招商局能源运输股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日止
前次募集资金使用情况鉴证报告
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鉴证报告
截至 2018 年 9 月 30 日止前次募集资金使用情况报告 1-12
信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)6554 2288
8号 富 华 大 厦 A座 9层 telephone: +86(010)6554 2288
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前次募集资金使用情况鉴证报告
XYZH/2019SZA40007
招商局能源运输股份有限公司董事会：
我们对后附的招商局能源运输股份有限公司（以下简称招商轮船）于2015年7月及
2018年7月募集的人民币普通股资金（以下简称前次募集资金）截至2018年9月30日止的
前次募集资金使用情况报告执行了鉴证工作。
招商轮船管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金
使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）编制前次募集资金使用情况报告。
这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保
证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发
表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 – 历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存
在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算
等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴
证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，招商轮船的前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员
会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）编制，
在所有重大方面真实反映了招商轮船截至2018年9月30日止前次募集资金的实际使用情
况。
本报告仅供招商轮船本次向中国证券监督管理委员会申请发行新股之目的使用，未
经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一九年二月二十一日
招商局能源运输股份有限公司前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
招商局能源运输股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日止前次募集资金使用情况报告
招商局能源运输股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会根据中国证券监督管
理委员会颁布的《上市公司证券发行管理办法》（中国证券监督管理委员会第30令）及
《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号），编制了本公
司于2015年7月及2018年7月募集的人民币普通股资金截至2018年9月30日止的前次募集
资金使用情况报告。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、前次募集资金情况
（一）2015年非公开发行股票
1、前次募集资金基本情况
经中国证监会《关于核准招商局能源运输股份有限公司非公开发行股票的批复》 证
监许可[2015]1662号）核准，本公司向招商局轮船股份有限公司(2017年更名为招商局
轮船有限公司)非公开发行人民币普通股（A股）578,536,303股,发行价格每股3.457元，
募集资金总额1,999,999,999.48元，扣除发行费用11,832,905.01元后，募集资金净额
为1,988,167,094.47元。2015年7月29日, 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出
具了XYZH/2015SZA40056号《验资报告》, 验证募集资金已全部到位。
2、前次募集资金的存储情况
为规范本公司募集资金管理，保护投资者权益，按照《上市公司证券发行管理办法》、
《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等
相关法律、法规规定以及本公司《募集资金管理规定》，对募集资金采取了专户存储管
理。募集资金到账后，本公司严格按照相关规定存放、管理及使用募集资金。
2015年8月27日，本公司与联合保荐机构招商证券股份有限公司和长江证券承销保
荐有限公司以及招商银行股份有限公司上海中山支行签订了《募集资金专户存储三方监
管协议》。
本公司与保荐人及募集资金存储银行签订的上述协议与《募集资金专户存储三方协
议（范本）》不存在重大差异，协议各方均能按照协议约定严格履行相关职责。
本公司将前次募集资金初始存放在招商银行上海分行中山支行(账号为
