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公司公告

益丰药房:益丰药房2021年第一季度报告全文2021-04-30  

                           益丰大药房连锁股份有限公司               2021 年第一季度报告

公司代码:603939                         公司简称:益丰药房




               益丰大药房连锁股份有限公司
                   2021 年第一季度报告




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   益丰大药房连锁股份有限公司                                     2021 年第一季度报告



                                      目录
一、        重要提示 ............................................................ 3

二、        公司基本情况 ........................................................ 3

三、        重要事项 ............................................................ 6

四、        附录 ............................................................... 10




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 一、 重要提示

 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,

     不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

 1.3 公司负责人高毅、主管会计工作负责人邓剑琴及会计机构负责人(会计主管人员)管长福保

     证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

 1.4 本公司第一季度报告未经审计。
 二、 公司基本情况

 2.1 主要财务数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                      上年度末                        本报告期末
                      本报告期末                                                      比上年度末
                                            调整后                  调整前
                                                                                        增减(%)
总资产               15,759,608,042.99   15,324,631,991.14       12,949,900,819.57            2.84
归属于上市公司
                      6,947,379,196.78    5,352,547,553.82        5,468,672,334.63          29.80
股东的净资产
                     年初至报告期末             上年初至上年报告期末                  比上年同期
                                            调整后                调整前                增减(%)
经营活动产生的
                        595,356,468.20      438,576,419.94         294,789,254.83           35.75
现金流量净额
                     年初至报告期末             上年初至上年报告期末                  比上年同期
                                            调整后                调整前              增减(%)
营业收入              3,629,778,943.99    3,047,958,361.07        3,047,958,361.07          19.09
归属于上市公司
                        241,294,627.81      186,491,558.88         190,850,517.27           29.39
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                        233,176,711.42      179,128,084.55         183,487,042.94           30.17
常性损益的净利
润
加权平均净资产                                                                         增加 0.04
                                  4.17                4.13                     4.14
收益率(%)                                                                            个百分点
基本每股收益
                                 0.452               0.354                    0.362         27.68
(元/股)
稀释每股收益
                                 0.448               0.353                    0.361         26.91
(元/股)




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注:根据财政部《企业会计准则第 21 号—租赁》(财会〔2018〕35 号),公司自 2021 年 1 月 1

日起执行新租赁准则,在准则过渡期政策上按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计

变更和差错更正》的规定采用追溯调整法,相应调整可比期间信息。

非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                     项目                          本期金额               说明
非流动资产处置损益                                      -188,841.08
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营              10,587,897.79
业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地

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产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           1,335,116.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额(税后)                                        -625,250.20
所得税影响额                                                   -2,991,006.24
                    合计                                       8,117,916.39

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                           单位:股
股东总数(户)                                                                                16,859
                                       前十名股东持股情况
                                                       持有有限      质押或冻结情况
                                期末持股     比例
   股东名称(全称)                                    售条件股                          股东性质
                                  数量       (%)                     股份状态    数量
                                                         份数量
宁波梅山保税港区济康企
业管理合伙企业(有限合      129,078,000       23.34        0            无                  其他
伙)
香港中央结算有限公司            72,058,833    13.03        0            无                  其他
高毅                            64,780,800    11.72        0            无              境内自然人
CAPITAL TODAY
INVESTMENT XV (HK)            53,356,800     9.65        0            无               境外法人
LIMITED
CAPITAL TODAY
INVESTMENT XIV (HK)           53,054,400     9.59        0            无               境外法人
LIMITED
宁波梅山保税港区益之丰
企业管理合伙企业(有限合         7,264,636     1.31        0            无                  其他
伙)
中国工商银行-广发稳健
                                 6,800,000     1.23        0            无                  其他
增长证券投资基金
中国工商银行股份有限公
司-中欧医疗健康混合型           6,246,111     1.13        0            无                  其他
证券投资基金
全国社保基金一一五组合           5,300,000     0.96        0            无                  其他
全国社保基金一一六组合           3,654,314     0.66        0            无                  其他
                                 前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                     持有无限售条件流                股份种类及数量
                                               通股的数量                 种类             数量
宁波梅山保税港区济康企业管理合伙企
                                                      129,078,000    人民币普通股       129,078,000
业(有限合伙)
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香港中央结算有限公司                              72,058,833   人民币普通股          72,058,833
高毅                                              64,780,800   人民币普通股          64,780,800
CAPITAL    TODAY INVESTMENT
                                                  53,356,800   人民币普通股          53,356,800
XV (HK) LIMITED
CAPITAL    TODAY INVESTMENT
                                                  53,054,400   人民币普通股          53,054,400
XIV (HK) LIMITED
宁波梅山保税港区益之丰企业管理合伙
                                                   7,264,636   人民币普通股           7,264,636
企业(有限合伙)
中国工商银行-广发稳健增长证券投资
                                                   6,800,000   人民币普通股           6,800,000
基金
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗
                                                   6,246,111   人民币普通股           6,246,111
健康混合型证券投资基金
全国社保基金一一五组合                             5,300,000   人民币普通股           5,300,000
全国社保基金一一六组合                             3,654,314   人民币普通股           3,654,314
上述股东关联关系或一致行动的说明       上述股东中,济康、益之丰是公司实际控制人高毅先
                                       生控制的企业,高毅、济康、益之丰之间存在关联关
                                       系;CAPITAL TODAY INVESTMENT XV (HK)
                                       LIMITED 与 CAPITAL TODAY INVESTMENT XIV
                                       (HK) LIMITED 均受 Capital Today River Fund, L.P.,
                                       所控制,CAPITAL TODAY INVESTMENT XV (HK)
                                       LIMITED 与 CAPITAL TODAY INVESTMENT XIV
                                       (HK) LIMITED 存在关联关系。未知其它股东是否
                                       存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的     无
说明



