航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
公司代码：603698 公司简称：航天工程
航天长征化学工程股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人唐国宏、主管会计工作负责人李泽之及会计机构负责人（会计主管人员）章旭琛
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 ................................................................................................. 3
第二节 公司简介 ......................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................. 6
第四节 董事会报告. .................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 ........................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................... 33
第九节 财务报告 ....................................................................................... 34
第十节 备查文件目录 ............................................................................. 114
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、航天工程 指 航天长征化学工程股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
航天科技集团 指 中国航天科技集团公司
火箭院 指 中国运载火箭技术研究院
航天投资 指 航天投资控股有限公司
动力所 指 北京航天动力研究所
产业基金 指 北京航天产业投资基金（有限合伙）
航征公司 指 北京航天长征机械设备制造有限公司
保荐机构 指 中国中投证券有限责任公司
大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
沧州正元化肥有限公司 60 万吨/年合
正元项目 指
成氨、80 万吨尿素项目
晋煤集团天溪煤制油分公司造气工艺
天溪项目 指
技术改造项目
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《公司章程》 指 航天长征化学工程股份有限公司章程
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 航天长征化学工程股份有限公司
公司的中文简称 航天工程
公司的外文名称 Changzheng Engineering Co.,LTD
公司的外文名称缩写 CECO
公司的法定代表人 唐国宏
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐京辉 常玉洁
联系地址 北京市北京经济技术开发区经 北京市北京经济技术开发区经
海四路141号 海四路141号
电话 010-56325888 010-56325888
传真 010-56325006 010-56325006
电子信箱 htgc_bgs@china-ceco.com htgc_bgs@china-ceco.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市北京经济技术开发区经海四路141号
公司注册地址的邮政编码 101111
公司办公地址 北京市北京经济技术开发区经海四路141号
公司办公地址的邮政编码 101111
公司网址 www.china-ceco.com
电子信箱 htgc_bgs@china-ceco.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《
证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 航天工程 603698 /
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2015年4月2日
注册登记地点 北京市北京经济技术开发区路东区经海四路141号
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企业法人营业执照注册号 110302010302318
税务登记号码 110192663105807
组织机构代码 66310580-7
报告期内注册变更情况查询索引 《关于完成工商变更登记的公告（公告编号：2015-023
》
七、 其他有关资料
无
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 800,094,275.61 583,329,041.20 37.16
归属于上市公司股东的净利润 151,505,464.32 149,473,470.12 1.36
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 141,286,664.16 148,049,555.67 -4.57
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -83,872,753.90 -16,253,269.04 -416.04
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,120,825,537.82 1,012,911,917.46 109.38
总资产 3,899,868,615.11 2,648,811,866.47 47.23
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.38 0.45 -15.56
稀释每股收益（元／股） 0.38 0.45 -15.56
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.35 0.45 -22.22
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.95 14.90 减少6.95个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 7.41 14.76 减少7.35个百分
产收益率（%） 点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 54,590.31
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
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计入当期损益的政府补助，但 1,421,582.02
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
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受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 260,904.40
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的 10,285,041.10
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -1,803,317.67
合计 10,218,800.16
四、 其他
无
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年，是公司资本化发展的开局之年，是公司“十二五”收官之年，是统筹谋划“十三五”
发展的承上启下之年，是公司发展提质增效的重要之年。2015 年上半年，公司紧密围绕全年的经
营目标，充分发挥资本市场和重大项目的牵引作用，加大市场开拓力度，深化技术创新发展战略，
统筹推进能力建设，保证公司经营业绩的稳定增长，实现提质增效、健康发展的目标，为公司后
续发展奠定了坚实的基础。
报告期内，公司各重点项目顺利推进，实现营业收入 8 亿元，较上年同期增加 37.16%，实现
归属于上市公司股东的净利润 1.5 亿元，较上年同期增加 1.36%。
1、上半年，在董事会的领导下，公司于 2015 年 1 月 28 日在上海证券交易所上市。经中国证
券监督管理委员会《关于核准航天长征化学工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监
许可[2015]26 号）核准，并经上海证券交易所同意，发行人民币普通股（A 股）8230 万股，发行
价格为每股 12.52 元，共计募集资金 10.3 亿元。公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等规定，
认真履行《募集资金专户存储三方监管协议》的要求，规范募集资金使用，推进募投项目建设。
2、上半年，公司承揽的项目稳定推进，共计 13 个项目、22 套气化装置实现长周期、安全稳
定运行；正元项目一次投料开车成功；天溪项目完成了气化装置 72 小时性能考核。公司从技术研
发、工程设计到生产制造，每一个环节都为业主提供成熟的解决方案，并通过仿真培训和远程服
务等措施，降低业主的风险，已经形成行业内独有的全生命周期服务。航天炉全年满负荷累计运
行记录、不间断连续运行记录和燃烧器的使用寿命，均保持现有同类气化装置的领先水平。
3、上半年，公司充分利用已有的技术优势、研发优势和市场优势，进一步加强技术创新和研
发工作，完成对重点研发项目计划的细化分解和责任落实，通过加快自主研发创新，为公司的快
速发展提供技术保障。航天粉煤加压气化装置作为军转民技术的优秀成果，荣获“国防科技工业
军民融合发展产业先锋奖”。
4、上半年，公司完成董事会的换届选举工作和高级管理人员的聘任工作。公司进一步优化了
各项管理流程，加强内控体系建设，不断提升公司整体经营管控能力，提高经营效率和经营质量，
有效防范风险。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 800,094,275.61 583,329,041.20 37.16
营业成本 548,714,298.28 330,031,743.26 66.26
销售费用 8,647,105.24 7,724,584.66 11.94
管理费用 58,746,971.91 54,284,997.63 8.22
财务费用 -5,382,047.57 -3,403,138.93 -58.15
经营活动产生的现金流量净额 -83,872,753.90 -16,253,269.04 -416.04
投资活动产生的现金流量净额 -738,812,846.99 -26,450,395.11 -2,693.20
筹资活动产生的现金流量净额 958,237,381.84 30,004,250.00 3,093.67
研发支出 16,207,521.01 12,174,105.67 33.13
营业收入变动原因说明:公司本期营业收入较上年同期增加了 37.16%，主要因公司本期在实施的项
目数量较上年同期增加，同时公司总承包项目在本期重点实施，按相关合同约定交付设备、结算
工程建设业务导致；
营业成本变动原因说明:公司本期营业成本较上年同期增长了 66.26%，主要因公司总承包项目在本
期重点实施，结算的工程建设板块业务毛利相对不高导致；
销售费用变动原因说明:公司本期销售费用较上年同期增长了 11.94%，主要因公司为加强市场开
拓导致薪酬增加；随着项目投产数量的增多，售后服务维护费较上年同期增长。
管理费用变动原因说明:公司本期管理费用较上年同期增长 8.22%，主要因研发费用较上年同期增
加导致；
财务费用变动原因说明:公司本期财务费用较上年同期下降了 58.15%，主要因利息收入增加导致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期
下降了 416.04%，主要因为保证项目生产顺利进行，公司支付供应商的货款较上年同期增加导致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期
下降了 2,693.20%，主要因本期公司利用闲置资金进行现金管理导致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期
增长了 3,093.67%，主要因公司本期公开发行股票募集资金导致。
研发支出变动原因说明:公司本期研发支出较上年同期增长了 33.13%，主要因公司本期增加研发
投入导致。
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
报告期内，国家宏观经济运行整体下行态势尚未逆转，公司按照年初计划，业绩实现了平稳
增长。设计任务和专利专有设备及时交付，总承包项目配合业主全力推进工程进度，固定资产投
资及研发项目有序开展，为实现年底的总体目标奠定基础。
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
专业技术 800,094,275.61 548,714,298.28 31.42 37.16 66.26 减少 12 个
服务业 百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
专利专 555,809,823.62 346,660,530.40 37.63% 13.17 43.41 减少
有及通用 13.15 个
设备销 百分点
售
设计、咨 25,093,225.21 39,692,601.01 -58.18% 60.28 3.21 增加
询 87.45 个
百分点
专利技 44,000,000.00 1,029,843.48 97.66% 74.60 -0.03 增加 1.75
术实施许 个百分点
可
工程建 175,191,226.78 161,331,323.39 7.91% 280.50 255.47 增加 6.48
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设 个百分点
其他（维 -100.00 -100.00 减少
修费） 35.04 个
百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
本期公司产品整体毛利率为 31.42%，较上年同期下降 12 个百分点，主要因占公司营业收入
69.47%的专利专有及通用设备的毛利率较上年同期下降 13.15 个百分点，这也与项目建设周期及
产品特点密切相关。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北 398,068,094.84 5.23
西北 246,953,529.62 1,011.29
西南 92,649,512.95 -10.24
华东 52,427,901.04 9.56
东北 6,239,316.22 -66.54
华中 2,635,943.38 -70.03
其他 1,119,977.56 -73.88
主营业务分地区情况的说明
本期公司实施的项目主要集中在华北、西北地区，占营业收入的 80.62%，项目主要位于内蒙
古、新疆等地。
(三) 核心竞争力分析
公司是国内煤气化领域典型的既拥有自主核心技术又拥有工程转化能力的专业化工程公司。
公司的核心竞争力主要体现在领先的技术优势、强大的关键设备研制能力、先进的项目管理优势、
职业化的人才优势、项目全生命周期服务优势等方面（详见公司 2014 年年度报告）。报告期内，
公司核心竞争力与前期相比未发生重要变化，亦无对公司产生严重影响的情况发生。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
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(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托 委托 是否 计提 资金来源
合作 委托理 报酬 实际收 实际
理财 委托理 理财 预计 经过 减值 是否关 是否涉 并说明是
方名 财终止 确定 回本金 获得 关联关系
产品 财金额 起始 收益 法定 准备 联交易 诉 否为募集
称 日期 方式 金额 收益
类型 日期 程序 金额 资金
北京 稳健 8,000 2015 2015年6 预期 84.47 8,000 84.47 是 否 否 自有资金
银行 系列 年3月 月29日 收益
人民 27日 率
币94 4.1%
天期
限银
行间
保证
收益
理财
产品
合计 / 8,000 / / / 84.47 8,000 84.47 / / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
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(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
币种:人民币
单位:元
尚未使
用募集
募集 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募集 尚未使用募集资
募集方式 资金用
年份 总额 募集资金总额 资金总额 金总额
途及去
向
2015 首次发行 981,175,411.38 496,774,378.79 496,774,378.79 494,561,686.90 进行现
金管理
及储存
于募集
资金专
户
合计 / 981,175,411.38 496,774,378.79 496,774,378.79 494,561,686.90 /
募集资金总体使用情况说明 截至 2015 年 6 月 30 日，公司共计使用募集资金
496,774,378.79 元，募集资金专户余额合计为
494,561,686.90 元（包含现金管理收益、存款利息等）。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是 是
是 否 产 否 未达
否 符 项 预 生 符 到计
承诺 募集资金 募集资金 募集资金 变更原因及募
变 合 目 计 收 合 划进
项目 拟投入金 本报告期 累计实际 集资金变更程
更 计 进 收 益 预 度和
名称 额 投入金额 投入金额 序说明
项 划 度 益 情 计 收益
目 进 况 收 说明
度 益
航天 否 20,570.73 9,464.51 9,464.51 是 在 不适用
煤气 建
化装
备产
业化
基地
二期
建设
项目
兰州 否 17,518 14,864.57 14,864.57 是 在 不适用
航天 建
煤化
工设
计研
发中
心建
设项
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目
企业 否 4,069.4 1,181.33 1,181.33 是 在 不适用
信息 建
化建
设项
目
日处 否 3,025 482.58 482.58 是 在 不适用
理煤 建
量
2500
吨级
航天
粉煤
气化
炉技
术研
制项
目
补充 否 52,851.47 23,684.45 23,684.45 是 不适用
公司
营运
资金
合计 / 98,034.60 49,677.44 49,677.44 / / / / / /
募集资金承诺项目使
公司严格按照募集资金承诺项目使用募集资金。
用情况说明
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
公司拥有一家全资子公司，即北京航天长征机械设备制造有限公司，无参股公司。北京航天
长征机械设备制造有限公司成立于 2012 年 6 月 20 日，注册资本 2000 万元，主要经营范围为生产
气化炉内件、特种阀门及销售机械设备等。截至 2015 年 6 月 30 日，该子公司总资产 18138.42
万元、净资产 6099.68 万元、净利润 2337.76 万元。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015 年 4 月 21 日，公司召开 2014 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2014 年度利润
分配方案的议案》，以首次公开发行后的股本总数 41,230 万股为基数，每 10 股派发 0.63 元现金
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股利（含税），共派发现金股利 25,974,900.00 元。公司已于 2015 年 5 月 26 日刊登《公司 2014
年度利润分配实施公告》，并于 2015 年 6 月 1 日实施完成该项分配方案。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
无
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(三) 其他披露事项
无
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
相关事项已于 2015 年 3 月 31 日在上海证券交易
公司第一届董事会第二十八次会议和 2014 年年
所网站披露并刊登于《上海证券报》、《中国证
度股东大会审议通过了《关于预计公司 2015 年
券报》、《证券日报》、《证券时报》，详见公
日常关联交易的议案》。
司公告 2015-018。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
无
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
无
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1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
2、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
无
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
无
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无
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七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺类 是否有履 是否及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限
型 行期限 严格履行
本公司及本公司下属企业不存在从事与航天工程相同或相似业务的情形，与航
天工程不构成同业竞争；本公司及本公司下属企业现在及将来均不从事与航天
与首次公开发 解决同 实际控制人 工程可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、实际控制与航天工程 2012 年 3 月 6 日
业务相同或相似的其他任何企业；本公司承诺不利用航天工程实际控制人地位，
否 是
行相关的承诺 业竞争 航天科技集团 长期
损害航天工程及航天工程其他股东的利益；本公司愿意承担因违反上述承诺而
给航天工程造成的全部经济损失。
本院及本院下属企业不存在从事与航天工程相同或相似业务的情形，与航天工
程不构成同业竞争；本院及本院下属企业现在及将来均不从事与航天工程可能
与首次公开发 解决同 控股股东 发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、控制与航天工程业务相同或相 2012 年 3 月 6 日
似的其他任何企业；本院承诺不利用航天工程控股股东地位，损害航天工程及
否 是
行相关的承诺 业竞争 火箭院 长期
航天工程其他股东的利益；本院愿意承担因违反上述承诺而给航天工程造成的
