公司代码：603043 公司简称：广州酒家
广州酒家集团股份有限公司
2018 年半年度报告
股票代码：603043
二〇一八年八月
广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐伟兵、主管会计工作负责人卢加及会计机构负责人（会计主管人员）
赵有芳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中董事会
关于公司经营情况的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义....................................................................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................6
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................9
第四节 经营情况的讨论与分析 .................................................................................10
第五节 重要事项 .........................................................................................................20
第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................31
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................39
第九节 公司债券相关情况 .........................................................................................20
第十节 财务报告 .........................................................................................................40
第十一节 备查文件目录 ...............................................................................................145
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、广州 指 广州酒家集团股份有限公司
酒家
广州市国资委、控股 指 广州市人民政府国有资产监督管理委员会
股东、实际控制人
利口福公司 指 广州酒家集团利口福食品有限公司，公司全资子公司
食品经营公司 指 广州酒家集团食品经营有限公司，公司全资子公司
营销公司 指 广州酒家集团利口福营销有限公司，公司全资子公司
西西地简餐、西西地 指 广州酒家集团西西地简餐有限公司，公司全资子公司
公司
电子商务公司 指 广州酒家集团电子商务有限公司，公司全资子公司
公益路店、公益路公 指 广州酒家集团公益路餐饮有限公司，公司控股子公司
司
沈阳公司 指 广州酒家集团（沈阳）餐饮管理有限公司，公司控股子公
司，现正办理注销手续
电子商务分公司 指 广州酒家集团股份有限公司电子商务分公司
餐饮管理公司 指 广州酒家集团餐饮管理有限公司,公司全资子公司
营销深圳分公司 指 广州酒家集团利口福营销有限公司深圳分公司
中央厨房分公司 指 广州酒家集团股份有限公司中央厨房分公司
文昌店、文昌公司 指 广州酒家集团股份有限公司文昌分公司，公司餐饮直营店
滨江西店、滨江西公 指 广州酒家集团股份有限公司滨江西分公司，公司餐饮直营
司 店
体育东店、体育东公 指 广州酒家集团股份有限公司体育东分公司，公司餐饮直营
司 店
东山店、东山公司 指 广州酒家集团股份有限公司东山分公司，公司餐饮直营店
江畔红楼店、江畔红 指 广州酒家集团股份有限公司江畔红楼分公司，公司餐饮直
楼公司 营店
白云新城店、白云分 指 广州酒家集团股份有限公司白云分公司，公司餐饮直营店
公司
珠江国际大厦店、越 指 广州酒家集团股份有限公司越华分公司，公司餐饮直营店
华分公司
逸景店、逸景分公司 指 广州酒家集团股份有限公司逸景分公司，公司餐饮直营店
临江大道店、临江大 指 广州酒家集团股份有限公司临江大道分公司，公司餐饮直
道分公司 营店
南昆山店、南昆山分 指 广州酒家集团股份有限公司南昆山分公司，公司餐饮直营
公司 店
黄埔大道店、黄埔大 指 广州酒家集团股份有限公司黄埔大道分公司，公司餐饮直
道分公司 营店
昌岗中店、昌岗中分 指 广州酒家集团股份有限公司昌岗中分公司，公司餐饮直营
公司 店
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环市东店、环市东分 指 广州酒家集团股份有限公司环市东分公司，公司餐饮直营
公司 店
白云机场店、白云机 指 广州酒家集团股份有限公司白云机场分公司，公司餐饮直
场分公司 营店
好有形店、好有形分 指 广州酒家集团西西地简餐有限公司好有形分公司，公司餐
公司 饮直营店
西西地流行前线店， 指 广州酒家集团西西地简餐有限公司流行前线分公司，公司
流行前线分公司 餐饮直营店
黄埔店、黄埔公司 指 广州市广州酒家黄埔有限公司，公司餐饮参股经营店
物业分公司 指 广州酒家集团股份有限公司百福广场管理分公司
上海广酒食品发展 指 上海广酒食品发展有限公司，利口福公司全资子公司
公司
利口福梅州公司 指 广州酒家集团利口福（梅州）食品有限公司，利口福公司
全资子公司
利口福深圳连锁公 指 利口福食品连锁（深圳）有限公司，利口福公司全资子公
司 司
粮丰园食品公司 指 广州酒家集团粮丰园（茂名）食品有限公司，利口福公司
控股子公司
利口福东莞公司 指 利口福（东莞）食品有限公司，利口福公司全资子公司
利口福佛山公司 指 利口福（佛山）食品有限公司, 利口福公司全资子公司
利口福湘潭公司 指 广州酒家集团利口福（湘潭）食品有限公司,利口福公司
全资子公司
广州弘鼎 指 广州市弘鼎餐饮管理有限公司，利口福公司参股公司
德利丰食品公司 指 广州市德利丰食品有限公司，利口福公司参股公司
衡东合作社 指 衡东县绿然家禽养殖专业合作社，利口福公司参股法人
公司章程 指 广州酒家集团股份有限公司章程
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 广州酒家集团股份有限公司
公司的中文简称 广州酒家
公司的外文名称 Guangzhou Restaurant Group Company Limited
公司的外文名称缩写 Guangzhou Restaurant
公司的法定代表人 徐伟兵
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李立令 梁洁
联系地址 广州市荔湾区中山七路50号 广州市荔湾区中山七路50号
西门口广场13层 西门口广场13层
电话 020-81380909 020-81380909
传真 020-81380611-810 020-81380611-810
电子信箱 lill@gzjjjt.com lje@gzjjjt.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 广州市荔湾区中山七路50号西门口广场写字楼
第12层（自编层第13层）全层单元
公司注册地址的邮政编码 510170
公司办公地址 广州市荔湾区中山七路50号西门口广场写字楼
第12层（自编层第13层）全层单元
公司办公地址的邮政编码 510170
公司网址 www.gzr.com.cn
电子信箱 gzr@gzjjjt.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内未变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
地址：广州市荔湾区中山七路50号
西门口广场写字楼13楼
报告期内变更情况查询索引 -
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 广州酒家 603043 -
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六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 791,264,048.21 687,193,164.21 15.14
归属于上市公司股东的净利润 58,353,576.47 41,069,245.18 42.09
归属于上市公司股东的扣除非
53,982,879.28 40,352,418.38 33.78
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 173,438,376.05 75.51
98,822,071.28
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,621,462,645.20 1,704,507,734.13 -4.87
总资产 2,183,402,562.03 2,124,140,876.32 2.79
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1444 0.1160 24.48
稀释每股收益（元／股） 0.1444 0.1160 24.48
扣除非经常性损益后的基本每股
0.1336 0.1140 17.19
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.41 4.56 减少1.15个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
3.16 4.48 减少1.32个百分点
净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增长 42.09%，主要是 2018 年上半年公司
营业收入继续保持较快增长，且食品板块毛利率增幅明显；利口福公司适用高新企业
所得税税率 15%，导致净利润增幅超过去年同期。
报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增长 75.51%，主要是 2018 年中秋较去年
提前，提前预收月饼货款。
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如
适用）
非流动资产处置损益 -114,915.31
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 4,314,541.42
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 375,510.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,169,095.89
少数股东权益影响额 -25,533.67
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非经常性损益项目 金额 附注（如
适用）
所得税影响额 -1,348,001.28
合计 4,370,697.19
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司是华南地区具有岭南特色的大型食品制造及餐饮服务集团，迄今已有 83 年
历史的“中华老字号”企业,素有“食在广州第一家”之美誉，并以“粤菜烹饪技艺”
入选广州市第四批市级非物质文化遗产名录。
公司主营业务是以月饼系列产品、速冻食品等为主导产品的食品制造，及以提供
粤菜、广式点心为主的餐饮服务。公司以“服务于大众，诚暖顾客心”为宗旨，为广
大消费者提供优质、放心的饮食服务。报告期内，公司主营业务未发生变化。
（1）食品制造业务
公司食品制造板块产品丰富，涵盖了月饼系列产品、速冻食品、腊味、面包、西
点、饼酥等系列产品的研发、采购、生产与销售，同时拥有“利口福”、“秋之风”、
“造酥”等多个知名品牌。
月饼系列产品:先后荣获“中国名牌产品”、“中国月饼第一家”、“全国餐饮
烘焙业十佳月饼”、“广式月饼传承代表”等众多荣誉称号，是公司核心产品。
速冻系列产品:为公司重点拓展的常态产品，也是近年增长较快的产品。其中，
“核桃包”、“流沙包”、“叉烧包”等系列产品深受消费者喜爱。
腊味、面包、西点、饼酥等系列产品属于培育型产品，是公司进一步多元化经营
发展的基础。
截至目前，公司食品制造板块拥有覆盖珠三角地区超 190 家饼屋门店，以及负责
国内经销、代销等销售渠道的销售公司，和负责网络相关销售渠道的电子商务公司，
同时，辅以线上线下的互动，全方位立体覆盖市场。
(2）餐饮服务业务
公司餐饮服务板块主要提供“广州酒家”、“天极品”、“西西地”、“好有形”
等品牌的粤式中餐和西式简餐服务。
公司先后荣获“中国餐饮百强企业”、“国际餐饮名店”、“国际中餐名店”、
“全国十佳酒家”、“全国十佳中华老字号餐饮品牌”、“中国十大餐饮品牌企业”、
“中国饭店粤菜创新知名品牌”等多项荣誉称号，在历届世界性、全国性及地区性的
烹饪大赛中也屡获大奖，是《舌尖上的中国》顾问理事单位。
截至目前，公司拥有 18 家餐饮直营店、1 家餐饮参股经营店。
（二）行业情况说明
我国持续进行的城市化、中产阶级的崛起、年轻消费主力的扩大以及居民收入的
预期增长，都将持续推动未来中长期饮食行业的增长，食品产业发展将会加快，市场
空间更加广阔，行业发展和企业竞争将会进入全面提升阶段，与此相伴而来的消费升
级趋势和企业品牌竞争的日益加剧将对行业产生深刻影响并带来新的机会。
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公司将积极把握行业变化趋势，争取发展主动权，以“价值驱动”紧抓行业变革
释放出的新机遇，分区域、分品类、分层次做强做优做大企业，将公司品牌向全国性
品牌进一步扩展，完善公司产业布局，更好地面对市场竞争。同时，公司将充分发挥
核心产品竞争优势，并以重点项目为突破口，提高产品研发和供应能力，积极拓宽公
司全国范围的业务布局。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年上半年，全国人均可支配收入水平进一步提高，结合消费升级时代的特点，
公司所处的餐饮和食品行业在机遇与挑战中前行。期间，公司以“服务于大众，诚暖
顾客心”为企业宗旨，继续落实“食品+餐饮”双轮驱动战略，秉承“质量第一，以
质取胜”的经营理念，立足品牌，扩大规模，实现了营业指标的增长。
报告期内，公司实现营业总收入为人民币 7.91 亿元，较上年同期增长 15.14%；
归属上市公司股东净利润为人民币 5,835.36 万元，较上年同期增长 42.09%。
报告期内，公司获得了“中国老字号新榜样”“中国美食榜样”“2018 中国正餐
集团 50 强”“改革开放 40 年中国餐饮行业，老字号新辉煌企业”等荣誉称号。下属
利口福公司获得了“2017 中国烘焙行业最具影响力十大品牌”、“广东省焙烤食品糖
制品产业金牌月饼”等荣誉称号。
报告期内，公司稳步推进相关工作如下：
公司食品制造业务板块上半年实现营业收入 4.78 亿元，比上年同期增长超过 20%，
主要源于速冻产品和年货产品的快速增长。公司核心的月饼系列产品具有季节性特征，
业绩主要体现在第三季度，因此下半年业绩占公司全年比重较大，对公司全年业绩影
响较大。
公司餐饮业务上半年实现营业收入 2.96 亿元，比上年同期增长超过 6%。主要源
于老店业绩稳定，次新店在不断的提升服务和产品优化的措施推进下，业绩不断增长。
技术研发与创新。继公司与高校合作设立产学研基地，公司深入推进相关研发成
果转化和项目落地，利口福公司成功申报并被列为第七批广州市博士后创新实践基地。
上半年，利口福公司成功研发了系列冷冻产品、酥式点心和月饼系列新品。此外，公
司新增了 3 项发明专利、2 项外观设计专利和 1 项实用新型专利的认定。利口福公司
广式点心速冻产业化及加工关键技术研究项目荣获“2017 年度广东省食品行业科学
技术奖特等奖”，常温广式粽子护色及保质加工工艺的研究与应用、广式传统饼酥风
味特性及长保质期研究两个项目荣获“2017 年度广东省食品行业科学技术奖二等奖”。
产能提升。一方面，公司速冻车间新增生产线产能得到释放，结合面机及螺旋塔
等升级提效技改项目的完成，缓解了速冻产品的市场需求，带动了上半年业绩的增长；
月饼车间相关生产设备已完成扩展综合技改并新增一条生产线，为下半年中秋节月饼
销售旺季做好了生产准备工作；另一方面，联营公司德利丰公司积极筹备投产工作，
以补充公司馅料及饼酥类产品的产能需求。同时，公司新设立粮丰园公司以弥补公司
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目前短期产能缺口，补充和完善公司月饼系列产品结构，并深度挖掘和扩展粤西及周
边市场。
渠道开拓与管理。公司计划对省内市场逐步精细化管理，重点开拓深圳等周边主
要城市，并借助以广州为核心的珠三角区域样板，向省外市场扩张。目前，公司结合
全国重点城市及新设工厂的区域，对重点城市进行了布局，将采取以点带面的方式在
线上线下扩大省内外市场的开拓。同时，公司大力引进了销售人才，壮大了销售队伍，
为接下来渠道的拓展奠定坚实的基础工作。
重点项目持续推进。为落实跨区域发展计划，结合公司现阶段发展实际情况，公
司在梅州和湘潭选址设立食品基地，重点扩张公司月饼系列核心产品业务，布局和发
展速冻业务，培育和优化公司腊味、饼酥业务。同时，募投项目所涉研发中心大楼已
完成前期筹备工作；利口福扩产项目、饼屋网点铺设项目及餐饮门店项目正在分阶段
投入；电商项目正在选址和推进中。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
变动比例
科目 本期数 上年同期数
（%）
营业收入 791,264,048.21 687,193,164.21 15.14
营业成本 413,547,963.16 365,764,168.41 13.06
销售费用 228,062,297.01 195,247,805.45 16.81
管理费用 90,184,978.35 78,223,974.20 15.29
财务费用 -11,123,586.72 -4,727,833.48 不适用
经营活动产生的现金流量净额 173,438,376.05 98,822,071.28 75.51
投资活动产生的现金流量净额 -392,234,646.88 -27,738,830.98 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -142,662,818.81 434,852,098.80 -132.81
研发支出 8,107,467.59 8,001,006.57 1.33
营业收入变动原因说明:食品销售与餐饮业务收入均有所增长。
营业成本变动原因说明:伴随主营业务收入增长，公司主营业务成本同步上升。
销售费用变动原因说明:销售收入增长带动销售费用上升，其中，人工成本及租赁费增
幅较大，主要原因为公司销售规模扩大，员工人数增加，且员工薪酬普遍提高；门店
数量的扩张，带动租赁费增加。
管理费用变动原因说明:主要是人工成本及租赁费用的增加。
财务费用变动原因说明:充分利用资金进行现金管理，增加了利息收入。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是 2018 年中秋较去年提前，提前预
收月饼货款。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是利用闲置资金购买理财产品增加
以及购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2017 年 6 月有收到公司首次公开发行股
票的募集资金 6.15 亿元。
研发支出变动原因说明:本期公司继续按计划开展研发工作，本期对比上年同期变动
较小。
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额 情
末数占 末数占
较上期 况
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产
期末变 说
的比例 的比例
动比例 明
（%） （%）
（%）
应收票据 1,800,000.00 0.08 -100.00
预付账款 6,211,273.77 0.28 1,524,249.20 0.07 307.50
其他应收款 20,623,144.19 0.94 10,997,318.99 0.52 87.53
存货 177,116,884.58 8.11 130,225,263.19 6.13 36.01
其他流动资产 408,539,059.20 18.71 61,604,897.99 2.90 563.16
在建工程 85,197,699.68 3.90 25,910,860.10 1.22 228.81
其他非流动资产 7,231,712.23 0.33 32,286,395.24 1.52 -77.60
短期借款 1,800,000.00 0.08 -100.00
预收账款 288,281,791.93 13.20 67,401,490.08 3.17 327.71
应交税费 6,887,481.49 0.32 21,040,500.75 0.99 -67.27
其他应付款 89,873,303.89 4.12 135,922,624.69 6.40 -33.88
其他说明
（1）报告期末应收票据余额下降 100%，主要是上期期末银行承兑汇票已到期。
（2）报告期末预付账款余额增长 307.50%，主要是预付货款增加。
（3）报告期末其他应收款余额增长 87.53%，主要是押金及保证金增加。
（4）报告期末存货余额增长 36.01%，主要是原材料采购与库存商品增加。
（5）报告期末其他流动资产余额增长 563.16%，主要是本期公司利用闲置资金增加购
买保本短期理财产品。
（6）报告期末在建工程余额增长 228.81%，主要是 IPO 募投项目建设投入增加。
（7）报告期末其他非流动资产余额下降 77.60%，主要是按照工程进度将与工程相关
的款项转入在建工程核算。
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（8）报告期末短期借款余额下降 100%，主要是按照企业会计准则的规定，公司上期
期末已贴现未到期的应收票据在本期已到期。
（9）报告期末预收账款余额增长 327.71%，主要是中秋较去年提前，预收月饼货款时
间较上期提前，同期对比增长。
（10）报告期末应交税费余额下降 67.27%，主要是应交企业所得税、增值税余额减少。
（11）报告期末其他应付款余额下降 33.88%，主要是应付市场费用的减少。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报告期内，其他货币资金余额含履约保证金 120 万元，其使用受到限制。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本报告期末长期股权投资余额为 667.56 万元，较年初余额增长 10.64%，主要是追加
对德利丰食品公司投资 200 万元。可供出售金融资产余额为 400.00 万元，较上期无
增减变化。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、广州酒家集团利口福食品有限公司
利口福公司成立于 1995 年 7 月 19 日，注册资本 30,000 万元，为公司全资子公
司。
经营范围： 冷热饮品制售；小吃服务；烘焙食品制造（现场制售）；冷冻饮品
及食用冰制造；糕点、面包制造（不含现场制售）；米、面制品制造；酱油、食醋及
类似制品制造；酒类零售；鱼糜制品及水产品干腌制加工；非酒精饮料、茶叶批发；
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非酒精饮料及茶叶零售；餐饮配送服务；熟食零售；乳制品批发；粮油零售；方便面
及其他方便食品制造；饼干及其他焙烤食品制造（不含现场制售）；肉制品及副产品
加工；糕点、糖果及糖批发；肉制品零售；米、面制品及食用油批发；调味品批发；
预包装食品批发；预包装食品零售；散装食品零售；散装食品批发；肉、禽类罐头制
造；水产品罐头制造；蔬菜、水果罐头制造；其他罐头食品制造；保健食品批发(具
体经营项目以《食品经营许可证》为准)；保健食品零售(具体经营项目以《食品经营
许可证》为准)；肉制品批发（鲜肉、冷却肉除外）；豆制品零售；糕点、面包零售；
速冻食品制造；乳制品零售；清扫、清洗日用品零售；技术进出口；其他肉类零售（猪、
牛、羊肉除外）；电工器材零售；水果批发；木制、塑料、皮革日用品零售；厨房设
备及厨房用品批发；灯具零售；干果、坚果批发；干果、坚果零售；小饰物、小礼品
零售；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；计算机零配件批发；计算机零配件零
售；灯具、装饰物品批发；日用灯具零售；计算机零售；装饰石材零售；卫生洁具零
售；生鲜家禽批发；生鲜家禽零售；蛋类批发；蛋类零售；水产品批发；水产品零售；
涂料零售；清洁用品批发；鲜肉、冷却肉配送；礼品鲜花零售；蔬菜批发；蔬菜零售；
装修用玻璃零售；办公设备耗材批发；办公设备耗材零售；五金零售；零售冷却肉（仅
限猪、牛、羊肉）；文具用品批发；文具用品零售；货物进出口（专营专控商品除外）；
陶瓷装饰材料零售；水产品冷冻加工；开关、插座、接线板、电线电缆、绝缘材料零
售；计算机批发；日用器皿及日用杂货批发；厨房用具及日用杂品零售；塑料制品批
发；谷物、豆及薯类批发；海味干货批发；家具零售；卫生盥洗设备及用具批发；冷
冻肉批发；冷冻肉零售；装卸搬运；橡胶制品批发；海味干货零售；零售鲜肉（仅限
猪、牛、羊肉）。
截止 2018 年 6 月 30 日，利口福公司资产总额 98,305.21 万元，净资产 63,327.70
万元，营业收入 42,178.61 万元，净利润 2,091.72 万元。
2、广州酒家集团食品经营有限公司
食品经营公司成立于 2009 年 9 月 21 日，注册资本 100 万元，为公司全资子公司。
经营范围：餐饮管理；冷冻肉批发（仅限分支机构）；干果、坚果零售（仅限分
支机构）；冷冻肉零售（仅限分支机构）；海味干货零售（仅限分支机构）；干果、
坚果批发（仅限分支机构）；互联网商品销售（许可审批类商品除外）；互联网商品
零售（许可审批类商品除外）；中餐服务（仅限分支机构）；快餐服务（仅限分支机
构）；小吃服务（仅限分支机构）；甜品制售（仅限分支机构）；食品经营管理；预
包装食品批发（仅限分支机构）；乳制品批发（仅限分支机构）；散装食品批发（仅
限分支机构）；非酒精饮料、茶叶批发（仅限分支机构）；预包装食品零售（仅限分
支机构）；粮油零售（仅限分支机构）；糕点、面包零售（仅限分支机构）；乳制品
零售（仅限分支机构）；熟食零售（仅限分支机构）；非酒精饮料及茶叶零售（仅限
分支机构）；烟草制品零售（仅限分支机构）；酒类零售（仅限分支机构）；豆制品
零售（仅限分支机构）；散装食品零售（仅限分支机构）。
截止 2018 年 6 月 30 日，食品经营公司资产总额 324.38 万元，净资产 304.38 万
元，净利润 35.14 万元。
3、广州酒家集团利口福营销有限公司
营销公司成立于 2010 年 12 月 31 日，注册资本 2,000 万元，为公司全资子公司。
经营范围：乳制品批发；预包装食品批发。
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截止 2018 年 6 月 30 日，营销公司资产总额 29,170.20 万元，净资产 3,856.51
万元，净利润 69.84 万元。
4、广州酒家集团电子商务有限公司
电子商务公司成立于 2015 年 2 月 10 日，注册资本 5,000 万元，为公司全资子公
司。
经营范围： 预包装食品批发；预包装食品零售；商品零售贸易（许可审批类商
品除外）；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；信息技术咨询服务；商品信息咨
询服务；贸易咨询服务；信息电子技术服务。
截止 2018 年 6 月 30 日，电子商务公司资产总额 12,112.61 万元，净资产 11,132.81
万元，净利润 334.99 万元。
5、广州酒家集团西西地简餐有限公司
西西地公司成立于 2016 年 3 月 23 日，注册资本 1,000 万元，为公司全资子公司。
经营范围： 非酒精饮料及茶叶零售；中餐服务；酒类零售；预包装食品零售；
粮油零售；糕点、面包零售；乳制品零售；熟食零售；肉制品零售；烟草制品零售；
豆制品零售；散装食品零售；调味品零售；西餐服务；自助餐服务；日式餐、料理服
务；韩式餐、料理服务；制售东南亚餐（具体经营项目以《餐饮服务许可证》载明为
准）；制售泰餐（具体经营项目以《餐饮服务许可证》载明为准）；快餐服务；茶馆
服务；咖啡馆服务；酒吧服务；冷热饮品制售；小吃服务；餐饮配送服务；甜品制售；
烘焙食品制造（现场制售）；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；餐饮管理；商
品零售贸易（许可审批类商品除外）；会议及展览服务；水果零售；干果、坚果零售；
蔬菜零售；食用菌零售；鲜肉、冷却肉配送；零售鲜肉（仅限猪、牛、羊肉）；冷冻
肉零售；海味干货零售；零售冷却肉（仅限猪、牛、羊肉）；蛋类零售；水产品零售；
蛇零售（国家保护动物除外）；生鲜家禽零售；零售鲜肉（仅限牛、羊肉）；其他肉
类零售（猪、牛、羊肉除外）。
截止 2018 年 6 月 30 日，西西地公司资产总额 773.95 万元，净资产 624.67 万元，
净利润-130.24 万元。
6、广州酒家集团（沈阳）餐饮管理有限公司
沈阳公司成立于 2014 年 6 月 6 日，注册资本 500 万元，为公司控股子公司。
经营范围：餐饮管理服务，企业管理服务。
截止 2018 年 6 月 30 日，沈阳公司资产总额 0.00 万元，净资产-161.15 万元，净
利润 0.00 万元。
沈阳公司现正申请办理工商注销手续。
7、上海广酒食品发展有限公司
广酒丰收日公司成立于 2014 年 11 月 20 日，注册资本 2,000 万元，为公司全资
孙公司。
经营范围：食品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）。
截止 2018 年 6 月 30 日，上海广酒公司资产总额 211.19 万元，净资产 10.39 万
元，净利润-34.06 万元。
