湖南方盛制药股份有限公司
                                            HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD.




           湖南方盛制药股份有限公司
     董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告

    根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上
市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》以及《审计委
员会工作细则》等规定，公司第三届、第四届董事会审计委员会
本着勤勉尽责的原则,认真履行了审计监督的工作职责。现对审
计委员会 2018 年度工作报告如下:
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司第三届董事会审计委员会由独立董事刘曙萍女士、独立
董事张克坚先生及董事陈爱春先生组成，其中主任委员由会计专
业人士刘曙萍女士担任。
    二、公司董事会审计委员会 2018 年度会议召开情况
    1、2018 年 1 月 25 日，董事会审计委员会召开会议，主要
对《关于控股子公司与关联方开展售后回租融资租赁业务的议案》
进行审议。
    2、2018 年 3 月 5 日，董事会审计委员会召开会议，对公司
2017 年度会计报表进行了认真审核，认为公司会计报表编制符
合《企业会计准则》及其相关规定，会计报表的数据基本反映了
公司财务状况及经营成果。同时，审计委员会对年审会计师事务
所出具的 2017 年度总体审计策略和具体审计计划进行了审核，
经认真审核，一致认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具
的 2017 年度总体审计策略和具体审计计划，具备专业性和可行
性，可合理保证审计目标的实现，同意天健会计师事务所（特殊
普通合伙）根据 2017 年度总体审计策略和具体审计计划开展审
计活动。


                         第 1 页，共 5 页
                                            湖南方盛制药股份有限公司
                                            HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD.




    3、2018 年 3 月 19 日，董事会审计委员会召开会议，主要
对《关于预计 2018 年度日常关联交易的议案》进行审议。
    4、2018 年 3 月 24 日，董事会审计委员会召开会议，年审
审计师对 2017 年度现场审计工作情况进行了现场汇报，对会计
师事务所沟通内容及各位委员关注的事项进行了充分的沟通并
达成共识。审计委员会与年审注册会计师就出具的初步审计意见
讨论预期签发报告和其他沟通文件的类型及提交时间。另外审议
通过《湖南方盛制药股份有限公司 2017 年第四季度内部审计报
告》、《湖南方盛制药股份有限公司审计部 2017 年度审计工作总
结》和《湖南方盛制药股份有限公司审计部 2018 年年度审计工
作计划》。
    5、2018 年 4 月 16 日，董事会审计委员会召开会议，对天
健会计师事务所 2017 年度审计工作进行了总结和评价；建议续
聘天健会计师事务所为公司 2018 年度财务审计机构。聘任期一
年， 并提请公司董事会和股东大会审议。同时，对天健会计师
事务所出具公司 2018 年度审计报告进行了审阅，认为经审计调
整后的公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司 2017 年 12
月 31 日的财务状况以及 2017 年年度的经营成果和现金流量，一
致同意以经审计调整后的财务报表为基础编制公司财务会计报
告及 2017 年年度报告等文件，并提请公司董事会审议。
    6、2018 年 4 月 25 日，董事会审计委员会召开会议，审议
通过经审计后的 2017 年度财务决算情况报告及 2017 年年度报告
正文及年度报告摘要，并同意提交公司董事会予以审议批准。同
时对《关于公司 2018 年第一季度报告的议案》、《公司董事会审
计委员会 2017 年度履职情况报告》、《湖南方盛制药股份有限公
司 2018 年第一季度内部审计报告》、《关于公司 2017 年度利润分


                        第 2 页，共 5 页
                                            湖南方盛制药股份有限公司
                                            HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD.




配及资本公积金转增股本的预案》、《关于公司 2017 年年度募集
资金存放和使用情况的专项报告》、《公司 2017 年内部控制自我
评价报告》、《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》、《关
于参股子公司提供担保的议案》、《关于子公司终止<资产转让协
议>的议案》进行了审议，并同意上述事项并同意提交公司董事
会予以审议批准。
    7、2018 年 8 月 8 日，董事会审计委员会召开会议。主要对
《关于放弃优先受让权暨与关联人形成共同投资关系的议案》进
行审议。
    8、2018 年 8 月 24 日，董事会审计委员会召开会议，审阅
了《湖南方盛制药股份有限公司 2018 年半年度财务报告》，认为
公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关欺诈、舞弊行
为及重大错误的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大
会计政策变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意
见审计报告的事项。同时对《湖南方盛制药股份有限公司 2018
年第二季度内部审计报告》进行了审议。
    9、2018 年 10 月 16 日，董事会审计委员会召开会议，对控
股子公司营口三花制药有限公司进行增资扩股的事项进行了审
议，同意本次增资扩股议案，并提请公司股东大会批准。
    10、2018 年 10 月 26 日，董事会审计委员会召开会议，主
要对《湖南方盛制药股份有限公司 2018 年第三季度内部审计报
告》进行了审议。
    三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
    1、监督及评估外部审计机构工作情况
    2018 年度，我们审计委员会对公司聘请的财务报告审计机
构天健会计师事务所执行财务报表审计工作及内控审计工作情


                        第 3 页，共 5 页
                                           湖南方盛制药股份有限公司
                                           HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD.




况进行了监督，认为天健会计师事务所遵循独立、客观、公正的
执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，同意公司继续聘
请天健会计师事务所作为公司 2018 年度审计的审计机构。
    2、对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、
上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结
构和内部控制制度。公司严格执行各项法律、法规、规章、公司
章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规
范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们审计委员
会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有
关上市公司治理规范的要求。
    3、指导内部审计工作
    2018 年度我们审计委员会认真审阅了公司的内部每季度审
计工作报告，同时督促公司内部审计机构严格按照公司内部审计
工作要求履行职责，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。
经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问
题。
    四、总体评价
    报告期内，我们审计委员会成员依据《上海证券交易所上市
公司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会
工作细则》等的相关规定，勤勉尽责，切实有效地监督上市公司
的外部审计,指导公司内部审计工作，促进公司建立健全内部控
制制度并提供真实、准确、完整的财务报告。
    2019 年，我们审计委员会所有成员将更加恪尽职守，密切
关注公司的内部审计工作，以及公司内外审计的沟通、监督和核
查工作，不断健全和完善内部审计工作，充分发挥审计委员会的


                       第 4 页，共 5 页
                                         湖南方盛制药股份有限公司
                                         HUNANFANGSHENG PHARMACEUTICAL CO., LTD.




监督职能，为维护公司全体股东的共同利益而不懈努力。


   董事会审计委员会委员：
   刘曙萍、张克坚、陈爱春




                      第 5 页，共 5 页