全部经济损失。
本公司及本公司下属企业不存在从事与航天工程相同或相似业务的情形，与航
天工程不构成同业竞争；本公司及本公司下属企业现在及将来均不从事与航天
与首次公开发 解决同 持股 5%以上股东 工程可能发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、控制与航天工程业务 2012 年 3 月 6 日
相同或相似的其他任何企业；本公司承诺不利用航天工程股东地位，损害航天
否 是
行相关的承诺 业竞争 航天投资 长期
工程及航天工程其他股东的利益；本公司愿意承担因违反上述承诺而给航天工
程造成的全部经济损失。
本所及本所下属企业不存在从事与航天工程相同或相似业务的情形，与航天工
程不构成同业竞争；本所及本所下属企业现在及将来均不从事与航天工程可能
与首次公开发 解决同 持股 5%以上股东 发生同业竞争的任何业务，不投资、合作经营、实际控制与航天工程业务相同 2012 年 3 月 8 日
或相似的其他任何企业；本所承诺不利用航天工程股东地位，损害航天工程及
否 是
行相关的承诺 业竞争 动力所 长期
航天工程其他股东的利益；本所愿意承担因违反上述承诺而给航天工程造成的
全部经济损失。
北京航天产业投资基金（有限合伙）所投资企业不存在从事与航天工程相同或
相似业务的情形，与航天工程不构成同业竞争；北京航天产业投资基金（有限
合伙）所投资企业现在及将来均不从事与航天工程可能发生同业竞争的任何业
与首次公开发 解决同 持股 5%以上股东 2012 年 3 月 6 日
务，不投资、合作经营、控制与航天工程业务相同或相似的其他任何企业；北 否 是
行相关的承诺 业竞争 航天产业基金 京航天产业投资基金（有限合伙）承诺不利用航天工程股东地位，损害航天工 长期
程及航天工程其他股东的利益；北京航天产业投资基金（有限合伙）及航天产
业投资基金管理（北京）有限公司愿意承担因违反上述承诺而给航天工程造成
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的全部经济损失。
自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位
间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位间
接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。公司上市后 6 个月内如公司
与首次公开发 股份限 实际控制人 股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后公司股票 6 个月 2015 年 1 月 28 日
期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本
是 是
行相关的承诺 售 航天科技集团 36 个月
单位间接持有的公司上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。如本单位违反上述
股份锁定承诺违规减持公司股份，违规减持股份所得归公司所有。如本单位未
将违规减持所得交公司，则本单位愿依法承担相应责任。
自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位
所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位所持
有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。公司上市后 6 个月内如公司股票
连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后公司股票 6 个月期末
（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本单位
持有公司上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票有派息、送股、资
本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整。上述
锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后 24 个月内，本单位无减持所持有公司
与首次公开发 股份限 控股股东 2015 年 1 月 28 日
股份的计划，本单位计划长期持有公司的股份，维持控股地位。上述锁定期限 是 是
行相关的承诺 售 火箭院 （包括延长的锁定期限）届满 24 个月后，本单位减持公司股份时，提前将减持 36 个月
意向、拟减持数量、减持方式（包括集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易
所认可的合法方式）等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告，自
公司公告之日起 3 个交易日后，本单位方减持公司股份。本单位如违反上述承
诺擅自减持公司股份的，本单位承诺违规减持公司股票所得（以下称违规减持
所得）归公司所有，如本单位未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应
付本单位现金分红中与本单位应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分
红。
自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位
所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位所持
有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。本单位在公司股票锁定期满后两
年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20
个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后公司股票 6 个月期末（如该
日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本单位持有公
司上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票有派息、送股、资本公积
与首次公开发 股份限 持股 5%以上股东 2015 年 1 月 28 日
金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整。上述锁定期 是 是
行相关的承诺 售 航天投资 限（包括延长的锁定期限）届满后 12 个月内本单位减持股份不超过本单位所持 36 个月
有公司股份的 10%，锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后 24 个月内本单位
减持股份不超过本单位所持有公司股份的 30%；减持价格不低于发行价（若公司
股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行
除权、除息调整）；本单位减持公司股份时，提前将减持意向和拟减持数量、
减持方式（包括集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认可的合法方式）
等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告，自公司公告之日起 3 个
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交易日后，本单位方减持公司股份。 本单位如违反上述承诺擅自减持公司股份
的，本单位承诺违规减持公司股票所得（以下称违规减持所得）归公司所有，
如本单位未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本单位现金分红中
与本单位应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位
所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位所持
有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。本单位在公司股票锁定期满后两
年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20
个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后公司股票 6 个月期末（如该
日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本单位持有公
司上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票有派息、送股、资本公积
金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行除权、除息调整。上述锁定期
限（包括延长的锁定期限）届满后 12 个月内本单位减持股份不超过本单位所持
与首次公开发 股份限 持股 5%以上股东 2015 年 1 月 28 日
有公司股份的 10%，锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后 24 个月内本单位 是 是
行相关的承诺 售 动力所 减持股份不超过本单位所持有公司股份的 20%；减持价格不低于发行价（若公司 36 个月
股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价将进行
除权、除息调整）；本单位减持公司股份时，提前将减持意向和拟减持数量、
减持方式（包括集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认可的合法方式）
等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告，自公司公告之日起 3 个
交易日后，本单位方减持公司股份。本单位如违反上述承诺擅自减持公司股份
的，本单位承诺违规减持公司股票所得（以下称违规减持所得）归公司所有，
如本单位未将违规减持所得上交公司，则公司有权扣留应付本单位现金分红中
与本单位应上交公司的违规减持所得金额相等的现金分红。
自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位
所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购上述股份。
公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者
公司上市后公司股票 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易
日）收盘价低于发行价，本单位持有公司上述股份的锁定期限自动延长 6 个月。
若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，发行价
将进行除权、除息调整。上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后 24 个月
内，本单位减持股份不超过本单位所持有公司股份比例的 100%，减持价格不低
与首次公开发 股份限 持股 5%以上股东 2015 年 1 月 28 日
于发行价（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项 是 是
行相关的承诺 售 航天产业基金 的，发行价将进行除权、除息调整）；本单位减持公司股份时，提前将减持意 36 个月
向和拟减持数量、减持方式（包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等上海证
券交易所认可的合法方式）等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公
告，自公司公告之日起 3 个交易日后，本单位方减持公司股份。 本单位如违反
上述承诺擅自减持公司股份的，本单位承诺违规减持公司股票所得（以下称违
规减持所得）归公司所有，如本单位未将违规减持所得上交公司，则公司有权
扣留应付本单位现金分红中与本单位应上交公司的违规减持所得金额相等的现
金分红。
公司股票上市后三年内，若公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近
与首次公开发 控股股东 一年经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积金 2015 年 1 月 28 日
其他 转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净 是 是
行相关的承诺 火箭院 36 个月
资产相应进行调整），本单位将于公司股价稳定方案启动之日起通过证券交易
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所以集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持价格不高于公司最近一年
经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增
股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产
相应进行调整），单次用于增持股份的资金不得低于人民币 500 万元，增持计
划完成后六个月内本单位将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当
符合上市条件，增持行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他
相关法律、行政法规的规定。前述稳定股价措施终止后，若公司股票价格再度
触发启动条件，本单位将继续按照稳定股价预案实施稳定股价措施，直至股价
稳定方案终止的条件实现。此外，在公司就回购股份事宜召开的股东大会上，
本单位对公司承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。
1、启动条件公司股票上市后三年内，连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最
近一年经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积
金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股
净资产相应进行调整）。2、启动程序满足启动条件之日起 10 日内召开董事会、
30 日内召开股东大会，审议稳定股价具体方案，并在股东大会审议通过该等方
案后的 5 个交易日内启动稳定股价具体措施的实施。3、具体措施公司及相关义
务主体将采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价：（1）公司回购公司股票；
（2）公司控股股东增持公司股票；（3）公司董事、高级管理人员增持公司股
票；（4）其他证券监管部门认可的方式。4、终止情形实施期间，若出现以下
任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定
股价方案终止执行：（1）公司股票连续 10 个交易日的收盘价均高于公司最近
一年经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积金
转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净
资产相应进行调整）；（2）继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符
合上市条件。5、重新启动前述稳定股价措施终止后，若公司股票价格再度触发
股价稳定方案启动条件，则本公司、控股股东、董事、高级管理人员等相关责
与首次公开发 任主体将继续按照本预案实施稳定股价措施,直至股价稳定措施终止的条件实 2015 年 1 月 28 日
其他 公司及相关主体 现。（二）公司回购公司股票的具体安排本公司将自股价稳定方案启动之日起
是 是
行相关的承诺 36 个月
通过证券交易所以集中竞价交易方式回购公司社会公众股份，回购价格不高于
公司最近一年经审计的每股净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资
本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，
每股净资产相应进行调整），单次用于回购股份的资金不得低于人民币 500 万
元，回购后公司的股权分布应当符合上市条件，回购行为及信息披露、回购后
的股份处置应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规
定。本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在本公司就回购股份事宜召开的
董事会上，对公司承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。本公司控股股东
火箭院承诺，在本公司就回购股份事宜召开的股东大会上，对公司承诺的回购
股份方案的相关决议投赞成票。（三）公司控股股东增持公司股票的具体安排
本公司控股股东火箭院将自股价稳定方案启动之日起通过证券交易所以集中竞
价交易方式增持公司股份，增持价格不高于公司最近一年经审计的每股净资产
（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等
情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），单
次用于增持股份的资金不得低于人民币 500 万元，增持计划完成后六个月内将
不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持行为及
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信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。
（四）公司董事、高级管理人员增持公司股票的具体安排本公司董事（独立董
事除外）、高级管理人员将自股价稳定方案启动之日起通过证券交易所以集中
竞价交易方式增持本公司股份，增持价格不高于本公司最近一年经审计的每股
净资产（最近一年审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、
配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调
整），用于增持本公司股份的资金额不超过本人上一年度薪酬总额。增持计划
完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后本公司的股权分布应当符合
上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他
相关法律、行政法规的规定。对于未来新聘的董事（独立董事除外）、高级管
理人员，本公司将在其作出承诺履行公司发行上市时董事、高级管理人员已作
出的相应承诺要求后，方可聘任。（五）未履行稳定公司股价措施的约束措施
若根据公司董事会制订的稳定公司股价措施，火箭院需要履行但未能履行稳定
公司股价的承诺，公司有权要求控股股东在限期内履行，限期内仍未履行的，
可由本公司代为履行股价稳定义务，控股股东需补偿本公司因此发生的支出，
控股股东拒绝补偿的，公司有权从应向其支付的分红中扣除。若根据公司董事
会制订的稳定公司股价措施，董事、高级管理人员需要履行但未能履行稳定公
司股价的承诺，公司有权要求其在限期内履行，限期内仍未履行的，可由本公
司代为履行股价稳定义务，未履行承诺的董事、高级管理人员需补偿本公司因
此发生的支出，拒绝补偿的，公司有权从应向其支付的报酬中扣除。
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八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
公司第一届董事会第二十八次会议和 2014 年年度股东大会审议通过了《关于聘任公司 2015
年度审计机构的议案》，同意聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度审计机构。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
本报告期内，公司、董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市
规则》等法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，依法
履行信息披露工作，规范公司运作，切实维护公司及全体股东的合法权益，推动公司健康稳定发
展。
公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金 小计 数量
(%) 股 他 (%)
转
股
一、有限 330,000,000 100 330,000,000 80.04
售条件
股份
1、国家
持股
2、国有 291,176,471 88.24 291,176,471 70.62
法人持
股
3、其他 38,823,529 11.76 38,823,529 9.42
内资持
股
其中：境 32,352,941 9.80 32,352,941 7.85
内非国
有法人
持股
境 6,470,588 1.96 6,470,588 1.57
内自然
人持股
4、外资
持股
其中：境
外法人
持股
境
外自然
人持股
二、无限 82,300,000 82,300,000 82,300,000 19.96
售 条 件
流 通 股
份
1、人民 82,300,000 82,300,000 82,300,000 19.96
币普通
股
2、境内
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上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
三、股份 330,000,000 82,300,000 82,300,000 412,300,000 100
总数
2、 股份变动情况说明
2015 年 1 月，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准航天长征化学工程股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]26 号）核准，并经上海证券交易所同意，由主承销商
中国中投证券有限责任公司采用网下向投资者询价配售与网上按市值申购发行相结合的方式发行
人民币普通股（A 股）8230 万股，发行后总股本 41230 万股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企【2009】94 号）
的规定，公司首次公开发行股票并上市，按照《关于航天长征化学工程股份有限公司国有股转持
有关问题的批复》（国资产权【2012】135 号）文件要求，将中国运载火箭技术研究院、航天投
资控股有限公司和北京航天动力研究所持有的部分股份（共计 8,152,089 股）划转给全国社会保
障基金理事会。
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期解
期初限售股 报告期增加 报告期末限 解除限售
股东名称 除限售股 限售原因
数 限售股数 售股数 日期
数
中国运载 194,117,648 / -5,486,667 188,630,981 首次公开 2018 年 1 月
火箭技术 发行股份 28 日
研究院 限售
航天投资 64,705,882 / -1,750,978 62,954,904 首次公开 2018 年 1 月
控股有限 发行股份 28 日
公司 限售
北京航天 32,352,941 / -914,444 31,438,497 首次公开 2018 年 1 月
