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          董事会审计委员会 2016 年度履职情况报告


    2016 年，公司第二届董事会审计委员会勤勉尽职、恪尽职守，
充分发挥专业作用，继续推动公司决策水平的不断提升。现根据《上
海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》和
《公司审计委员会议事规则》的有关规定，将审计委员会 2016 年度
履职情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    2016 年度，公司第二届董事会审计委员会全部为独立董事，委
员会主席杨有红为会计专业人士。2016 年全体委员均很好地履行了
相关职责。此外，在年度审计过程中，还与外部审计机构召开了 2 次
沟通会议。
    二、审计委员会 2016 年度主要工作情况
    全程跟踪督促公司 2015 年度、2016 年度审计工作。根据上交所
监管要求以及公司董事会运作的需要，2016 年公司董事会组织召开
了两次独立董事与外部审计机构的直接沟通会议，即公司管理层不参
加沟通会议，仅由独立董事和董事会秘书直接与会计师进行年度财务
报告和内控管理的审计计划、审计过程及审计结果的沟通。2016 年 4
月份的沟通会对公司 2015 年度财务报告、2015 年度内控审计报告及
发现的问题进行了充分讨论，取得了很好的效果。2017 年 1 月，独
立董事在年度审计机构进场前与会计师进行沟通，并对 2016 年度年
报审计工作和 2016 年度内控审计工作进行了布置安排。
    独立董事与会计师直接沟通机制的建立，确保了独立董事工作的
独立性，在外部审计机构的选择权，对财务报告质量的提升，以及内
部控制体系建设等方面，均促进公司治理水平的进一步提升。
    公司审计委员会重点关注公司日常关联交易事项的规范实施。对
公司年度日常关联交易进行审慎的核查并发表专业意见，确保关联交
易公允、合规。进一步积极推动了公司完善内控制度，梳理业务流程，
促进公司各单位和各部门有效落实内部控制措施，保证公司经营活动
的有序开展，经与外部审计机构沟通，未发现内部控制的重大缺陷及
重要缺陷。此外，审计委员会对 2015 年度公司聘请的瑞华会计师事
务所在年审过程中的执业表现和工作成果进行了总结和评价，并就聘
任 2016 年度公司财务报告及内部控制审计机构提出了建议。
    三、总体评价
    2016 年，公司第二届董事会审计委员会充分发挥了自身专业水
平，对公司预算编制、关联交易事项、审计沟通等重点工作进行了认
真审慎的讨论和审议，确保了公司经营决策的科学规范，有效推动了
公司治理水平的持续提升。