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8、广州酒家集团公益路餐饮有限公司
公益路公司成立于 2016 年 6 月 14 日，注册资本 1,218 万元，为公司控股子公司
（持股比例 41%）。
经营范围： 商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批
类商品除外）；会议及展览服务；餐饮管理；冷冻肉批发；冷冻肉零售；预包装食品
批发；预包装食品零售；中餐服务；烟草制品零售；酒类零售；非酒精饮料及茶叶零
售。
截止 2018 年 6 月 30 日，公益路公司资产总额 1,612.38 万元，净资产 1,372.34
万元，净利润 130.54 万元。
9、利口福食品连锁（深圳）有限公司
利口福深圳连锁公司成立于2017年9月12日，注册资本2,000万元，为公司全资孙
公司。
经营范围：预包装食品、散装食品、乳制品的销售；面包、糕点、奶茶、果汁、
咖啡、饮料的制作销售。
截止2018年6月30日，利口福深圳连锁公司资产总额258.40万元，净资产53.89万
元，净利润-110.60万元。
10、广州酒家集团利口福（梅州）食品有限公司
利口福梅州公司成立于2018年3月8日，注册资本5,000万元，为公司全资孙公司。
经营范围：食品生产（速冻食品生产；肉制品生产；糕点、面包、月饼及其他烘
焙食品生产）。
截止 2018 年 6 月 30 日，利口福梅州公司资产总额 5,006.69 万元，净资产 4,997.10
万元，净利润-2.90 万元。
11、利口福（佛山）食品有限公司
利口福佛山公司成立于 2018 年 4 月 28 日，注册资本 1,000 万元，为公司全资孙
公司。
经营范围：持有效审批证件从事食品经营；国内贸易。
成立于报告期内，暂无相关财务数据。
12、利口福（东莞）食品有限公司
利口福东莞公司成立于 2018 年 5 月 14 日，注册资本 1,000 万元，为公司全资孙
公司。
经营范围：批发、零售：预包装食品、散装食品。
成立于报告期内，暂无相关财务数据。
13、广州酒家集团粮丰园（茂名）食品有限公司
粮丰园食品公司成立于 2018 年 6 月 26 日，注册资本 11,500 万元，为公司控股
孙公司（利口福公司持股比例 66.96%）。
经营范围：生产、销售:糕点(月饼馅料、烘烤类糕点、蒸煮类糕点、月饼)、饼
干、速冻食品。销售:粮油、农副产品。种植、销售:水果、蔬菜；货物进出口、技术
进出口(法律、行政法规禁止的项目除外,法律、行政法规限制的项目须取得许可后经
营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
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成立于报告期内，暂无相关财务数据。
14、广州酒家集团利口福（湘潭）食品有限公司
利口福湘潭公司成立于 2018 年 7 月 23 日，注册资本 5000 万元，为公司全资孙
公司。
经营范围：速冻食品、肉制品、糕点、面包、月饼及其他烘焙食品的生产、销售。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
15、广州酒家集团餐饮管理有限公司
餐饮管理公司成立于 2018 年 7 月 24 日，注册资本 1,000 万元，为公司全资子公
司。
经营范围：中餐服务（仅限分支机构）；西餐服务（仅限分支机构）；自助餐服
务（仅限分支机构）；日式餐、料理服务（仅限分支机构）；韩式餐、料理服务（仅
限分支机构）；制售东南亚餐（具体经营项目以《餐饮服务许可证》载明为准）（仅
限分支机构）；制售泰餐（具体经营项目以《餐饮服务许可证》载明为准）（仅限分
支机构）；快餐服务（仅限分支机构）；茶馆服务（仅限分支机构）；咖啡馆服务（仅
限分支机构）；酒吧服务（仅限分支机构）；冷热饮品制售（仅限分支机构）；小吃
服务（仅限分支机构）；餐饮配送服务（仅限分支机构）；甜品制售（仅限分支机构）；
预包装食品批发；非酒精饮料、茶叶批发；散装食品批发；酒类批发；预包装食品零
售（仅限分支机构）；糕点、面包零售（仅限分支机构）；非酒精饮料及茶叶零售（仅
限分支机构）；酒类零售（仅限分支机构）；散装食品零售（仅限分支机构）；糕点、
面包制造（不含现场制售）（仅限分支机构）；食品经营管理；中央厨房（具体经营
项目以《餐饮服务许可证》载明为准）（仅限分支机构）；冷冻肉批发；干果、坚果
零售（仅限分支机构）；冷冻肉零售（仅限分支机构）；工艺美术品零售(象牙及其
制品除外)（仅限分支机构）；收藏品零售（国家专营专控的除外）（仅限分支机构）；
商品零售贸易（许可审批类商品除外）（仅限分支机构）；互联网商品零售（许可审
批类商品除外）（仅限分支机构）；互联网商品销售（许可审批类商品除外）（仅限
分支机构）；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；企业总部管理；餐饮管理；企
业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；品牌管理；企业管理咨询服务；市场调研
服务；会议及展览服务；商业特许经营；停车场经营；房屋租赁；场地租赁（不含仓
储）。
16、广州市广州酒家黄埔有限公司
黄埔公司成立于 2004 年 8 月 5 日，注册资本 100 万元，为公司参股公司（持股
比例 40%）。
经营范围：酒类零售；中餐服务；烟草制品零售；餐饮管理；商品零售贸易（许
可审批类商品除外）；商品批发贸易（许可审批类商品除外）。
截止 2018 年 6 月 30 日，黄埔公司资产总额 643.74 万元，净资产 402.55 万元，
净利润 250.54 万元。
17、广州市德利丰食品有限公司
德利丰食品公司成立于 2017 年 9 月 19 日，注册资本 1,300 万元，为公司参股公
司（利口福公司持股比例 40%）。
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经营范围：饼干及其他焙烤食品制造（不含现场制售）；糕点、面包制造（不含
现场制售）；预包装食品零售；预包装食品批发。
截止 2018 年 6 月 30 日，德利丰食品公司资产总额 1,269.59 万元，净资产 1,266.34
万元，净利润-33.66 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.食品安全风险
作为与消费者日常生活联系紧密的行业，食品制造和餐饮行业对食品安全要求非
常高，并且其本身具有生产链条长、管理环节多的特性，使公司无法完全避免因管理
疏忽或不可预见原因导致产品质量问题发生。同时，面对国家对食品安全监督及质量
控制的严格要求，及媒体、消费者对公司的产品质量、食品安全的高度关注，公司一
旦发生食品安全事件，将对公司的品牌和经营产生负面影响，公司面临一定的食品安
全风险。
应对措施：公司制订了全员参与，规范管理，确保产品质量安全的质量方针，通
过全面推行6S管理，设立专门的食品质量安全相关管理部门全面负责食品安全工作，
并以先进的生产设备，科学的制作工艺，以及严格的管理制度，对产品采购、生产加
工、监控、贮存，销售、售后服务等过程进行了严格的控制，构建了强大的食品安全
管理体系，保证产品符合质量安全要求，保证消费者的安全，最大限度降低食品安全
生产风险。
2.市场经营风险
（一）区域市场经营风险。报告期内，公司食品制造业务和餐饮业务仍主要集中
在广东地区，主营业务集中于区域市场经营的特征较为明显。由于我国各地区的消费
习惯、饮食文化和市场环境差异较大，如何在跨区域经营的过程中完成品牌推广、适
应当地市场需求，对公司是一个巨大的挑战。若公司省外市场拓展未达到预期，公司
的业务和经营业绩将会受到不利影响。则公司将面临区域市场经营相对集中带来的业
绩增长放缓或下滑风险。
（二）市场竞争激烈的风险。近年来，市场上不同的月饼品牌层出不穷，月饼的
种类亦是品种繁多。月饼的销售渠道也从传统的商超、副食品商场向电商、社区店扩
展。随着人口老龄化以及年轻一代对新品种、新事物的不断尝试和探索，月饼行业在
产品更新换代和营销渠道方面的竞争日趋激烈。公司食品制造业中的月饼销售收入占
公司营业收入的比例较高，且为公司重要盈利来源，面对激烈的竞争，若月饼销售产
生波动，将对公司业绩产生不利影响。
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同时，餐饮行业进入门槛相对不高，餐饮产品模仿性和替代性较强，市场竞争也
较为激烈。近年来，伴随餐饮企业的发展，国内大型餐饮企业集团和连锁餐饮企业依
靠其规模优势和规范管理进行迅速扩张，国内餐饮市场竞争日趋激烈。伴随中国经济
的持续发展，国外特色餐饮不断进入国内市场，加剧了国内餐饮市场的竞争。与此相
比，公司餐饮业务相对专注于广东本地餐饮市场，若公司不能有效提升公司市场地位、
稳定并扩大市场份额，将会在日趋加剧的市场竞争中处于不利地位。
（三）经营业绩季节性波动的风险。月饼业务是公司重要的收入和利润来源。中
秋月饼作为我国传统的应节食品，其消费具有明显的季节性，行业产品销售旺季一般
在第三季度。受此影响，公司下半年经营收入远高于上半年，公司存在经营业绩季节
性波动的风险。总体看，公司销售收入和现金流量呈现一定的季节性波动特征，公司
生产经营面临季节性波动风险。
应对措施：公司制定了向全国发展的跨区域发展战略，以募投项目和跨区域食品
基地等重点项目的为突破，将核心产品推向全国，一方面扩大企业规模，增强抵抗市
场风险的能力，另一方面借助核心优势产品开辟全国市场，降低区域性市场风险；同
时，在产品结构上加大力度优化和培养速冻、腊味、饼酥等二线存量业务，提升公司
非核心业务的销售份额，补充公司常态化产品品类，增加新的利润增长点，降低季节
性波动风险。
3.原材料价格上涨的风险
原材料成本是本公司生产成本的重要组成部分。公司从事食品制造业和餐饮业所
需的主要原材料为农产品和农副产品，关联的上游行业主要有蔬菜种植、畜牧业、水
产业、粮油加工等种植、养殖行业和农副产品加工行业。近年来，国内外部分农产品、
农副产品的市场价格存在一定波动，公司存在因原材料价格上涨而导致利润下降的风
险。
应对措施：
公司通过大宗商品的统一采购，以及根据生产经营需求适时调整采购计划，加强
成本控制，在一定程度上降低了原材料采购价格波动对公司带来的不利影响。同时，
公司还积极寻求与上下游产业链企业的合作，并加大从原材料产地采购的比例，减少
中间环节，既保证了食品安全又进一步消化了原材料价格变化给公司带来的风险。
4、管理风险
（一）技术流失的风险。目前，中餐制作的技术尚未完全形成规范化的配料标准
和操作规范。公司在食品制造业务方面拥有多项非专利技术，确保公司利口福月饼得
以成为“广式月饼传承代表”。一旦掌握技术的厨师、糕点师、技师退休或离开公司，
某些菜式、食品的制作技术存在流失风险。因此，公司可能存在因技术人员的离开而
导致技术流失的风险。
（二）人力资源不足的风险。公司的食品制造和餐饮业务采取了直营店和加盟店
的连锁经营模式，公司经营、管理以及连锁化的发展战略，均需要及时储备和培养大
量的管理、技术和服务等专门人才。因此，保证现有管理、业务及技术人才的稳定性，
并保持合理的人才储备，将在很大程度上影响公司未来发展的速度和质量。公司上市
后，公司经营规模将进一步扩大，对经营管理层也提出了更高的要求。公司若未能及
时提供足够的、优秀的专业人才，将导致企业面临发展速度减缓的风险。
应对措施：一是建立市场化薪酬体系。报告期内，公司进一步对薪酬及绩效管理
进行了优化，搭建了具有一定竞争力的薪酬和绩效体系，同时，结合股权激励等方式
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对公司现有薪酬结构进行了进一步的补充，以稳定核心骨干和核心技术员工。二是实
现员工培训全覆盖。公司以学习型企业为抓手，大力实施人才强企战略，强化校企共
建合作模式。报告期内，公司与高校合作成立了“广州酒家集团培训学院”和“广州
酒家粤菜文化传承创新基地”，设立特训班和“广酒班”，开创了培育人才的新模式。
此外，公司还针对集团各层级员工特点举办各式培训近千次，进一步提高了干部和员
工的综合能力和理论素养。三是积极引进优秀人才。公司紧密结合上市后的战略规划
和人才需求，坚持“先内后外”招聘原则，优先挖掘内部可造之才聘任重要岗位，并
采用市场化方式招聘专业岗位人才，为集团新业务发展提前积蓄人才力量。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
的查询索引 期
2017 年度股东大会 2018 年 5 月 15 日 www.sse.com.cn 2018 年 5 月 16 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
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三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未
承 如未能
能及
诺 及时履
承 是否 是否 时履
时 行应说
承诺 诺 承诺 有履 及时 行应
承诺方 间 明未完
背景 类 内容 行期 严格 说明
及 成履行
型 限 履行 下一
期 的具体
步计
限 原因
划
（1）自该等股份上市之日起 36
个月内，不转让或者委托他人管
理持有的广州酒家股份，也不由
广州酒家回购该部分股份；
（2）锁定期届满后 2 年内若进行
股份减持，则所持有股份的减持
股
价格不低于公司首次公开发行股
份 广州市国 长
票的发行价，每年减持的公司股 是 是 - -
限 资委 期
票数量不超过上年末所持有的公
售
司股份数量的 10%。拟减持广州
酒家股份时，将提前通知公司并
予以公告，并承诺将按照《公司
法》、《证券法》、中国证监会
与首
及上海证券交易所等相关规定办
次公
理。
开发
（1）在广州酒家任职期间每年转
行相
让的股份不超过所持有该等股份
关的
总数的 25%；在离职后半年内，
承诺
吴家威、 不转让该等股票；
股
徐伟兵、 （2）将遵守中国证监会《上市公
份 长
冯永强、 司股东、董监高减持股份的若干 是 是 - -
限 期
赵利平、 规定》、上海证券交易所《股票
售
郭伟雄 上市规则》、《上海证券交易所
上市公司股东及董事、监事、高
级管理人员减持股份实施细则》
的相关规定。
将遵守中国证监会《上市公司股
股 温祈福等
东、董监高减持股份的若干规
份 176 名自 长
定》、上海证券交易所《股票上 否 是 - -
限 然人股东 期
市规则》、《上海证券交易所上
售 承诺
市公司股东及董事、监事、高级
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如未
承 如未能
能及
诺 及时履
承 是否 是否 时履
时 行应说
承诺 诺 承诺 有履 及时 行应
承诺方 间 明未完
背景 类 内容 行期 严格 说明
及 成履行
型 限 履行 下一
期 的具体
步计
限 原因
划
管理人员减持股份实施细则》的
相关规定。
在作为广州酒家的控股股东期
间，不会直接经营与公司的业务
解
构成竞争的业务，但可能通过对
决
其他企业的投资，从事或参与若
同 广州市 长
干竞争性业务；对此，广州市国 否 是 - -
业 国资委 期
资委承诺将公允地对待在发行人
竞
及与公司从事相竞争业务的其他
争
企业的投资，为公司的最大利益
行使股东权利。
（1）本人不会无偿或以不公平条
件向其他单位或个人进行利益输
送，亦不会采用其他方式损害公
司利益。
徐伟兵、
（2）本人对自身日常的职务消费
王润培、
行为进行约束。
杨荣明、
（3）本人不会动用公司资产从事
王晓华、
与自身履行职责无关的投资、消
刘映红、
费活动。
其 张琼、陈 长
（4）本人将行使自身职权以促使 否 是 - -
他 浩源、潘 期
公司董事会、薪酬委员会制订的
建国、李
薪酬制度与公司填补被摊薄即期
立令、赵
回报保障措施的执行情况相挂
利平、郭
钩。
伟雄、卢
（5）若未来公司拟实施股权激励
加
计划，本人将行使自身职权以促
使股权激励计划的行权条件与公
司填补被摊薄即期回报保障措施
的执行情况相挂钩。
广州市国 公司招股说明书有虚假记载、误
资委、公 导性陈述或重大遗漏，致使投资
其 司董事、 者在证券交易中遭受损失的，将 长
是 是 - -
他 监事、高 依法赔偿投资者损失。 期
级管理人
员
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如未
承 如未能
能及
诺 及时履
承 是否 是否 时履
时 行应说
承诺 诺 承诺 有履 及时 行应
承诺方 间 明未完
背景 类 内容 行期 严格 说明
及 成履行
型 限 履行 下一
期 的具体
步计
限 原因
划
公司上市后三年内，如公司股票
收盘价格连续 20 个交易日低于
公司、广 上
最近一期经审计的每股净资产，
州市国资 市
则启动稳定股价措施。公司、广
其 委、公司 后
州市国资委、公司董事、高级管 是 是 - -
他 董事、高 三
理人员遵守和执行《广州酒家集
级管理人 年
团股份有限公司稳定股价预案》
员 内
的内容并履行相应的义务，承担
相应的责任。
注：《广州酒家集团股份有限公司稳定股价预案》，主要内容如下：
1、《预案》启动条件和程序
（1）预警条件：公司上市后三年内，当公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于
最近一期定期报告披露的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公
积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资
产相应进行调整，下同）的 120%时，公司将在 10 个交易日内召开投资者见面会，与
投资者就公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通。
（2）启动条件及程序：公司上市后三年内，当公司股票连续 20 个交易日的收盘
价低于最近一期定期报告披露的每股净资产时，应当在 5 日内召开董事会、25 日内召
开股东大会，审议稳定股价具体方案，明确该等具体方案的实施期间，并在股东大会
审议通过该等方案后的 5 个交易日内启动稳定股价具体方案的实施。
（3）停止条件：在上述第（2）项稳定股价具体方案的实施期间内，如公司股票
连续 20 个交易日收盘价高于最近一期定期报告披露的每股净资产时，将停止实施股
价稳定措施。
上述第（2）项稳定股价具体方案实施期满后，如再次发生上述第（2）项的启动
条件，则再次启动稳定股价措施。
2、稳定股价的具体措施
当启动条件成就时，公司及相关主体将按下列顺序及时采取相应措施稳定股价：
（1）公司稳定股价的具体措施
当触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司应依照法律、法规、规范性文件、
公司章程及公司内部治理制度的规定，及时履行相关法定程序后采取以下部分或全部
措施稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍符合上市条件：
①在不影响公司正常生产经营的情况下，经董事会、股东大会审议同意，通过
交易所集中竞价交易方式回购公司股票。公司单次用于回购股份的资金总额不低于上
一个会计年度经审计净利润的 10%，或单次回购股份数量不低于回购时股份公司股本
的 1%，连续 12 个月内回购股份数量不超过回购时公司股本的 5%，且单一会计年度用
以稳定股价的回购资金累计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润
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的 50%。公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会公众股份管理
办法(试行)》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法
律、法规的规定,且不应导致公司股权分布不符合上市条件。
②在保证公司经营资金需求的前提下，经董事会、股东大会审议同意，通过实施
利润分配或资本公积金转增股本的方式稳定公司股价。
③通过削减开支、限制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划等方式提升公司业
绩、稳定公司股价。
④法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。
（2）控股股东稳定股价的具体措施
当下列条件发生时，公司控股股东应在符合相关法律法规及规范性文件的条件和
要求的前提下，对公司股票进行增持：（1）公司无法实施回购股票，或公司虽实施
股票回购计划但仍未满足“公司股票连续 20 个交易日的收盘价均高于公司最近一期
经审计的每股净资产”之条件；且（2）控股股东增持公司股票不会致使公司将不满
足法定上市条件。
控股股东在符合上市公司国有股东股票交易相关规定的前提下，按照公司关于稳
定股价具体实施方案中确定的增持金额和期间，通过交易所集中竞价交易方式增持公
司股票。控股股东单次用于增持公司股票的资金总额不低于最近一个会计年度从公司
分得的现金股利的 30%，连续 12 个月内控股股东增持股份数量不超过增持时公司股本
的 5%，且连续 12 个月内用于增持公司股票的资金总额不超过最近一个会计年度从公
司分得的现金股利的 100%。
（3）董事、高级管理人员稳定股价的具体措施
当下列条件发生时，在公司领取薪酬且届时在任的公司董事（不包括独立董事）、
高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管
理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关法律法规及规范性文件的条件和要
求的前提下,对公司股票进行增持：（1）在控股股东增持公司股票方案实施完成后，
如公司股票仍未满足“公司股票连续 20 个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审
计的每股净资产”之条件；并且（2）在公司任职并领取薪酬的董事、高级管理人员
增持公司股票不会致使公司将不满足法定上市条件。
有增持义务的公司董事、高级管理人员在符合股票交易相关规定的前提下，按照
公司关于稳定股价具体实施方案中确定的增持金额和期间，通过交易所集中竞价交易
方式增持公司股票。董事、高级管理人员单次用于购入公司股票的资金总额不低于上
一年度从公司获得薪酬、津贴的 20%（税后）。公司董事、高级管理人员连续 12 个月
内用于增持公司股票的资金总额不超过上一年度从公司获得薪酬的 100%（税后）。
触发前述股价稳定措施的启动条件时公司的董事、高级管理人员，不因稳定股价
具体方案实施期间内职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。
（4）控股股东、持有公司股份的董事和高级管理人员以及其他董事，应在审议
公司采取回购股份、实施审议公司稳定股价方案的相关股东大会及/或董事会上，应
对相关议案以其所拥有的表决票全部投赞成票。
公司于上市后三年内新聘用的董事、高级管理人员须遵照《预案》要求履行相关
义务。公司及控股股东应当促成公司新聘用的该等董事、高级管理人员遵守《预案》
并签署相关承诺。
（5）未能履行《预案》要求的约束措施
如公司未能按照《预案》的要求制定和实施稳定股价的方案，董事会应向投资者
说明具体原因，向股东大会提出替代方案。股东大会对替代方案进行审议前，公司应
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通过接听投资者电话、公司公共邮箱、网络平台、召开投资者见面会等多种渠道主动
与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复
中小股东关心的问题。
如控股股东广州市国资委未能按照《预案》的要求制定和实施稳定股价的方案，
公司应当扣减之后发放的现金股利，直至扣减金额累计达到等额于控股股东应用于履
行增持公司股票义务之资金总额。
如董事、高级管理人员未能按照《预案》的要求制定和实施稳定股价的方案，公
司应当从自未能履行《预案》约定义务当月起，扣减相关当事人每月薪酬的 20%，直
至累计扣减金额达到等额于相关当事人应用于履行增持公司股票义务之资金总额。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司第三届董事会第二十四次会议及公司 2017 年度股东大会审议通过，公司聘任
立信会计师事务所 （特殊普通合伙）为本公司 2018 年度财务报告审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
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九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2018 年 3 月 26 日，公司召开第三届董事会第 详见公司《广州酒家集团股份有
二十三次会议审议通过了《广州酒家集团股份有限 限公司第一期股票期权激励计
公司第一期股票期权激励计划（草案）》拟向公司 划（草案）摘要公告》(编
高、中层管理人员及对公司持续发展有直接影响的 号:2018-014)
核心骨干人员授予股票期权激励。 http://www.sse.com.cn/discl
该股票期权激励计划尚需经广东省国有资产 osure/listedinfo/announceme
监督管理委员会审批，审批通过后，将提交公司股 nt/c/2018-03-27/603043_2018
东大会审议。 0327_6.pdf
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联交易类 关联交易内 关联交易定 2018 年 2018 年 1-6
关联人
型 容 价原则 预计金额 月发生金额
弘鼎公司 采购商品 市场定价 3.00 0
采购商品/ 黄埔公司 接受劳务 市场定价 1.00 0
接受劳务 德利丰公司 采购商品 市场定价 3,000.00 0
小计 3,004.00 0
出售商品/ 黄埔公司 销售商品 市场定价 1,500.00 308.06
提供劳务 黄埔公司 商标使用费 市场定价 31.00 15.15
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弘鼎公司 销售商品 市场定价 650.00 271.97
小计 2,181.00 595.18
合计 5,185.00 595.18
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
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十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司积极响应《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》、《中国证监
会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》等文件精神，积极承担上市
公司社会责任，扎实推进精准扶贫。
公司力争实现对口帮扶贫困村的“六有”：有较强的领导班子、有科学的发展规
划、有稳定的集体收入、有整洁的村容村貌、有文明的社会风尚、有民主的管理制度；
实现贫困户“八确保”：确保贫困户基本实现稳定脱贫；确保贫困家庭完成危房改造；
确保符合条件的贫困家庭被纳入最低生活保障；确保贫困户家庭参加农村合作医疗；
确保贫困家庭子女接受义务教育不辍学；确保考上大中专院校的贫困家庭学生能顺利
完成学业；确保符合条件的贫困户劳动力能免费职业技能培训，输出富余劳动力；确
保每一贫困户学会一至二门种养技术或手工加工技术的工作目标。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
（1）公司对口扶贫单位为梅州市梅县区梅南镇龙岗村、南坑村。
（2）公司高度重视扶贫工作，派出 3 名驻村干部组织实施精准扶贫的具体工作，分
别从产业扶贫、就业扶贫、助学扶贫、创业扶持等帮扶项目及危房改造、社保医疗补
助等民生项目开展了因地制宜的具体扶贫工作，以提高村内经济收入水平，完善村内
各项基础设施建设，推进人居环境的改善，致力扶贫责任的落实；
（3）积极参与社会扶贫捐款及残疾人就业等社会扶贫帮困活动。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
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指 标 数量及开展情况
一、总体情况 公司派出扶贫专员和分批投入专项资金，通
过组织农林产业项目及建设美丽乡村等主
导项目，结合贫弱重点人员的对口兜底帮
扶，适时开展“送科技、送文化、送爱心、
送温暖”活动等综合扶贫措施，扎实做好各
项帮扶工作。
二、分项投入
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
2．产业扶贫项目个数（个） 3
3．产业扶贫项目投入金额 31.78
4．帮助建档立卡贫困人口脱贫数 154
（人）
5．转移就业脱贫 组织职业技能培训 88（人/次）
帮助建档立卡贫困户实现 50 人就业
6.兜底保障 帮助留守留守人员及贫困残疾人 55 人
7．社会扶贫 慈善会捐款 18 万元
8.其他项目 22.03 万元
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将继续履行精准扶贫责任，加大扶贫工作力度和深度，主要方向：一、继续
完善民生工程，修缮乡村道路等基础基础设施；二、完成学校旧址改造升级，努力促
进教育脱贫；三、提高村民幸福指数，兴建公共活动场所；四、构建精准脱贫长效机
制，积极探索新的扶贫模式。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
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根据环境保护部门公布的重点排污单位清单，公司下属全资子公司——利口福公
司属于 2018 年广州市重点排污单位。
1. 排污信息
√适用 □不适用
利口福公司主要监控指标为废水，生产过程中产生的废水通过公司污水处理净化
设施后排放，污染因子满足广东省水污染物排放限值（水）（DB-44/26-2001）中的各
项要求。
报告期内，利口福公司污染物排放浓度和排放总量均满足排放标准要求。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
利口福公司在用两套污水处理系统（最高处理污水 2000 吨/天），全天 24 小时
运营，并与监管部门监控平台联网，接受实时监测。