动力研究 发行股份 28 日
所 限售
北京航天 32,352,941 / / 32,352,941 首次公开 2018 年 1 月
产业投资 发行股份 28 日
基金（有限 限售
合伙）
卢正滔 6,470,588 / / 6,470,588 首次公开 2016 年 1 月
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发行股份 28 日
限售
全国社会 0 8,152,089 8,152,089 首次公开 2018 年 1 月
保障基金 发行股份 28 日
理事会转 限售
持二户
合计 330,000,000 330,000,000 / /
报告期内，公司限售股份发生变动原因主要是公司首次公开发行股票并上市，按照《关于航
天长征化学工程股份有限公司国有股转持有关问题的批复》（国资产权【2012】135 号）文件要
求，将中国运载火箭技术研究院、航天投资控股有限公司和北京航天动力研究所持有的部分股份
划转给全国社会保障基金理事会。
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 32,920
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条件 情况 股东性
期末持股数量
（全称） 减 (%) 股份数量 股份 数 质
状态 量
中国运载火 -5,486,667 188,630,981 45.75 188,630,981 0 国有法
箭技术研究 无 人
院
航天投资控 -1,750,978 62,954,904 15.27 62,954,904 0 国有法
无
股有限公司 人
北京航天产 0 32,352,941 7.85 32,352,941 0 其他
业投资基金
无
（有限合
伙）
北京航天动 -914,444 31,438,497 7.63 31,438,497 0 国有法
无
力研究所 人
全国社会保 8,152,089 8,152,089 1.98 8,152,089 - 国有法
障基金理事 未知 人
会转持二户
卢正滔 0 6,470,588 1.57 6,470,588 0 境内自
无
然人
全国社保基 4,477,344 4,477,344 1.09 0 - 其他
金一零八组 未知
合
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航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
华融国际信 1,200,000 1,200,000 0.29 0 - 其他
托有限责任
公司－华
融汇盈 33 未知
号证券投资
单一资金信
托
常州投资集 978,200 978,200 0.24 0 - 其他
未知
团有限公司
高增欣 730,000 730,000 0.18 0 - 境内自
未知
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
全国社保基金一零八组合 4,477,344 人民币 4,477,344
普通股
华融国际信托有限责任公 1,200,000 1,200,000
人民币
司－华融汇盈 33 号证券
普通股
投资单一资金信托
常州投资集团有限公司 978,200 人民币 978,200
普通股
高增欣 730,000 人民币 730,000
普通股
戴飞苑 594,100 人民币 594,100
普通股
中融国际信托有限公司－ 455,900 455,900
人民币
融金慧 66 号证券投资集合
普通股
资金信托计划
王萍 418,000 人民币 418,000
普通股
李银浩 393,738 人民币 393,738
普通股
银河资本－银河证券－银 357,200 357,200
人民币
河资本－安州 1 号资产管
普通股
理计划
天安财产保险股份有限公 341,174 人民币 341,174
司－保赢理财 1 号 普通股
上述股东关联关系或一致 中国运载火箭技术研究院、航天投资控股有限公司、北京航天动
行动的说明 力研究所的实际控制人均为中国航天科技集团公司。航天投资控股有
限公司是北京航天产业投资基金（有限合伙）的有限合伙人之一。
除此之外，公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联
关系或是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 无
及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条 有限售条件股份可 限售条
序号 有限售条件股东名称
件股份数量 上市交易情况 件
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航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
新增可上市
可上市交易
交易股份数
时间
量
自公司
股票上
2018 年 1 月 市交易
1 中国运载火箭技术研究院 188,630,981 /
28 日 之日起
36 个月
内限售
自公司
股票上
2018 年 1 月 市交易
2 航天投资控股有限公司 62,954,904 /
28 日 之日起
36 个月
内限售
自公司
股票上
北京航天产业投资基金（有限 2018 年 1 月 市交易
3 32,352,941 /
合伙） 28 日 之日起
36 个月
内限售
自公司
股票上
2018 年 1 月 市交易
4 北京航天动力研究所 31,438,497 /
28 日 之日起
36 个月
内限售
自公司
股票上
全国社会保障基金理事会转持 2018 年 1 月 市交易
5 8,152,089 /
二户 28 日 之日起
36 个月
内限售
自公司
股票上
2016 年 1 月 市交易
6 卢正滔 6,470,588 /
28 日 之日起
12 个月
内限售
中国运载火箭技术研究院、航天投资控股有限公
司、北京航天动力研究所的实际控制人均为中国航天科
上述股东关联关系或一致行动的说明
技集团公司。航天投资控股有限公司是北京航天产业投
资基金（有限合伙）的有限合伙人之一。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
臧伟 董事 选举 换届选举
王玮 监事会主席 选举 换届选举
张佳庆 监事 选举 换届选举
臧伟 副总经理 聘任 换届聘任
姜从斌 常务副总经理、总工程师 聘任 换届聘任
李泽之 副总经理、财务负责人 聘任 换届聘任
徐京辉 副总经理、董事会秘书 聘任 换届聘任
李光 董事 离任 聘期届满
丁华 监事会主席 离任 聘期届满
章旭琛 监事 离任 聘期届满
三、其他说明
无
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航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 航天长征化学工程股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 686,143,282.92 555,781,624.97
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 108,370,000.00 23,900,000.00
应收账款 718,119,491.74 523,464,569.13
预付款项 249,172,044.08 327,705,264.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,463,041.75 11,182,192.09
存货 488,804,221.96 417,413,817.58
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 725,032,606.55 6,259,251.27
流动资产合计 2,985,104,689.00 1,865,706,720.02
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 63,958,125.82
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 717,329,341.55 565,457,218.10
在建工程 42,229,824.98
工程物资
固定资产清理 2,740,478.88 2,740,478.88
生产性生物资产
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航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
油气资产
无形资产 93,811,383.85 97,301,912.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 22,194,014.91 22,443,765.74
其他非流动资产 14,730,581.10 52,931,946.27
非流动资产合计 914,763,926.11 783,105,146.45
资产总计 3,899,868,615.11 2,648,811,866.47
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 45,382,598.58
应付账款 323,058,374.03 186,705,362.91
预收款项 1,296,246,757.61 1,315,695,095.35
应付职工薪酬 29,260,186.70 43,017,359.30
应交税费 8,660,625.11 3,392,648.44
应付利息
应付股利
其他应付款 7,902,984.41 17,176,725.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,710,511,526.44 1,565,987,191.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 68,531,550.85 69,912,757.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 68,531,550.85 69,912,757.87
负债合计 1,779,043,077.29 1,635,899,949.01
所有者权益
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航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
股本 412,300,000.00 330,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,057,212,579.20 158,332,917.82
减：库存股
其他综合收益
专项储备 3,320,861.25 2,117,466.59
盈余公积 80,731,962.18 80,731,962.18
未分配利润 567,260,135.19 441,729,570.87
归属于母公司所有者权益合计 2,120,825,537.82 1,012,911,917.46
少数股东权益
所有者权益合计 2,120,825,537.82 1,012,911,917.46
负债和所有者权益总计 3,899,868,615.11 2,648,811,866.47
法定代表人：唐国宏 主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:航天长征化学工程股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 647,654,570.25 506,005,939.48
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 107,820,000.00 23,200,000.00
应收账款 711,979,600.24 518,450,942.87
预付款项 300,056,507.88 418,824,354.29
应收利息
应收股利
其他应收款 18,786,360.25 16,989,422.28
存货 411,845,624.51 347,762,205.52
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 723,150,406.85 1,435,863.41
流动资产合计 2,921,293,069.98 1,832,668,727.85
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 63,958,125.82
长期股权投资 20,000,000.00 20,000,000.00
投资性房地产
固定资产 705,254,794.02 552,262,740.52
在建工程 42,229,824.98
工程物资
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航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
固定资产清理 2,740,478.88 2,740,478.88
生产性生物资产
油气资产
无形资产 93,719,278.85 97,207,272.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 21,895,707.77 21,987,199.56
其他非流动资产 14,718,881.10 52,920,246.27
非流动资产合计 922,287,266.44 789,347,762.69
资产总计 3,843,580,336.42 2,622,016,490.54
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 45,382,598.58
应付账款 313,798,172.73 183,648,141.39
预收款项 1,290,798,397.45 1,310,191,958.85
应付职工薪酬 27,947,983.54 41,019,440.45
应交税费 8,620,641.68 3,338,036.29
应付利息
应付股利
其他应付款 7,846,967.65 17,141,475.25
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,694,394,761.63 1,555,339,052.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 68,531,550.85 69,912,757.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 68,531,550.85 69,912,757.87
负债合计 1,762,926,312.48 1,625,251,810.10
所有者权益：
股本 412,300,000.00 330,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,057,212,579.20 158,332,917.82
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航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备 2,878,261.45 2,117,466.59
盈余公积 80,731,962.18 80,731,962.18
未分配利润 527,531,221.11 425,582,333.85
所有者权益合计 2,080,654,023.94 996,764,680.44
负债和所有者权益总计 3,843,580,336.42 2,622,016,490.54
法定代表人：唐国宏 主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 800,094,275.61 583,329,041.20
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 631,078,246.16 412,807,698.71
其中：营业成本 548,714,298.28 330,031,743.26
营业税金及附加 3,920,175.31 5,298,161.60
销售费用 8,647,105.24 7,724,584.66
管理费用 58,746,971.91 54,284,997.63
财务费用 -5,382,047.57 -3,403,138.93
资产减值损失 16,431,742.99 18,871,350.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 10,285,041.10
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 179,301,070.55 170,521,342.49
加：营业外收入 1,737,077.52 1,677,539.65
其中：非流动资产处置利得 54,591.10
减：营业外支出 0.79 2,346.18
其中：非流动资产处置损失 0.79 2,346.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 181,038,147.28 172,196,535.96
减：所得税费用 29,532,682.96 22,723,065.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 151,505,464.32 149,473,470.12
归属于母公司所有者的净利润 151,505,464.32 149,473,470.12
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
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航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 151,505,464.32 149,473,470.12
归属于母公司所有者的综合收益总额 151,505,464.32 149,473,470.12
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.38 0.45
（二）稀释每股收益(元/股) 0.38 0.45
法定代表人：唐国宏 主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 801,537,507.04 583,764,125.59
减：营业成本 584,151,242.79 352,911,732.76
营业税金及附加 3,920,175.31 5,100,873.28
销售费用 6,644,138.09 6,458,389.14
管理费用 54,059,458.93 50,385,676.64
财务费用 -5,120,316.94 -3,076,444.93
资产减值损失 16,383,229.03 18,878,525.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 10,285,041.10
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 151,784,620.93 153,105,373.21
加：营业外收入 1,727,651.78 1,677,539.65
其中：非流动资产处置利得 54,591.10
减：营业外支出 0.79 2,346.18
其中：非流动资产处置损失 0.79 2,346.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 153,512,271.92 154,780,566.68
减：所得税费用 25,588,484.66 19,018,381.55
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航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 127,923,787.26 135,762,185.13
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 127,923,787.26 135,762,185.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：唐国宏 主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 323,313,264.61 345,498,209.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,721,434.71 6,127,147.94
经营活动现金流入小计 335,034,699.32 351,625,357.12
购买商品、接受劳务支付的现金 241,946,303.26 170,786,570.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
40 / 114
航天长征化学工程股份有限公司 2015 年半年度报告
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 85,681,307.34 81,036,931.16
支付的各项税费 57,896,988.68 74,346,398.08
支付其他与经营活动有关的现金 33,382,853.94 41,708,726.34
经营活动现金流出小计 418,907,453.22 367,878,626.16
经营活动产生的现金流量净额 -83,872,753.90 -16,253,269.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 970,000,000.00
取得投资收益收到的现金 10,285,041.10
处置固定资产、无形资产和其他长 793,224.00 3,800.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 981,078,265.10 3,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长 44,891,112.09 26,454,195.11
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,675,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,719,891,112.09 26,454,195.11
投资活动产生的现金流量净额 -738,812,846.99 -26,450,395.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 990,876,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 - 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,250.00 5,000.00
筹资活动现金流入小计 990,880,250.00 30,005,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 25,727,398.76
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,915,469.40 750.00
筹资活动现金流出小计 32,642,868.16 750.00
筹资活动产生的现金流量净额 958,237,381.84 30,004,250.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 135,551,780.95 -12,699,414.15