217581638310001)，初始存放金额为人民币1,990,999,999.48元。截至2018年9月30日
止，前次募集资金账户余额为1,266,685,461.67元，截止日募集资金账户的存储情况如
下：
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（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
单位：人民币元
募集资金存 2018 年 9 月 30 日
专用账号 存储方式 初始存放金额
储银行名称 余额
活期存款 1,990,999,999.48 685,461.67
招商银行 217581638310001
结构性存款 1,266,000,000.00
合计 1,990,999,999.48 1,266,685,461.67
（二）2018年发行股份购买资产
经中国证券监督管理委员会《关于核准招商局能源运输股份有限公司向中国经贸船
务有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2018]221号）核准，本公司向中国
经贸船务有限公司（以下简称经贸船务公司）发行767,154,545股股票购买其持有的恒
祥控股有限公司100%股权、深圳长航滚装物流有限公司100%股权、上海长航国际海运有
限公司100%股权及中国经贸船务（香港）有限公司100%股权，本次发行后本公司股本变
更为人民币6,066,612,657.00元。
2018年7月13日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司本次发行股份
购买资产新增注册资本实收资本进行了审验，出具了XYZH/2018SZA40721号《验资报告》。
本公司本次发行系发行股份购买资产，未募集货币资金，不涉及募集资金到账时间
以及资金在专项账户中的存放情况。
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（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
二、前次募集资金实际使用情况
（一）2015 年非公开发行股票
前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
已累计使用募集资金总额：（注 2）
募集资金总额 198,816.71
各年度使用募集资金总额：（注 2）
变更用途的募集资金总额 - 2015 年： （注 2）
变更用途的募集资金总额比例 - 2016 年： （注 2）
2017 年： （注 2）
2018 年 1-9 月： （注 2）
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到
预定可使
实际投资金 用状态日
序 募集前承诺投 募集后承诺 实际投 募集前承诺 募集后承诺 实际投 额与募集后 期/或截
承诺投资项目 实际投资项目
号 资金额 投资金额 资金额 投资金额 投资金额 资金额 承诺投资金 止日项目
额的差额 完工程度
购建油轮及散货 购建油轮及散货
1 198,816.71 198,816.71 （注 2） 198,816.71 198,816.71 （注 2） （注 2） （注 3）
船(注 1) 船(注 1)
合计 198,816.71 198,816.71 198,816.71 198,816.71
3
招商局能源运输股份有限公司前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
由于境外美元借款利率较低，考虑到人民币存款利息收入大于美元借款的利息支
出，为确保股东利益价值最大化，本公司 2015 年度非公开发行募集资金的使用采用置
换方式进行，即: 本公司境外单船公司先用较低利率的境外美元借款及自有美元外汇投
入募集资金投资项目，在履行必要的批准程序后从本公司募集资金专户将实际投入募集
资金投资项目对应的人民币资金置换为自有资金，该被置换出的募集资金视同已经投入
募集资金投资项目。截止 2018 年 9 月 30 日，本公司已分别经 2015 年 8 月第四届董事
会第十五次会议、2018 年 8 月第五届董事会第十六次会议的审批通过置换 2015 年度非
公开发行募集资金共计 210,796.78 万元（包括利息）。
注 1、承诺投资购建油船系：经本公司第四届董事会第六次会议批准，本公司全资
子公司于 2014 年 9 月 29 日与独立第三方大连船舶重工集团有限公司就建造 2 艘 31.9
万载重吨新型节能环保 VLCC 原油船（下称“节能环保型 VLCC”）签署了造船协议书。
本公司全资子公司海宏轮船（香港）有限公司亦与大连船舶重工就续造 1 艘 31.9 万载
重吨节能环保型 VLCC 签署了选择性协议书。本公司全资子公司与独立第三方上海外高
桥造船有限公司就建造 2 艘 31.8 万载重吨节能环保型 VLCC 签署了造船协议。
承诺投资购建散货船系：经本公司第三届董事会第十六次会议批准，本公司通过下
属子公司于 2013 年 9 月 29 日在北京与独立第三方中国船舶工业贸易公司和中船澄西船
舶修造有限公司就建造 2 艘 6.4 万载重吨节能环保散货船签署造船协议，并就选择续造
4 艘 6.4 万载重吨节能环保散货船签署选择性协议书。2013 年 12 月 20 日，本公司发布
《关于行使 4 艘散货船订单选择权的公告》，决定行使前述 4 艘 6.4 万载重吨散货船订
单的选择权。
注 2、截至 2018 年 9 月 30 日止，本公司以自筹资金投入上述募集资金投资项目款