利口福公司建立了《污水系统管理制度》等环保监管制度，结合有效的污染防治
措施，最大限度地减少能耗、物耗和污染物的产生量、排放量，并按照“节能、降耗、
减污、增效”的原则，不断提高清洁生产水平。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司相关工程建设、技术改造等项目，均严格执行了项目环境影响评价要求，开
展了项目立项环评审批及竣工环保验收等工作。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司编制了《广州酒家集团利口福食品有限公司突发环境事件应急预案》并在广
州市番禺区环境保护局进行了备案（备案编号：4401132017050）
5. 环境自行监测方案
□适用 √不适用
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经公司核查，本公司除利口福公司之外的公司均不属于环境保护部门公布的重点排污
企业。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
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(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第七节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期 报告期
股东 期初限售股 报告期解除
增加限 末限售 限售原因 解除限售日期
名称 数 限售股数
售股数 股数
广州市人 273,488,96 0 0 273,48 首发上市 2020 年 6 月 29 日
民政府国 0 8,960
有监督管
理管理给
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报告期 报告期
股东 期初限售股 报告期解除
增加限 末限售 限售原因 解除限售日期
名称 数 限售股数
售股数 股数
委员会
全国社会 5,000,000 0 0 5,000, 首发上市 2020 年 6 月 29 日
保障基金 000
理事会转
持一户
温祈福 7,851,078 7,851,078 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
林杏绮 4,828,678 4,828,678 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黄振华 4,687,440 4,687,440 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
周玉珍 4,492,420 4,492,420 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
丘国安 4,166,586 4,166,586 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
吴家威 4,166,586 4,166,586 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
梁梓程 4,153,650 4,153,650 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
冯永强 3,781,666 3,781,666 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
徐美莲 3,702,500 3,702,500 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
蔡桂珍 3,036,030 3,036,030 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何兆强 1,953,364 1,953,364 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
卢佩华 1,558,878 1,558,878 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
邵景超 900,364 900,364 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
梁焕枝 801,968 801,968 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
徐伟兵 798,282 798,282 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
王安诚 766,304 766,304 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何笑芳 704,962 704,962 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
成树明 704,458 704,458 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
蔡福 700,934 700,934 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
张丽冰 668,794 668,794 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
熊浩森 659,042 659,042 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陈雪芳 656,206 656,206 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
郭伟雄 617,202 617,202 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
赵利平 587,370 587,370 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
覃保南 577,620 577,620 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
蔡洁容 548,018 548,018 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何伟晖 547,788 547,788 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陈慧贞 527,938 527,938 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
董珩 486,900 486,900 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
李国英 423,922 423,922 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
温敬星 423,692 423,692 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
唐炳权 418,642 418,642 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
吴自贵 408,892 408,892 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
丁明 399,140 399,140 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
关振华 384,688 384,688 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
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报告期 报告期
股东 期初限售股 报告期解除
增加限 末限售 限售原因 解除限售日期
名称 数 限售股数
售股数 股数
梁家源 358,774 358,774 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何广健 325,254 325,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
苏绮华 292,042 292,042 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
梁志高 285,672 285,672 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
蔡婉丽 272,604 272,604 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
冯绮文 272,604 272,604 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
康志能 272,604 272,604 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何耀宗 262,854 262,854 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
庾祝先 262,854 262,854 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何润伟 261,766 261,766 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
区顺斌 253,102 253,102 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
邓桂珍 246,668 246,668 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
杜恩樑 246,668 246,668 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
王顺美 242,264 242,264 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
冯敬添 232,514 232,514 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
关顺昌 232,514 232,514 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
老汉全 232,514 232,514 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
梁润好 232,514 232,514 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
潘永泰 232,514 232,514 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
吕锦嫦 214,196 214,196 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
余少芳 214,196 214,196 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陈笑鸿 207,086 207,086 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
卢爱华 194,012 194,012 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何健清 184,262 184,262 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
谭永安 174,510 174,510 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
叶艳萍 164,760 164,760 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
廖锦强 155,008 155,008 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
欧阳
155,008 155,008 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
玉远
吴少玲 155,008 155,008 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
李喜今 136,010 136,010 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
冯雪卿 126,258 126,258 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
杨金玉 116,508 116,508 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
郭丽华 107,260 107,260 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
慕容庆 106,756 106,756 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
张志荣 97,510 97,510 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黎明艳 97,006 97,006 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
李杏娟 97,006 97,006 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
梁兆光 97,006 97,006 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陆汉 97,006 97,006 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
报告期 报告期
股东 期初限售股 报告期解除
增加限 末限售 限售原因 解除限售日期
名称 数 限售股数
售股数 股数
何灶波 87,758 87,758 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
董瑞珍 87,254 87,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
范秀玲 87,254 87,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何焕群 87,254 87,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
胡桂英 87,254 87,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黄佩好 87,254 87,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
李映霞 87,254 87,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
潘剑华 87,254 87,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
彭秀琴 87,254 87,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
苏洁贞 87,254 87,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
谭瑞英 87,254 87,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
徐秀卿 87,254 87,254 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黄锡炎 78,008 78,008 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
蔡玉莲 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
蔡肇达 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陈宝芝 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陈国华 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陈锦财 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陈满华 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陈伟彪 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
崔伟平 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
单秀莲 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
邓惠光 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
范聘威 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
顾月珍 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
关凤燕 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何汉球 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何兆良 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何紫桃 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黄建和 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黄洁贞 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黄金凤 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黄颖贤 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
江翠凤 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
金炎生 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黎国新 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黎惠莲 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
李锦华 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
李瑞卿 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
李兆民 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
报告期 报告期
股东 期初限售股 报告期解除
增加限 末限售 限售原因 解除限售日期
名称 数 限售股数
售股数 股数
梁惠芳 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
梁兆镠 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
林霭贞 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
龙启昌 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
萨筱娟 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
唐锦荣 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
韦兴顺 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
文炽权 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
夏卫棉 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
冼绍霖 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
谢沛明 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
谢永宽 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
曾永添 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
张少红 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
郑忠智 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
周锦富 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
朱丽娟 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
朱伟强 77,504 77,504 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
潘振辉 58,506 58,506 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
梁少娴 48,754 48,754 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
梁霭瑜 29,252 29,252 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何家驹 29,252 29,252 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黄少华 29,252 29,252 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
姜小文 29,252 29,252 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
凌康 29,252 29,252 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
唐惠卿 29,252 29,252 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
许惠明 29,252 29,252 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
张丽珍 29,252 29,252 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
冯丽珍 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何玉琼 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
赖宝贞 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
梁就宽 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
林志忠 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
刘润屏 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
罗庆辉 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
汤耀平 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
汪焕洋 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
魏红云 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
温弍秧 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
吴超华 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
报告期 报告期
股东 期初限售股 报告期解除
增加限 末限售 限售原因 解除限售日期
名称 数 限售股数
售股数 股数
伍健华 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
于绍辉 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
余翠鸣 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
张劲 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
郑明坤 19,502 19,502 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陈惠娟 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陈建雄 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
陈炎华 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
顾月兰 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
关瑜琨 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
何国安 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
霍玉珍 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黎焕爱 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
黎江帆 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
李锦瑛 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
李就欢 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
李三妹 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
李少娟 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
廖德荣 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
林洁镛 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
林世纲 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
刘剑雄 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
卢妙琼 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
区杏女 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
阮应东 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
谢成雄 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
杨爱萍 9,750 9,750 0 0 首发上市 2018 年 6 月 27 日
353,996,18 278,48
合计 75,507,224 0 / /
4 8,960
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二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 10,869
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） -
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 持有有限售条 质押或冻结情况