加：期初现金及现金等价物余额 540,920,532.97 403,947,611.56
六、期末现金及现金等价物余额 676,472,313.92 391,248,197.41
法定代表人：唐国宏 主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
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母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 322,844,577.65 343,301,609.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,315,560.95 13,656,442.13
经营活动现金流入小计 331,160,138.60 356,958,051.31
购买商品、接受劳务支付的现金 237,704,588.05 169,272,098.68
支付给职工以及为职工支付的现金 80,841,291.95 77,314,505.45
支付的各项税费 55,901,053.38 73,456,510.86
支付其他与经营活动有关的现金 32,549,129.30 48,069,996.39
经营活动现金流出小计 406,996,062.68 368,113,111.38
经营活动产生的现金流量净额 (75,835,924.08) -11,155,060.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 970,000,000.00
取得投资收益收到的现金 10,285,041.10
处置固定资产、无形资产和其他长 793,224.00 3,800.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 981,078,265.10 3,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长 44,780,948.09 26,207,461.11
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,675,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,719,780,948.09 26,207,461.11
投资活动产生的现金流量净额 (738,702,682.99) (26,203,661.11)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 990,876,000.00
取得借款收到的现金 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4,250.00 5,000.00
筹资活动现金流入小计 990,880,250.00 30,005,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 25,727,398.76
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,915,469.40 750.00
筹资活动现金流出小计 32,642,868.16 750.00
筹资活动产生的现金流量净额 958,237,381.84 30,004,250.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 143,698,774.77 (7,354,471.18)
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加：期初现金及现金等价物余额 494,284,826.48 372,030,337.54
六、期末现金及现金等价物余额 637,983,601.25 364,675,866.36
法定代表人：唐国宏 主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
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合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 330,000 158,332 2,117,4 80,731, 441,729 1,012,911
,000.00 ,917.82 66.59 962.18 ,570.87 ,917.46
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 330,000 158,332 2,117,4 80,731, 441,729 1,012,911
,000.00 ,917.82 66.59 962.18 ,570.87 ,917.46
三、本期增减变动金额（减 82,300, 898,879 1,203,3 125,530 1,107,913
少以“－”号填列） 000.00 ,661.38 94.66 ,564.32 ,620.36
（一）综合收益总额 151,505 151,505,4
,464.32 64.32
（二）所有者投入和减少资 82,300, 898,879 981,179,6
本 000.00 ,661.38 61.38
1．股东投入的普通股 82,300, 898,875 981,175,4
000.00 ,411.38 11.38
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 4,250.0 4,250.00
0
（三）利润分配 -25,974 -25,974,9
,900.00 00.00
1．提取盈余公积
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -25,974 -25,974,9
分配 ,900.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,203,3 1,203,394
94.66 .66
1．本期提取 1,370,1 1,370,152
52.99 .99
2．本期使用 166,758 166,758.3
.33 3
（六）其他
四、本期期末余额 412,300 1,057,2 3,320,8 80,731, 567,260 2,120,825
,000.00 12,579. 61.25 962.18 ,135.19 ,537.82
20
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 330,000 158,321 981,892 54,950, 383,926 928,180,7
,000.00 ,867.82 .57 478.45 ,554.48 93.32
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
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二、本年期初余额 330,000 158,321 981,892 54,950, 383,926 928,180,7
,000.00 ,867.82 .57 478.45 ,554.48 93.32
三、本期增减变动金额（减 11,050. 1,135,5 25,781, 57,803, 84,731,12
少以“－”号填列） 00 74.02 483.73 016.39 4.14
（一）综合收益总额 281,584 281,584,5
,500.12 00.12
（二）所有者投入和减少 11,050. 11,050.00
资本 00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 11,050. 11,050.00
00
（三）利润分配 25,781, -223,78 -198,000,
483.73 1,483.7 000.00
3
1．提取盈余公积 25,781, -25,781
483.73 ,483.73
2．提取一般风险准备 -198,00 -198,000,
0,000.0 000.00
0
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,135,5 1,135,574
74.02 .02
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1．本期提取 2,243,9 2,243,915
15.90 .90
2．本期使用 1,108,3 1,108,341
41.88 .88
（六）其他
四、本期期末余额 330,000 158,332 2,117,4 80,731, 441,729 1,012,911
,000.00 ,917.82 66.59 962.18 ,570.87 ,917.46
法定代表人：唐国宏 主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 330,000,0 158,332,9 2,117,466 80,731,9 425,582, 996,764,6
00.00 17.82 .59 62.18 333.85 80.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 330,000,0 158,332,9 2,117,466 80,731,9 425,582, 996,764,6
00.00 17.82 .59 62.18 333.85 80.44
三、本期增减变动金额（减 82,300,00 898,879,6 760,794.8 101,948, 1,083,889
少以“－”号填列） 0.00 61.38 6 887.26 ,343.50
（一）综合收益总额 127,923, 127,923,7
787.26 87.26
（二）所有者投入和减少资 82,300,00 898,879,6 981,179,6
本 0.00 61.38 61.38
1．股东投入的普通股 82,300,00 898,875,4 981,175,4
0.00 11.38 11.38
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
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的金额
4．其他 4,250.00 4,250.00
（三）利润分配 -25,974, -25,974,9
900.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -25,974, -25,974,9
配 900.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
760,794.8 760,794.8
（五）专项储备
6 6
918,692.2 918,692.2
1．本期提取
9 9
157,897.4 157,897.4
2．本期使用
3 3
（六）其他
四、本期期末余额 412,300,0 1,057,212 2,878,261 80,731,9 527,531, 2,080,654
00.00 ,579.20 .45 62.18 221.11 ,023.94
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 330,000,0 158,321,8 981,892.5 54,950,4 391,548, 935,803,2
00.00 67.82 7 78.45 980.32 19.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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二、本年期初余额 330,000,0 158,321,8 981,892.5 54,950,4 391,548, 935,803,2
00.00 67.82 7 78.45 980.32 19.16
三、本期增减变动金额（减 11,050.00 1,135,574 25,781,4 34,033,3 60,961,46
少以“－”号填列） .02 83.73 53.53 1.28
（一）综合收益总额 257,814, 257,814,8
837.26 37.26
（二）所有者投入和减少资 11,050.00 11,050.00
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 11,050.00 11,050.00
（三）利润分配 25,781,4 -223,781 -198,000,
83.73 ,483.73 000.00
1．提取盈余公积 25,781,4 -25,781,
83.73 483.73
2．对所有者（或股东）的分 -198,000 -198,000,
配 ,000.00 000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
1,135,574 1,135,574
（五）专项储备
.02 .02
1,903,095 1,903,095
1．本期提取
.38 .38
767,521.3 767,521.3
2．本期使用
6 6
（六）其他
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四、本期期末余额 330,000,0 158,332,9 2,117,466 80,731,9 425,582, 996,764,6
00.00 17.82 .59 62.18 333.85 80.44
法定代表人：唐国宏 主管会计工作负责人：李泽之会计机构负责人：章旭琛
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三、公司基本情况
1. 公司概况
（1）公司注册地、组织形式和总部地址
航天长征化学工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2011 年经过国务院
国有资产监督管理委员会国资产权[2011]1024 号文《关于航天长征化学工程股份有限公司国有股
权管理有关问题的批复》批准，整体变更为股份有限公司。
截至 2015 年 6 月 30 日，公司累计股本总数 41,230 万股，注册资本为 41,230 万元，注册地
址：北京市北京经济技术开发区经海四路 141 号，总部地址：北京市北京经济技术开发区经海四
路 141 号，企业法人营业执照注册号：110302010302318。公司之母公司为中国运载火箭技术研究
院，最终实际控制人为中国航天科技集团公司。
公司于 2015 年 1 月 28 日在上海证券交易所上市，发行新股 8,230 万股，每股面值人民币 1.00
元。本次股票发行后，航天工程的股份总数为 41,230 万股，每股面值人民币 1.00 元，股本总额
为人民币 41,230 万元。
（2）经营范围
本公司经营范围主要包括：加工气化炉及关键设备；施工总承包；专业承包；工程勘察设计；
工程咨询；工程和技术研究与试验发展；建设工程项目管理；压力管道设计；压力容器设计；技
术开发、技术推广、技术咨询、技术服务、技术转让；烟气治理；废气治理；大气污染治理；固
体废物污染治理；水污染治理；投资与资产管理；销售机械设备、五金交电、仪器仪表；货物进
出口、代理进出口、技术进出口。
（3）公司业务性质和主要经营活动
本公司属煤化工工程行业，主要产品或服务包括与煤气化技术相关的专利技术实施许可、专
利专有及通用设备销售、设计与咨询、工程建设。
（4）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2015 年 8 月 26 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共 1 户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
北京航天长征机械设备制造有限公司 全资 2 100 100
本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
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四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规
定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，
编制财务报表。
2. 持续经营
本公司自报告期末起 12 个月不存在对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务
状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为
2015 年 1 月 1 日起至 2015 年 6 月 30 日止。
3. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资
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本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债
或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本
公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价
直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权
益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值计量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在
取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（3）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对
可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本
的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入
权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
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本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的
公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价
值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属
当期投资收益。
5. 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公
司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司
以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份
额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，
应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7. 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用平
均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
8. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且
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其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；
其他金融负债等。
（2） 金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
②取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；
③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
2）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收
款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
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3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
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司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司
若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债
的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活
跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参
考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工
具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金
融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
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1） 发行方或债务人发生严重财务困难；
2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，
如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物
在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）
的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含
20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具
投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售
权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘
价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿
金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2）持有至到期投资的减值准备
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对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予
以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
9. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
的确认标准：期末单项余额大于或等于应收账
单项金额重大的判断依据或金额标准 款余额的 10%。