项合计 653,212,144.98 美元，折合人民币 4,219,800,369.64 元，本公司董事会已批准
置换 2015 年度非公开发行募集资金人民币 2,107,967,843.52 元（包括本金及利息），
本公司批准的相关情况如下表所示：
单位：人民币万元
序号 批准日期 金额 批准情况 置换情况
第四届董事会第十五次会议通过了《关
已于 2015 年
于以募集资金置换预先投入募集资金投
1 2015/8/13 85,487.66 9 月 29 日置
资项目的自有资金的议案》，将对应的
换
8.55 亿元募集资金置换为自有资金。
第五届董事会第十六次会议、第五届监
事会第十四次会议审议通过《关于置换 已于 2018 年
2 2018/8/28 125,309.12 部分募集资金为自有资金的议案》，将 12 月 24 日置
对应的12.53亿元（含利息收入）募集资 换
金置换为自有资金。
4
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（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
注 3、截至 2018 年 9 月 30 日止，本公司新建的 5 艘油轮和 6 艘散货船，其中油轮
船凯能、凯恒、凯强、凯富与凯名已分别于 2016 年 5 月 19 日、2016 年 11 月 17 日、
2017 年 6 月 30 日、2017 年 1 月 6 日和 2017 年 8 月 31 日完工交付投入运营，累计产生
经济效益为 22,158,385.32 元，本公司新建的 5 艘油轮已全部建造完毕投入营运；散货
船明勇、明进、明凯、明捷、明富、明强已分别于 2015 年 8 月 5 日、2015 年 11 月 27
日、2017 年 7 月 31 日、2017 年 9 月 27 日、2017 年 11 月 27 日、和 2018 年 1 月 28 完
工交付投入运营，累计产生经济效益为 29,126,357.60 元，本公司用募集资金建造的散
货船已全部投入运营。
注 4、本公司闲置募集资金使用情况如下：本着股东利益最大化原则，为提高募集
资金使用效率。
经本公司 2015 年 4 月 13 日召开的 2014 年度股东大会决议，2015 年 8 月 13 日召
开第四届董事会第十五次会议决议以及 2015 年 11 月 30 日召开的 2015 年第一次临时股
东大会决议，同意本公司在 2015 年度内购买招商银行保本型银行理财产品和进行结构
性存款额度不超过 55 亿元，该额度在决议有效期内可循环使用。
经本公司 2016 年 9 月 30 日召开的公司 2016 年第三次临时股东大会决议批准,同意
本公司利用闲置募集资金继续向关联方招商银行购买理财产品和进行结构性存款，授权
期限内任一时点购买理财产品余额不超过 13 亿元人民币，并授权总经理谢春林先生或
财务总监刘威武先生签署相关协议，授权有效期为第四届董事会第二十七次会议决议通
过之日起一年。
经本公司 2017 年 5 月 31 日召开的公司 2016 年度股东大会决议批准,同意本公司继
续使用闲置募集资金在关联方招商银行购买理财产品，授权期限内任一时点购买理财产
品余额不超过 15 亿元人民币，授权有效期为自第四届董事会第三十二次会议决议通过
之日（2017 年 3 月 29 日）起至下一年度董事会召开之日止（2018 年 3 月 29 日）。
本公司 2018 年 6 月 22 日召开的公司 2017 年度股东大会决议批准了《关于授权公
司在未来一年继续使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意本公司自 2018 年 3
月 27 日到 2019 年 3 月 31 日止继续使用闲置募集资金购买理财产品，授权期内任一时
点购买理财产品的余额不超过 15 亿元人民币。
截至 2018 年 9 月 30 日止，本公司循环累计使用闲置募集资金进行结构性存款，具
体情况见下表：
单位：人民币亿元
银行 产品类型 金额 起始日期 终止日期 年化收益率(%)
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（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
银行 产品类型 金额 起始日期 终止日期 年化收益率(%)
19.91 2015-7-29 2015-9-29 2.68
11.42 2015-9-30 2016-3-31 3.15
10.00 2016-3-31 2016-6-30 2.65
10.00 2016-6-30 2016-9-30 2.71
11.75 2016-9-30 2016-12-30 2.40
11.82 2016-12-30 2017-3-30 3.35
招商银行 结构性存款
11.91 2017-3-30 2017-6-30 3.73
12.02 2017-6-30 2017-12-30 3.84
12.26 2017-12-30 2018-3-29 4.54
12.39 2018-3-29 2018-6-27 4.24
12.53 2018-6-27 2018-9-25 4.34
12.66 2018-9-25 2018-12-24 3.75
上述起息日为 2018 年 9 月 25 日的结构性存款 12.66 亿元已于 2018 年 12 月 24 日
到期,到期后募集资金余额 1,278,548,117.75 元。截止本报告报出日，本公司上述募集