2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

    况表
□适用 √不适用


三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用


       项目              期末            年初            变动幅               说明
                                                         度(%)
交易性金融资产    1,064,243,087.67    744,841,256.41       42.88    主要是利用闲置资金理财
                                                                    增加所致
应收款项融资             542,203.40         876,551.15     -38.14   主要是批发业务银行承兑
                                                                    汇票结款减少所致
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预付款项             76,858,227.80      47,995,442.08      60.14    主要是本期预付货款增加
                                                                    所致
开发支出             12,431,959.45        4,581,928.54    171.33    主要是O2O健康云服务平
                                                                    台建设项目相关的符合资
                                                                    本化条件的支出计入开发
                                                                    支出所致
短期借款            100,088,611.12     380,318,833.30      -73.68   主要是本期偿还银行贷款
                                                                    所致
应付债券                              1,348,165,501.66      -100    主要是本期可转换债券转
                                                                    股所致
资本公积          4,142,180,810.40    2,594,429,223.25     59.66    主要是本期可转换债券转
                                                                    股所致
其他权益工具                           215,668,695.00       -100    主要是本期可转换债券转
                                                                    股所致
     项目           年初至报告期        上年同期         变动幅               说明
                                                         度(%)
研发费用               2,627,557.11       1,873,971.10     40.21    主要是电商研发资本化转
                                                                    入无形资产摊销所致
投资收益               9,939,499.26       2,959,078.89     235.9    主要是利用闲置资金理财
                                                                    增加所致
信用减值损失            735,622.65         260,387.77     182.51    主要是按会计准则计提资
                                                                    产减值损失增加所致
资产减值损失          -9,528,597.86      -5,769,795.53     65.15    主要是按会计准则计提资
                                                                    产减值损失增加所致
经营活动产生的      595,356,468.20     438,576,419.94      35.75    主要是销售同比增长所致
现金流量净额
投资活动产生的     -544,655,383.45      -79,215,575.68    -587.56   主要是本期赎回理财产品
现金流量净额                                                        减少所致
筹资活动产生的     -473,366,154.24     222,937,553.33     -312.33   主要是本期偿还银行贷款
现金流量净额                                                        所致



3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用

1、报告期新增门店情况:

    2021 年一季度净增门店 288 家,其中,公司自建门店 195 家,并购门店 53 家,新增加盟店

58 家,关闭门店 18 家。至报告期末,公司门店总数 6,279 家(含加盟店 693 家),总经营面积

658,998 平方米,一季度新增经营面积 24,007 (不含加盟店经营面积)。

                                                2021 年 1-3 月
      地区
                     期初(家)        新增(家)         关闭(家)         期末(家)
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    中南地区            2,858               214             12                3,060
    华东地区            2,456               81              2                 2,535
    华北地区             677                11              4                  684
        合计            5,991               306             18                6,279

2、报告期公司直营门店经营效率情况

           店型           门店数(家)      门店经营面积(平方米)    日均坪效(含税,元/
                                                                            平方米)
 旗舰店                               25                     16,570                   146.18
 区域中心店                           96                     33,822                    49.07
 中型社区店                          759                    144,337                    55.96
 社区店                             4,706                   464,269                    59.52
 合计                               5,586                   658,998                    59.25
    说明:
    (1)日均平效=日均营业收入/门店经营面积。
    (2)日均营业收入=门店当年含税营业收入/当年门店营业天数。

3、报告期行业并购情况

     报告期内,公司共发生了 5 起同行业的并购投资业务,其中,完成并购交割项目 2 起,交割

进行中的项目 3 起,涉及门店 108 家。其中,完成并购交割的门店 53 家,交割进行中的门店 55

家。具体情况如下:

     (1)2020 年 11 月,公司全资子公司湖北益丰与黄耀华签署《湖北康华大药房连锁有限公

司重组收购框架协议》,收购其重组设立的新公司 80%股权,其股权转让价格为 2800 万元,涉

及 49 家门店,该项目股权转让手续已于 2021 年 1 月完成。

     (2)2020 年 12 月,公司控股子公司湖北益丰广生堂公司签订资产收购框架协议受让监利

县同泽大药房等 4 家药房的相关资产和业务,该项目于 2021 年 1 月完成资产交割手续,最终收购

收购价格为 860 万元(不含存货)。

     (3)2021 年 2 月,公司全资子公司湖北益丰与邱锋、龚朝阳签署《黄冈益尔方大药房连锁

有限公司重组收购框架协议》,收购其重组设立的新公司 60%股权,其股权转让价格为 4,300 万

元+核定净资产*60%,涉及 18 家门店,该项目股权交割手续正在进行中。

     (4)2021 年 3 月,公司全资子公司江苏益丰与刘文波、刘红丽签署《徐州恒大生源医药连

锁有限公司、丰县恒仁堂中医诊所有限公司、丰县恒济堂中医门诊有限公司、徐州恒缘健康科技

有限公司重组收购框架协议》,收购其重组设立的新公司 75%股权,其股权转让价格为 4,200 万

元+核定净资产*75%,涉及 14 家门店,该项目股权交割手续正在进行中。

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     (5)2021 年 3 月,公司全资子公司江苏益丰签订资产收购框架协议受让江苏伍伍利民医药

连锁有限公司名下 23 家直营药房的相关资产和业务,收购金额 1,500 万(不含存货),该项目资

产交割手续正在进行中。

4、可转换公司债券进展情况

    公司股票自2020年12月18日至2021年1月29日连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价