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 件股份数量 股份状态 数量
广州市人民政府国有资产监督管理委员会 0 273,488,960 67.70 273,488,960 无 0 国有法人
温祈福 0 7,851,078 1.94 0 无 0 境内自然人
全国社会保障基金理事会转持一户 0 5,000,000 1.24 5,000,000 无 0 国有法人
林杏绮 0 4,828,678 1.20 0 无 0 境内自然人
黄振华 0 4,687,440 1.16 0 质押 1,526,200 境内自然人
吴家威 0 4,166,586 1.03 0 无 0 境内自然人
丘国安 -369,900 3,796,686 0.94 0 无 0 境内自然人
冯永强 -237,000 3,544,666 0.88 0 质押 1,234,500 境内自然人
全国社保基金一一五组合 +3,201,733 3,201,733 0.79 0 无 0 国有法人
全国社保基金四零四组合 +3,094,711 3,094,711 0.77 0 无 0 国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
温祈福 7,851,078 人民币普通股 7,851,078
林杏绮 4,828,678 人民币普通股 4,828,678
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
黄振华 4,687,440 人民币普通股 4,687,440
吴家威 4,166,586 人民币普通股 4,166,586
丘国安 3,796,686 人民币普通股 4,166,586
冯永强 3,544,666 人民币普通股 3,544,666
全国社保基金一一五组合 3,201,733 人民币普通股 3,796,686
全国社保基金四零四组合 3,094,711 人民币普通股 3,544,666
蔡桂珍 2,816,030 人民币普通股 3,201,733
梁梓程 2,739,949 人民币普通股 3,094,711
上述股东关联关系或一致行动的说明 -
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 -
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 新增可上市交 限售条件
可上市交易时间
易股份数量
1 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 273,488,960 2020 年 6 月 27 日 0 首发上市
2 全国社会保障基金理事会转持一户 5,000,000 2020 年 6 月 27 日 0 首发上市
上述股东关联关系或一致行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表（未经审计）
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 广州酒家集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 1,072,668,917.27 1,433,928,006.91
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 1,800,000.00
应收账款 七、5 56,754,033.16 67,333,252.11
预付款项 七、6 6,211,273.77 1,524,249.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 20,623,144.19 10,997,318.99
买入返售金融资产
存货 七、10 177,116,884.58 130,225,263.19
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 408,539,059.20 61,604,897.99
流动资产合计 1,741,913,312.17 1,707,412,988.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、14 4,000,000.00 4,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 6,675,554.86 6,033,403.84
投资性房地产 七、18 13,904,163.34 14,206,823.32
固定资产 七、19 250,831,235.57 252,877,538.51
在建工程 七、20 85,197,699.68 25,910,860.10
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
项目 附注 期末余额 期初余额
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、25 24,069,071.83 24,673,623.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、28 39,856,649.76 47,755,566.15
递延所得税资产 七、29 9,723,162.59 8,983,677.06
其他非流动资产 七、30 7,231,712.23 32,286,395.24
非流动资产合计 441,489,249.86 416,727,887.93
资产总计 2,183,402,562.03 2,124,140,876.32
流动负债：
短期借款 七、31 1,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、35 122,933,823.90 122,378,622.58
预收款项 七、36 288,281,791.93 67,401,490.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 43,553,659.70 60,468,374.53
应交税费 七、38 6,887,481.49 21,040,500.75
应付利息
应付股利
其他应付款 七、41 89,873,303.89 135,922,624.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 551,530,060.91 409,011,612.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
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项目 附注 期末余额 期初余额
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七、51 2,313,027.59 2,030,713.54
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,313,027.59 2,030,713.54
负债合计 553,843,088.50 411,042,326.17
所有者权益
股本 七、53 403,996,184.00 403,996,184.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 564,729,998.83 564,729,999.83
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、59 118,826,519.07 118,826,519.07
一般风险准备
未分配利润 七、60 533,909,943.30 616,955,031.23
归属于母公司所有者权益合计 1,621,462,645.20 1,704,507,734.13
少数股东权益 8,096,828.33 8,590,816.02
所有者权益合计 1,629,559,473.53 1,713,098,550.15
负债和所有者权益总计 2,183,402,562.03 2,124,140,876.32
法定代表人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赵有芳
母公司资产负债表（未经审计）
2018 年 6 月 30 日
编制单位:广州酒家集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 661,657,888.23 929,792,771.58
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、 4,653,021.63 9,822,355.62
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项目 附注 期末余额 期初余额
预付款项 1,186,622.05 755,208.90
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、 179,881,977.81 3,880,188.64
存货 9,294,607.36 11,525,848.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 201,607,859.14 60,267,880.34
流动资产合计 1,058,281,976.22 1,016,044,253.47
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、 621,953,998.17 528,557,203.84
投资性房地产 13,904,163.34 14,206,823.32
固定资产 19,550,124.95 20,077,081.79
在建工程 55,522,067.57 1,695,620.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,141,836.47 12,296,562.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 28,192,377.03 34,796,109.10
递延所得税资产 5,406,021.32 5,593,987.75
其他非流动资产 842,788.71 28,548,485.66
非流动资产合计 757,513,377.56 645,771,874.60
资产总计 1,815,795,353.78 1,661,816,128.07
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 24,625,049.74 31,869,343.90
预收款项 40,901,976.58 38,325,230.58
应付职工薪酬 19,283,669.54 29,483,453.33
应交税费 3,450,640.58 5,906,333.37
应付利息
应付股利
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项目 附注 期末余额 期初余额
其他应付款 272,541,894.28 153,571,394.28
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 360,803,230.72 259,155,755.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,000,000.00 1,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,000,000.00 1,000,000.00
负债合计 361,803,230.72 260,155,755.46
所有者权益：
股本 403,996,184.00 403,996,184.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 564,730,000.24 564,730,000.24
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 118,929,167.56 118,929,167.56
未分配利润 366,336,771.26 314,005,020.81
所有者权益合计 1,453,992,123.06 1,401,660,372.61
负债和所有者权益总计 1,815,795,353.78 1,661,816,128.07
法定代表人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赵有芳
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合并利润表（未经审计）
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 791,264,048.21 687,193,164.21
其中：营业收入 七、61 791,264,048.21 687,193,164.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 724,145,622.67 637,636,384.01
其中：营业成本 七、61 413,547,963.16 365,764,168.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 4,486,027.96 4,275,265.76
销售费用 七、63 228,062,297.01 195,247,805.45
管理费用 七、64 90,184,978.35 78,223,974.20
财务费用 七、65 -11,123,586.72 -4,727,833.48
资产减值损失 七、66 -1,012,057.09 -1,146,996.33
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 2,635,155.03 1,047,770.55
其中：对联营企业和合营企业的投
867,520.22 872,770.55
资收益
资产处置收益（损失以“－”号填 七、69
222,222.22
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 七、70 1,314,541.42 1,529,076.85
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,068,121.99 52,355,849.82
加：营业外收入 七、71 3,755,487.35 479,584.28
减：营业外支出 七、72 494,892.52 120,041.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 74,328,716.82 52,715,392.65
减：所得税费用 七、73 15,204,973.63 11,288,642.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 59,123,743.19 41,426,750.56
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
59,123,743.19 41,426,750.56
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
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项目 附注 本期发生额 上期发生额
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 58,353,576.47 41,069,245.18
2.少数股东损益 770,166.72 357,505.38
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 59,123,743.19 41,426,750.56
归属于母公司所有者的综合收益总额 58,353,576.47 41,069,245.18
归属于少数股东的综合收益总额 770,166.72 357,505.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1444 0.1160
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1444 0.1160
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上
期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赵有芳
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母公司利润表（未经审计）
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 334,859,052.17 313,384,613.93
减：营业成本 十七、4 137,157,168.96 127,985,386.25
税金及附加 1,268,620.20 1,436,960.40
销售费用 117,738,237.94 113,252,006.16
管理费用 42,604,381.21 37,489,448.59
财务费用 -6,074,058.77 -3,822,303.92
资产减值损失 -572,888.98 -237,988.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 159,494,042.68 118,523,892.46
其中：对联营企业和合营企业的投 十七、5
1,002,163.53 872,770.55
资收益
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
其他收益 138,455.47 87,026.90
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 202,370,089.76 155,892,024.66
加：营业外收入 3,537,451.01 25,197.99
减：营业外支出 192,219.53 11,594.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 205,715,321.24 155,905,628.50
减：所得税费用 11,984,906.39 9,220,400.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 193,730,414.85 146,685,228.32
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
193,730,414.85 146,685,228.32
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资产公允价值变动
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 193,730,414.85 146,685,228.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.4795 0.4144
（二）稀释每股收益(元/股) 0.4795 0.4144
法定代表人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赵有芳
合并现金流量表（未经审计）
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,079,721,391.57 899,061,226.27
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 310,601.59
收到其他与经营活动有关的现金 七、
27,083,894.23 22,058,319.17
75(1)
经营活动现金流入小计 1,107,115,887.39 921,119,545.44
购买商品、接受劳务支付的现金 475,901,222.88 410,233,911.60
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
226,020,224.97 187,973,019.16
金
支付的各项税费 59,194,147.68 84,751,311.78
支付其他与经营活动有关的现金 七、
172,561,915.81 139,339,231.62
75(2)
经营活动现金流出小计 933,677,511.34 822,297,474.16
经营活动产生的现金流量净
173,438,376.05 98,822,071.28
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 180,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,993,004.01 175,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
197,537.22 322,003.96
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 184,190,541.23 497,003.96
购建固定资产、无形资产和其他长
54,425,187.11 28,235,834.94
期资产支付的现金
投资支付的现金 522,000,001.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 576,425,188.11 28,235,834.94
投资活动产生的现金流量净
-392,234,646.88 -27,738,830.98
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 614,729,999.83
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、
2,000,000.00 14,820,000.17
75(5)
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项目 附注 本期发生额 上期发生额
筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 629,550,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
142,662,818.81 194,697,901.20
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、
2,000,000.00
75(6)
筹资活动现金流出小计 144,662,818.81 194,697,901.20
筹资活动产生的现金流量净
-142,662,818.81 434,852,098.80
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -361,459,089.64 505,935,339.10
加：期初现金及现金等价物余额 1,432,928,006.91 733,564,106.25
六、期末现金及现金等价物余额 1,071,468,917.27 1,239,499,445.35
法定代表人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赵有芳
母公司现金流量表（未经审计）
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 371,358,182.53 337,225,265.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 943,195,012.02 743,559,343.64
经营活动现金流入小计 1,314,553,194.55 1,080,784,609.62
购买商品、接受劳务支付的现金 165,421,265.54 150,851,772.08
支付给职工以及为职工支付的现
102,614,166.77 86,463,036.44
金
支付的各项税费 18,333,888.57 20,288,045.60
支付其他与经营活动有关的现金 1,050,162,249.37 890,998,621.76
经营活动现金流出小计 1,336,531,570.25 1,148,601,475.88
经营活动产生的现金流量净额 -21,978,375.70 -67,816,866.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 180,000,000.00
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项目 附注 本期发生额 上期发生额
取得投资收益收到的现金 160,717,248.35 117,651,121.91
处置固定资产、无形资产和其他长
3,000.00 600.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 340,720,248.35 117,651,721.91
购建固定资产、无形资产和其他长
30,858,091.60 7,135,333.19
期资产支付的现金
投资支付的现金 414,620,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 445,478,091.60 7,135,333.19
投资活动产生的现金流量净
-104,757,843.25 110,516,388.72
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 614,729,999.83
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 14,820,000.17
筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 629,550,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
141,398,664.40 194,697,901.20
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00
筹资活动现金流出小计 143,398,664.40 194,697,901.20
筹资活动产生的现金流量净
-141,398,664.40 434,852,098.80
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -268,134,883.35 477,551,621.26
加：期初现金及现金等价物余额 929,792,771.58 641,420,670.48
六、期末现金及现金等价物余额 661,657,888.23 1,118,972,291.74
法定代表人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赵有芳
51 / 145
广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表（未经审计）
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 减
具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 403,996,184.00 564,729,999.83 118,826,519.07 616,955,031.23 8,590,816.02 1,713,098,550.15
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 403,996,184.00 564,729,999.83 118,826,519.07 616,955,031.23 8,590,816.02 1,713,098,550.15
三、本期增减变动金额（减
-1.00 -83,045,087.93 -493,987.69 -83,539,076.62
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 58,353,576.47 770,166.72 59,123,743.19
（二）所有者投入和减少资
-1.00 -1.00
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -1.00 -1.00
（三）利润分配 -141,398,664.40 -1,264,154.41 -142,662,818.81
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-141,398,664.40 -1,264,154.41 -142,662,818.81
分配
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本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 403,996,184.00 564,729,998.83 118,826,519.07 533,909,943.30 8,096,828.33 1,629,559,473.53
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
减
项目 具 他 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 353,996,184.00 91,417,673.93 498,690,631.11 6,723,676.46 950,828,165.50
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 353,996,184.00 91,417,673.93 498,690,631.11 6,723,676.46 950,828,165.50
