宁波旭升汽车技术股份有限公司 2019 年度财务决算报告 宁波旭升汽车技术股份有限公司(以下简称“公司”)2019 年财务报表业经 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并由其出具了中汇会审[2020] 0867 号 文的无保留意见审计报告。经审计的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制,公允反映了旭升股份 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况 以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 一、财务报告的范围和执行的会计制度 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定;以公历年度作为会计年度,以权责发生制为记账 基础,以历史成本为一般计量属性,以人民币为记账本位币。 二、2019 年度公司财务报表的审计情况 公司 2019 年度财务报表业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并 由其出具了中汇会审[2020] 0867 号文的无保留意见审计报告。 三、 主要会计数据及财务指标变动情况 (一)主要会计数据 单位:元 本期比上年同期 主要会计数据 2019 年 2018 年 增减(%) 营业收入 1,097,198,584.99 1,095,594,106.32 0.15 归属于上市公司股东的 206,591,109.71 293,717,361.26 -29.66 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 195,906,330.59 283,632,554.23 -30.93 利润 经营活动产生的现金流 485,816,618.53 392,041,638.81 23.92 量净额 本期末比上年同 2019 年末 2018 年末 期末增减(%) 归属于上市公司股东的 1,552,682,043.35 1,445,120,869.61 7.44 净资产 总资产 2,496,929,831.49 2,409,660,460.65 3.62 (二)主要财务指标 主要财务指标 2019 年 2018 年 本期比上年同期增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.52 0.73 -28.77 稀释每股收益(元/股) 0.52 0.73 -28.77 扣除非经常性损益后的基本 0.49 0.71 -30.99 每股收益(元/股) 加权平均净资产收益率(%) 13.94 23.05 减少9.11个百分点 扣除非经常性损益后的加权 13.22 22.26 减少9.04个百分点 平均净资产收益率(%) 四、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)资产、负债和净资产情况 1、资产构成及变动情况 截至 2019 年 12 月 31 日,公司资产总额 249,692.98 万元,资产构成及变动 情况如下: 单位:万元 变动比率 报表项目 2019-12-31 2018-12-31 变动 30%以上原因分析 (%) 主要系本期无新增融资事 货币资金 36,841.27 69,550.29 -47.03 项所致。 以公允价值计量 且其变动计入当 主要系新金融工具准则的 49.58 -100.00 期损益的金融资 重分类变动所致。 产 主要系新金融工具准则的 应收票据 11.74 158.00 -92.57 重分类变动所致。 应收账款 18,326.38 24,863.20 -26.29 主要系新金融工具准则的 应收款项融资 9.81 本年新增 重分类变动所致。 预付款项 815.04 727.99 11.96 其他应收款 1,310.58 1,626.28 -19.41 存货 29,759.64 23,063.62 29.03 主要系本期银行理财到期 其他流动资产 1,223.41 6,179.15 -80.20 赎回所致。 固定资产 74,620.46 64,975.54 14.84 主要系本期公司六厂厂房 在建工程 63,547.20 20,495.12 210.06 工程投入建设增加所致。 主要系本期新购置五厂厂 无形资产 21,310.64 12,159.57 75.26 房土地所致。 长期待摊费用 43.37 53.08 -18.29 主要系预付的设备款本期 其他非流动资产 1,873.46 17,064.62 -89.02 到货安装所致。 资产总计 249,692.98 240,966.05 3.62 2、负债结构及变动情况 截至 2019 年 12 月 31 日,公司负债总额 94,424.78 万元,主要负债构成及变 动情况如下: 单位:万元 变动比率 报表项目 2019-12-31 2018-12-31 变动 30%以上原因分析 (%) 短期借款 10,000.00 -100.00 主要系本期偿还借款所致。 应付票据 16,016.66 19,834.13 -19.25 应付账款 21,987.21 19,155.16 14.78 主要系本期预收模具款增 预收款项 6,224.75 3,963.51 57.05 加所致。 应付职工薪酬 3,205.20 2,957.53 8.37 主要系期末应交所得税增 应交税费 2,084.99 896.41 132.59 加所致。 主要系本期支付融资中介 其他应付款 17.53 100.98 -82.64 机构费用所致。 一年内到期的非 主要系新金融工具准则的 28.00 本年新增 流动负债 重分类变动所致。 应付债券 39,442.68 37,665.49 4.72 主要系本期收到与资产相 递延收益 4,342.29 1,778.90 144.10 关的政府补助增加所致。 主要系本期固定资产 500 递延所得税负债 1,075.48 101.85 955.91 万以下设备、器具折旧一次 性扣除产生的递延所得税 负债增加所致。 负债合计 94,424.78 96,453.96 -2.10 3、所有者权益结构及变动情况 截至 2019 年 12 月 31 日,归属于上市公司股东的所有者权益为 155,268.20 万元,主要所有者权益构成及变动情况如下: 单位:万元 变动比率 报表项目 2019-12-31 2018-12-31 变动 30%以上原因分析 (%) 股本 40,060.24 40,060.00 0.00 其他权益工具 3,815.83 3,816.48 -0.02 资本公积 38,516.69 38,509.60 0.02 其他综合收益 10.51 本年新增 专项储备 2,469.27 1,973.86 25.10 盈余公积 9,977.11 7,877.67 26.65 未分配利润 60,418.55 52,274.48 15.58 所有者权益总计 155,268.20 144,512.09 7.44 (二)经营成果 单位:万元 变动比率 报表项目 2019 年度 2018 年度 变动 30%以上原因分析 (%) 一、营业收入 109,719.86 109,559.41 0.15 营业成本 72,407.17 66,121.52 9.51 主要系免抵的增值税税额 税金及附加 459.53 932.51 -50.72 减少相应计提的附加税减 少所致。 主要系新增加客户的销售 模式不同,其出货增加后 销售费用 2,054.63 1,280.69 60.43 由本公司承担的运费及报 关费增加所致 主要系管理人员人数增加 管理费用 6,099.40 4,147.80 47.05 导致薪酬增加所致 研发费用 4,716.08 4,367.30 7.99 主要系本期可转债利息支 财务费用 922.65 -949.14 -197.21 出增加所致。 其他收益 919.77 710.32 29.49 投资收益 431.83 345.15 25.11 公允价值变动损 主要系新金融工具准则的 49.58 -100.00 益 变动所致。 主要系新金融工具准则的 信用减值损失 353.75 本年新增 变动所致。 资产减值损失 -699.10 -584.04 19.70 主要系本期资产出售损失 资产处置收益 7.36 30.44 -75.83 减少所致 二、营业利润 24,074.01 34,210.19 -29.63 主要系本期收到理赔款和 营业外收入 47.87 4.65 928.93 违约金收入所致。 主要系本期捐赠支出增加 营业外支出 144.97 55.30 162.17 所致。 三、利润总额 23,976.91 34,159.54 -29.81 主要系本期利润总额同比 所得税费用 3,317.80 4,787.81 -30.70 减少对应的所得税费用减 少所致。 四、净利润 20,659.11 29,371.74 -29.66 (三)现金流量情况 单位:万元 变动比率 报表项目 2019年度 2018年度 变动30%以上原因分析 (%) 经营活动产生的 48,581.66 39,204.16 23.92 现金流量净额 投资活动产生的 主要系本期用于现金管理 -29,624.70 -71,454.17 -58.54 现金流量净额 的闲置资金减少所致。 主要系本期偿还借款及支 筹资活动产生的 -20,981.53 47,207.34 -144.45 付股利且本期无新增其他 现金流量净额 筹款项目所致。 宁波旭升汽车技术股份有限公司 2020 年 4 月 7 日