格不低于公司可转换公司债券转股价格(71.82元/股)的130%(93.37元/股),2021年1月29日,

公司召开的第三届董事会第二十八次会议与第三届监事会第二十七次会议,审议通过了《关于提

前赎回“益丰转债”的议案》,批准公司行使可转债的提前赎回权。

    公司可转债于2021年3月5日摘牌并赎回,公司本次赎回可转债数量为77,590张,占“益丰转债”

发行总额人民币158,100.90万元的0.49%,赎回兑付的总金额为人民币7,782,587.36元(包括本金加

利息)。截至赎回登记日(2021年3月4日)收市后,累计1,573,250,000元“益丰转债”已转换为公

司股票,占“益丰转债”发行总额的99.51%;累计转股数量为21,903,707股,占“益丰转债”转股前公

司已发行股份总数的4.12%。


3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

    示及原因说明
□适用 √不适用



                                                   公司名称 益丰大药房连锁股份有限公司
                                               法定代表人    高毅
                                                      日期   2021 年 4 月 29 日




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四、 附录

4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2021 年 3 月 31 日
编制单位:益丰大药房连锁股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                 2021 年 3 月 31 日         2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                               2,900,794,481.67           3,360,155,809.28
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                         1,064,243,087.67             744,841,256.41
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                 901,938,006.72             830,297,375.23
  应收款项融资                                   542,203.40                876,551.15
  预付款项                                  76,858,227.80              47,995,442.08
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                               235,820,551.23             207,601,862.86
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                   2,280,796,987.33           2,172,176,221.14
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                             283,562,001.40             290,813,403.41
    流动资产合计                         7,744,555,547.22           7,654,757,921.56
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                                  5,258,977.59            5,260,528.35
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                            1,460,000.00            1,460,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                 600,080,708.61             576,694,540.12
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 在建工程                            300,639,243.38        235,874,539.66
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                       2,933,784,816.69        2,739,575,987.88
 无形资产                            365,286,214.74        370,677,973.77
 开发支出                             12,431,959.45           4,581,928.54
 商誉                             3,388,004,230.38        3,337,704,230.38
 长期待摊费用                        270,662,666.38        262,866,482.30
 递延所得税资产                       85,934,863.04         76,810,210.18
 其他非流动资产                       51,508,815.51         58,367,648.40
   非流动资产合计                 8,015,052,495.77        7,669,874,069.58
     资产总计                    15,759,608,042.99       15,324,631,991.14
流动负债:
 短期借款                            100,088,611.12        380,318,833.30
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                         2,918,250,570.81        2,738,620,449.19
 应付账款                         1,115,197,863.51        1,083,377,709.51
 预收款项                                 6,500,818.25        5,915,984.12
 合同负债                             29,450,632.40         30,542,546.30
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                        233,296,232.77        270,645,798.12
 应交税费                            177,393,320.60        139,456,721.14
 其他应付款                          455,558,177.12        426,351,718.60
 其中:应付利息
        应付股利                      14,181,178.82         14,181,178.82
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债              864,498,979.57        848,636,095.68
 其他流动负债                             3,523,795.75        3,413,956.65
   流动负债合计                   5,903,759,001.90        5,927,279,812.61
非流动负债:
 保险合同准备金
 长期借款                            628,251,744.70        628,256,260.43
 应付债券                                                 1,348,165,501.66
 其中:优先股
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          永续债
  租赁负债                                1,895,096,763.53            1,711,366,625.95
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                   50,747,109.09              51,462,359.88
  递延所得税负债                                 2,342,587.47             2,411,784.42
  其他非流动负债
     非流动负债合计                       2,576,438,204.79            3,741,662,532.34
       负债合计                           8,480,197,206.69            9,668,942,344.95
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                        552,972,015.00             531,517,892.00
  其他权益工具                                                         215,668,695.00
  其中:优先股
          永续债
  资本公积                                4,142,180,810.40            2,594,429,223.25
  减:库存股                                 63,023,990.00              63,023,990.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                   92,209,802.63              92,209,802.63
  一般风险准备
  未分配利润                              2,223,040,558.75            1,981,745,930.94
  归属于母公司所有者权益(或股            6,947,379,196.78            5,352,547,553.82
东权益)合计
  少数股东权益                              332,031,639.52             303,142,092.37
     所有者权益(或股东权益)合           7,279,410,836.30            5,655,689,646.19
计
      负债和所有者权益(或股东           15,759,608,042.99           15,324,631,991.14
权益)总计


公司负责人:高毅 主管会计工作负责人:邓剑琴 会计机构负责人:管长福

                                   母公司资产负债表
                                   2021 年 3 月 31 日
编制单位:益丰大药房连锁股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                  2021 年 3 月 31 日         2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                1,974,521,002.43            2,631,996,903.67
  交易性金融资产                          1,060,236,095.89             741,821,835.58
  衍生金融资产
  应收票据

                                       12 / 35
   益丰大药房连锁股份有限公司                            2021 年第一季度报告


 应收账款                            201,061,630.86        166,539,867.31
 应收款项融资
 预付款项                         1,090,841,081.27       1,088,655,558.59
 其他应收款                       1,212,520,167.75       1,030,023,262.09
 其中:应收利息
        应收股利                      48,523,578.58         48,523,578.58
 存货                                387,167,342.31        372,186,620.09
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                         25,732,122.93         57,396,889.48
   流动资产合计                   5,952,079,443.44       6,088,620,936.81
非流动资产:
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                     1,830,925,329.68       1,830,925,329.68
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                            123,806,442.28        126,332,872.65
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                          670,882,040.08        649,085,383.19
 无形资产                            104,875,493.51        108,213,786.22
 开发支出                             12,431,959.45           4,581,928.54
 商誉                                308,474,296.50        308,474,296.50
 长期待摊费用                         66,526,417.46         64,434,437.51
 递延所得税资产                       22,382,941.62         20,466,340.11
 其他非流动资产                           1,893,303.61        1,812,303.61
   非流动资产合计                 3,142,198,224.19       3,114,326,678.01
     资产总计                     9,094,277,667.63       9,202,947,614.82
流动负债:
 短期借款                                                  280,230,222.18
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                         2,548,381,413.00       2,456,623,155.40
 应付账款                                 1,107,860.23          313,128.31
 预收款项                                 1,581,010.70        1,798,313.19
 合同负债                                 3,643,779.58        4,556,239.97
 应付职工薪酬                         69,395,087.04         86,268,202.10
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     益丰大药房连锁股份有限公司                                      2021 年第一季度报告


