561.39 608,593,739.25
其他应收款 公司之子公司 24,109,348.24 23,551,393.40
合计 24,109,348.24 23,551,393.40
预付款项 公司之子公司 90,547,103.18 99,814,098.14
合计 90,547,103.18 99,814,098.14
应收票据 公司之子公司 3,818,000.00 4,578,000.00
合计 3,818,000.00 4,578,000.00
应收股利 公司之子公司 637,025,964.08 158,242,274.24
应收股利 公司之合营公司 15,280,463.03 15,280,463.03
合计 652,306,427.11 173,522,737.27
应付账款 公司之子公司 2,760,081,424.03 2,953,686,183.41
应付账款 公司之合营公司 92,629,276.93 85,140,542.09
应付账款 公司之其他关联方 297,713.80 303,216.78
合计 2,853,008,414.76 3,039,129,942.28
其他应付款 公司之子公司 1,000,379.52 572,984.16
其他应付款 公司之合营公司 - 800.00
其他应付款 公司之其他关联方 18,365,638.46 8,366,658.46
合计 19,366,017.98 8,940,442.62
预收账款 公司之子公司 2,402,954,181.27 2,228,155,353.95
预收账款 公司之其他关联方 34,000.00 34,000.00
合计 2,402,988,181.27 2,228,189,353.95
应付票据 公司之子公司 10,667,861.00 23,520,000.00
合计 10,667,861.00 23,520,000.00
(十一) 财务报表之批准
本公司的公司及合并财务报表于 2013 年 8 月 22 日已经本公司董事会批准。
158
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补充资料
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(一) 补充资料
1、非经常性损益明细表
人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
项目 (未经审计) (未经审计)
非流动资产处置损益 (4,353,424.62) 958,915.02
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标
45,475,445.04 23,987,387.54
准定额或定量享受的政府补助除外)
处置长期股权投资收益，以及处置交易性金融资产和可供出售金融
26,539,575.37 6,384,204.81
资产取得的投资收益
公允价值变动收益(损失) 4,619,575.59 (8,390,875.32)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,669,423.50 19,347,142.68
所得税影响额 (15,987,291.03) (8,557,768.11)
少数股东权益影响额(税后) (380,258.24) (32,415.06)
合计 73,583,045.61 33,696,591.56
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 9 号-首
次公开发行股票并上市申请文件》和《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性
损益(2008)》的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是本集团按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券
公司信息披露编报规则第 09 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规
定而编制的。
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 每股收益
(未经审计) 加权平均净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 17.57 1.34 不适用
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润 17.25 1.32 不适用
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 每股收益
(未经审计) 加权平均净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.25 0.77 不适用
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润 13.07 0.76 不适用
159
长城汽车股份有限公司
补充资料
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(一) 补充资料 - 续
3、本集团主要会计报表项目的异常情况及原因说明
2013 年 6 月 30 日合并资产负债表较 2012 年 12 月 31 日变动幅度较大的项目列示如下：
单位：人民币元
报表项目 2013.6.30(未经审计) 2012.12.31(经审计) 变动幅度(%)
交易性金融资产 (1) 16,270,882.85 11,651,307.26 39.65
其他应收款 (2) 1,347,886,715.64 854,389,669.52 57.76
应付职工薪酬 (3) 383,436,463.02 736,035,068.04 (47.91)
应付股利 (4) 92,177,074.33 - 100.00
(1) 交易性金融资产截至 2013 年 6 月 30 日止余额为人民币 1,627 万元，系远期结汇合约公允
价值增加所致。
(2) 其他应收款截至 2013 年 6 月 30 日止余额为人民币 134,789 万元，较 2012 年 12 月 31 日增
加 58%，主要系本期节能惠民补贴增加所致。
(3) 应付职工薪酬截至 2013 年 6 月 30 日止余额为人民币 38,344 万元，较 2012 年 12 月 31 日减
少 48%，主要系本期支付上期期末计提的应付职工奖金所致。
(4) 应付股利截至 2013 年 6 月 30 日止余额为人民币 9,218 万元，较 2012 年 12 月 31 日增加
100%，，主要系子公司本期宣告分配的股利尚未支付给少数股东所致。
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并利润表较 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并利润表
变动幅度较大的项目列示如下：
单位：人民币元
2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
报表项目 (未经审计) (未经审计) 变动幅度(%)
营业总收入 (1) 26,416,838,569.72 18,287,571,441.06 44.45
营业成本 (1) 18,765,540,112.22 13,476,105,405.77 39.25
营业税金及附加 (2) 955,299,210.84 663,551,215.21 43.97
销售费用 (3) 855,302,745.69 633,718,965.41 34.97
管理费用 (4) 1,033,999,951.06 687,249,111.85 50.45
财务费用 (5) (30,447,573.94) (47,845,214.00) (36.36)
资产减值损失 (6) (537,971.10) 62,241,166.68 (100.86)
公允价值变动损益 (7) 4,619,575.59 (8,390,875.32) (155.05)
投资收益 (8) 30,278,889.54 6,932,650.07 336.76
营业外收入 (9) 70,415,952.21 51,727,417.28 36.13
营业外支出 (10) 11,624,508.29 7,433,972.04 56.37
所得税费用 (11) 839,694,409.12 478,584,495.98 75.45
160
长城汽车股份有限公司
补充资料
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(一) 补充资料 - 续
3、本集团主要会计报表项目的异常情况及原因说明 - 续
(1) 营业收入和营业成本本期金额分别为人民币 2,641,684 万元和人民币 1,876,554 万元，较上
年同期分别增加 44%和 39%，主要是由于集团整体销售量上升所致。
(2) 营业税金及附加本期金额为人民币 95,530 万元，较上年同期增加 44%，主要系本期销量增
加导致流转税增加所致。
(3) 销售费用本期金额为人民币 85,530 万元，较上年同期增加 35%，主要系本集团销量增加导
致运费和售后服务费增加所致。
(4) 管理费用本期金额为人民币 103,400 万元，较上年同期增加 50%，主要系本集团研究开发
费增加所致。
(5) 财务费用本期金额为收益人民币 3,045 万元，较上年同期减少 36%，主要系本集团汇兑损
失增加所致。
(6) 资产减值损失本期金额为收益人民币 54 万元，上年同期为损失人民币 6,224 万元，主要系
本期收回上期应收账款冲回坏账准备及未发生固定资产减值所致。
(7) 公允价值变动损益本期收益为人民币 462 万元，上年同期为损失人民币 839 万元，系远期
结汇交易公允价值变动所致。
(8) 投资收益本期金额为人民币 3,028 万元，较上年同期增加 337%，主要系处置子公司长城铝
合金及本期投资理财产品产生投资收益所致。
(9) 营业外收入本期金额为人民币 7,042 万元，较上年同期增加 36%，主要系政府补助增加所
致。
(10) 营业外支出本期金额为人民币 1,162 万元，较上年同期增加 56%，主要系本期处置固定资
产较多，处置损失增加所致。
(11) 所得税费用本期金额人民币 83,969 万元，较上年同期增加 75%，主要系本期销售规模增加
利润率上升所致。
161
补充资料
2013绸 F1
(ˉ ) 补充资料 -续
管理层提供 的补充信 息 2013年 8月 22日 由长城汽 车股份有 限公 司下列 负责人签署 :
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总经 理 :
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主管会计工作负责 :'彳 雪′》匕
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会计机构负责人 :
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