公司代码：603111                                                        公司简称：康尼机电


                        南京康尼机电股份有限公司
                        2018 年度内部控制评价报告

南京康尼机电股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。

3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。


4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：南京康尼机电股份有限公司及下属全资子公司、控股子公司和分
公司。

2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                      占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                              100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                      100.00


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要业务和事项，包括：组织架构、发展战略、人力资
源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保
业务、财务报告、全面预算、合同管理、信息管理等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、财务报告、信息管理等

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否


7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及评价指引，组织开展内部控制评价工作。
1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
资产总额          错报≥1%                 1%＞错报≥0.5%            错报＜0.5%
营业收入          错报≥1%                 1%＞错报≥0.5%            错报＜0.5%
利润总额          错报≥10%                10%＞错报≥5%             错报＜5%


说明:
上述三个指标中取最低值。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                     定性标准
重大缺陷          外部审计发现存在重大错报，而内部控制在运行过程中未发现该错报；董事会或其
                  授权机构和内部审计机构未能有效发挥监督职能；董事、监事、高级管理人员舞弊
                  并给公司造成重大损失和不利影响；更正已公布的财务报告；内部控制评价结果特
                  别是重大缺陷未得到整改。
重要缺陷          未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非
                  常规或特殊交易的财务处理未建立相应的控制机制或未实施且没有相应的补偿性
                  控制；对期末财务报告流程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
                  报告达到真实、准确的目标。
一般缺陷          未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其它内部控制缺陷。

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
直接财产损失      金额≥合并财务报表资产   合并财务报表资产总额的    金额＜合并财务报表资产
                  总额的 1%                1%＞金额≥合并财务报表    总额的 0.4%
                                           资产总额的 0.4%


     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                     定性标准
重大缺陷          严重违反国家法律法规，造成重大损失和不利影响，或遭受重大行政监管处罚；重
                  要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，造成重大损失；决策程序不科学造成重大
                  损失；关键管理人员或重要人才大量流失；媒体负面报道频现。
重要缺陷          重要业务控制制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价结
                  果特别是重要缺陷未得到整改；公司因管理失误造成定量标准认定的重要损失，控
                  制活动未能防范该失误；财产损失虽然未达到或超过该重要性水平，但从性质上看，
                  仍引起董事会和管理层的重视；其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷             除上述两种情况规定的缺陷外的其他非财务报告内部控制缺陷。


(三).       内部控制缺陷认定及整改情况

1.     财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.    重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2.    重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3.    一般缺陷

       无

1.4.    经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
        缺陷

□是 √否

1.5.    经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
        缺陷

□是 √否

2.     非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.    重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2.    重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3.    一般缺陷

       无

2.4.    经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
        大缺陷

□是 √否

2.5.    经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
        要缺陷

□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    2018 年度公司内部控制除被及时发现并纠正的广东龙昕科技有限公司原董事长廖良茂事件（详见
公司相关公告）外，总体运行情况良好。2019 年度，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制
度的执行，强化内部控制的监督检查，进一步提升内部控制管理水平，促进公司健康、可持续发展。

3.   其他重大事项说明

    √适用 □不适用
    2017年12月4日，公司完成对广东龙昕科技有限公司（以下简称“龙昕科技”）100%股权的收购，龙
昕科技成为公司全资子公司。为加强对龙昕科技的内部控制，实现龙昕科技的平稳过渡及持续发展，公
司及时制定了《关于对龙昕科技规范管理和融合的原则意见》，明确了“目标导向、自主经营、充分授权、
规范管理”的指导思想。对龙昕科技董事会、监事会及管理层进行改组，完善龙昕科技制度，修订龙昕
科技《公司章程》，向公司内分、子公司下发《关于规范管理和信息披露相关事项工作指引》，并多次对
龙昕科技董监高开展上市公司规范运作培训。
    2018年上半年，公司发现龙昕科技存在主要管理者凌驾于控制之上，龙昕科技原董事长、总经理廖
良茂无视内部控制制度的规定，私自以龙昕科技的名义对外进行违规借款和担保。公司在发现了廖良茂
的违法违规行为后，及时的进行了信息披露，并积极采取应对措施，包括但不限于成立专项小组，应对
龙昕科技的违规担保危机；责成廖良茂辞去龙昕科技的董事长兼法定代表人，更换龙昕科技的董事长兼
法定代表人；加强对龙昕科技的管控，对龙昕科技及其分、子公司的公章、财务印鉴及银行账户网银进
行集中管理，强化对龙昕科技日常经营的管控；对廖良茂及其一致行动人相关财产进行保全并责成廖良
茂尽快解除违规担保等。有效防止了风险的进一步发生。
    鉴于龙昕科技原董事长、总经理廖良茂存在违法违规行为，公司在编制期末报告时，对龙昕科技对
外担保、质押及借款进行逐一梳理，对相关损失进行了合理估计并计提了相应的预计损失，从而消除了
廖良茂上述违法违规行为对2018年年报期末数的影响。
    为了进一步解决公司因并购龙昕科技产生的危机，防止亏损进一步扩大，保持公司原有主营业务的
持续健康发展，公司将采取有效的手段主张公司的权利，最大限度减少公司损失，维护股东权益；同时
考虑到龙昕科技的现状，公司拟通过合法合规的方式将龙昕科技剥离出上市公司，以减少对上市公司的
不利影响。
    公司董事会认为，龙昕科技原董事长廖良茂私自以龙昕科技的名义对外进行违规借款和担保行为，
是其无视法律法规并凌驾于公司内控之上造成的。

                                                            董事长（已经董事会授权）：陈颖奇
                                                                  南京康尼机电股份有限公司
                                                                              2019年4月29日