国金证券股份有限公司
关于南京健友生化制药股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管
理办法》等有关规定，作为南京健友生化制药股份有限公司（以下简称“上市公
司”、“健友股份”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，国金证券股份有
限公司（以下简称“国金证券”、“保荐机构”）对健友股份 2018 年度募集资金存
放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准南京健友生化制药股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可﹝2017﹞【1026】号）文核准，并经上海证券
交易所同意，健友股份发行人民币普通股（A 股）6,350 万股，每股发行价格为
7.21 元，截至 2017 年 7 月 13 日，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通
股（A 股）6,350 万股，募集资金总额 45,783.50 万元，扣除发行费用后，募集
资金净额 42,374.49 万元。天衡会计师事务所(特殊普通合伙)于 2017 年 7 月 13
日对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了“天衡验字[2017]00096 号”
《验资报告》。健友股份已建立了募集资金的专户存储制度，设立了相关募集资
金专项账户，募集资金到账后，已全部存放于该募集资金专项账户内，并与保荐
机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。
二、募集资金存放与使用情况
（一）募集资金使用与结余概况
截止 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结存情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金总额 45,783.50
减：发行费用 3,409.01
募集资金净额 42,374.49
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项目 金额（万元）
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 7,187.60
减：累计投入金额 20,016.92
减：累计手续费支出 1.35
加：累计利息收入 903.17
减：购买理财产品 1,000.00
减：补充流动资金 10,000.00
募集资金余额(银行存款) 5,071.80
（二）募集资金存放情况
截至 2018 年 12 月 31 日，健友股份募集资金余额为 5,071.80 万元,具体存
放情况如下：
银行结构性
公司名称 银行名称 银行账号 类型 金额（万元）
存款（万元）
江苏银行股份有限公 3108018800 一般
健友股份 2,650.32 -
司浦口分行 0108500 户
南京银行股份有限公 0166200000 一般
健友股份 1,051.73 -
司和会街支行 000159 户
上海浦东发展银行股 9301007880 一般
健友股份 1,267.16 -
份有限公司南京分行 1688603707 户
招商银行南京分行鼓 2590008531 一般
健友股份 0.19 -
楼支行 0806 户
健进制药有限责 南京银行股份有限公 0160250000 一般
102.40 1,000.00
任公司 司江北新区支行 000937 户
合计 5,071.80 1,000.00
三、2018 年募集资金使用具体情况
（一）募集资金投资项目情况
根据《南京健友生化制药股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，以
及 2017 年 10 月 30 日第三届董事会第四次会议审议通过的《关于变更部分募集
资金投资项目的方案》，公司本次募集资金投资项目基本情况如下：
单位：万元
序 原计划使用募 调整后投资 调整后使用募
项目名称 原投资总额
号 集资金 总额 集资金
肝素钠制剂产能扩
1 28,000.00 20,000.00 23,754.00 15,754.00
大项目
低分子肝素钠产能
2 15,000.00 8,874.49 12,746.00 6,620.49
扩大项目
3 研发中心建设项目 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00
2
序 原计划使用募 调整后投资 调整后使用募
项目名称 原投资总额
号 集资金 总额 集资金
4 补充流动资金 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
注射用药品生产线
5 6,500.00 - 6,500.00 6,500.00
技改扩能项目
合计 56,500.00 42,374.49 56,500.00 42,374.49
（二）募投项目先期投入及置换情况
2018 年度，健友股份不存在使用募集资金置换募投项目前期投入的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年 7 月 19 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用暂
时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项
目的建设和募集资金使用计划的情况下，使用暂时闲置募集资金不超过 10,000
万元（含 10,000 万元）暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之
日起不超过 12 个月，到期后归还至募集资金专户。
（四）闲置募集资金现金管理情况
2018 年 1 月 26 日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于公司使
用部分闲置募集进行进行现金管理的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起
12 个月内，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，对
最高额度不超过人民币 20,000 万元的部分闲置募集资金进行现金管理。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品尚未到期
的金额为 1,000.00 万元。
（五）节余募集资金使用情况
2018 年度，公司尚不存在节余募集资金使用情况。
（六）募集资金的其他使用情况
2018 年度，公司不存在募集资金其他使用情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募
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集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
五、保荐机构意见
经核查，本保荐机构认为：健友股份 2018 年度募集资金存放和使用符合《上
海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有
关规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资
金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情况。