  应交税费                                   30,807,225.39              19,496,802.14
  其他应付款                                170,961,974.99             152,518,739.41
  其中:应付利息
          应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                    243,259,597.33             223,595,526.46
  其他流动负债                                   455,472.45                 569,530.00
     流动负债合计                        3,069,593,420.71            3,225,969,859.16
非流动负债:
  长期借款                                  628,251,744.70             628,256,260.43
  应付债券                                            0.00           1,348,165,501.66
  其中:优先股
          永续债
  租赁负债                                  402,925,957.15             395,071,670.58
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                        28,074.70                 442,172.04
  递延所得税负债
  其他非流动负债
     非流动负债合计                      1,031,205,776.55            2,371,935,604.71
       负债合计                          4,100,799,197.26            5,597,905,463.87
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                        552,972,015.00             531,517,892.00
  其他权益工具                                                         215,668,695.00
  其中:优先股
          永续债
  资本公积                               4,142,868,463.24            2,595,116,876.09
  减:库存股                                 63,023,990.00              63,023,990.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                   92,209,802.63              92,209,802.63
  未分配利润                                268,452,179.50             233,552,875.23
     所有者权益(或股东权益)合          4,993,478,470.37            3,605,042,150.95
计
      负债和所有者权益(或股东           9,094,277,667.63            9,202,947,614.82
权益)总计


公司负责人:高毅 主管会计工作负责人:邓剑琴 会计机构负责人:管长福

                                     合并利润表
                                   2021 年 1—3 月

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   益丰大药房连锁股份有限公司                                          2021 年第一季度报告


编制单位:益丰大药房连锁股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                        2021 年第一季度         2020 年第一季度
一、营业总收入                                  3,629,778,943.99        3,047,958,361.07
其中:营业收入                                  3,629,778,943.99        3,047,958,361.07
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                  3,283,778,888.16        2,778,611,129.34
其中:营业成本                                  2,158,118,146.70        1,884,116,901.63
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险责任准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                     11,613,321.57        13,400,248.31
       销售费用                                      934,562,835.73       728,375,576.55
       管理费用                                      143,408,441.15       112,814,566.52
       研发费用                                        2,627,557.11         1,873,971.10
       财务费用                                       33,448,585.90        38,029,865.23
       其中:利息费用                                 48,923,367.39        35,907,309.57
             利息收入                                 20,061,774.08         5,827,179.60
  加:其他收益                                        12,685,059.40        14,827,823.73
       投资收益(损失以“-”号填列)                  9,939,499.26         2,959,078.89
      其中:对联营企业和合营企业的投
资收益
          以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
      公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)                735,622.65            260,387.77
       资产减值损失(损失以“-”号填列)              -9,528,597.86        -5,769,795.53
       资产处置收益(损失以“-”号填                   -27,554.79            -41,514.15
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                   359,804,084.49       281,583,212.44
  加:营业外收入                                       3,059,942.07         1,411,808.55
  减:营业外支出                                       1,834,065.89         1,372,596.14
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               361,029,960.67       281,622,424.85
                                           15 / 35
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  减:所得税费用                                   91,245,785.71        71,186,597.85
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                269,784,174.96      210,435,827.00
(一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”              269,784,174.96      210,435,827.00
号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
(二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润(净亏              241,294,627.81      186,491,558.88
损以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以“-”号填              28,489,547.15        23,944,268.12
列)
六、其他综合收益的税后净额
  (一)归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
    1.不能重分类进损益的其他综合收益
  (1)重新计量设定受益计划变动额
  (2)权益法下不能转损益的其他综合收
益
  (3)其他权益工具投资公允价值变动
  (4)企业自身信用风险公允价值变动
    2.将重分类进损益的其他综合收益
  (1)权益法下可转损益的其他综合收益
  (2)其他债权投资公允价值变动
  (3)金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
  (4)其他债权投资信用减值准备
  (5)现金流量套期储备
  (6)外币财务报表折算差额
  (7)其他
  (二)归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                                  269,784,174.96      210,435,827.00
  (一)归属于母公司所有者的综合收益              241,294,627.81      186,491,558.88
总额
  (二)归属于少数股东的综合收益总额               28,489,547.15        23,944,268.12
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                               0.452                  0.354
  (二)稀释每股收益(元/股)                               0.448                  0.353
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现
的净利润为:0 元。
公司负责人:高毅 主管会计工作负责人:邓剑琴 会计机构负责人:管长福