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收
的确认标准：期末单项金额超过 100 万元。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方
法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计
入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
将其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按
信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际
损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比
账龄分析法组合 例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信
用风险组合分类
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 0%
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1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
单项计提坏账准备的理由
有条款收回款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额进行计提。
（4）其他计提方法说明
对应收票据、预付款项、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备。
10. 存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括主要包括原材料、周转材料、委托加
工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、工程施工等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
个别认定法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1）期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
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期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
2）对于未完工建造合同项目，如果合同总成本很可能超过合同总收入，则将预期损失立即确
认为费用。合同总收入及合同总成本的确认依据和方法详见四、（二十）收入中 4.建造合同收入
的确认依据和方法。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
1） 低值易耗品采用一次转销法；
2） 其他周转材料采用一次转销法摊销。
11. 长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一
控制下企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2)后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
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2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3） 长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
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入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
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4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实
和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代
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表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被
投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
12. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的
固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金
额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提
折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 5—40 0-3% 2.43%—20%
机器设备 年限平均法 8—11 3% 8.82%—12.13%
运输工具 年限平均法 4 3% 24.25%
其他设备 年限平均法 3—5 3% 19.40%—32.33%
注：房屋建筑物中附属房屋建筑物（门卫、车棚、室外道路及围墙等）折旧年限为 15 年，非
生产经营用房折旧年限为 20 年，生产经营用房折旧年限为 40 年。
本公司固定资产装修费用在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采
用年限平均法单独计提折旧。公司预计两次装修期间为 5 年。
机器设备中机械设备折旧年限为 8 年，房屋建筑物附属设备折旧年限为 11 年，其余机器设备
折旧年限为 9 年。
1） 固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的，在发生时计入当期损益。
2） 固定资产处置
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当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
13. 在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
14. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条
件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
15. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、
专利权、非专利技术及商标权等。
1． 无形资产的初始计量
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 50 权属证明载明收益期限
专利权 10—20 权属证明载明收益期限
非专利技术 10 预计可带来经济利益的期限
商标权 10 权属证明载明收益期限
软件 2—5 预计可带来经济利益的期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不
在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
16. 长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者
资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确
认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组
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或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
17. 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设
定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。
18. 预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
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计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
19. 股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予
的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模
型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预
计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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（5）对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
20. 收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售设备，以实际交付业主，并取得经业主签收的设备交接验收单据时，确认设备销
售收入。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
本公司提供专利许可使用权并向业主提交专利技术文件，以向业主实际提交专利技术文件，
并取得经业主签收的交接验收单据时，确认专利许可使用收入。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
本公司在与提供劳务相关的经济利益能够流入和成本能够可靠计量的前提下，以实际已提供
的劳务确认相关收入。
本公司提供设计劳务并向业主提交阶段性设计成果，以阶段性设计成果实际交付业主，并取
得经业主签收的设计交接验收单据时，确认设计劳务收入。
（4）建造合同收入的确认依据和方法
1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日
按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方
法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 合同总收入能够可靠地计量；
② 与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③ 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
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④ 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①与合同相关的经济利益很可能流入企业；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，
确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费
用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算
的数额为限计入合同总收入。
2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发
生的当期确认为合同费用。
②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
本公司目前承揽的建造合同包括固定造价建造合同和实际分包成本加固定管理费建造合同，
其中：
固定造价建造合同采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确认合同完工进度。
资产负债表日，按照建造合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，
确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间已确认费用后
的金额，确认为当期合同费用。
实际分包成本加固定管理费建造合同中，实际分包成本按照经业主、监理及分包方共同确认
的累计结算金额扣除以前会计期间累计已确认的结算金额，确认为当期合同费用，同时等额确认
合同收入；固定管理费部分按照经业主、监理方共同确认的累计已完成的工程管理工作量占合同
预计总工作量的比例确定合同完工进度。资产负债表日，按照合同中约定的工程管理费收入金额
乘以完工进度扣除以前会计期间已确认收入后的金额，确认为当期合同收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为
提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将
销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（5）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据
协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产
时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财
务费用。
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21. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合
并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳
税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转
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回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得
资产、清偿债务。
23. 租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为
融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
24. 其他重要的会计政策和会计估计
（1）安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项
储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产
的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固
定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资
产在以后期间不再计提折旧。
公司以上年度实际机械制造业务营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取安全
生产费用。
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具体标准如下：
上年度实际机械制造业务营业收入 计提比例
<=1000 万元 2%
1000 万元-1 亿元（含 1 亿元） 1%
1 亿元-10 亿元（含 10 亿元） 0.2%
10 亿元-50 亿元（含 50 亿元） 0.1%
>50 亿元 0.05%
25. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
本报告期主要会计政策未发生变更。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
本报告期主要会计估计未发生变更。
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、应税劳务收入和应税
增值税 服务收入（营改增试点地区适用 17%、6%
应税劳务收入）
营业税 应纳税营业额 3%、5%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%
根据《财政部、国家税务总局关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，
实现产业化的决定>有关税收问题的通知》（财税字[1999]273 号）文件之规定，本公司技术转让、
技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入免征营业税。
根据《国家税务总局关于勘察设计劳务征收营业税问题的通知》（国税函[2006]1245 号）文
件之规定，本公司承担的设计劳务分包或转包给其他设计单位或个人并由本公司统一收取价款的，
以本公司取得的设计总包收入减去支付给其他设计单位或个人的设计费后的余额为营业税计税营
业额，按 5%缴纳营业税。
根据财政部、国家税务总局《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》
(财税[2011]111 号)、《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值
税试点的通知》（财税[2012]71 号）、《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改
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征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37 号）以及《北京市国家税务局北京市地方税务局
关于营业税改征增值税试点税收征收管理若干事项的公告》（北京市国家税务局、北京市地方税
务局公告（2012）7 号文）相关规定，自 2012 年 9 月 1 日起，公司在北京地区提供的设计及技术
服务、技术转让等业务实行营业税改征增值税，税率为 6%。
根据兰州市国税局发布开展营改增试点有关事项的公告，自 2013 年 8 月 1 日起，兰州分公司
在甘肃省境内提供的设计及技术服务等劳务实行营业税改征增值税，税率为 6%。
根据财政部、国家税务总局《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策
的规定》(财税[2011]111 号)、《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策
的规定》（财税[2013]37 号），公司技术转让业务自实行营业税改征增值税后，免征增值税。
根据《中华人民共和国营业税暂行条例》文件之规定，本公司将建筑工程分包给其他单位的，
以本公司取得的全部价款和价外费用扣除支付给其他单位的分包款后的余额为营业税计税营业额，
按 3%缴纳营业税。
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》及其《实施细则》有关规定，纳税人在外
地发生缴纳增值税、消费税、营业税的，按纳税发生地的适用税率计征城建税。报告期内公司亿
鼎工程建设项目在项目建设地纳税，按 5%缴纳城市维护建设税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
本公司（含分公司） 15%
北京航天长征机械设备制造有限公司 15%
根据北京市科学技术委员会《关于公示北京市 2009 年度第三批拟认定高新技术企业名单的通
知》文件，本公司被认定为高新技术企业（发证日期为 2009 年 6 月 26 日），按照国税函[2009]203
号文件之规定，本公司 2009 年至 2011 年减按 15%税率计算缴纳企业所得税。2012 年公司通过了
北京市科委、财政局、国税局、地税局组织的专家复审，取得高新技术企业证书（发证日期为 2012
年 5 月 24 日），本公司 2012 年至 2014 年减按 15%税率计算缴纳企业所得税。
按照国家税务总局《关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法>的通知》
（国税发[2008]28 号）文件之规定，公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财
政调库”的企业所得税征收管理办法，公司总部和分支机构应分期预缴的企业所得税，50%在各分
支机构间分摊预缴，50%由公司总部预缴。
根据北京市科学技术委员会《关于公示北京市 2014 年度拟认定高新技术企业名单的通知（京
科发【2014】551 号）》文件，北京航天长征机械设备制造有限公司被认定为高新技术企业（发证
日期为 2014 年 10 月 30 日），按照国税函[2009]203 号文件之规定，公司 2014 年至 2016 年减按
15%税率计算缴纳企业所得税。
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2. 税收优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《财
政部、国家税务总局关于中关村国家自主创新示范区技术转让企业所得税试点政策的通知》（财
税[2013]72 号）等文件规定，自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止，公司取得的符合条
件的技术转让所得，不超过 500 万元的部分，免征企业所得税；超过 500 万元的部分，减半征收
企业所得税。
3. 其他
（1）房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率
为 12%。
（2）公司本部（北京）土地使用税按每平方米土地面积 3 元缴纳，兰州分公司按每平方米土
地面积 14 元缴纳。
（3）员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 128,221.44 59,681.92
银行存款 669,302,779.22 530,068,852.17
其他货币资金 16,712,282.26 25,653,090.88
合计 686,143,282.92 555,781,624.97
其中：存放在境外的款
— —
项总额
其他说明
截至 2015 年 6 月 30 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 108,370,000.00 23,900,000.00
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合计 108,370,000.00 23,900,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 142,392,007.60 —
合计 142,392,007.60 —
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 — — — — — — — — — —
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 787,21 100 69,097 8.78 718,11 576,60 100 53,141 9.22 523,46
征组合计提坏 7,130. ,638.5 9,491. 6,464. ,895.5 4,569.