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附件一：募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额 42,374.49
本年度投入募集资金总额 5,716.92
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 6,500.00
已累计投入募集资金总额 27,204.52
累计变更用途的募集资金总额比例 15.34%
截止期末累计 截至期
项目达到 本年
是否已变 截止期末承 截至期末累 投入金额与承 末投资 项目可行性是
募集资金承 调整后投资 本年度投入 预定可使 度实 是否达到
承诺投资项目 更项目(含 诺投入金额 计投入金额 诺投入金额的 进度 否发生重大变
诺投资总额 总额 金额 用状态日 现的 预计效益
部分变更) (1) (2) 差额（3）=（2） (%)(4) 化
期 效益
-（1） ＝(2)/(1)
2019 年 12
肝素钠制剂产能扩大项目 是 20,000.00 15,754.00 15,754.00 1,279.54 8,076.56 -7,677.44 51.27 - 不适用 否
月
2019 年 12
低分子肝素钠产能扩大项目 是 8,874.49 6,620.49 6,620.49 1,038.56 4,545.03 -2,075.46 68.65 - 不适用 否
月
2019 年 12
研发中心建设项目 否 3,500.00 3,500.00 3,500.00 603.11 1,313.91 -2,186.09 37.54 - 不适用 否
月
补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 43.03 10,015.30 （注）15.30 100.00 不适用 - 不适用 否
注射用药品生产线技改扩能 2019 年 12
是 - 6,500.00 6,500.00 2,752.68 3,253.72 -3,246.28 50.06 - 不适用 否
项目 月
合计 - 42,374.49 42,374.49 42,374.49 5,716.92 27,204.52 -15,169.97 64.20 - -
未达到计划进度或预计收益
不适用
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
未发生重大变化
情况说明
募集资金投资项目先期投入 2017 年 7 月 31 日，公司第三届董事会第二次审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换
及置换情况 预先投入募投项目的截至 2017 年 7 月 18 日的全部自有资金共计人民币 7,187.60 万元。
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2018 年 7 月 19 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金
用闲置募集资金暂时补充流
投资项目的建设和募集资金使用计划的情况下，使用暂时闲置募集资金的金额为不超过 10,000 万元（含 10,000 万元）暂时补充流动资金，使用期限
动资金情况
自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期后归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
公司承诺按计划投入募集资金项目。根据 2018 年 1 月 26 日第三届董事会第五次会议决议，同意公司使用不超过 20,000.00 万元的闲置募集资金购买
尚未使用的募集资金用途及
银行理财产品。截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的银行保本型理财产品余额为 1,000.00 万元，尚未使用的其它募集资金存放在
去向
公司募集资金专用账户上。
补充流动资金 注：补充流动资金超出计划投资总额 15.30 万元，系募集资金账户收到银行存款利息扣除银行手续费的净额用于补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在 公司已按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和公司《募集
的问题或其他情况 资金管理办法》的规定使用、管理募集资金，及时、准确、完整地披露募集资金使用及存放情况；报告期内，公司不存在违规使用募集资金的情况。
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附件二：变更募集资金投资项目明细表
单位：万元
变更后项目 截止期末计 本年度实 投资进度 项目达到预 本年度
变更后的项 实际累计投 是否达到预 变更后的项目可行性是
对应的原项目 拟投入募集 划累计投资 际投入金 （%）（3）= 定可使用状 实现的
目 入金额（2） 计效益 否发生重大变化
资金总额 总额（1） 额 （2）/（1） 态日期 效益
肝素钠制剂产
注射用药品 4,246.00 - 否
能扩大项目
生产线技改 6,500.00 2,752.68 3,253.71 50.06 2019 年 12 月 -
低分子肝素钠
扩能项目 2,254.00 - 否
产能扩大项目
合计 - 6,500.00 2,752.68 3,253.71 50.06
1、变更原因：（1）随着公司研发、生产管理水平逐步提高，通过对部分现有设备进行技术升级改造，提高了生产效率；（2）国
内医疗设备行业的发展及技术的进步，国产设备即可满足公司原计划采用的部分进口设备；（3）医疗设备行业的整体进步使公
司通过生产线布局的优化调整，可以容纳部分新增设备以提高厂房利用率，减少了对扩建厂房的需求。在这些有利因素影响下
公司优化了原有方案，有效控制了相关成本。综上所述，经公司财务部和采购部等相关部门谨慎测算，公司认为肝素钠制剂产
能扩大项目和低分子肝素钠产能扩大项目将会分别结余 4,246 万元和 2,254 万元，其结余资金将无须再投放。在综合考虑国家政
策、市场环境及公司发展战略等因素情况下，为提高公司募集资金使用效率，公司拟将原计划投入“肝素钠制剂产能扩大项目”
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分
中的 4,246 万元募集资金和“低分子肝素钠产能扩大项目”中的 2,254 万元募集资金用于投资建设健进制药有限公司“注射用药品
具体募投项目）
生产线技改扩能项目”。
2、决策程序及信息披露情况：2017 年 10 月 30 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目
的方案》，同意在综合考虑国家政策、市场环境及公司发展战略等因素情况下，为提供公司募集资金的使用效率，公司拟将原计
划投入“肝素钠制剂产能扩大项目”和“低分子肝素钠产能扩大项目”的部分募集资金用于投资建设“注射用药品生产线技改扩能项
目”。
2017 年 11 月 17 日，公司 2017 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的方案》的议案。
未达到计划进度的情况原因（分具体募投项
不适用
目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说
不适用
明
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