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                                     母公司利润表
                                    2021 年 1—3 月
编制单位:益丰大药房连锁股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                项目                       2021 年第一季度        2020 年第一季度
一、营业收入                                         920,948,975.85     786,831,269.71
  减:营业成本                                       567,652,125.75     491,312,301.53
       税金及附加                                      3,325,650.70        2,565,327.49
       销售费用                                      227,813,329.88     194,850,620.39
       管理费用                                       71,226,582.65       52,286,250.79
       研发费用                                        2,627,355.18        1,873,971.10
       财务费用                                       11,199,850.20       11,516,984.70
       其中:利息费用                                 24,771,465.89       16,352,686.36
               利息收入                               15,265,231.43        5,988,189.53
  加:其他收益                                         1,361,725.85        2,389,629.79
       投资收益(损失以“-”号填列)                  9,901,260.30
      其中:对联营企业和合营企业的投
资收益
          以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
       净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
      公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)                137,527.70          -806,366.35
       资产减值损失(损失以“-”号填列)              -2,752,204.95         -945,753.08
       资产处置收益(损失以“-”号填                   -35,563.32           -41,924.15
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    45,716,827.07       33,021,399.92
  加:营业外收入                                       1,070,012.41          296,703.74
  减:营业外支出                                        411,981.06            77,663.56
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                46,374,858.42       33,240,440.10
    减:所得税费用                                    11,475,554.15        8,452,549.39
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    34,899,304.27       24,787,890.71
  (一)持续经营净利润(净亏损以                      34,899,304.27       24,787,890.71
“-”号填列)
  (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综合收
益
    1.重新计量设定受益计划变动额

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     2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
     3.其他权益工具投资公允价值变动
     4.企业自身信用风险公允价值变动
  (二)将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下可转损益的其他综合收益
     2.其他债权投资公允价值变动
    3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
     4.其他债权投资信用减值准备
     5.现金流量套期储备
     6.外币财务报表折算差额
     7.其他
六、综合收益总额                                   34,899,304.27         24,787,890.71
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:高毅 主管会计工作负责人:邓剑琴 会计机构负责人:管长福

                                  合并现金流量表
                                    2021 年 1—3 月
编制单位:益丰大药房连锁股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                   2021年第一季度             2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金              3,765,985,701.59         3,302,448,421.40
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                    35,700,894.37          61,611,760.41
     经营活动现金流入小计                   3,801,686,595.96         3,364,060,181.81
  购买商品、接受劳务支付的现金              2,216,029,168.63         2,106,211,416.70
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
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  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金           681,609,978.66        564,443,479.19
  支付的各项税费                         165,512,837.50        185,207,534.39
  支付其他与经营活动有关的现金           143,178,142.97          69,621,331.59
   经营活动现金流出小计                3,206,330,127.76      2,925,483,761.87
      经营活动产生的现金流量净额         595,356,468.20        438,576,419.94
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                35,761.16            41,214.66
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金           149,539,607.66        449,377,683.69
   投资活动现金流入小计                  149,575,368.82        449,418,898.35
  购建固定资产、无形资产和其他长         149,161,928.80          57,674,474.03
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的             77,568,823.47        7,000,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金           467,500,000.00        463,960,000.00
   投资活动现金流出小计                  694,230,752.27        528,634,474.03
      投资活动产生的现金流量净额        -544,655,383.45        -79,215,575.68
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                              1,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收                                  1,000,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                           375,700,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                 374,236.74
   筹资活动现金流入小计                        374,236.74      376,700,000.00
  偿还债务支付的现金                     287,759,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的             11,325,674.03        9,975,281.56
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金           174,655,716.95        143,787,165.11
   筹资活动现金流出小计                  473,740,390.98        153,762,446.67
      筹资活动产生的现金流量净额        -473,366,154.24        222,937,553.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
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影响
五、现金及现金等价物净增加额                -422,665,069.49            582,298,397.59
  加:期初现金及现金等价物余额             2,529,077,297.09            741,168,684.57
六、期末现金及现金等价物余额               2,106,412,227.60          1,323,467,082.16

公司负责人:高毅 主管会计工作负责人:邓剑琴 会计机构负责人:管长福

                                  母公司现金流量表
                                    2021 年 1—3 月
编制单位:益丰大药房连锁股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                    2021年第一季度            2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金               932,355,188.85            823,817,997.93
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                   60,143,520.89           41,601,405.97
   经营活动现金流入小计                      992,498,709.74            865,419,403.90
  购买商品、接受劳务支付的现金               514,759,055.89            497,661,649.13
  支付给职工及为职工支付的现金               198,676,930.60            180,531,918.97
  支付的各项税费                                 34,218,667.55           44,481,415.12
  支付其他与经营活动有关的现金               200,085,847.95              94,963,676.10
   经营活动现金流出小计                      947,740,501.99            817,638,659.32
  经营活动产生的现金流量净额                     44,758,207.75           47,780,744.58
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                    11,246.50                  3,141.80
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金               136,487,000.00
   投资活动现金流入小计                      136,498,246.50                    3,141.80
  购建固定资产、无形资产和其他长                 20,160,230.91           14,437,696.13
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                 15,990,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的                  3,600,000.00            7,000,000.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金               445,000,000.00
   投资活动现金流出小计                      484,750,230.91              21,437,696.13
       投资活动产生的现金流量净额           -348,251,984.41            -21,434,554.33
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                                   280,000,000.00
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  收到其他与筹资活动有关的现金                          374,236.74
    筹资活动现金流入小计                                374,236.74               280,000,000.00
  偿还债务支付的现金                              287,759,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      10,600,674.03                9,762,811.25
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        56,787,366.20               50,359,863.98
    筹资活动现金流出小计                          355,147,040.23                  60,122,675.23
      筹资活动产生的现金流量净额                  -354,772,803.49                219,877,324.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -658,266,580.15                246,223,515.02
  加:期初现金及现金等价物余额                   1,955,212,272.59                410,995,871.57
六、期末现金及现金等价物余额                     1,296,945,692.44                657,219,386.59

公司负责人:高毅           主管会计工作负责人:邓剑琴              会计机构负责人:管长福



4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用



4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
    本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则,在准则过渡期政策上按照《企业会计准则第