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
上期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
三、本期增减变动金额（减少
50,000,000.00 564,729,999.83 -153,628,656.02 357,505.38 461,458,849.19
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 41,069,245.18 357,505.38 41,426,750.56
（二）所有者投入和减少资本 50,000,000.00 564,729,999.83 614,729,999.83
1．股东投入的普通股 50,000,000.00 564,729,999.83 614,729,999.83
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -194,697,901.20 -194,697,901.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-194,697,901.20 -194,697,901.20
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 403,996,184.00 564,729,999.83 91,417,673.93 345,061,975.09 7,081,181.84 1,412,287,014.69
法定代表人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赵有芳
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母公司所有者权益变动表（未经审计）
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其
减： 他 专
项目 优 永 库 综 项
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 合 储
他 股 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 403,996,184.00 564,730,000.24 118,929,167.56 314,005,020.81 1,401,660,372.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 403,996,184.00 564,730,000.24 118,929,167.56 314,005,020.81 1,401,660,372.61
三、本期增减变动金额（减
52,331,750.45 52,331,750.45
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 193,730,414.85 193,730,414.85
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -141,398,664.40 -141,398,664.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
-141,398,664.40 -141,398,664.40
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
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本期
项目 减： 其 专
股本 其他权益工具 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库 他 项
2．盈余公积转增资本（或股
存 综 储
本）
股 合 备
3．盈余公积弥补亏损
收
4．其他
益
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 403,996,184.00 564,730,000.24 118,929,167.56 366,336,771.26 1,453,992,123.06
上期
其他权益工具 其
减： 他 专
项目 优 永 库 综 项
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 合 储
他 股 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 353,996,184.00 0.41 91,520,322.42 262,023,315.73 707,539,822.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 353,996,184.00 0.41 91,520,322.42 262,023,315.73 707,539,822.56
三、本期增减变动金额（减
50,000,000.00 564,729,999.83 -48,012,672.88 566,717,326.95
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 146,685,228.32 146,685,228.32
（二）所有者投入和减少资
50,000,000.00 564,729,999.83 614,729,999.83
本
1．股东投入的普通股 50,000,000.00 564,729,999.83 614,729,999.83
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
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上期
项目 减： 其 专
股本 其他权益工具 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库 他 项
的金额
存 综 储
4．其他
股 合 备
（三）利润分配 -194,697,901.20 -194,697,901.20
收
1．提取盈余公积
益
2．对所有者（或股东）的分
-194,697,901.20 -194,697,901.20
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 403,996,184.00 564,730,000.24 91,520,322.42 214,010,642.85 1,274,257,149.51
法定代表人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赵有芳
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
广州酒家集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2009 年 3
月经广州市人民政府国有资产监督管理委员会【穗国资批[2008]71 号】号文批准，由
广州酒家企业集团有限公司整体改制发起设立的股份有限公司。本公司的企业法人社
会信用代码：91440101633208952W。2017 年 6 月在上海证券交易所上市。所属行业为：
食品制造业。
截至 2018 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 40,399.62 万股，注册资本
为 40,399.62 万元，注册地：广州市荔湾区中山七路 50 号西门口广场写字楼第 12 层
（自编层第 13 层）全层单元。本公司主要经营活动为：食品制造业务和提供餐饮服
务。本公司的控股股东和实际控制人均为广州市人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经公司董事会于 2018 年 8 月 28 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2018 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
广州酒家集团利口福食品有限公司
广州酒家集团食品经营有限公司
广州酒家集团利口福营销有限公司
广州酒家集团（沈阳）餐饮管理有限公司
上海广酒食品发展有限公司
广州酒家集团电子商务有限公司
广州酒家集团西西地简餐有限公司
广州酒家集团公益路餐饮有限公司
利口福食品连锁（深圳）有限公司
广州酒家集团利口福（梅州）食品有限公司
广州酒家集团粮丰园（茂名）食品有限公司
利口福（东莞）食品有限公司
利口福（佛山）食品有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本报告“八、合并范围的变更”和“九、在
其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定
编制财务报表。
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2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大
事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
详见下列会计政策表述
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合
并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生
或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经
复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，
于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
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（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所
控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务
报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业
会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务
状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司
一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取
得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同
一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合
并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负
债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，
同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制
时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各
方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚
日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比
较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资
产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前
持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及
权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所
有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
②处置子公司或业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金
流量表。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余
股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润
分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照
上述原则进行会计处理。
B.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权
投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控
制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会
计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记
账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益
项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可
供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当
期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允
价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之
和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率
在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包
括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货
方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
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④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公
允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当
期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式
的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一
项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认
新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负
债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相
对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当
期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
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存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市
场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资
产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察
输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可
观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日
对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因
素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有
者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，
对于在流动性良好的市场上交易活跃的权益性投资，超过 50%的跌幅则认为属于严重
下跌；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过 6 个
月，则认为属于“非暂时性下跌”。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额 单项金额占应收款项余额 10%以上的应收款项
标准
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生
备的计提方法 减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试
未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提
坏账准备
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
确定组合的依据
账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
业务往来组合 业务往来应收款项具有类似信用风险特征
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其他组合 相同资产类型的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
业务往来组合 个别认定法
其他组合 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 10.00 10.00
1－2 年 30.00 30.00
2－3 年 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
备用金组合 - -
合并范围内关联方组合 - -
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 期末有客观证据表明应收款项发生减值
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试
未发生减值的单项金额不重大的应收款项，以账龄为信
用风险特征组合计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经
营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合
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同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的
可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价
准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产
负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出
售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购
买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门
批准后方可出售的，已经获得批准。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营
企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影
响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的
初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资
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账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢
价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的
初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按
照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投
资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支
付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款
或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调
整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资
产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合
收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计
算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之
间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本报告第十节“五、（五）
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（六）合并财务报表
的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
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在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲
减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长
期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承
担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而
确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期
损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等
原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地
产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
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16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 2.375-4.75%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.50%
运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%
办公及其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入
资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固
定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣
工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待
办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用
暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款
费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该
部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对
外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始
后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期
实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
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21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
① 无形资产的计价方法
A.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定
其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货
币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，
不确认损益。
B.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40-70 年 取得时土地使用权证剩余使用年限
软件 3-5 年 估计使用年限
专利权 3年 估计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支
出，在发生时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用
寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起
按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各
资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比
例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组
合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括装修费和预付租金。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
项目 预计使用寿命 依据
装修费 2-10 年 估计使用年限
预付租金 租赁期内 租金受益年限
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24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职
工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本
公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或
相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归
属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确
认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二
个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债
或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入
当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入
其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益
范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两
者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，
或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利
产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
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25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条
件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现
后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同