资金已全部置换为自有资金。
注 5、截至 2018 年 9 月 30 日止，本公司 2015 年非公开发行股票募集资金实际投
资项目未发生变更。
注 6、截至 2018 年 9 月 30 日止，本公司 2015 年非公开发行股票前次募集资金投
资项目未发生对外转让。
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（二）2018 年发行股份购买资产
前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额： 358,644.75 已累计使用募集资金总额： 358,644.75
变更用途的募集资金总额： - 各年度使用募集资金总额： 358,644.75
变更用途的募集资金总额比例： - 2018 年 1-9 月： 358,644.75
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预
实际投资金 定可使用状
募集前承 募集后承 态日期/或
实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 额与募集后
序号 承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 截止日项目
金额 投资金额 投资金额 金额 承诺投资金
额 额 完工程度
额的差额
购买恒祥控股有限公司 购买恒祥控股有限公司
100%股权、深圳长航滚装 100%股权、深圳长航滚装
物流有限公司100%股权、 物流有限公司100%股
1 上海长航国际海运有限 权、上海长航国际海运有 358,644.75 358,644.75 358,644.75 358,644.75 358,644.75 358,644.75 不适用
公司100%股权及中国经 限公司100%股权及中国
贸船务（香港）有限公司 经贸船务（香港）有限公
100%股权 司100%股权
合计 358,644.75 358,644.75 358,644.75 358,644.75 358,644.75 358,644.75
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注 7、本公司本次发行未募集货币资金，不存在投资项目变更的情形。
注 8、本公司本次发行不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情形。
注 9、本公司本次发行未募集货币资金，不存在闲置募集资金的情形。
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三、前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）2015 年非公开发行股份
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 截止日累计 是否达到
承诺效益
序号 项目名称 累计产能利用率 2016 年 2017 年 2018 年 1-9 月 实现效益 预计效益
根据投资项目周期计算的内部
1 新建油轮船 不适用 1,552.70 5,177.81 -4,514.67 2,215.84 不适用
收益率为 10.71%
根据投资项目周期计算的内部
2 新建散货船 不适用 -1,034.88 1,535.30 2,870.15 2,912.64 不适用
收益率为 12.77%
注 10、本公司前次募集资金所投资的项目均为船舶运输项目，不适用产能利用率。
注 11、本公司的承诺效益为内部收益率。所投资船舶使用期为 25 年，项目从 2015 年开始陆续投入营运，截止目前营运时间较短，因此难
以在目前阶段确定所投资的项目是否达到所承诺的整个项目营运期的预计内部收益率。
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（二）2018 年发行股份购买资产
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资 最近一期实际效益 截止日累计 是否达到
项目累计产 承诺效益
序号 项目名称 2018 年 1-9 月 实现效益 预计效益
能利用率
经贸船务承诺恒祥控股有限公司、深圳长航滚装物流有限公司、上海长航
发行股份
国际海运有限公司及中国经贸船务（香港）有限公司四家公司扣除非经常
1 购买资产 不适用 15,226 15,226 不适用
性损益后归属于母公司股东的合计净利润数额 2018 年 35,898.56 万元人
对价
民币，2019 年 41,774.92 万元人民币，2020 年 75,922.07 万元人民币。
注 12：2018 年发行股份购买恒祥控股有限公司 100%股权、深圳长航滚装物流有限公司 100%股权、上海长航国际海运有限公司 100%股权及
中国经贸船务（香港）有限公司 100%股权，不适用计算产能利用率。
注 13：恒祥控股有限公司、深圳长航滚装物流有限公司、上海长航国际海运有限公司及中国经贸船务（香港）有限公司 2018 年 1-9 月财务
报表未经审计，由于利润承诺以年度为承诺期，2018 年 9 月 30 日未到承诺时间，因此 2018 年 9 月 30 日未能确定四家公司是否达到 2018 年度
承诺利润。
截至报告报出日止，2018 年度未经审计恒祥控股有限公司、深圳长航滚装物流有限公司、上海长航国际海运有限公司及中国经贸船务（香
港）有限公司四家公司承诺扣除非经常性损益后归属于母公司股东的合计净利润达到业绩承诺。