28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用追溯调整法处理。根据上述规定,公司

在执行新租赁准则时选择追溯调整法处理,调整可比期间信息。


                                       合并资产负债表
                                      2020 年 12 月 31 日
                                                                      单位:元     币种:人民币
       项目                      调整前                   调整后                   调整数
流动资产:
货币资金                   3,360,155,809.28            3,360,155,809.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产                  744,841,256.41           744,841,256.41
衍生金融资产
应收票据
应收账款                        830,297,375.23           830,297,375.23
应收款项融资                       876,551.15                876,551.15
预付款项                        205,143,432.44            47,995,442.08          -157,147,990.36

                                            21 / 35
   益丰大药房连锁股份有限公司                                            2021 年第一季度报告


应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款                      207,601,862.86         207,601,862.86
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货                       2,172,176,221.14           2,172,176,221.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产                    540,706,008.03         290,813,403.41     -249,892,604.62
流动资产合计               8,061,798,516.54           7,654,757,921.56    -407,040,594.98
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资                      5,260,528.35           5,260,528.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产                1,460,000.00           1,460,000.00
投资性房地产
固定资产                        576,694,540.12         576,694,540.12
在建工程                        235,874,539.66         235,874,539.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产                                            2,739,575,987.88   2,739,575,987.88
无形资产                        370,677,973.77         370,677,973.77
开发支出                          4,581,928.54           4,581,928.54
商誉                       3,337,704,230.38           3,337,704,230.38
长期待摊费用                    262,866,482.30         262,866,482.30
递延所得税资产                   34,614,431.51          76,810,210.18        42,195,778.67
其他非流动资产                   58,367,648.40          58,367,648.40
非流动资产合计             4,888,102,303.03           7,669,874,069.58   2,781,771,766.55
资产总计                  12,949,900,819.57          15,324,631,991.14   2,374,731,171.57
流动负债:
短期借款                        380,318,833.30         380,318,833.30
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据                   2,738,620,449.19           2,738,620,449.19
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应付账款                   1,083,377,709.51          1,083,377,709.51
预收款项                          5,915,984.12          5,915,984.12
合同负债                         30,542,546.30         30,542,546.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬                    270,645,798.12        270,645,798.12
应交税费                        139,456,721.14        139,456,721.14
其他应付款                      426,351,718.60        426,351,718.60
其中:应付利息
应付股利                         14,181,178.82         14,181,178.82
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动               58,899,024.42        848,636,095.68      789,737,071.26
负债
其他流动负债                      3,413,956.65          3,413,956.65
流动负债合计               5,137,542,741.35          5,927,279,812.61     789,737,071.26
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款                        628,256,260.43        628,256,260.43
应付债券                   1,348,165,501.66          1,348,165,501.66
其中:优先股
永续债
租赁负债                                             1,711,366,625.95   1,711,366,625.95
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益                         51,462,359.88         51,462,359.88
递延所得税负债                    2,411,784.42          2,411,784.42
其他非流动负债
非流动负债合计             2,030,295,906.39          3,741,662,532.34   1,711,366,625.95
负债合计                   7,167,838,647.74          9,668,942,344.95   2,501,103,697.21
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)              531,517,892.00        531,517,892.00
其他权益工具                    215,668,695.00        215,668,695.00
其中:优先股
永续债
资本公积                   2,594,429,223.25          2,594,429,223.25
减:库存股                       63,023,990.00         63,023,990.00
其他综合收益
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   益丰大药房连锁股份有限公司                                              2021 年第一季度报告


专项储备
盈余公积                         95,194,991.60           92,209,802.63           -2,985,188.97
一般风险准备
未分配利润                 2,094,885,522.78            1,981,745,930.94         -113,139,591.84
归属于母公司所有者         5,468,672,334.63            5,352,547,553.82         -116,124,780.81
权益(或股东权益)合
计
少数股东权益                    313,389,837.20          303,142,092.37          -10,247,744.83
所有者权益(或股东权       5,782,062,171.83            5,655,689,646.19         -126,372,525.64
益)合计
负债和所有者权益(或      12,949,900,819.57           15,324,631,991.14        2,374,731,171.57
股东权益)总计


                                      母公司资产负债表
                                      2020 年 12 月 31 日
                                                                    单位:元      币种:人民币
       项目                      调整前                   调整后                  调整数
流动资产:
货币资金                   2,631,996,903.67            2,631,996,903.67
交易性金融资产                  741,821,835.58          741,821,835.58
衍生金融资产
应收票据
应收账款                        166,539,867.31          166,539,867.31
应收款项融资
预付款项                   1,123,413,796.37            1,088,655,558.59         -34,758,237.78
其他应收款                 1,030,023,262.09            1,030,023,262.09
其中:应收利息
应收股利                         48,523,578.58           48,523,578.58
存货                            372,186,620.09          372,186,620.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产                    151,758,381.93           57,396,889.48          -94,361,492.45
流动资产合计               6,217,740,667.04            6,088,620,936.81         -129,119,730.23
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资               1,830,925,329.68            1,830,925,329.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
                                            24 / 35
   益丰大药房连锁股份有限公司                                           2021 年第一季度报告