的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内
各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最
可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相
关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本
确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承
担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支
付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计
量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件
并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则
本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，
按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项
负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的后续信息
对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期
取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认
的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按
照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或
非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条
件中的非市场条件，即视为可行权。
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如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得
的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的
变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚
未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作
为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具
授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益
工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确
定的负债的公允价值计量。初始采用按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工
具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或
费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待
期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及
结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入的确认一般原则：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入确认原则如下：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，交易的
结果能够可靠地估计：
①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
②与交易相关的经济利益很可能流入企业；
②劳务的完成程度能够可靠地确定。
（3）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）本公司销售收入具体核算方法
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本公司收入主要分为以下三种：餐饮服务收入、食品制造业务收入、物业出租收
入。各项业务收入的具体核算方法如下：
①餐饮服务收入
在顾客消费结束，确认本次消费金额后，确认销售收入的实现，同时依据结算方
式作增加现金、增加应收账款或减少预收款项的处理。
②食品制造业务收入
A.直接销售
以收到货款或取得索取货款的凭据，将商品或提货单据交付买方时确认收入。此
销售方式是指饼屋直营店及餐饮直营店等对外销售。
B.对经销商销售
公司与经销商均签订合同，公司按经销商订单进行发货，以收到货款或取得索取
货款的凭据时确认商品销售收入。
公司与经销商结算方式分为两种情况，一种是经销商以预付款或现金结算方式支
付货款，一种为分期付款，经销商按合同约定时间支付货款。
根据公司与经销商签订的合同，公司只接受经销商因产品质量问题产生的退货。
C.代理销售
公司与代理商签订框架合同，公司根据代理商订单要求送货。根据合同约定，公
司与代理商进行对账确认后，公司确认收入实现。
公司对代理商未售出的商品，接受退货。在这种销售方式下，对已送往代理商尚
未对账确认的产品因与产品所有权相关的风险尚未转移，公司对该部分商品通过“发
出商品”进行核算，作为存货管理。
D.代加工商品销售
公司与代加工客户签订代加工合同，按销售订单进行生产并发货，经代加工客户
验收确认后，以收到货款或取得索取货款的凭据时确认商品销售收入。公司接受代加
工客户因产品质量问题及加工规格、包装问题产生的退货。
③物业出租收入
公司将自有物业出租，与承租方签订房屋租赁合同等相关合同，按照合同约定承
租人应付租金及相关费用的日期，按月收取租金和相关费用，确认收入，或虽未收取
但并不存在不能收取的可能时，确认物业出租收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部
门提供的补助规定用于购建或以其他方式形成长期资产的公司将其划分为与资产相
关的政府补助；
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延
收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司
日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司
将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补
助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常
活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相
关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期
损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营
业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供
贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策
性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认
相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除
企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租
金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
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②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进
行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当
期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收
入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在
资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其
现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公
司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减
少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 17%、16%、13%、
基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 11%、10%
增值税 税额后，差额部分为应交增值税；
按提供现代服务业服务（有形动产租赁服务除 6%
外）收入计征；
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税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入、不 5%、3%
动产经营租赁收入计征
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、15%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 3%
地方教育附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
广州酒家集团股份有限公司 25
广州酒家集团利口福食品有限公司 15
利口福食品连锁（深圳）有限公司 25
广州酒家集团食品经营有限公司 25
广州酒家集团利口福营销有限公司 25
广州酒家集团（沈阳）餐饮管理有限公司 25
上海广酒食品发展有限公司 25
广州酒家集团电子商务有限公司 25
广州酒家集团西西地简餐有限公司 25
广州酒家集团公益路餐饮有限公司 25
广州酒家集团利口福（梅州）食品有限公司 25
广州酒家集团粮丰园（茂名）食品有限公司 25
利口福（东莞）食品有限公司 25
利口福（佛山）食品有限公司 25
广州酒家集团利口福（湘潭）食品有限公司 25
广州酒家集团餐饮管理有限公司 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 2018 年 3 月 12 日发布的《关
于广东省 2017 年第一批和第二批高新技术企业（补充）备案的复函》国科火字【2018】
36 号），本公司的全资子公司广州酒家集团利口福食品有限公司（以下简称：利口福
公司）被认定为广东省 2017 年第二批高新技术企业（证书编号：GR201744011952），
该高新技术企业证书发证日期为 2017 年 12 月 11 日。根据相关规定，利口福公司本
次通过高新技术企业认定，有效期 3 年，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为
2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。2018 年 1-6 月利口福公司企业所得税按 15%
税率享受税收优惠，并享受研究开发费用加计扣除。
3. 其他
□适用 √不适用
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七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 350,911.54 260,725.97
银行存款 1,067,986,628.49 1,429,279,550.73
其他货币资金 4,331,377.24 4,387,730.21
合计 1,072,668,917.27 1,433,928,006.91
其中：存放在境外
的款项总额
其他说明
报告期末，其他货币资金余额含履约保证金 1,200,000.00 元，其使用受到限制。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,800,000.00
商业承兑票据
合计 1,800,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
63,516,699.71 100.00 6,762,666.55 10.65 56,754,033.16 75,834,953.52 100.00 8,501,701.41 11.21 67,333,252.11
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 63,516,699.71 / 6,762,666.55 / 56,754,033.16 75,834,953.52 / 8,501,701.41 / 67,333,252.11
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 62,397,773.68 6,239,777.44 10.00%
1至2年 369,928.04 110,978.41 30.00%
2至3年 674,174.58 337,087.29 50.00%
3 年以上 74,823.41 74,823.41 100.00%
合计 63,516,699.71 6,762,666.55
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,739,034.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 503,474.34
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
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币种：人民币
单位：元
款项是
应收账款 否由关
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
性质 联交易
产生
广州领瀚贸易有限
应收货款 503,474.34 无法收回 按公司审批程序 否
公司
合计 / 503,474.34 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款余额 31,026,269.47 元，占应收账款期
末余额的 48.85%,,相应提取的坏账准备余额 3,102,626.95 元。
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
客户名称 应收账款 坏账准备
（%）
单位 A 8,606,814.94 13.55 860,681.49
单位 B 7,162,463.47 11.28 716,246.35
单位 C 6,979,392.95 10.99 697,939.30
单位 D 4,903,089.61 7.72 490,308.96
单位 E 3,374,508.50 5.31 337,450.85
合计 31,026,269.47 48.85 3,102,626.95
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,079,348.80 97.88 1,397,464.23 91.68
1至2年 131,924.97 2.12 126,784.97 8.32
2至3年
3 年以上
合计 6,211,273.77 100.00 1,524,249.20 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期无账龄超过 1 年且重要的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
按预付对象归集的期末余额前五名预付账款余额 3,123,573.95 元，占预付账款期末
余额合计数的 50.30%。
单位：元 币种：人民币
占预付款项期末余额合计
预付对象 期末余额
数的比例(%)
单位 A 2,027,114.48 32.64
单位 B 714,390.00 11.50
单位 C 200,000.00 3.22
单位 D 115,284.50 1.86
单位 E 66,784.97 1.08
合计 3,123,573.95 50.30
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
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(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 32,092,329.84 100.00 11,469,185.65 35.74 20,623,144.19 22,243,001.21 100.00 11,245,682.22 50.56 10,997,318.99
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 32,092,329.84 / 11,469,185.65 / 20,623,144.19 22,243,001.21 / 11,245,682.22 / 10,997,318.99
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 18,522,871.14 1,852,287.13 10.00
1至2年 3,419,596.44 1,025,878.92 30.00
2至3年 2,400,085.32 1,200,042.66 50.00
3 年以上 7,390,976.94 7,390,976.94 100.00
合计 31,733,529.84 11,469,185.65
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
备用金组合 358,800.00
合计 358,800.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 223,503.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 31,180,424.16 21,701,142.71
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 358,800.00 334,800.00
其他 553,105.68 207,058.50
合计 32,092,329.84 22,243,001.21
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应
收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计
期末余额
数的比例
(%)
单位 A 租赁押金及保证金 9,993,220.41 1 年以内 31.14 999,322.04
单位 B 租赁保证金 1,380,115.65 1 年以内 4.30 138,011.57
单位 C 租赁押金 1,190,000.00 1 年以内 3.71 119,000.00
单位 D 履约保证金 1,000,000.00 1 年以内 3.12 100,000.00
单位 E 租赁押金 902,033.60 1-2 年 2.81 270,610.08
合计 / 14,465,369.66 / 45.08 1,626,943.69
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 77,047,836.08 77,047,836.08 57,563,610.98 57,563,610.98
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期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
在产品 9,946,448.25 9,946,448.25 3,767,335.10 3,767,335.10
库存商品 88,977,145.90 88,977,145.90 67,917,524.42 67,917,524.42
其中：发出商品 15,777,820.85 15,777,820.85 19,928,282.44 19,928,282.44
低值易耗品 1,145,454.35 1,145,454.35 976,792.69 976,792.69
合计 177,116,884.58 177,116,884.58 130,225,263.19 130,225,263.19
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 400,000,000.00 60,000,000.00
待抵扣进项税额 1,045,062.18 1,030,517.85
增值税留抵税额 3,189,336.61 573,040.14
待认证进项税 4,304,660.41
其他 1,340.00
合计 408,539,059.20 61,604,897.99
其他说明
期末持有的待认证进项税主要指本公司未提交税务机关进行认证的增值税发票的进
项税额。增值税留抵税额主要指本公司已提交税务机关进行了认证的增值税发票的留
抵税额。待抵扣进项税额主要指本公司已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证的进
项税额。
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14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
具：
按公允价值计
量的
按成本计量的 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投资 本 本 本 本 单位 本期现金红
单位 期 期 期 期 期 期 持股 利
期初 期末 比例
增 减 初 增 减 末
加 少 加 少 (%)
广州市弘
鼎餐饮管
1,000,000.00 1,000,000.00 10.00
理有限公
司
湖南衡东
县绿然家
3,000,000.00 3,000,000.00 20.00 598,538.92
禽养殖专
业合作社
合计 4,000,000.00 4,000,000.00 / 598,538.92
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
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(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
减 其他
期初 权益法下确 其他 宣告发放现 计提 期末 准备
被投资单位 少 综合 其
余额 追加投资 认的投资损 权益 金股利或利 减值 余额 期末
投 收益 他
益 变动 润 准备 余额
资 调整
一、合营企业
二、联营企业
广州市广州酒家黄埔有限公司 2,833,403.84 1,002,163.53 -2,225,369.20 1,610,198.17
广州市德利丰食品有限公司 3,200,000.00 2,000,000.00 -134,643.31 5,065,356.69
小计 6,033,403.84 2,000,000.00 867,520.22 -2,225,369.20 6,675,554.86
合计 6,033,403.84 2,000,000.00 867,520.22 -2,225,369.20 6,675,554.86
其他说明
无。
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 47,595,149.52 47,595,149.52
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 47,595,149.52 47,595,149.52
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 33,388,326.20 33,388,326.20
2.本期增加金额 302,659.98 302,659.98
（1）计提或摊销 302,659.98 302,659.98
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 33,690,986.18 33,690,986.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 13,904,163.34 13,904,163.34
2.期初账面价值 14,206,823.32 14,206,823.32
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
办公及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 247,621,325.70 132,293,775.78 9,215,460.44 127,216,427.41 516,346,989.33
2.本期增加金额 7,742,324.74 154,573.35 5,553,806.32 13,450,704.41
（1）购置 2,840,550.58 154,573.35 2,839,499.29 5,834,623.22
（2）在建工程
4,901,774.16 2,714,307.03 7,616,081.19
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 2,815,323.67 169,123.00 1,994,376.28 4,978,822.95
（1）处置或报
2,815,323.67 169,123.00 1,994,376.28 4,978,822.95
废
4.期末余额 247,621,325.70 137,220,776.85 9,200,910.79 130,775,857.45 524,818,870.79
二、累计折旧
1.期初余额 99,702,477.38 75,549,821.73 7,192,598.70 81,024,553.01 263,469,450.82
2.本期增加金额 2,835,468.48 4,408,783.30 372,067.26 7,475,477.08 15,091,796.12
（1）计提 2,835,468.48 4,408,783.30 372,067.26 7,475,477.08 15,091,796.12
3.本期减少金额 2,518,137.24 160,666.85 1,894,807.63 4,573,611.72
（1）处置或报
2,518,137.24 160,666.85 1,894,807.63 4,573,611.72
废
4.期末余额 102,537,945.86 77,440,467.79 7,403,999.11 86,605,222.46 273,987,635.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 145,083,379.84 59,780,309.06 1,796,911.68 44,170,634.99 250,831,235.57
2.期初账面价值 147,918,848.32 56,743,954.05 2,022,861.74 46,191,874.40 252,877,538.51
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房产已拆迁后回迁但产权
房屋及建筑物 210,822.04
手续尚未办理完毕
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
利口福厂区东北部
12,588,361.75 12,588,361.75 10,680,628.95 10,680,628.95
单体仓库建设项目
利口福技术研发中
4,395,007.77 4,395,007.77 3,425,066.34 3,425,066.34
心建设项目
利口福第四期电增
3,566,668.72 3,566,668.72 3,503,804.57 3,503,804.57
容工程
利口福速冻二期改
3,525,506.45 3,525,506.45 6,018,774.10 6,018,774.10
造项目
利口福锅炉房改造
1,181,047.01 1,181,047.01 465,000.00 465,000.00
项目
连锁拓展项目 271,370.46 271,370.46 121,965.81 121,965.81
利口福月饼车间设
2,817,301.24 2,817,301.24
备技改项目
餐饮富力盈通大厦
53,820,699.74 53,820,699.74
店
其他工程 3,031,736.54 3,031,736.54 1,695,620.33 1,695,620.33
合计 85,197,699.68 85,197,699.68 25,910,860.10 25,910,860.10
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其中：
利息 本期
累计 本期
资本 利息
期初 本期增加金 本期转入固 本期其他减 期末 投入 工程 利息 资金
项目名称 预算数 化累 资本
余额 额 定资产金额 少金额 余额 占预 进度 资本 来源
计金 化率
算比 化金
额 (%)
例(%) 额
利口福厂区东北部
54,000,000.00 10,680,628.95 1,907,732.80 12,588,361.75 23.31 23.31 募投