账准备的应收 28 4 74 68 5 13
账款
单项金额不重 — — — — — — — — — —
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
787,21 100 69,097 8.78 718,11 576,60 100 53,141 9.22 523,46
合计 7,130. ,638.5 9,491. 6,464. ,895.5 4,569.
28 4 74 68 5 13
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 503,470,757.80 25,173,537.89 5.00
1至2年 236,976,458.48 23,697,645.85 10.00
2至3年 13,199,254.00 2,639,850.80 20.00
3至4年 23,881,760.00 9,552,704.00 40.00
4至5年 8,275,000.00 6,620,000.00 80.00
5 年以上 1,413,900.00 1,413,900.00 100
合计 787,217,130.28 69,097,638.54 8.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 16,431,742.99 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期末
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
余额的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总 545,092,858.23 69.24 34,438,022.48
其他说明：
公司本期应收账款大幅增加主要系公司营业规模增长所带动，随着实施项目数量的增加以及进
入完工期和质保期的项目增多，应收账款规模大幅增长。其中，2015 年上半年应收账款增长主要
由于宝丰二期项目、阳煤太化项目、新疆玛纳斯项目专利专有设备交付规模增大及受设备结算周期
影响所致。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 238,311,834.75 95.64 318,841,169.27 97.30
1至2年 9,937,660.60 3.99 4,927,933.65 1.50
2至3年 922,548.73 0.37 3,936,162.06 1.20
合计 249,172,044.08 100 327,705,264.98 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
往来单位 1 5,279,810.00 1-2 年 尚未执行完毕
往来单位 2 2,267,877.32 1-2 年 尚未执行完毕
往来单位 3 1,050,000.00 1-2 年 尚未执行完毕
往来单位 4 920,000.00 1-3 年 尚未执行完毕
合 计 9,517,687.32
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%)
期末余额前五名预付账款汇总 132,632,347.50 53.23
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
3,014,2 3,014,2
提坏账准备 — — — — — 25.86 — —
70.22 70.22
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
10,415, 952,000 9,463,0 8,643,9 476,000 8,167,9
提坏账准备 100 9.14 74.14 5.51
041.75 .00 41.75 21.87 .00 21.87
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 — — — — — — — — — —
备的其他应
收款
10,415, 952,000 9,463,0 11,658, 476,000 11,182,
合计 100 9.14 100 5.51
041.75 .00 41.75 192.09 .00 192.09
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 5,655,041.75 - -
2至3年 4,760,000.00 952,000.00 20.00
合计 10,415,041.75 952,000.00 9.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 476,000.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 6,433,889.00 6,853,605.00
上市费用 3,014,270.22
备用金 3,505,334.71 1,480,003.65
其他 475,818.04 310,313.22
合计 10,415,041.75 11,658,192.09
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
农民工工资
往来单位 1 4,760,000.00 2-3 年 45.70 952,000.00
保证金
往来单位 2 投标保证金 1,168,889.00 1 年以内 11.22 —
往来单位 3 投标保证金 500,000.00 1 年以内 4.80 —
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往来单位 4 其他 198,322.02 1 年以内 1.90 —
往来单位 5 其他 148,950.05 1 年以内 1.43
合计 / 6,776,161.07 / 65.05 952,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 139,375,577.46 — 139,375,577.46 61,730,770.20 — 61,730,770.20
在产品 66,584,122.42 — 66,584,122.42 45,963,404.90 — 45,963,404.90
库存商品 177,726,606.33 — 177,726,606.33 226,635,027.17 — 226,635,027.17
建造合同
形成的已
101,642,625.69 — 101,642,625.69 79,755,319.47 — 79,755,319.47
完工未结
算资产
委托加工
3,475,290.06 — 3,475,290.06 3,329,295.84 — 3,329,295.84
物资
合计 488,804,221.96 — 488,804,221.96 417,413,817.58 — 417,413,817.58
(2). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 316,463,689.28
累计已确认毛利 25,989,480.86
减：预计损失 --
已办理结算的金额 240,810,544.45
建造合同形成的已完工未结算资产 101,642,625.69
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵扣额等 20,032,606.55 2,758,731.57
结构性存款 705,000,000.00 3,500,519.70
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合计 725,032,606.55 6,259,251.27
13、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账准 账面余 坏账准 账面价 率区
账面余额 账面价值
备 额 备 值 间
分期收款销售商品 63,958,125.82 — 63,958,125.82 — — — 6.325%
合计 63,958,125.82 — 63,958,125.82 — — — /
16、 长期股权投资
□适用√不适用
17、 投资性房地产
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 530,474,018.66 49,964,585.26 22,251,013.04 48,499,045.54 651,188,662.50
2.本期增加
156,334,325.39 9,624,907.28 84,897.44 2,228,593.21 168,272,723.32
金额
（1）购置 — 84,897.44 2,228,593.21 2,313,490.65
（2）在建
156,334,325.39 9,624,907.28 — — 165,959,232.67
工程转入
3.本期减
— — 709,148.20 6,750.08 715,898.28
少金额
（1）处置
— — 709,148.20 6,750.08 715,898.28
或报废
4.期末余额 686,808,344.05 59,589,492.54 21,626,762.28 50,720,888.67 818,745,487.54
二、累计折旧
1.期初余额 28,458,950.85 16,549,025.33 15,752,271.41 24,971,196.81 85,731,444.40
2.本期增加
7,031,476.20 2,702,051.77 1,567,604.36 4,474,093.63 15,775,225.96
金额
（1）计提 7,031,476.20 2,702,051.77 1,567,604.36 4,474,093.63 15,775,225.96
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3.本期减少
— — 85,984.20 4,540.17 90,524.37
金额
（1）处置
— — 85,984.20 4,540.17 90,524.37
或报废
4.期末余额 35,490,427.05 19,251,077.10 17,233,891.57 29,440,750.27 101,416,145.99
三、减值准备
1.期初余额 — — — — —
2.本期增加
— — — — —
金额
3.本期减少
— — — — —
金额
4.期末余额 — — — — —
四、账面价值
1.期末账面
651,317,917.00 40,338,415.44 4,392,870.71 21,280,138.40 717,329,341.55
价值
2.期初账面
502,015,067.81 33,415,559.93 6,498,741.63 23,527,848.73 565,457,218.10
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
说明：
公司拥有的兰州航天煤化工设计研发中心房屋建筑物，账面原值为 175,452,529.04 元，净值
为 173,259,372.44 元。2014 年 12 月，该项资产达到预定可使用状态并进行预转固。截止财务报
表日，尚未办妥房产证。
本期兰州分公司锅炉房、辅助用房、地下车库等建设完工，固定资产原值增加 44,946,583.96
元，净值增加 44,946,583.96 元。
2015 年 6 月，公司的航天煤气化装备产业化基地二期建设项目主体工程部分达到预定可使用
状态并进行预转固，预转固原值为 121,012,648.71 元，净值为 121,012,648.71 元。截止财务报表日，
尚未办妥房产证。
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
航天煤气化装
备产业化基地 — — — 42,229,824.98 — 42,229,824.98
二期建设项目
合计 42,229,824.98 — 42,229,824.98
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 利息 本期
本期转 本期 其中： 资
计投入 资本 利息
项目 期初 本期增 入固定 其他 期末 工程进 本期利 金
预算数 占预算 化累 资本
名称 余额 加金额 资产金 减少 余额 度 息资本 来
比例 计金 化率
额 金额 化金额 源
(%) 额 (%)
航天 205,70 42,229, 78,782 121,01 — — 66.93 66.93% — — —募
煤气 7,300 824.98 ,823.7 2,648. 集
化装 3 71 资
备产 金
业化
基地
二期
建设
项目
205,70 42,229, 78,782 121,01 — — 66.9 66.9 / /
合计 7,300 824.98 ,823.7 2,648. 3 3%
3 71
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
截止 2015 年 6 月 30 日，航天煤气化装备产业化基地二期建设项目主体工程部分达到预定可
使用状态并预转入固定资产。
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
兰州分公司原办公大楼 2,740,478.88 2,740,478.88
合计 2,740,478.88 2,740,478.88
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其他说明：固定资产清理为兰州分公司 2010 年 9 月办公楼拆迁转入。该办公楼原值 390.79
万元，累计折旧 116.74 万元，净值 274.05 万元。根据拆迁协议规定，此次拆迁为等面积还建性
质。截止 2015 年 6 月 30 日，办公大楼已完成拆除工作，新建建筑物尚未交付。
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件 合计
一、账面原值
1.期初 81,744,304 22,628,507 7,225,500. 11,516.00 14,074,649 125,684,47
余额 .95 .00 00 .58 7.53
2.本期 — — — — 18,752.14 18,752.14
增加金额
(1)购 — — — — — —
置
3.本期 — — — — — —
减少金额
(1)处 — — — — — —
置
4.期末余 81,744,304 22,628,507 7,225,500. 11,516.00 14,093,401 125,703,22
额 .95 .00 00 .72 9.67
二、累计摊销
1.期初 6,855,124. 8,553,068. 4,835,872. 3,433.69 8,135,065. 28,382,565
余额 33 57 75 71 .05
2.本期 817,468.50 622,728.12 409,650.36 575.82 1,658,857. 3,509,280.
增加金额 97 77
（1） 817,468.50 622,728.12 409,650.36 575.82 1,658,857. 3,509,280.