固定资产                        126,332,872.65        126,332,872.65
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产                                            649,085,383.19      649,085,383.19
无形资产                        108,213,786.22        108,213,786.22
开发支出                          4,581,928.54          4,581,928.54
商誉                            308,474,296.50        308,474,296.50
长期待摊费用                     64,434,437.51         64,434,437.51
递延所得税资产                   10,515,710.19         20,466,340.11         9,950,629.92
其他非流动资产                    1,812,303.61          1,812,303.61
非流动资产合计             2,455,290,664.90          3,114,326,678.01     659,036,013.11
资产总计                   8,673,031,331.94          9,202,947,614.82     529,916,282.88
流动负债:
短期借款                        280,230,222.18        280,230,222.18
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据                   2,456,623,155.40          2,456,623,155.40
应付账款                           313,128.31             313,128.31
预收款项                          1,798,313.19          1,798,313.19
合同负债                          4,556,239.97          4,556,239.97
应付职工薪酬                     86,268,202.10         86,268,202.10
应交税费                         19,496,802.14         19,496,802.14
其他应付款                      152,518,739.41        152,518,739.41
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动               58,899,024.42        223,595,526.46      164,696,502.04
负债
其他流动负债                       569,530.00             569,530.00
流动负债合计               3,061,273,357.12          3,225,969,859.16     164,696,502.04
非流动负债:
长期借款                        628,256,260.43        628,256,260.43
应付债券                   1,348,165,501.66          1,348,165,501.66
其中:优先股
永续债
租赁负债                                              395,071,670.58      395,071,670.58
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益                           442,172.04             442,172.04
递延所得税负债
其他非流动负债
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非流动负债合计             1,976,863,934.13           2,371,935,604.71           395,071,670.58
负债合计                   5,038,137,291.25           5,597,905,463.87           559,768,172.62
所有者权益(或股东权
益):
实收资本(或股本)              531,517,892.00            531,517,892.00
其他权益工具                    215,668,695.00            215,668,695.00
其中:优先股
永续债
资本公积                   2,595,116,876.09           2,595,116,876.09
减:库存股                       63,023,990.00             63,023,990.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积                         95,194,991.60             92,209,802.63          -2,985,188.97
未分配利润                      260,419,576.00            233,552,875.23         -26,866,700.77
所有者权益(或股东权       3,634,894,040.69           3,605,042,150.95           -29,851,889.74
益)合计
负债和所有者权益(或       8,673,031,331.94           9,202,947,614.82           529,916,282.88
股东权益)总计


                                          合并利润表
                                         2020 年 1-3 月
                                                                      单位:元     币种:人民币
           项目                    调整前                  调整后                 调整数
一、营业总收入                  3,047,958,361.07      3,047,958,361.07
其中:营业收入                  3,047,958,361.07      3,047,958,361.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本                  2,771,918,494.54      2,778,611,129.34             6,692,634.80
其中:营业成本                  1,884,116,901.63      1,884,116,901.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加                        13,400,248.31            13,400,248.31
销售费用                         747,125,403.92           728,375,576.55         -18,749,827.37
管理费用                         112,871,758.40           112,814,566.52            -57,191.88
研发费用                           1,873,971.10             1,873,971.10
财务费用                          12,530,211.18            38,029,865.23          25,499,654.05
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其中:利息费用                   10,407,655.52       35,907,309.57       25,499,654.05
利息收入                          5,827,179.60        5,827,179.60
加:其他收益                     14,827,823.73       14,827,823.73
投资收益(损失以“-”            2,959,078.89        2,959,078.89
号填列)
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”
号填列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
信用减值损失(损失以               260,387.77          260,387.77
“-”号填列)
资产减值损失(损失以             -5,769,795.53       -5,769,795.53
“-”号填列)
资产处置收益(损失以               -41,514.15          -41,514.15
“-”号填列)
三、营业利润(亏损以            288,275,847.24      281,583,212.44       -6,692,634.80
“-”号填列)
加:营业外收入                    1,411,808.55        1,411,808.55
减:营业外支出                    1,372,596.14        1,372,596.14
四、利润总额(亏损总额          288,315,059.65      281,622,424.85       -6,692,634.80
以“-”号填列)
减:所得税费用                   72,859,756.55       71,186,597.85       -1,673,158.70
五、净利润(净亏损以            215,455,303.10      210,435,827.00       -5,019,476.10
“-”号填列)
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏          215,455,303.10      210,435,827.00       -5,019,476.10
损以“-”号填列)
2.终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的            190,850,517.27      186,491,558.88       -4,358,958.39
净利润(净亏损以“-”
号填列)
2.少数股东损益(净亏损           24,604,785.83       23,944,268.12         -660,517.71
以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后
净额

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(一)归属母公司所有者
的其他综合收益的税后
净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
(1)重新计量设定受益
计划变动额
(2)权益法下不能转损
益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资
公允价值变动
(4)企业自身信用风险
公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
(1)权益法下可转损益
的其他综合收益
(2)其他债权投资公允
价值变动
(3)金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用
减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算
差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的
其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额                215,455,303.10          210,435,827.00         -5,019,476.10
(一)归属于母公司所有          190,850,517.27          186,491,558.88         -4,358,958.39
者的综合收益总额
(二)归属于少数股东的           24,604,785.83           23,944,268.12           -660,517.71
综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/                  0.362                   0.354                 -0.008
股)
(二)稀释每股收益(元/                  0.361                   0.353                 -0.008
股)
                                       母公司利润表
                                       2020 年 1-3 月
                                                                    单位:元    币种:人民币

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       项目                      调整前               调整后              调整数
一、营业收入                    786,831,269.71       786,831,269.71
减:营业成本                    491,312,301.53       491,312,301.53
税金及附加                        2,565,327.49         2,565,327.49
销售费用                        199,409,674.42       194,850,620.39       -4,559,054.03
管理费用                         52,292,729.90        52,286,250.79           -6,479.11
研发费用                          1,873,971.10         1,873,971.10
财务费用                          5,270,872.42        11,516,984.70        6,246,112.28
其中:利息费用                   10,106,574.08        16,352,686.36        6,246,112.28
利息收入                          5,988,189.53         5,988,189.53
加:其他收益                      2,389,629.79         2,389,629.79
投资收益(损失以
“-”号填列)
其中:对联营企业和合
营企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失
以“-”号填列)
公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以               -806,366.35          -806,366.35
“-”号填列)
资产减值损失(损失以               -945,753.08          -945,753.08
“-”号填列)
资产处置收益(损失以               -41,924.15           -41,924.15
“-”号填列)
二、营业利润(亏损以             34,701,979.06        33,021,399.92       -1,680,579.14
“-”号填列)
加:营业外收入                     296,703.74           296,703.74
减:营业外支出                      77,663.56            77,663.56
三、利润总额(亏损总             34,921,019.24        33,240,440.10       -1,680,579.14
额以“-”号填列)
减:所得税费用                    8,872,694.18         8,452,549.39         -420,144.79
四、净利润(净亏损以             26,048,325.06        24,787,890.71       -1,260,434.36
“-”号填列)
(一)持续经营净利润             26,048,325.06        24,787,890.71       -1,260,434.36
(净亏损以“-”号
填列)
(二)终止经营净利润
(净亏损以“-”号
填列)
五、其他综合收益的税
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后净额
(一)不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
(二)将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
差额
7.其他
六、综合收益总额                26,048,325.06             24,787,890.71         -1,260,434.36
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(元/股)
(二)稀释每股收益
(元/股)