单体仓库建设项目
利口福技术研发中
43,870,000.00 3,425,066.34 969,941.43 4,395,007.77 10.02 10.02 募投
心建设项目
利口福第四期电增
5,150,000.00 3,503,804.57 247,330.18 184,466.03 3,566,668.72 72.84 72.84 自筹
容工程
利口福速冻二期改
12,000,000.00 6,018,774.10 1,913,446.96 4,406,714.61 3,525,506.45 66.10 66.10 募投
造项目
利口福锅炉房改造
1,550,000.00 465,000.00 716,047.01 1,181,047.01 76.20 76.20 自筹
项目
募投/
连锁拓展项目 49,585,081.23 121,965.81 529,843.62 140,808.62 239,630.35 271,370.46 1.31 1.31
自筹
利口福月饼车间设
8,334,293.97 2,948,920.32 131,619.08 2,817,301.24 35.38 35.38 自筹
备技改项目
餐饮富力盈通大厦
63,820,699.74 53,820,699.74 53,820,699.74 84.33 84.33 募投
店
其他工程 1,695,620.33 6,174,336.98 2,752,472.85 2,085,747.92 3,031,736.54 自筹
合计 25,910,860.10 69,228,299.04 7,616,081.19 2,325,378.27 85,197,699.68 / / / /
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
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22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件 专利权 合计
一、账面原值
1.期初余额 32,185,887.23 8,761,268.97 120,000.00 41,067,156.20
2.本期增加金额 176,068.38 176,068.38
(1)购置 176,068.38 176,068.38
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 32,185,887.23 8,937,337.35 120,000.00 41,243,224.58
二、累计摊销
1.期初余额 10,540,032.98 5,733,499.51 120,000.00 16,393,532.49
2.本期增加金额 356,123.94 424,496.32 780,620.26
（1）计提 356,123.94 424,496.32 780,620.26
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 10,896,156.92 6,157,995.83 120,000.00 17,174,152.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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项目 土地使用权 软件 专利权 合计
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 21,289,730.31 2,779,341.52 24,069,071.83
2.期初账面价值 21,645,854.25 3,027,769.46 24,673,623.71
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 减少 期末余额
金额
装修费 30,610,890.95 1,739,690.57 6,678,582.00 25,671,999.52
预付租金 17,144,675.20 2,960,024.96 14,184,650.24
合计 47,755,566.15 1,739,690.57 9,638,606.96 39,856,649.76
其他说明：
无。
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29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 18,199,438.99 4,050,164.62 19,608,805.02 4,379,471.08
内部交易未实现利润 4,579,616.39 1,144,904.10 4,331,124.79 1,082,781.20
可抵扣亏损 7,671,649.36 1,917,912.34 3,660,893.45 915,223.36
应付工资影响 7,497,285.61 1,874,321.40 7,597,285.61 1,899,321.40
租金摊销影响 1,155,623.97 288,905.99 1,209,091.99 302,272.99
递延收益影响 2,313,027.59 446,954.14 2,030,713.54 404,607.03
合计 41,416,641.91 9,723,162.59 38,437,914.40 8,983,677.06
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 5,856,812.82 5,410,808.99
合计 5,856,812.82 5,410,808.99
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018
2019
2020 2,417,836.93 2,417,836.93
2021 2,992,972.06 2,992,972.06
2022 446,003.83
合计 5,856,812.82 5,410,808.99 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产款项 7,231,712.23 32,286,395.24
合计 7,231,712.23 32,286,395.24
其他说明：
无。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,800,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 1,800,000.00
短期借款分类的说明：
无。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 122,112,182.30 121,400,903.91
1至2年 677,886.39 809,659.14
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项目 期末余额 期初余额
2至3年 82,991.07 107,295.39
3 年以上 60,764.14 60,764.14
合计 122,933,823.90 122,378,622.58
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 288,158,149.83 66,960,170.57
1至2年 58,392.68 93,226.66
2至3年 65,249.42 348,092.85
3 年以上
合计 288,281,791.93 67,401,490.08
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 60,468,374.53 201,318,875.37 218,233,590.20 43,553,659.70
二、离职后福利
17,911,450.32 17,911,450.32
-设定提存计划
三、辞退福利 237,179.05 237,179.05
四、一年内到期
的其他福利
合计 60,468,374.53 219,467,504.74 236,382,219.57 43,553,659.70
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(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津
59,785,670.05 166,333,063.38 183,290,542.39 42,828,191.04
贴和补贴
二、职工福利费 10,976,612.67 10,976,612.67
三、社会保险费 12,390,615.13 12,390,615.13
其中：医疗保险费 10,723,515.29 10,723,515.29
工伤保险费 447,498.80 447,498.80
生育保险费 1,219,601.04 1,219,601.04
四、住房公积金 8,828,375.85 8,828,375.85
五、工会经费和职工
682,704.48 2,790,208.34 2,747,444.16 725,468.66
教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
划
合计 60,468,374.53 201,318,875.37 218,233,590.20 43,553,659.70
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 17,230,847.06 17,230,847.06
2、失业保险费 680,603.26 680,603.26
3、企业年金缴费
合计 17,911,450.32 17,911,450.32
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,158,661.41 5,266,144.71
企业所得税 5,010,730.65 13,650,748.10
个人所得税 375,331.33 886,711.14
城市维护建设税 102,965.28 393,438.22
教育费附加 44,127.98 168,616.37
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项目 期末余额 期初余额
地方教育附加 29,418.65 112,410.93
房产税 137,104.40 135,315.84
印花税 29,141.79 103,640.80
土地使用税 323,474.64
合计 6,887,481.49 21,040,500.75
其他说明：
无。
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 81,897,441.62 123,513,625.57
1至2年 5,463,910.55 7,570,846.68
2至3年 689,660.28 1,610,475.00
3 年以上 1,822,291.44 3,227,677.44
合计 89,873,303.89 135,922,624.69
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
未偿还或结转的原
项目 期末余额
因
广州市第一装修有限公司 2,242,215.87 工程款项、尚未结算
广州市红遍天商贸有限公司 1,819,740.00 租赁保证金
松下压缩机（大连）有限公司 299,500.00 工程款项、尚未结算
广州市白云区白云酒店设备配套工程有限公司 193,915.70 工程款项、尚未结算
中信建投证券股份有限公司广州天河路证券营 188,250.00 租赁保证金
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未偿还或结转的原
项目 期末余额
因
业部
合计 4,743,621.57 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
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期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,030,713.54 1,256,600.00 974,285.95 2,313,027.59 政府补助
合计 2,030,713.54 1,256,600.00 974,285.95 2,313,027.59 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入营 与资产相
本期新增补助 其他变
负债项目 期初余额 业外收入金 期末余额 关/与收益
金额 动
额 相关
广式焙烤制食品
与资产相
加工工程技术研 362,333.33 37,333.33 325,000.00
关
究开发中心
腊味及速冻食品 与资产相
668,380.21 30,352.62 638,027.59
生产线能量系统 关
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本期计入营 与资产相
本期新增补助 其他变
负债项目 期初余额 业外收入金 期末余额 关/与收益
金额 动
额 相关
优化技术改造项
目
广州市电子商务 与收益相
1,000,000.00 1,000,000.00
发展资金 关
广州市科技创新
委员会、广州市财
与资产相
政局 2017 年产学 350,000.00 350,000.00
关
研协同创新重大
专项项目经费
与收益相
研发费补助款 606,600.00 606,600.00
关
广州市商务发展
专项资金零售与
与收益相
生活服务扶持资 300,000.00 300,000.00
关
金（零售业发展项
目）
合计 2,030,713.54 1,256,600.00 974,285.95 2,313,027.59 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 期末余额
送股 金 其他 小计
新股
转股
股份
403,996,184.00 403,996,184.00
总数
其他说明：
无。
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54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 564,729,999.83 1.00 564,729,998.83
其他资本公积
合计 564,729,999.83 1.00 564,729,998.83
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积减少数是公司的子公司广州酒家集团利口福食品有限公司购买子公司少数
股东股权的购买成本与取得股权比例计算的子公司净资产份额的差额。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 118,826,519.07 118,826,519.07
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 118,826,519.07 118,826,519.07
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 616,955,031.23 498,690,631.11
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润 616,955,031.23 498,690,631.11
加：本期归属于母公司所有者的净利润 58,353,576.47 41,069,245.18
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 141,398,664.40 194,697,901.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 533,909,943.30 345,061,975.09
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 780,997,611.51 413,245,303.16 676,345,741.50 365,357,168.59
其他业务 10,266,436.70 302,660.00 10,847,422.71 406,999.82
合计 791,264,048.21 413,547,963.16 687,193,164.21 365,764,168.41
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,832,598.53 1,770,478.32
教育费附加 785,399.35 758,776.42
地方教育附加 523,599.58 505,850.98
房产税 851,997.52 798,356.58
车船使用税 6,745.16 6,545.28
印花税 475,603.69 435,258.18
环境保护税 10,084.13
合计 4,486,027.96 4,275,265.76
其他说明：
环境保护税根据《环境保护税法》于 2018 年 1 月 1 日起开征。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 114,082,668.56 100,887,266.38
广告宣传和市场费用 24,442,774.14 18,675,169.91
租赁费 46,010,502.40 37,227,707.20
运杂费 18,702,494.11 11,512,471.42
日常修理及维护费用 17,250,207.36 20,977,779.02
其他 7,573,650.44 5,967,411.52
合计 228,062,297.01 195,247,805.45
其他说明：
无。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 48,357,093.55 41,229,858.04
折旧及摊销 9,954,180.12 10,190,174.27
租金及物业管理费 6,405,371.64 5,315,482.48
办公杂费 12,124,480.32 11,176,663.03
研发试验费 8,107,467.59 8,001,006.57
其他 5,236,385.13 2,310,789.81
合计 90,184,978.35 78,223,974.20
其他说明：
无。
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65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
利息收入 -12,640,117.97 -6,087,133.91
汇兑损益 86,204.58 27,383.94
其他 1,430,326.67 1,331,916.49
合计 -11,123,586.72 -4,727,833.48
其他说明：
无。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,012,057.09 -1,146,996.33
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损
失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,012,057.09 -1,146,996.33
其他说明：
无。
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 867,520.22 872,770.55
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 598,538.92 175,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得
其他 1,169,095.89
合计 2,635,155.03 1,047,770.55
其他说明：
无。
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 222,222.22
合计 222,222.22
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发费补助款 606,600.00 1,292,645.00
腊味及速冻食品生产线能量系统优化技术改造
30,352.62
项目
广式焙烤食品加工工程技术研究开发中心 37,333.33 48,666.67
失业保险支持企业稳定岗位补贴 142,855.47 81,765.18
广州市商务发展专项资金零售与生活服务扶持
50,000.00
资金（零售住宿业新增以上企业奖励）
电子商务产业发展资金补贴 147,400.00 100,000.00
广州市商务发展专项资金零售与生活服务扶持
300,000.00
资金（零售业发展项目）
其他 6,000.00
合计 1,314,541.42 1,529,076.85
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其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经
项目 本期发生额 上期发生额 常性损益的金
额
非流动资产处置利得合计 113,801.42 683.76 113,801.42
其中：固定资产处置利得 113,801.42 683.76 113,801.42
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 3,000,000.00 3,000,000.00
赔偿款及补偿收入 400,000.00
无法支付的应付账款 236,798.70 236,798.70
其他 404,887.23 78,900.52 404,887.23
合计 3,755,487.35 479,584.28 3,755,487.35
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
益相关
广州市金融工作局上市补贴 3,000,000.00 与收益相关
合计 3,000,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 228,716.73 99,041.45 228,716.73
其中：固定资产处置损失 228,716.73 99,041.45 228,716.73
无形资产处置损失
债务重组损失
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计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非货币性资产交换损失
对外捐赠 180,000.00 1,000.00 180,000.00
滞纳金支出 462.48 462.48
罚款支出 58,040.00 58,040.00
其他 27,673.31 20,000.00 27,673.31
合计 494,892.52 120,041.45 494,892.52
其他说明：
无。
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,944,459.16 11,842,716.62
递延所得税费用 -739,485.53 -554,074.53
合计 15,204,973.63 11,288,642.09
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 74,328,716.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 18,582,179.18
子公司适用不同税率的影响 -2,302,224.55
调整以前期间所得税的影响 -834,665.03
非应税收入的影响 -366,514.79
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 41,239.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 84,959.61
所得税费用 15,204,973.63
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
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75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到财政专项拨款 4,853,065.18
利息收入 12,640,117.97 6,087,133.91
收保证金押金 4,631,223.11 5,422,391.24
其他收益 335,855.47
收员工往来款及备用金 8,669.52 86,862.89
营业外收入 3,054,593.17 475,582.87
其他 6,413,434.99 5,133,283.08
合计 27,083,894.23 22,058,319.17
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 108,467,309.65 93,711,621.90
管理费用 51,814,168.98 33,883,599.33
财务费用 1,305,935.50 1,082,796.45
支付保证金押金 5,477,592.24 7,151,084.15
捐赠支出 180,000.00 1,000.00
其他 5,316,909.44 3,509,129.79
合计 172,561,915.81 139,339,231.62
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回中登公司权益分派保证金 2,000,000.00
上市发行费用 14,820,000.17
合计 2,000,000.00 14,820,000.17
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付中登公司权益分派保证金 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 59,123,743.19 41,426,750.56
加：资产减值准备 -1,012,057.09 -1,146,996.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
15,394,456.10 15,467,980.35
产折旧
无形资产摊销 780,620.26 518,876.30
长期待摊费用摊销 9,638,606.96 14,182,438.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-222,222.22
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 114,915.31 98,357.69
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -2,635,155.03 -1,047,770.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -739,485.53 -554,074.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -46,891,621.39 -23,315,994.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,352,260.60 -1,350,362.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 147,016,613.87 54,765,087.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 173,438,376.05 98,822,071.28
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补充资料 本期金额 上期金额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,071,468,917.27 1,239,499,445.35
减：现金的期初余额 1,432,928,006.91 733,564,106.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -361,459,089.64 505,935,339.10
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,071,468,917.27 1,432,928,006.91
其中：库存现金 350,911.54 260,725.97
可随时用于支付的银行存款 1,067,786,628.49 1,429,279,550.73
可随时用于支付的其他货币资金 3,331,377.24 3,387,730.21
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,071,468,917.27 1,432,928,006.91
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,200,000.00 履约保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 1,200,000.00 /
其他说明：
无。
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益
种类 金额 列报项目
的金额
研发费补助款 606,600.00 其他收益 606,600.00
失业保险支持企业稳定岗位补贴 142,855.47 其他收益 142,855.47
电子商务产业发展资金补贴 147,400.00 其他收益 147,400.00
广州市商务发展专项资金零售与生活服
务扶持资金（零售住宿业新增以上企业奖 50,000.00 其他收益 50,000.00