计提 97 77
3.本期 0 0 0 0 0 0
减少金额
(1) 0 0 0 0 0 0
处置
4.期末 7,672,592. 9,175,796. 5,245,523. 4,009.51 9,793,923. 31,891,845
余额 83 69 11 68 .82
三、减值准备
1.期初 — — — — — —
余额
2.本期 — — — — — —
增加金额
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3.本期 — — — — — —
减少金额
4.期末 — — — — — —
余额
四、账面价值
1.期末 74,071,712 13,452,710 1,979,976. 7,506.49 4,299,478. 93,811,383
账面价值 .12 .31 89 04 .85
2.期初 74,889,180 14,075,438 2,389,627. 8,082.31 5,939,583. 97,301,912
账面价值 .62 .43 25 87 .48
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
□适用 √不适用
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 70,049,638.54 10,507,445.78 53,617,895.55 8,042,684.34
内部交易未实现利润 901,535.77 135,230.37 1,176,878.47 176,531.77
应付职工薪酬 8,477,374.22 1,271,606.13 24,917,573.05 3,737,635.95
递延收益 68,531,550.85 10,279,732.63 69,912,757.87 10,486,913.68
合计 147,960,099.38 22,194,014.91 149,625,104.94 22,443,765.74
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
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(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 2,659,750.90 41,875,013.37
预付设备款 12,070,830.20 11,056,932.90
合计 14,730,581.10 52,931,946.27
其他说明：
公司其他非流动资产主要系本期新增的航天煤气化装备产业化基地二期建设项目预付的设备款。
30、 短期借款
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 45,382,598.58 —
合计 45,382,598.58 —
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 122,873,418.04 67,377,888.94
应付设备款 162,940,272.12 84,888,956.32
应付材料款 27,487,362.81 23,776,454.86
应付劳务款 9,757,321.06 10,662,062.79
合计 323,058,374.03 186,705,362.91
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
往来单位 1 2,480,000.00 尚未执行完毕
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往来单位 2 2,176,560.00 尚未执行完毕
往来单位 3 2,064,585.98 尚未执行完毕
往来单位 4 1,476,200.00 尚未执行完毕
往来单位 5 1,342,877.00 尚未执行完毕
合计 9,540,222.98 /
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收项目款 1,296,246,757.61 1,315,695,095.35
合计 1,296,246,757.61 1,315,695,095.35
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
往来单位 1 224,533,800.00 设备尚未交付
往来单位 2 104,100,000.00 设备尚未交付
往来单位 3 26,250,000.00 设备尚未交付
往来单位 4 22,056,000.00 设备尚未交付
往来单位 5 19,747,213.40 设备尚未交付
往来单位 6 13,680,000.00 项目暂停
合计 410,367,013.40 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 38,539,889.26 62,449,284.37 77,336,332.31 23,652,841.32
二、离职后福利-设定提存
4,477,470.04 10,250,750.99 9,120,875.65 5,607,345.38
计划
三、辞退福利 —
合计 43,017,359.30 72,700,035.36 86,457,207.96 29,260,186.7
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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一、工资、奖金、津贴和 24,917,573.05 49,235,849.57 65,676,048.40 8,477,374.22
补贴
二、职工福利费 — 2,905,619.03 2,905,619.03 —
三、社会保险费 1,731,282.43 4,136,004.64 3,846,726.88 2,020,560.19
其中：医疗保险费 1,444,045.84 3,523,401.86 3,270,585.77 1,696,861.93
工伤保险费 146,913.77 267,424.69 240,378.99 173,959.47
生育保险费 140,322.82 255,168.09 245,752.12 149,738.79
补充医疗保险 — 90,010.00 90,010.00 —
四、住房公积金 101,492.00 4,160,570.00 4,156,198.00 105,864.00
五、工会经费和职工教育 11,789,541.78 1,965,660.63 706,159.50 13,049,042.91
经费
六、短期带薪缺勤 — — — —
七、短期利润分享计划 — — — —
其他短期薪酬 — 45,580.50 45,580.50 —
合计 38,539,889.26 62,449,284.37 77,336,332.31 23,652,841.32
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,368,180.54 6,999,915.24 6,996,561.24 3,371,534.54
2、失业保险费 1,109,289.50 403,164.72 295,485.02 1,216,969.20
3、企业年金缴费 — 2,847,671.03 1,828,829.39 1,018,841.64
合计 4,477,470.04 10,250,750.99 9,120,875.65 5,607,345.38
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 — 1,162,501.05
营业税 201,780.02 59,193.87
企业所得税 7,440,847.19 —
个人所得税 995,283.56 1,702,993.60
城市维护建设税 11,734.93 280,333.41
教育费附加 6,053.39 120,375.92
其他 4,926.02 67,250.59
合计 8,660,625.11 3,392,648.44
38、 应付利息
□适用 √不适用
39、 应付股利
□适用 √不适用
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 328,280.00 13,173,349.00
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代收款 2,351,946.73 1,698,615.61
应付待摊投资款项 3,843,281.05 —
其他 1,379,476.63 2,304,760.53
合计 7,902,984.41 17,176,725.14
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
兰州分公司尚未支付的原改
972,671.30 原改制费用
制费用
合计 972,671.30 /
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
□适用 √不适用
44、 应付债券
□适用 √不适用
45、 长期应付款
□适用 √不适用
46、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
47、 专项应付款
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关政
69,912,757.87 — 1,381,207.02 68,531,550.85
府补助
与收益相关政
— — — —
府补助
合计 69,912,757.87 — 1,381,207.02 68,531,550.85 /
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涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期计入营
本期新增补 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 与收益相关
额
北京亦庄产
22,764,466. 22,191,877.
业基地财政 — 572,589.00 — 与资产相关
00 00
贷款贴息
国家发展和
改革委员会 32,148,291. 31,339,673.
— 808,618.02 — 与资产相关
固定资产投 87 85
资补助
兰州航天煤
化工设计研
15,000,000. 15,000,000.
发中心建设 — — — 与资产相关
00 00
项目建设扶
持资金
69,912,757. 1,381,207.0 68,531,550.
合计 — — /
87 2 85
50、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
积
期初余额 发行 送 期末余额
金 其他 小计
新股 股
转
股
股份 330,000,000.00 82,300,000.00 — — — 82,300,000.00 412,300,000.00
总数
51、 其他权益工具
□适用 √不适用
52、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价
158,332,917.82 898,879,661.38 — 1,057,212,579.20
（股本溢价）
合计 158,332,917.82 898,879,661.38 — 1,057,212,579.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于 2015 年 1 月向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A 股) 8,230 万股，每股面值人
民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 12.52 元，共计募集人民币 103,039.60 万元，其中增
加股本 8,230 万元，扣除与上市相关的费用后，增加资本公积 89,887.54 万元。
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公司本年从母公司中国运载火箭技术研究院获得的款项，按照《关于印发<上市公司执行企业
会计准则监管问题解答>（2009 年第二期）》[会计部函（2009）60 号]规定，其经济实质为资本
投入性质，形成的利得计入所有者权益，共计 4,250.00 元
53、 库存股
□适用 √不适用
54、 其他综合收益
□适用 √不适用
55、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,117,466.59 1,370,152.99 166,758.33 3,320,861.25
合计 2,117,466.59 1,370,152.99 166,758.33 3,320,861.25
56、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 80,731,962.18 80,731,962.18
合计 80,731,962.18 80,731,962.18
57、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 441,729,570.87 383,926,554.48
调整期初未分配利润合计数（调增+， — —
调减－）
调整后期初未分配利润 441,729,570.87 383,926,554.48
加：本期归属于母公司所有者的净利 151,505,464.32 149,473,470.12
润
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 25,974,900.00
期末未分配利润 567,260,135.19 533,400,024.60
经 2015 年 4 月 21 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过，公司以首次公开发行后的股
本总数 41,230 万股为基数，每 10 股派发 0.63 元现金股利（含税），共派发现金股利 25,974,900.00
元。
58、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 800,094,275.61 548,714,298.28 583,329,041.20 330,031,743.26
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其他业务 — — — —
合计 800,094,275.61 548,714,298.28 583,329,041.20 330,031,743.26
59、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 591,556.43 239,031.99
城市维护建设税 1,931,264.81 2,948,322.38
教育费附加 831,260.64 1,264,155.74
地方教育费附加 552,841.39 842,770.48
其他 13,252.04 3,881.01
合计 3,920,175.31 5,298,161.60
60、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,151,813.89 1,828,467.41
业务费 520,102.02 1,430,149.84
差旅费 607,146.89 971,490.80
商品维修费 3,277,721.84 1,049,489.02
展览费 89,642.20 563,092.43
办公费 14,994.00 218,888.60
运输费 568,521.38 823,153.15
包装费 — —
折旧费 123,344.77 115,401.97
咨询服务费 — —
其他 293,818.25 724,451.44
合计 8,647,105.24 7,724,584.66
61、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,837,647.47 21,104,692.78
研发费用 16,207,521.01 12,174,105.67
业务招待费 890,510.83 2,008,053.18
办公费 228,516.97 516,718.21
物业费 1,834,953.50 1,329,556.90
折旧费 4,640,957.94 4,044,847.98
房产税 1,693,885.23 1,703,105.49
咨询费 985,201.47 1,593,479.81
租赁费 442,647.41 570,314.38
水电费 993,260.81 758,576.22
差旅费 599,504.19 749,737.40
交通费 265,248.64 1,049,021.83
无形资产摊销 1,347,847.07 959,146.79
邮电通讯费 72,996.87 332,924.43
会议费 29,700.00 62,195.79
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印花税 1,095,076.31 631,672.66
土地使用税 293,162.47 293,162.47
劳动保护费 13,796.31 20,796.00
绿化费 2,455,711.36 93,293.00
装修装饰费 603,846.14 9,063.00
安全生产费 1,370,152.99 1,121,959.60
其他 2,844,826.92 3,158,574.04
合计 58,746,971.91 54,284,997.63
62、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 22,500.00
减：利息收入 -5,560,992.21 -4,065,638.53
汇兑损益 — —
其他 178,944.64 639,999.60
合计 -5,382,047.57 -3,403,138.93
63、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 16,431,742.99 18,871,350.49
合计 16,431,742.99 18,871,350.49
64、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
65、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款等取得的投资收益 10,285,041.10 —
合计 10,285,041.10 —
66、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 54,591.10 54,591.10
合计
其中：固定资产处置 54,591.10 54,591.10
利得
政府补助 1,421,582.02 1,591,207.03 1,421,582.02
其他 260,904.4 86,332.62 260,904.4
合计 1,737,077.52 1,677,539.65 1,737,077.52
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计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
国家发展和改革委员
808,618.02 808,618.03 与资产相关
会固定资产投资补助
北京亦庄产业基地财
572,589.00 572,589.00 与资产相关
政贷款贴息
中关村知识产权促进
局 2014 年中关村技术
40,375.00 — 与收益相关
创新能力建设（专利部
分）资助金
北京经济技术开发区
— 210,000.00 与收益相关
财政局财政补贴
合计 1,421,582.02 1,591,207.03 /
67、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 0.79 2,346.18 0.79
失合计
其中：固定资产处置 0.79 2,346.18 0.79
损失
其他 — — —
合计 0.79 2,346.18 0.79
68、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 29,282,932.13 22,782,044.33
递延所得税费用 249,750.83 -58,978.49
合计 29,532,682.96 22,723,065.84
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 181,038,147.28
按法定/适用税率计算的所得税费用 24,331,929.79
子公司适用不同税率的影响 —
调整以前期间所得税的影响 5,211,563.85
非应税收入的影响 —
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -260,561.51
递延所得税资产的影响 249,750.83
所得税费用 29,532,682.96
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69、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 5,560,992.21 4,065,638.53
与收益相关的政府补助 40,375.00 210,000.00
投标履约保函保证金收回 2,050,144.00 —
其他 4,069,923.50 1,851,509.41
合计 11,721,434.71 6,127,147.94
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现的管理费用 6,293,499.39 14,536,440.94
付现的销售费用 5,206,647.25 5,426,984.83
支付的履约保证金 — 13,727,239.00
退还供应商的投标履约保证金 12,035,069.00 1,123,150.40
其他往来 9,847,638.30 6,894,911.17
合计 33,382,853.94 41,708,726.34
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关联方资本性投入 4,250.00 5,000.00
合计 4,250.00 5,000.00
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的上市相关费用 6,915,469.40 —
关联方资本性投入 — 750.00
合计 6,915,469.40 750.00
70、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 151,505,464.32 149,473,470.12
加：资产减值准备 16,431,742.99 18,871,350.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 16,050,568.66 13,202,618.32
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性生物资产折旧
无形资产摊销 3,509,280.77 2,947,658.64
长期待摊费用摊销 — —
处置固定资产、无形资产和其他长期 -54,590.31 2,346.18
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 — —
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 — —