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四、认购股份资产的运行情况
2018 年发行股份购买资产
（一）资产权属变更情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准招商局能源运输股份有限公司向中国经贸船
务有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2018]221 号）核准，本公司向中国
经贸船务有限公司（以下简称经贸船务公司）发行 767,154,545 股股票购买其持有的恒
祥控股有限公司 100%股权、深圳长航滚装物流有限公司 100%股权、上海长航国际海运
有限公司 100%股权及中国经贸船务（香港）有限公司 100%股权。2018 年 7 月 13 日，
四家公司已全部已完成股权变更工商登记手续，并取得了换发的营业执照。
(二) 资产账面价值变化情况
单位：人民币万元
2018 年 9 月 30 2017 年 12 月 2016 年 12 月 2015 年 12 月
公司名称 项目
日 31 日 31 日 31 日
资产总额 242,132.89 239,415.58 232,468.64 228,158.90
深圳长航滚
装物流有限 负债总额 147,253.56 152,279.06 144,573.54 147,925.11
公司
净资产 94,879.33 87,136.52 87,895.10 80,233.79
资产总额 280,811.28 283,180.91 277,754.62 268,818.59
上海长航国
际海运有限 负债总额 96,798.62 204,397.67 213,341.66 186,399.53
公司
净资产 184,012.66 78,783.24 64,412.96 82,419.06
资产总额 5,131.88 4,417.42
中国经贸船
务（香港） 负债总额 4,609.06 4,379.00
有限公司
净资产 522.82 38.42
资产总额 421,359.25 413,177.73 513,395.39 451,102.88
恒祥控股有
负债总额 255,454.45 242,618.10 361,842.26 356,018.96
限公司
净资产 165,904.80 170,559.63 151,553.13 95,083.92
以上 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日财务数据已经审
计，2018 年 9 月 30 日财务数据未经审计。
（三）生产经营情况
本公司发行股份购买相关资产后，标的资产生产经营情况稳定，未发生重大变化。
（四）效益贡献情况
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单位：人民币万元
公司名称 项目 2018 年 1-9 月
深圳长航滚装物流有 营业收入 90,977.59
限公司 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 5,438.00
上海长航国际海运有 营业收入 210,301.43
限公司 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 21,771.00
中国经贸船务（香港） 营业收入
有限公司 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 450.00
营业收入
恒祥控股有限公司
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -12,433.00
（五）盈利预测以及承诺事项的履行情况
2017 年 9 月 1 日，本公司与经贸船务就收购恒祥控股有限公司、深圳长航滚装物
流有限公司、上海长航国际海运有限公司及中国经贸船务（香港）有限公司（合称“标
的公司”）100%股权事宜签署了《补偿协议》。经贸船务同意在本次收购完成后，对标
的公司或其持有的（1）CVLCC 49%股权、（2）深圳滚装 100%股权、（3）长航国际 100%
股权以及（4）活畜运输公司 41.5%股权资产（以下简称“目标资产”）在承诺期内相
应的会计年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的合计净利润（以下简称“承诺
净利润”）作出承诺，2018 年度、2019 年度、2020 年度承诺净利润应不低于人民币
35,898.56 万元、41,774.92 万元、75,922.07 万元，并就实际盈利数不足承诺净利润
的情况向本公司进行补偿。
2018 年 1-9 月，标的公司的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的合计净利
润为 15,226 万元，由于利润承诺以年度为承诺期，2018 年 9 月 30 日未到承诺时间，
因此 2018 年 9 月 30 日未能确定四家公司是否达到 2018 年度承诺利润。
五、增发募集资金实际使用情况与本公司信息披露文件中有关内容比较
本公司将募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的
有关内容做了逐项对照，实际情况与披露内容不存在差异。
招商局能源运输股份有限公司董事会
2019 年 2 月 21 日
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