励）
广式焙烤制食品加工工程技术研究开发
500,000.00 递延收益 37,333.33
中心
腊味及速冻食品生产线能量系统优化技 800,000.00 递延收益 30,352.62
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计入当期损益
种类 金额 列报项目
的金额
术改造项目
广州市科技创新委员会、广州市财政局
2017 年产学研协同创新重大专项项目经 350,000.00 递延收益
费
广州市商务发展专项资金零售与生活服
300,000.00 其他收益 300,000.00
务扶持资金（零售业发展项目）
广州市金融工作局上市补贴 营业外收
3,000,000.00 3,000,000.00
入
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无。
82、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
公司新设的控股孙公司广州酒家集团粮丰园（茂名）食品有限公司、广州酒家集团利
口福（梅州）食品有限公司、利口福（东莞）食品有限公司和利口福（佛山）食品有
限公司属 2018 年 1-6 月的合并范围，故将该新设公司纳入合并范围。
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6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
持股比例
主要
子公司 (%) 取得
经营 注册地 业务性质
名称 直 方式
地 间接
接
广东
广州酒家集团利口 广州市番禺区南村镇兴南 食品生产销
省广 100 设立
福食品有限公司 大道 565 号 售
州市
广东 广州市海珠区新港西路 销售定型食
广州酒家集团食品
省广 231 号 1 栋欣海楼首层西二 品、餐饮管理 100 设立
经营有限公司
州市 楼 服务
广东
广州酒家集团利口 广州市荔湾区黄沙大道
省广 食品销售 100 设立
福营销有限公司 144 号 13、14 楼
州市
广州酒家集团（沈 辽宁 餐饮管理服
沈阳市皇姑区黄河南大街
阳）餐饮管理有限公 省沈 务、企业管理 51 设立
108 号
司 阳市 服务
上海广酒食品发展 上海 上海市黄埔区复兴东路
预包装食品 100 设立
有限公司 市 789 号 3009 室
广东
广州酒家集团电子 广州市荔湾区文昌南路 2 商品批发贸
省广 100 设立
商务有限公司 号 BA3 号 易
州市
广东
广州酒家集团西西 广州市天河区体育东路
省广 餐饮服务 100 设立
地简餐有限公司 112 号主楼首层 01 铺
州市
广东 广州市花都区新华街公益
广州酒家集团公益
省广 路 47 号金宏利大厦 201、 餐饮服务 41 设立
路餐饮有限公司
州市 301、401 房
深圳市龙华区大浪街道腾
广东
利口福食品连锁（深 龙路淘金地电子商务孵化
省深 食品销售 100 设立
圳）有限公司 基地展滔商业广场 A 座
圳市
602、603 房
广州酒家集团利口 广东 梅州市梅县区畲江镇梅州
食品生产销
福（梅州）食品有限 省梅 高新技术产业园商业服务 100 设立
售
公司 州市 中心 2 楼 2-3 号
广州酒家集团粮丰 广东 茂名高新技术产业开发区 食品生产销 66.96 设立
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子公司 主要 持股比例 取得
注册地 业务性质
名称 经营 (%) 方式
园（茂名）食品有限 地 食品包装工业加工区研发 售
公司 名市 中心 3F
广东 东莞市莞城街道创业社区
利口福（东莞）食品
省东 可园南路 33 号福禧大厦 食品销售 100 设立
有限公司
莞市 1106 单元
广东
利口福（佛山）食品 佛山市禅城区公正路 28 号
省佛 食品销售 100 设立
有限公司 A 铺第三层 301 室
山市
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
公司持有广州酒家集团公益路餐饮有限公司 41%的股权和表决权，但在该公司的董事
会占多数席位，且该公司董事长、总经理和财务负责人皆由本公司提名委派，故将该
公司纳入合并范围
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
无。
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例 对合营企业
合营企业或联营 主要经 (%) 或联营企业
注册地 业务性质
企业名称 营地 投资的会计
直接 间接
处理方法
广州市黄埔区海员
广州市广州酒家 广 东 省
路 39 号首二层（原 餐饮服务 40 权益法
黄埔有限公司 广州市
海员俱乐部）
广 州 市 德 利 丰 食 广 东 省 广州市番禺区大石
食品制造 40 权益法
品有限公司 广州市 街大维工业路 8 号
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响
的依据：
无。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
广州市广州酒 广州市德利丰 广州市广州酒 广州市德利丰
家黄埔有限公 食品有限公司 家黄埔有限公 食品有限公司
司 司
流动资产 6,217,082.18 8,629,778.63 9,897,592.35 8,000,000.00
非流动资产 220,333.34 4,066,097.64 398,263.35
资产合计 6,437,415.52 12,695,876.27 10,295,855.70 8,000,000.00
流动负债 2,411,920.09 32,484.55 3,212,346.09
非流动负债
负债合计 2,411,920.09 32,484.55 3,212,346.09
少数股东权益 2,415,297.26 7,598,035.03 4,250,105.77 4,800,000.00
归属于母公司股
1,610,198.17 5,065,356.69 2,833,403.84 3,200,000.00
东权益
按持股比例计算
1,610,198.17 5,065,356.69 2,833,403.84 3,200,000.00
的净资产份额
调整事项
--商誉
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期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
广州市广州酒 广州市德利丰 广州市广州酒 广州市德利丰
家黄埔有限公 食品有限公司 家黄埔有限公 食品有限公司
司 司
--内部交易未实
现利润
--其他
对联营企业权益
1,610,198.16 5,065,356.69 2,833,403.84 3,200,000.00
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 15,714,931.61 14,608,507.86
净利润 2,505,408.81 -336,608.28 2,181,926.38
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 2,505,408.81 -336,608.28 2,181,926.38
本年度收到的来
自联营企业的股 2,225,369.20
利
其他说明
无。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
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4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说
明见：本报告七相关项目。这些金融工具相关的风险主要包括：市场风险、信用风险
和流动风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和
政策承担最终责任。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少
对本公司财务业绩的潜在不利影响。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定
尽可能降低风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账
款和其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存
在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司的应收账款主要为食品经销商和大型连锁超市的销售商品款，其他应收款
主要为押金及保证金。本公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析
来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的
信用特征对其分组，对不同的客户分组分别授予不同的信用期与信用额度。本公司还
会定期对食品经销商和大型连锁超市的财务状况以及其他因素进行监控，以确保本公
司的整体信用风险在可控的范围内。
2.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动
而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。
本公司在报告期内只存在小额的银行短期借款，不存在长期借款或其他长期负债。
故公司所面临的与借款相关关的利率风险较小。
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还
可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于 2018 年 1-6
月及 2017 年 1-6 月，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本报告期，公司不存在以外币计价的金融资产和金融负债，因公司所面临的外汇
汇率变动而发生波动的风险极小。
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，本公司所面临的市场价格风险较小。
3.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发
生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风
险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有
充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
短期借款
应付账款 122,933,823.90 122,933,823.90
应付利息
其他应付款 89,873,303.89 89,873,303.89
长期借款
应付债券
合计 212,807,127.79 212,807,127.79
年初余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
短期借款 1,800,000.00 1,800,000.00
应付账款 122,378,622.58 122,378,622.58
应付利息
其他应付款 135,922,624.69 135,922,624.69
长期借款
应付债券
合计 260,101,247.27 260,101,247.27
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
本企业的母公司情况的说明
企业最终控制方是广州市人民政府国有资产监督管理委员会, 对本公司的持股比例
67.70%。
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本报告“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司联营企业的情况详见本报告“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
广州市广州酒家黄埔有限公司 联营公司
广州市德利丰食品有限公司 联营公司
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广州市弘鼎餐饮管理有限公司 其他
衡东县绿然家禽养殖专业合作社 其他
其他说明
无。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州市广州酒家黄埔有限公司 餐费支出 1,975.00
广州市弘鼎餐饮管理有限公司 商品采购 404,295.29
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州市广州酒家黄埔有限公司 商品销售 3,080,559.09 2,462,021.87
广州市广州酒家黄埔有限公司 招牌使用费 151,483.57 137,858.45
广州市弘鼎餐饮管理有限公司 商品销售 2,719,735.87 1,092,069.33
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 305.26 328.32
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
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6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广州市弘鼎餐饮管理
应收账款 39,453.19 3,945.32 11,074.04 1,107.40
有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 广州市弘鼎餐饮管理有限公司 30,000.00 30,000.00
预收账款 广州市弘鼎餐饮管理有限公司 1,041,535.15 29,700.89
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
单位：元 币种：人民币
不可撤销经营租赁的最低
期末数 期初数
租赁付款额
资产负债表日后第 1 年 103,645,120.86 81,767,487.66
资产负债表日后第 2 年 86,642,954.89 80,600,223.87
资产负债表日后第 3 年 77,489,562.55 75,410,601.70
以后年度 201,338,520.54 209,158,956.43
合计 469,116,158.84 446,937,269.66
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本公司为促进产品和餐饮业务的销售会在客户消费满足一定条件后赠送一定数
额的赠券，顾客使用赠券可能导致经济利益流出本公司，但流出金额不能确定。截至
2018 年 6 月 30 日止，本公司已经赠出且尚未到期的赠券余额共计 1,187,558.00 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）成立广州酒家集团利口福（湘潭）食品有限公司
2018 年 7 月 23 日，本公司的全资子公司广州酒家集团利口福食品有限公司出资
设立了广州酒家集团利口福（湘潭）食品有限公司，利口福公司持有其 100%股权。
（2）成立广州酒家集团餐饮管理有限公司
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
2018 年 7 月 24 日，本公司出资设立了广州酒家集团餐饮管理有限公司，本公司
持有其 100%股权。
除上述事项外，本公司无需要披露的其他日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
公司自 2007 年 1 月起，公司根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和
国信托法》、《企业年金试行办法》(劳动和社会保障部令第 20 号)、《集体合同规
定》（劳动和社会保障部令第 22 号）、《企业年金基金管理试行办法》（劳动和社
会保障部令第 23 号）、《关于我省建立企业年金制度的通知》（粤府办[2004]81 号）
和《关于印发<广东省企业年金实施意见>和<广东省企业年金合同备案与信息报告制
度>的通知》（粤劳社[2005]98 号）、《关于试行企业年金制度的通知》（穗国资[2007]53
号）等文件的精神和规定，建立企业年金制度。公司根据经营效益确定年度企业年金
可用总额，年度总额不超过公司上年度工资总额的 1/12，员工的个人缴费年缴费额最
高不超过其本人上年度个人工资总额的 1/12。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了三个报告分部，分
别为：食品加工制造公司、餐饮公司、集团总部。本公司的各个报告分部分别提供不
同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场
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策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部
的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收
入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分
部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担
的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
食品加工制造公
项目 餐饮公司 集团总部 分部间抵销 合计
司
营业
495,839,534.79 326,616,965.28 10,504,026.46 41,696,478.32 791,264,048.21
收入
营业
320,294,234.53 132,957,349.56 302,659.98 40,006,280.91 413,547,963.16
成本
利润
26,022,822.51 49,074,104.47 -832,109.74 -63,899.58 74,328,716.82
总额
总资
1,410,138,245.85 93,766,918.91 1,715,735,872.80 1,036,238,475.53 2,183,402,562.03
产
总负
632,914,337.96 26,584,343.21 310,712,740.25 416,368,332.92 553,843,088.50
债
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 5,170,024.05 100.00 517,002.42 10.00 4,653,021.63 10,913,728.52 100.00 1,091,372.90 10.00 9,822,355.62
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 5,170,024.05 / 517,002.42 / 4,653,021.63 10,913,728.52 / 1,091,372.90 / 9,822,355.62
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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广州酒家集团股份有限公司 2018 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 5,170,024.05 517,002.42 10.00%
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 5,170,024.05 517,002.42
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-574,370.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
客户名称 应收账款 坏账准备
（%）
单位 A 868,988.52 16.81 86,898.85
单位 B 581,946.35 11.26 58,194.64
单位 C 540,672.50 10.46 54,067.25
单位 D 472,576.10 9.14 47,257.62
单位 E 363,476.66 7.03 36,347.67
合计 2,827,660.13 54.70 282,766.03
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 187,093,504.05 99.15 7,211,526.24 3.85 179,881,977.81 11,090,233.38 87.31 7,210,044.74 65.01 3,880,188.64
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 1,611,478.00 0.85 1,611,478.00 100.00 1,611,478.00 12.69 1,611,478.00 100.00
备的其他应
收款
合计 188,704,982.05 / 8,823,004.24 / 179,881,977.81 12,701,711.38 / 8,821,522.74 / 3,880,188.64
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
企业已处于经
广州酒家集团（沈阳）
1,611,478.00 1,611,478.00 100.00% 营亏损状态，
餐饮管理有限公司
正在办理注销
合计 1,611,478.00 1,611,478.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 2,672,391.70 267,239.17 10.00%
1至2年 1,376,558.44 412,967.53 30.00%
2至3年 1,526,870.40 763,435.20 50.00%
3 年以上 5,767,884.34 5,767,884.34 100.00%
合计 11,343,704.88 7,211,526.24
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
内部往来 175,568,999.17
备用金组合 180,800.00
合计 175,749,799.17
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,481.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方组合 177,180,477.17 1,611,478.00
押金及保证金 11,327,904.88 10,800,365.33
备用金 180,800.00 175,300.00
其他 15,800.00 114,568.05
合计 188,704,982.05 12,701,711.38
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
广州酒家集团利口福
关联方往来 175,967,665.26 1 年以内 93.25 -
食品有限公司
广州酒家集团（沈阳）
关联方往来 1,611,478.00 2-3 年 0.85 1,611,478.00
餐饮管理有限公司
单位 A 租赁押金 1,380,115.65 1 年以内 0.73 138,011.57
单位 B 租赁押金 902,033.60 1-2 年 0.48 270,610.08
单位 C 租赁押金 900,000.00 1 年以内 0.48 90,000.00
合计 / 180,761,292.51 / 95.79 2,110,099.65
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司
622,893,800.00 2,550,000.00 620,343,800.00 528,273,800.00 2,550,000.00 525,723,800.00
投资
对联营、
合营企业 1,610,198.17 1,610,198.17 2,833,403.84 2,833,403.84
投资
合计 624,503,998.17 2,550,000.00 621,953,998.17 531,107,203.84 2,550,000.00 528,557,203.84
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 本期
被投资单 期 计提 减值准备期末
期初余额 本期增加 期末余额
位 减 减值 余额
少 准备
广州酒家
集团利口
479,730,000.00 479,730,000.00
福食品有
限公司
广州酒家
集团食品
1,000,000.00 1,000,000.00
经营有限
公司
广州酒家
集团利口
20,000,000.00 20,000,000.00
福营销有
限公司
广州酒家
集团（沈
阳）餐饮 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00
管理有限
公司
广州酒家
集团电子 10,000,000.00 94,620,000.00 104,620,000.00
商务有限
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本 本期
被投资单 期 计提 减值准备期末
期初余额 本期增加 期末余额
位 减 减值 余额
少 准备
公司
广州酒家
集团西西
10,000,000.00 10,000,000.00
地简餐有
限公司
广州酒家
集团公益
4,993,800.00 4,993,800.00
路餐饮有
限公司
合计 528,273,800.00 94,620,000.00 622,893,800.00 2,550,000.00
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
其他
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 权益法下确认 综合 宣告发放现金 其
单位 余额 权益 减值 余额 期末
投资 投资 的投资损益 收益 股利或利润 他
变动 准备 余额
调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
广州市广州酒家
2,833,403.84 1,002,163.53 2,225,369.20 1,610,198.17
黄埔有限公司
小计 2,833,403.84 1,002,163.53 2,225,369.20 1,610,198.17
合计 2,833,403.84 1,002,163.53 2,225,369.20 1,610,198.17
其他说明：
□适用 √不适用
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 324,349,002.12 136,854,508.98 302,615,505.82 127,682,726.27
其他业务 10,510,050.05 302,659.98 10,769,108.11 302,659.98
合计 334,859,052.17 137,157,168.96 313,384,613.93 127,985,386.25
其他说明：
无。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 157,322,783.26 117,651,121.91
权益法核算的长期股权投资收益 1,002,163.53 872,770.55
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
其他 1,169,095.89
合计 159,494,042.68 118,523,892.46
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -114,915.31
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
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项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
4,314,541.42
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 375,510.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,169,095.89
所得税影响额 -1,348,001.28
少数股东权益影响额 -25,533.67
合计 4,370,697.19
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
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2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
3.41 0.1444 0.1444
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 3.16 0.1336 0.1336
润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签
名并盖章的会计报表。
备查文件目录 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：徐伟兵
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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