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） — 22,500.00
投资损失（收益以“－”号填列） -10,285,041.10 —
递延所得税资产减少（增加以“－” 249,750.83 -58,978.49
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” — —
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -71,390,404.38 -78,566,892.68
经营性应收项目的减少（增加以 -279,618,302.69 -39,854,572.32
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 87,678,633.01 -82,878,356.88
“－”号填列）
其他 2,050,144.00 585,587.58
经营活动产生的现金流量净额 -83,872,753.90 -16,253,269.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本 — —
一年内到期的可转换公司债券 — —
融资租入固定资产 — —
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 676,472,313.92 391,248,197.41
减：现金的期初余额 540,920,532.97 403,947,611.56
加：现金等价物的期末余额 — —
减：现金等价物的期初余额 — —
现金及现金等价物净增加额 135,551,780.95 -12,699,414.15
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金
其中：库存现金 128,221.44 59,681.92
可随时用于支付的银行存款 669,302,779.22 530,068,852.17
可随时用于支付的其他货币资 7,041,313.26 10,791,998.88
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金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资 — —
三、期末现金及现金等价物余额 676,472,313.92 540,920,532.97
其中：母公司或集团内子公司使用 9,670,969.00 14,861,092.00
受限制的现金和现金等价物
71、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,670,969.00 3 个月以后到期的履约保函保证金
合计 9,670,969.00 /
72、 外币货币性项目
□适用 √不适用
73、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
北京航天长征机械设 出资设
北京市 北京市 制造 100 —
备制造有限公司 立
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险
和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务
业绩的潜在不利影响。
（一） 信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。管理层已制定适
当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较
高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风
险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等
评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录
不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信
用风险在可控的范围内。
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司的前五名客户的应收款占本公司应收款项总额 69.24%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账
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面金额。除附注中所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信
用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注中披露。
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他
支付义务的风险。
本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是
否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资
金需求。
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日
列示如下：
期末余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 686,143,282.92 686,143,282.92 686,143,282.92 — — —
应收票据 108,370,000.00 108,370,000.00 108,370,000.00 — — —
应收账款 718,119,491.74 787,217,130.28 503,470,757.80 236,976,458.48 45,356,014.00 1,413,900.00
预付账款 249,172,044.08 249,172,044.08 238,311,834.75 9,937,660.60 922,548.73 —
其他应收款 9,463,041.75 10,415,041.75 5,655,041.75 4,760,000.00 —
其他流动资产 725,032,606.55 725,032,606.55 725,032,606.55
长期应收款 63,958,125.82 63,958,125.82 63,958,125.82
小计 2,560,258,592.86 2,630,308,231.4 2,330,941,649.5 246,914,119.08 51,038,562.73 1,413,900.00
应付票据 — — — — — —
应付账款 186,705,362.91 186,705,362.91 163,690,638.26 21,502,145.67 1,162,648.98 349,930.00
预收账款 1,315,695,095.35 1,315,695,095.35 901,272,073.95 384,483,021.40 29,940,000.00 —
其他应付款 17,176,725.14 17,176,725.14 15,452,386.59 294,141.66 457,525.59 972,671.30
小计 1,519,577,183.40 1,519,577,183.40 1,080,415,098.80 406,279,308.73 31,560,174.57 1,322,601.30
续：
期初余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 555,781,624.97 555,781,624.97 555,781,624.97 — — —
应收票据 23,900,000.00 23,900,000.00 23,900,000.00 — — —
应收账款 523,464,569.13 576,606,464.68 303,934,618.32 226,137,246.36 45,130,700.00 1,403,900.00
预付账款 327,705,264.98 327,705,264.98 318,841,169.27 4,927,933.65 3,936,162.06 —
其他应收款 11,182,192.09 11,658,192.09 4,920,208.80 5,759,456.26 978,527.03 —
其他流动资产 6,259,251.27 6,259,251.27 6,259,251.27
小计 1,448,292,902.44 1,501,910,797.99 1,213,636,872.63 236,824,636.27 50,045,389.09 1,403,900.00
应付票据 — — — — — —
应付账款 186,705,362.91 186,705,362.91 163,690,638.26 21,502,145.67 1,162,648.98 349,930.00
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期初余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
预收账款 1,315,695,095.35 1,315,695,095.35 901,272,073.95 384,483,021.40 29,940,000.00 —
其他应付款 17,176,725.14 17,176,725.14 15,452,386.59 294,141.66 457,525.59 972,671.30
小计 1,519,577,183.40 1,519,577,183.40 1,080,415,098.80 406,279,308.73 31,560,174.57 1,322,601.30
（三） 市场风险
1． 外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。
2． 利率风险
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无带息负债。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无以公允价值计量的金融工具。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本 母公司对本企业
注册 注册资 企业的持股 的表决权比例
母公司名称 地 业务性质 本 比例(%) (%)
中国运载火箭技术 母公 运载火箭研制及生 18,595
研究院 司 产 万元 45.751% 45.751%
本企业最终控制方是中国航天科技集团公司。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京航天动力研究所 参股股东
北京航天石化技术装备工程公司 股东的子公司
航天科技财务有限责任公司 其他
北京航天计量测试技术研究所 母公司的控股子公司
北京航天万源建筑工程有限责任公司 母公司的控股子公司
北京航天万源物业管理有限公司 母公司的控股子公司
航天电工技术有限公司 其他
中国长江动力集团有限公司 其他
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4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京航天石化技术装备工程公司 专有设备采购 7,331.39 1,539.90
北京航天计量测试技术研究所 材料采购 12.14 368.54
北京航天万源物业管理有限公司 物业服务 124.40 124.40
合计 7,467.93 2,032.84
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 189.30 180.66
(8). 其他关联交易
单位：万元 币种：人民币
1） 收到关联单位利息（非银行金融机构）
借款单位 性质 本期发生额 上期发生额
航天科技财务有限责任公司 存款利息 118.33 178.68
2）收到关联方补助资金
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借款单位 性质 本期发生额 上期发生额
中国运载火箭技术研究院 困难党员补贴 0.43 0.50
5、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应付项目
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 336.64 —
北京航天石化技术装备工程公司 336.64 —
应付账款 7,071.02 3,996.44
北京航天石化技术装备工程公司 6,828.43 3,715.15
北京航天计量测试技术研究所 242.59 281.29
其他应付款 — 3.50
北京航天石化技术装备工程公司 — 3.50
6、 其他
存放于关联方（非银行金融机构）的银行存款
单位：万元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
货币资金 航天科技财务有限责任公司 11,926.26 14,012.92
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
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十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并 — — — — — — — — — —
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 780,73 100 68,755 8.81 711,979 571,29 100 52,848 9.25 518,45
组合计提坏账准 5,060. ,460.0 ,600.24 9,173. ,231.0 0,942.
备的应收账款 28 4 88 1 87
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单项金额不重大 — — — — — — — — — —
但单独计提坏账
准备的应收账款
780,73 100 68,755 8.81 711,979 571,29 100 52,848 9.25 518,45
合计 5,060. ,460.0 ,600.24 9,173. ,231.0 0,942.
28 4 88 1 87
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 497,350,187.80 24,867,509.39 5.00
1至2年 236,614,958.48 23,661,495.85 10.00
2至3年 13,199,254.00 2,639,850.80 20.00
3至4年 23,881,760.00 9,552,704.00 40.00
4至5年 8,275,000.00 6,620,000.00 80.00
5 年以上 1,413,900.00 1,413,900.00 100.00
合计 780,735,060.28 68,755,460.04 8.81
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期末
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
余额的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总 545,092,858.23 69.82 34,438,022.48
公司本期应收账款大幅增加主要系公司营业规模增长所带动，随着实施项目数量的增加以及
进入完工期和质保期的项目增多，应收账款规模大幅增长。其中，2015 年上半年应收账款增长主
要由于宝丰二期项目、阳煤太化项目、新疆玛纳斯项目专利专有设备交付规模增大及受设备结算
周期影响所致。
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
单项金额 3,014,2 17.26 — — 3,014,
重大并单 70.22 270.22
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 19,738, 100 952,000 4.82 18,786, 14,451, 82.74 476,000 3.29 13,975
险特征组 360.25 .00 360.25 152.06 .00 ,152.0
合计提坏 6
账准备的
其他应收
款
单项金额 — — — — — — — — — —
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
19,738, 100 952,000 4.82 18,786, 17,465, 100 476,000 2.73 16,989
合计 360.25 .00 360.25 422.28 .00 ,422.2
8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 14,978,360.25 - -
2至3年 4,760,000.00 952,000.00 20.00
合计 19,738,360.25 952,000.00 4.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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(2). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 6,043,605.00 6,293,605.00
上市费用 — 3,014,270.22
备用金 3,345,034.71 1,343,509.65
内部往来 9,876,022.50 6,584,015.00
其他 473,698.04 230,022.41
合计 19,738,360.25 17,465,422.28
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
往来单位 1 厂房租赁 9,876,022.50 1 年以内 50.03
农民工工资
往来单位 2 4,760,000.00 2-3 年 24.12 952,000.00
保证金
往来单位 3 投标保证金 783,605.00 1 年以内 3.97 —
往来单位 4 投标保证金 500,000.00 1 年以内 2.53 —
往来单位 5 其他 198,322.02 1 年以内 1.00 —
合计 / 16,117,949.52 / 81.65 952,000.00
(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 20,000,000.00 — 20,000,000.00 20,000,000.00 — 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 — 20,000,000.00 20,000,000.00 — 20,000,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 减值
期 本期计提减 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减 值准备 期末
少 余额
北京航天长征机械 20,000,000.00 — — 20,000,000.00 — —
设备制造有限公司
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合计 20,000,000.00 20,000,000.00 —
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 798,245,499.54 583,049,942.78 580,472,118.10 351,871,987.98
其他业务 3,292,007.50 1,101,300.01 3,292,007.49 1,039,744.78
合计 801,537,507.04 584,151,242.79 583,764,125.59 352,911,732.76
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款等取得的投资收益 10,285,041.10 —
合计 10,285,041.10 —
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 54,590.31
越权审批或无正式批准文件的税收返还、 —
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,421,582.02
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 —
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 —
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 —
委托他人投资或管理资产的损益 —
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 —
的各项资产减值准备
债务重组损益 —
企业重组费用，如安置职工的支出、整合 —
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允 —
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 —
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合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 —
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 —
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 —
回
对外委托贷款取得的损益 —
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 —
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 —
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 —
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 260,904.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,285,041.10
所得税影响额 -1,803,317.67
少数股东权益影响额 —
合计 10,218,800.16
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.95 0.38 0.38
扣除非经常性损益后归属于公司普
7.41 0.35 0.35
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
备查文件目录
人员）签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正
备查文件目录
本及公告原稿。
董事长：唐国宏
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 26 日
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