                                         合并现金流量表
                                         2020 年 1-3 月
                                                                     单位:元    币种:人民币
         项目                   调整前                    调整后                调整数
一、经营活动产生的现
金流量:
销售商品、提供劳务收       3,302,448,421.40           3,302,448,421.40
到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额

                                            30 / 35
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向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保业务现金净
额
保户储金及投资款净
增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
代理买卖证券收到的
现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动               61,611,760.41         61,611,760.41
有关的现金
经营活动现金流入小         3,364,060,181.81          3,364,060,181.81
计
购买商品、接受劳务支       2,106,211,416.70          2,106,211,416.70
付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工              564,443,479.19        564,443,479.19
支付的现金
支付的各项税费                  185,207,534.39        185,207,534.39
支付其他与经营活动              213,408,496.70         69,621,331.59     -143,787,165.11
有关的现金
经营活动现金流出小         3,069,270,926.98          2,925,483,761.87    -143,787,165.11
计
经营活动产生的现金              294,789,254.83        438,576,419.94      143,787,165.11
流量净额

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二、投资活动产生的现
金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形资                41,214.66            41,214.66
产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动              449,377,683.69       449,377,683.69
有关的现金
投资活动现金流入小              449,418,898.35       449,418,898.35
计
购建固定资产、无形资             57,674,474.03        57,674,474.03
产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营                7,000,000.00         7,000,000.00
业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动              463,960,000.00       463,960,000.00
有关的现金
投资活动现金流出小              528,634,474.03       528,634,474.03
计
投资活动产生的现金              -79,215,575.68       -79,215,575.68
流量净额
三、筹资活动产生的现
金流量:
吸收投资收到的现金                1,000,000.00         1,000,000.00
其中:子公司吸收少数              1,000,000.00         1,000,000.00
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金              375,700,000.00       375,700,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入小              376,700,000.00       376,700,000.00
计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付              9,975,281.56         9,975,281.56
利息支付的现金
其中:子公司支付给少

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   益丰大药房连锁股份有限公司                                            2021 年第一季度报告


数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动                                    143,787,165.11          143,787,165.11
有关的现金
筹资活动现金流出小                9,975,281.56        153,762,446.67          143,787,165.11
计
筹资活动产生的现金              366,724,718.44        222,937,553.33      -143,787,165.11
流量净额
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物            582,298,397.59        582,298,397.59
净增加额
加:期初现金及现金等            741,168,684.57        741,168,684.57
价物余额
六、期末现金及现金等       1,323,467,082.16          1,323,467,082.16
价物余额

                                       母公司现金流量表
                                         2020 年 1-3 月
                                                                   单位:元     币种:人民币
       项目                      调整前                 调整后                 调整数
一、经营活动产生的现
金流量:
销售商品、提供劳务收            823,817,997.93        823,817,997.93
到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动               41,601,405.97         41,601,405.97
有关的现金
经营活动现金流入小              865,419,403.90        865,419,403.90
计
购买商品、接受劳务支            497,661,649.13        497,661,649.13
付的现金
支付给职工及为职工              180,531,918.97        180,531,918.97
支付的现金
支付的各项税费                   44,481,415.12         44,481,415.12
支付其他与经营活动              145,323,540.08         94,963,676.10          -50,359,863.98
有关的现金
经营活动现金流出小              867,998,523.30        817,638,659.32          -50,359,863.98
计
经营活动产生的现金               -2,579,119.40         47,780,744.58           50,359,863.98
流量净额
二、投资活动产生的现
金流量:
收回投资收到的现金

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   益丰大药房连锁股份有限公司                                         2021 年第一季度报告


取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形资                 3,141.80             3,141.80
产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动                                               0
有关的现金
投资活动现金流入小                   3,141.80             3,141.80
计
购建固定资产、无形资             14,437,696.13        14,437,696.13
产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营                7,000,000.00         7,000,000.00
业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出小               21,437,696.13        21,437,696.13
计
投资活动产生的现金              -21,434,554.33       -21,434,554.33
流量净额
三、筹资活动产生的现
金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金              280,000,000.00       280,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入小              280,000,000.00       280,000,000.00
计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付              9,762,811.25         9,762,811.25
利息支付的现金
支付其他与筹资活动                                    50,359,863.98       50,359,863.98
有关的现金
筹资活动现金流出小                9,762,811.25        60,122,675.23       50,359,863.98
计
筹资活动产生的现金              270,237,188.75       219,877,324.77     -50,359,863.98
流量净额
四、汇率变动对现金及

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现金等价物的影响
五、现金及现金等价物            246,223,515.02       246,223,515.02
净增加额
加:期初现金及现金等            410,995,871.57       410,995,871.57
价物余额
六、期末现金及现金等            657,219,386.59       657,219,386.59
价物余额



4.4 审计报告
□适用 √不适用




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