证券代码：603111           证券简称：康尼机电         公告编号：2019-005



                   南京康尼机电股份有限公司
    关于计提有关资产减值准备及预计负债的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


   南京康尼机电股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 4 月 29 日召开
三届三十三次董事会及三届十五次监事会，审议通过了《关于计提有关资产减值
准备及预计负债的议案》，公告如下：


   一、2018 年度计提相关资产减值准备及预计负债概述


   1、相关资产减值准备概述


   根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，公司对合并报表范围内
截止 2018 年 12 月 31 日的应收款项、存货、固定资产、工程物资、无形资产以
及商誉进行了减值测试，对存在减值迹象的资产计提了资产减值准备，经测试，
合并报表计提减值损失金额 298,430.00 万元，具体情况如下：


                                                               单位：万元


   项目               本期计提资产减值损失金额       期末减值准备余额
   坏账损失                            58,672.24               64,552.43

   存货跌价损失                         2,316.60                 3,074.73

   固定资产减值                         2,915.10                 2,915.10

   工程物资减值                           183.78                  183.78

   无形资产减值                         7,193.14                 7,193.14

   商誉减值                           227,149.16              227,149.16

   合计                               298,430.00              305,068.33
   本期资产减值损失大幅增加的原因，主要系龙昕科技原董事长廖良茂利用职
务便利以龙昕科技名义违规对外担保等事项披露以后，对龙昕科技生产经营产生
了一系列的重大不利影响，包括大量违规担保、供应商起诉、银行账户被冻结、
廖良茂被公安机关立案侦查并刑拘等，龙昕科技生产经营难以为继，资产出现大
幅减值，承诺业绩预计无法实现。本期资产减值损失大幅增加的原因，主要系龙
昕科技原董事长廖良茂利用职务便利以龙昕科技名义违规对外担保等事项披露
以后，对龙昕科技生产经营产生了一系列的重大不利影响，包括大量违规担保、
供应商起诉、银行账户被冻结、廖良茂被公安机关立案侦查并刑拘等，龙昕科技
生产经营难以为继，资产出现大幅减值，承诺业绩预计无法实现。


   2、计提预计负债概述


   （1）截止 2018 年末，本公司已知龙昕科技原实际控制人廖良茂擅自以龙昕
科技名义违规借款 1.67 亿元，公司在法院一审判决结果或诉讼律师意见基础上，
全额计提了预计损失 1.67 亿元，但最终损失金额要依赖于最终判决或仲裁结果，
具有一定的不确定性。


   （2）截止 2018 年末，本公司已知龙昕科技原实际控制人廖良茂擅自以龙昕
科技名义违规担保 6.12 亿元，公司在一审判决或仲裁结果及诉讼律师意见基础
上对上述违规担保损失进行了充分估计，确认了预计损失 1.88 亿元，但最终损
失金额仍具有一定的不确定性。


   （3）关于廖良茂违规使用龙昕科技在厦门国际银行定期存单违规提供质押
事项


   廖良茂私自以龙昕科技在厦门国际银行股份有限公司珠海拱北支行（以下简
称“厦门国际银行”）的 3.045 亿元定期存单为深圳市鑫联科贸易有限公司（以
下简称“鑫联科”）向厦门国际银行珠海分行的 3 亿元授信贷款及资产管理计划
提供质押担保。相关债务到期后，鑫联科无力偿还，龙昕科技因承担担保责任被
划扣款项 20,087.11 万元。因龙昕科技在厦门国际银行的一笔定期存单（本金
1.015 亿元）被司法冻结，债权人江海证券向法院提起诉讼，主张对龙昕科技质
押的 1.015 亿元定期存单享有优先受偿权。即，龙昕科技为违规质押需承担
30,087.11 万元损失。


   考虑到 2018 年 6 月 15 日，廖良茂及其一致行动人田小琴、众旺昕将其合计
持有的上市公司 40,901,631 股股份质押给龙昕科技，为龙昕科技的对外担保提供
反担保，并在中登公司深圳分公司办理了股份质押登记手续；本公司在确认厦门
国际银行存单违规质押预计损失时，在扣除反担保股票价值后预计了 0.97 亿元
损失。


   具体明细如下：


                                                                单位：万元


   项目                      本期计提金额          期末计提余额
   产品质量保证                         212.39                      821.72

   预计违规借款损失                  16,680.70                    16,680.70

   预计违规担保损失                  28,510.04                    28,510.04

   预计未决诉讼损失                   1,229.25                     1,229.25

   合计                              46,632.38                    47,241.71


   二、对公司财务状况及经营成果的影响


   综上所述，应收款项、存货、固定资产、工程物资、无形资产以及商誉计提
的减值损失影响 2018 年度利润减少 298,430.00 万元、预计负债影响 2018 年度利
润减少 46,632.38 万元，合计影响当期利润减少 345,062.38 万元。


   本次计提相关资产减值准备及预计负债遵照并符合《企业会计准则》和公司
相关会计政策规定，是根据相关资产的实际情况并经资产减值测试后基于谨慎性
原则而作出的，计提相关资产减值准备和预计负债后，公司 2018 年年度报表能
够更加公允地反映截止 2018 年 12 月 31 日公司的财务状况、资产价值及经营成
果，使公司的会计信息更具合理性。
   三、本次计提有关资产减值准备及预计负债的审批程序

   2019 年 4 月 29 日，公司召开三届三十三次董事会及三届十五次监事会审议
通过了《关于计提有关资产减值准备及预计负债的议案》。


   四、董事会关于公司计提有关资产减值准备及预计负债的合理性说明

   董事会认为：公司本次计提有关资产减值准备及预计负债遵照并符合《企业
会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况并经资产减
值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备及预计负债依据充分。计
提资产减值准备及预计负债后，公司 2018 年年度财务报表能够更加公允地反映
截止 2018 年 12 月 31 日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计
信息更具有合理性。


   五、独立董事独立意见

   独立董事认为：公司计提有关资产减值准备及预计负债采用稳健的会计原则
能保证公司规范运作，能公允反映公司的财务状况以及经营成果。公司本次计提
资产减值准备及预计负债后能更加公允地反映截止 2018 年 12 月 31 日公司的财
务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。本次计提减值，
没有损害公司和股东利益的行为，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的
规定，我们同意《关于计提有关资产减值准备及预计负债的议案》。


   六、监事会审核意见

   公司监事会根据《企业会计准则》等相关规定认真核查了本次计提有关资产
减值准备及预计负债事项，认为公司本次对有关资产计提减值准备及预计负债符
合相关法律法规的要求，符合公司财务真实情况，公司监事会同意公司本次计提
有关资产减值准备及预计负债事项。


    特此公告。
                                        南京康尼机电股份有限公司董事会
                                                   二〇一九年四月三十日